| 广汇物流股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 |
| 大信专审字[2022]第12-00006号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第12-00006号
广汇物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广汇物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2022年3月9日出具大信审字[2022]第12-00005号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2021年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反
2021年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：广汇物流股份有限公司单位：人民币元
-3-非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 | 2021年度占用资金的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成 | 占用性质 |
| （不含利息） | （如有） | 原因 | ||||||||
| 大股东及其附属企业 | 新疆广汇房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 预付账款 | 358,678.69 | 415,165.71 | 503,133.61 | 270,710.79 | 租赁费 | 经营性占用 | |
| 新疆广汇物业管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 预付账款 | 8,042.00 | 484,444.06 | 8,042.00 | 484,444.06 | 物业费 | 经营性占用 | ||
| 新疆汇新热力有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 预付账款 | 2,256,929.01 | 1,241,053.23 | 1,042,188.09 | 2,455,794.15 | 采暖费 | 经营性占用 | ||
| 汇通信诚租赁有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 预付账款 | 871,196.64 | 871,196.64 | 租赁费 | 经营性占用 | ||||
| 新疆新迅电梯有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 预付账款 | 159,000.00 | 159,000.00 | 安装费 | 经营性占用 | ||||
| 新疆汇亿信电子商务有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 19,150,000.00 | 100,000,000.00 | 19,150,000.00 | 100,000,000.00 | 保理业务 | 经营性占用 | ||
| 新疆广汇房地产有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收票据 | 13,630,000.00 | 13,630,000.00 | 客户背书转让关联方票据（注①） | 经营性占用 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 | 2021年度占用资金的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成 | 占用性质 |
| （不含利息） | （如有） | 原因 | ||||||||
| 大股东及其附属企业 | 新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收票据 | 550,000.00 | 550,000.00 | 客户背书转让关联方票据（注①） | 经营性占用 | |||
| 新疆红淖三铁路有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收票据 | 6,180,732.49 | 6,180,732.49 | 客户背书转让关联方票据（注①） | 经营性占用 | ||||
| 新疆汇智恒贸易有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 保理业务 | 经营性占用 | ||||
| 新疆广厦辉煌咨询服务有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 62,970.34 | 62,970.34 | 租赁费 | 经营性占用 | ||||
| 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 4,290.00 | 4,290.00 | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 广汇能源股份有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 616.00 | 616.00 | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 新疆广汇房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 应收账款 | 2,942.00 | 2,942.00 | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 四川广汇投资有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控 | 应收账款 | 3,080.00 | 10,252.00 | 13,332.00 | 销售商品 | 经营性占 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 | 2021年度占用资金的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成 | 占用性质 |
| （不含利息） | （如有） | 原因 | ||||||||
| 制的其他企业 | 用 | |||||||||
| 大股东及其附属企业 | 新疆广汇物业管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 116,357.75 | 116,357.75 | 代垫款项 | 经营性占用 | |||
| 新疆广汇物业管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 14,000.99 | 14,000.99 | 物业费 | 经营性占用 | ||||
| 新疆广汇信邦房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 12,695.63 | 7,634.63 | 5,061.00 | 代垫款项 | 经营性占用 | |||
| 新疆广汇房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 8,487,187.02 | 8,487,187.02 | 代收款项 | 经营性占用 | ||||
| 新疆广汇房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 4,900.40 | 4,900.40 | 代垫款项 | 经营性占用 | ||||
| 新疆广汇房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 纳入合并范围前形成往来款 | 非经营性占用 | ||||
| 新疆广汇房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 | 其他应收款 | 763,666,652.11 | 4,380,844.38 | 1,297,538.63 | 769,345,035.12 | 纳入合并范围前形成往来款（注②） | 非经营性占用 | ||
| 小计 | 842,526,443.38 | 137,545,587.07 | 1,297,538.63 | 864,523,559.08 | 116,846,010.00 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 | 2021年度占用资金的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成 | 占用性质 |
| （不含利息） | （如有） | 原因 | ||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新疆御景中天房地产开发有限公司 | 子公司之附属企业 | 其他应收款 | 411,147,033.54 | 411,147,033.54 | 内部往来款 | 非经营性占用 | |||
| 汇融通(成都)供应链管理有限责任公司 | 子公司之附属企业 | 其他应收款 | 324,709,440.00 | 1,770,319,337.68 | 1,459,576,502.00 | 635,452,275.68 | 内部往来款 | 非经营性占用 | ||
| 新疆机电设备有限责任公司 | 子公司之附属企业 | 其他应收款 | 189,051,561.58 | 526,514,995.00 | 524,530,000.00 | 191,036,556.58 | 内部往来款 | 非经营性占用 | ||
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 58,875,787.23 | 1,368,175,067.97 | 142,314,060.63 | 1,284,736,794.57 | 内部往来款 | 非经营性占用 | ||
| 新疆亚中物业管理服务有限责任公司 | 子公司之附属企业 | 其他应收款 | 14,914,000.00 | 768,085,210.40 | 31,151,000.00 | 751,848,210.40 | 内部往来款 | 非经营性占用 | ||
| 新疆汇茗万兴房地产开发有限公司 | 子公司之附属企业 | 其他应收款 | 5,720,000.00 | 56,824,921.00 | 45,805,000.00 | 16,739,921.00 | 内部往来款 | 非经营性占用 | ||
| 深圳汇盈信商业保理有限公司 | 子公司之附属企业 | 其他应收款 | 571,000.00 | 571,000.00 | 内部往来款 | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | 1,004,988,822.35 | 4,489,919,532.05 | 2,615,094,596.17 | 2,879,813,758.23 |
-7-非经营性资金
占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 | 2021年度占用资金的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成 | 占用性质 |
| （不含利息） | （如有） | 原因 | ||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | 公司董监高 | 关键管理人员 | 应收账款 | 1,699,997.41 | 1,699,997.41 | 销售商品房 | 经营性占用 | |||
| 小计 | 1,699,997.41 | 1,699,997.41 | ||||||||
| 合计 | 1,849,215,263.14 | 4,627,465,119.12 | 1,297,538.63 | 3,481,318,152.66 | 2,996,659,768.23 |
注：①应收票据主要为保理客户背书转让广汇房产、新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司、新疆红淖三铁路有限公司的票据，提供增信措施形成。
②本期其他应收款减少759,205,978.26元是由于：本期购买同一控制下格信公司65%股权，按照协议，支付对价中的759,205,978.26元冲抵广汇房产对格信公司的应付款项。
③2022年1月，公司加入广汇集团、广汇房产、广汇锌业与东方资产相关各方签署的展期协议，具体详见财务报告附注“十、(五)关联交易情况”。法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：