国元证券股份有限公司关于安徽龙磁科技股份有限公司2022年度日常关联交易预
计额度的核查意见
国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”或“保荐机构”)作为安徽龙磁科技股份有限公司(以下简称“龙磁科技”或“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定,对公司2022年度日常关联交易预计额度进行了审慎核查,具体情况如下:
一、关联交易基本情况
因日常业务发展需要,龙磁科技及其子公司拟与常州柏繁电气有限公司(以下简称“常州柏繁”)发生日常关联交易,向其销售磁性产品、换向器等产品。公司2021年度与常州柏繁同类交易实际发生总金额为563.26万元,预计2022年度与常州柏繁发生日常关联交易不超过1,200.00万元。
本次关联交易预计事项在董事会审批权限之内,无需提交股东大会审议。
二、关联方基本情况
(一)关联方介绍
常州柏繁电气有限公司 | |
统一社会信用代码 |
91320412676355784P
300万元
注册资本 |
成立时间 |
2008年5月29日
黄克传
法定代表人 |
经营范围 |
小型电机、微型增压泵、扬声器制造,加工。自营和代理各类商品及技术的进出口业务,国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外。
安徽智泓净化科技股份有限公司持股100%
主要股东 |
实际控制人 |
熊治
常州柏繁成立于2008年,是一家专注于小型电机、微型增压泵、扬声器制造加工的企业。2022年财务数据(未经审计):营业收入15,115.13万元,净利
润532.79万元。
(二)与公司的关联关系
常州柏繁系公司实际控制人熊永宏、熊咏鸽之侄子熊治间接控制的企业,基于谨慎性原则,根据《公司法》和《企业会计准则》等相关规定,将常州柏繁比照视为公司关联方,相关交易构成关联交易。
(三)履约能力分析
常州柏繁与公司有长期的业务合作,履约能力强,日常经营情况稳定,财务状况及资信情况良好,具备履约能力,不存在重大不确定性。常州柏繁不属于失信被执行人。
三、关联交易的主要内容
(一) 关联交易主要内容
本次预计涉及的日常关联交易类型主要为龙磁科技及其全资子公司上海龙磁贸易有限公司龙磁贸易、安徽龙磁精密器件有限公司向关联方销售商品。公司与关联方之间发生的业务往来,属于正常经营业务往来,程序合法,所有交易均以市场价格为基础,遵循公平合理的定价原则和实际交易中的定价惯例,协商确定交易价格,不存在损害上市公司利益的情形。
(二) 关联交易协议签署情况
公司及子公司与关联方将根据经营的实际需求,由双方在预计金额范围内签署相关协议。
四、关联交易的必要性及对公司的影响
上述关联交易事项属于正常的商业交易行为,交易必要且定价遵循有偿、公平、自愿的商业原则,定价公允合理,对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响,没有损害上市公司的利益,对公司经营的独立性不构成影响。
五、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额
2022年1月1日至本公告披露日,公司及子公司与该关联方(包含受同一主体控制或相互存在控制关系的其他关联方)累计已发生的各类关联交易的总金额为89.94万元。
六、相关审核、批准程序及意见
(一)审核、批准程序
公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十次会议决议,审议通过了《关于2022年度日常关联交易预计额度的议案》,公司关联董事已回避表决,独立董事已对该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见,履行了必要的内部决策程序,。
(二)董事会审核意见
经审核,公司董事会认为:公司 2022 年度日常关联交易预计额度符合公司正常生产经营需要,该等关联交易定价遵循市场公允原则,且关联交易事项的审议及决策程序符合有关法律、法规和规范性文件及公司章程的规定,不存在损害公司和股东利益的情况,同意本次 2022年度日常关联交易预计事项。
(三)监事会审核意见
经审核,公司监事会认为:公司 2022 年度日常关联交易预计额度符合公司正常生产经营需要,该等关联交易定价遵循市场公允原则,且关联交易事项的审议及决策程序符合有关法律、法规和规范性文件及公司章程的规定,不存在损害公司和股东利益的情况,同意本次公司 2022 年度日常关联交易预计事项。
(四)独立董事独立意见
公司预计的2022年日常关联交易额度是基于经营需要所发生的,是合理的、必要的。交易按市场方式定价、参照市场价格并经双方充分协商确定交易金额,遵循了公开、公平、公正的原则,不存在损害公司和股东利益的情况。我们同意将该议案提交公司董事会审议。董事会审议时,关联董事在审议本议案时应当回避表决。
公司2022年度主要日常关联交易预计表决程序合法,交易公平、公正、公开该类交易有利于公司主营业务的发展,交易价格均参照市场价格由交易双方协商确定,没有对公司独立性构成不利影响,对公司及其他股东利益不构成损害。
七、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:公司本次预计关联交易事项,符合公司生产经营的实际需要;关联交易价格参照公司同类合同的市场价格、由交易双方协商确定,不存在损害非关联股东利益的情形;不会损害上市公司的利益,对公司经
营的独立性不构成影响。
该事项已经公司董事会、监事会审议通过,关联董事已回避表决,独立董事已对该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见,履行了必要的内部决策程序,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2020年12月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求,不存在损害公司及全体股东利益的情形。
综上,本保荐机构对公司2022年度日常关联交易预计事项无异议。(以下无正文)
(本页无正文,为《国元证券股份有限公司关于安徽龙磁科技股份有限公司2022年度日常关联交易预计额度的核查意见》之签章页)
保荐代表人:
陶传标 刘云霄
国元证券股份有限公司
年 月 日