杭州百诚医药科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
杭州百诚医药科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审〔2022〕808号标准无保留意见的审计报告。为了更全面、详细地了解公司2021年的财务状况和经营成果，现将2021年度财务决算报告情况汇报如下：
一、 2021年度主要财务数据
2021年，公司围绕年度经营计划及目标，有序开展各项工作，各项业务稳步推进，经营业绩实现较大增长。公司全年实现营业收入37,431.18万元，比去年同期增长80.61%；实现净利润11,096.95万元，同比增长94.02%；归属于上市公司股东的净利润11,108.83万元，比上年同期增长93.52%；归属于上市公司股东的所有者权益231,791.11万元，比去年同期增长581.36%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润10,289.45万元，同比增长87.54%。
二、2021年度主要财务指标
| 年度 | 2021年 |
| 资产总计(万元） | 292,487.37 |
| 营业收入（万元） | 37,431.18 |
| 净利润（万元） | 11,096.95 |
| 资产负债比率（%） | 20.76 |
| 流动比率 | 4.71 |
| 速动比率 | 4.53 |
| 应收账款周转率 | 6.33 |
| 存货周转率 | 28.28 |
| 总资产周转率 | 21.00 |
| 期间费用率（%） | 36.50 |
| 毛利率（%） | 67.26 |
| 净利润率（%） | 29.65 |
| 每股收益 | 1.37 |
三、2021年公司财务状况
1、资产构成情况分析
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增减变动幅度 |
| 货币资金 | 2,013,001,510.85 | 133,621,730.96 | 1406.49% |
| 应收账款 | 76,755,728.68 | 34,514,090.22 | 122.39% |
| 存货 | 22,851,850.91 | 3,620,499.10 | 531.18% |
| 合同资产 | 47,194,897.53 | 19,645,473.80 | 140.23% |
| 其他流动资产 | 47,955,809.64 | 23,483,445.83 | 104.21% |
| 固定资产 | 446,759,583.09 | 66,843,123.02 | 568.37% |
| 在建工程 | 104,078,715.66 | 186,613,795.02 | -44.23% |
| 递延所得税资产 | 22,858,324.10 | 10,552,930.78 | 116.61% |
| 其他非流动资产 | 26,919,008.24 | 47,962,566.56 | -43.87% |
| 非流动资产合计 | 699,319,115.99 | 400,787,683.53 | 74.49% |
| 资产总计 | 2,924,873,724.42 | 639,794,047.15 | 357.16% |
1、货币资金期末数较期初数增长1406.49%，主要系系公司2021年创业板上
市，净募集资金18.6亿元。
2、应收账款期末数较期初数增长122.39%，主要系随着公司业务规模不断扩
大，营业收入增加，导致期末应收账款余额也随之增加。
3、存货期末数较期初数增长531.18%，主要系2021年公司全资子公司浙江
赛默制药有限公司（以下简称“赛默”）开始投产开展药品中试、稳定批生产的CDMO业务，储备原材料较多；因此存货期末余额增加较大。
4、合同资产期末数较期初数增长140.23%，主要系随着公司业务规模不断扩
大，已履约未结算资产也随着增加，导致合同资产余额也随之增加
5、其他流动资产期末数较期初数增长104.21%，主要系公司2021年创业板
上市，支付国金证券股份有限公司承销保荐费2.61亿元，相应收到增值税发票1,571.26万元，期末留抵增值税进项较多所致。
6、固定资产期末数较期初数增长568.37%，主要系公司全资子公司赛默本期
在建工程结转固定资产，因此期末固定资产增加较大。
7、在建工程期末数较期初数减少44.23%，主要系公司全资子公司赛默本期在建工程结转固定资产，因此期末余额减少，本期期末余额主要系临平募投项目在建工程。
8、递延所得税资产期末数较期初数增长116.61%，主要主要系预计负债本期增加较大，导致期末递延所得税资产金额增加较大。
9、其他非流动资产期末数较期初数减少43.87%，主要系本期公司全资子公司赛默在建工程结转固定资产，采购长期资产预付款减少，因此期末其他非流动资产减少较大。
2、负债情况分析
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增减变动幅度 |
| 短期借款 | 5,006,111.11 | 19,025,254.17 | -73.69% |
| 应付票据 | 4,000,000.00 | 1,017,202.00 | 293.24% |
| 应付账款 | 129,832,845.11 | 33,952,079.74 | 282.40% |
| 合同负债 | 71,167,934.05 | 50,389,150.61 | 41.24% |
| 应付职工薪酬 | 23,924,536.77 | 12,051,239.16 | 98.52% |
| 应交税费 | 8,479,327.28 | 2,701,832.92 | 213.84% |
| 其他应付款 | 1,159,830.15 | 2,554,985.27 | -54.61% |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 流动负债合计 | 472,691,404.23 | 121,691,743.87 | 288.43% |
| 非流动负债： | - | - | |
| 长期借款 | 40,436,496.84 | 135,218,499.46 | -70.10% |
| 租赁负债 | 8,138,662.87 | - | |
| 预计负债 | 85,827,359.01 | 42,709,284.34 | 100.96% |
| 递延所得税负债 | 5,915.16 | 6,331.76 | -6.58% |
| 非流动负债合计 | 134,408,433.88 | 177,934,115.56 | -24.46% |
| 负债合计 | 607,099,838.11 | 299,625,859.43 | 102.62% |
1、短期借款期末数较期初数减少73.69%，主要系本期公司归还银行借款所
致。
2、应付账款期末数较期初数增长282.40%，主要系公司2021年创业板上市，
期末尚未支付的会计师及律师等费用2,385.76多万元；以及本期百诚研发中心期末在建工程暂估工程款约4000万元所致。
3、合同负债期末数较期初数增加41.24%，主要系公司业务规模不断扩大，本期新增客户与新增合同增加较多，因此预收客户货款金额增加。
4、应付职工薪酬期末数较期初数增加98.52%，主要系公司业务规模不断扩大，员工人数增加，且公司员工平均薪酬水平逐年提升，因此导致期末余额增加。
5、长期借款期末数较期初数减少70.10%，其中部分长期借款改列至一年内到期的非流动负债约2.2亿元,总计长期借款金额约2.6亿元，较上年同期增长92.84%；长期借款主要系公司浙江赛默为建造厂房和生产设备进行的长期借款，期后在2022年1月份已归还约2.2亿元。
6、预计负债期末数较期初数增加100.96%，系随着公司业务规模不断扩大，
营业收入增加，确认收入同时确认预计负债余额；导致期末预计负债余额也随之增加。
四、2021年现金流量情况
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 398,040,025.99 | 194,308,982.04 | 104.85% |
| 经营活动现金流出小计 | 252,615,995.87 | 139,948,853.95 | 80.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 145,424,030.12 | 54,360,128.09 | 167.52% |
| 投资活动现金流入小计 | 91,288,721.95 | 171,849,567.69 | -46.88% |
| 投资活动现金流出小计 | 342,447,137.09 | 427,636,272.37 | -19.92% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -251,158,415.14 | -255,786,704.68 | -1.81% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,022,386,460.65 | 163,218,499.46 | 1139.07% |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,255,093.74 | 18,006,212.49 | 123.56% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,982,131,366.91 | 145,212,286.97 | 1264.99% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,876,396,981.89 | -56,214,289.62 | -3437.94% |
1、经营活动现金流量净额期末数较期初数增加167.52%：主要系公司新增订单量快速增加，预收客户款项相应增加；同时，公司加强应收账款催收，应收账款回款较好，特别是权益分成收入全额回款。
2、投资活动现金流量净额期末数较期初数减少1.81%，主要系公司本期相比去年同期减少购买理财产品。
3、筹资活动现金流量净额期末数较期初数增加1264.99%，主要系公司2021年度首次公开发行股票并上市的募集资金到账所致。
杭州百诚医药科技股份有限公司董事会
2022年3月13日