安徽华骐环保科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、2021年度财务报表的审计情况
安徽华骐环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：人民币万元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 同比增减 |
| 货币资金 | 22,685.05 | 12,293.23 | 10,391.82 | 84.53% |
| 交易性金融资产 | 5,020.57 | 0.00 | 5,020.57 | - |
| 应收票据 | 30.00 | 990.35 | -960.35 | -96.97% |
| 应收账款 | 24,303.69 | 23,192.80 | 1,110.89 | 4.79% |
| 预付款项 | 1,151.84 | 783.30 | 368.54 | 47.05% |
| 其他应收款 | 1,006.30 | 1,962.97 | -956.67 | -48.74% |
| 存货 | 5,674.60 | 4,305.84 | 1,368.76 | 31.79% |
| 合同资产 | 25,274.37 | 34,825.77 | -9,551.40 | -27.43% |
| 持有待售资产 | 1,667.97 | 0.00 | 1,667.97 | - |
| 一年内到期的非流动资产 | 5,684.03 | 5,846.88 | -162.85 | -2.79% |
| 其他流动资产 | 4,752.88 | 2,430.78 | 2,322.10 | 95.53% |
| 流动资产合计 | 97,250.06 | 86,631.92 | 10,618.14 | 12.26% |
| 长期应收款 | 42,760.12 | 31,309.95 | 11,450.17 | 36.57% |
| 长期股权投资 | 6,359.55 | 7,814.71 | -1,455.16 | -18.62% |
| 其他权益工具投资 | 1,001.50 | 866.89 | 134.61 | 15.53% |
| 固定资产 | 6,055.52 | 6,837.73 | -782.21 | -11.44% |
| 在建工程 | 2,196.74 | 26.89 | 2,169.85 | 8,069.36% |
| 使用权资产 | 136.08 | 0.00 | 136.08 | - |
| 无形资产 | 21,876.49 | 2,399.27 | 19,477.22 | 811.80% |
| 长期待摊费用 | 366.18 | 887.66 | -521.48 | -58.75% |
| 递延所得税资产 | 1,484.99 | 1,417.35 | 67.64 | 4.77% |
| 其他非流动资产 | 1,157.99 | 421.30 | 736.69 | 174.86% |
| 非流动资产合计 | 83,395.15 | 51,981.75 | 31,413.40 | 60.43% |
| 资产总计 | 180,645.21 | 138,613.66 | 42,031.55 | 30.32% |
注：上述数据以合并报表数据填列货币资金期末较期初增长84.53%，主要是本报告期收到首次公开发行股票募集资金所致；
交易性金融资产期末较期初增长5,020.57万元，主要是本报告期购买银行理财产品增加所致；
应收票据期末较期初下降96.97%，主要是本报告期应收票据已背书转让或到期收回所致；
应收账款期末较期初增长4.79%，主要是全年销售收入增加所致；
预付款项期末较期初增长47.05%，主要是在执行项目预付项目设备款增加所致；
其他应收款期末较期初下降48.74%，主要是本报告期投标保证金、履约保证金收回所致；
存货期末较期初增长31.79%，主要是本报告期期末在执行水处理产品销售业务增加所致；
合同资产期末较期初减少了27.43%，主要是报告期内处于建设期的金融资
产模式的PPP项目减少所致；
持有待售资产期末较期初增长1667.97万元，主要是报告期内公司将持有的安泽环境6.67%股权转让给安徽佛晓实业有限公司，但截至报告期末股权转让变更登记尚未完成，将相应的长期股权投资调整至持有待售资产列示；
其他流动资产期末较期初增长95.53%，主要是本报告期预缴企业所得税及待抵扣进项税额增加所致；
长期应收款期末较期初增长36.57%，主要是特许经营权运营项目增加所致；
长期股权投资期末较期初减少18.62%，主要是公司拟出售安徽安泽环境科
技有限公司股权，将对应长期股权投资转入持有待售资产所致；其他权益工具投资期末较期初增加了15.53%，主要是增加对联营企业投资以及公允价值变动所致；
固定资产期末较期初减少11.44%，主要是资产计提折旧所致；在建工程期末较期初增长8,069.36%，主要是本报告期福州仓山项目投入增加所致；
使用权资产期末较期初增长136.08万元，主要是本报告期执行新租赁准则所致；无形资产期末较期初增长811.80%，主要是五河城南PPP在建项目投入增加所致；长期待摊费用期末较期初减少58.75%，主要是本报告期合肥市南淝河流域应急处理服务项目摊销所致；递延所得税资产期末较期初增长4.77%，主要是可抵扣暂时性差异增加增加所致。其他非流动资产期末较期初增长174.86%，主要是本报告期合同资产增加所致。
（二）负债情况
单位：人民币万元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 同比增减 |
| 短期借款 | 13,037.79 | 11,244.71 | 1,793.08 | 15.95% |
| 应付票据 | 1,678.10 | 1,624.80 | 53.30 | 3.28% |
| 应付账款 | 34,576.47 | 34,818.32 | -241.85 | -0.69% |
| 合同负债 | 1,819.43 | 1,277.88 | 541.55 | 42.38% |
| 应付职工薪酬 | 685.65 | 771.06 | -85.41 | -11.08% |
| 应交税费 | 574.51 | 1,556.70 | -982.19 | -63.09% |
| 其他应付款 | 943.16 | 296.91 | 646.25 | 217.66% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,820.30 | 4,502.08 | -1,681.78 | -37.36% |
| 其他流动负债 | 132.25 | 101.31 | 30.94 | 30.54% |
| 流动负债合计 | 56,267.65 | 56,193.77 | 73.88 | 0.13% |
| 长期借款 | 39,461.00 | 26,742.00 | 12,719.00 | 47.56% |
| 租赁负债 | 60.46 | 0.00 | 60.46 | - |
| 长期应付款 | 448.33 | 705.40 | -257.07 | -36.44% |
| 预计负债 | 1,800.50 | 1,434.22 | 366.28 | 25.54% |
| 递延收益 | 588.14 | 698.36 | -110.22 | -15.78% |
| 递延所得税负债 | 515.15 | 358.09 | 157.06 | 43.86% |
| 非流动负债合计 | 42,873.58 | 29,938.07 | 12,935.51 | 43.21% |
| 负 债 合 计 | 99,141.23 | 86,131.84 | 13,009.39 | 15.10% |
短期借款期末较期初增长15.95%，主要是本报告期银行短期借款增加所致；应付票据期末较期初增长3.28%，主要是本报告期采用银行承兑汇票结算方式支付款项增加所致；应付账款期末较期初减少0.69%，主要是本报告期应付材料款、设备款减少所致；
合同负债期末较期初增加42.38%，主要是本报告期公司预收未完工项目款增加所致；
应付职工薪酬期末较期初减少11.08%，系报告期内支付前期应付职工薪酬所致；
应交税费期末较期初减少63.09%，主要是本报告期应交增值税减少所致；
其他应付款期末较期初增长217.66%，主要是本报告期收到股权转让款，以及保证金和押金增加所致；
一年内到期的非流动负债期末较期初下降37.36%，主要是本报告期末一年内到期的长期借款减少所致；
其他流动负债期末较期初增长30.54%，主要是本报告期内待转销项税额增
加所致；
长期借款期末较期初增长47.56%，主要是本报告期特许经营权项目借款增加所致；
租赁负债增加是首次执行新租赁准则所致；
长期应付款期末较期初减少36.44%，主要是应付融资租赁款减少所致；
预计负债期末较期初增加25.54%，主要是特许经营权项目预计更新支出
计提所致；
递延收益期末较期初减少15.78%，主要是与资产相关的政府补助转入其他收益所致；
递延所得税负债期末较期初增长43.86%，主要是本报告期内特许经营权应纳税暂时性差异增加所致。
（三）股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 同比增减 |
| 股本 | 8,258.31 | 6,193.31 | 2,065.00 | 33.34% |
| 资本公积 | 39,647.12 | 17,976.81 | 21,670.31 | 120.55% |
| 其他综合收益 | 80.42 | 0.00 | 80.42 | - |
| 盈余公积 | 3,607.06 | 2,851.96 | 755.10 | 26.48% |
| 未分配利润 | 29,402.43 | 24,846.68 | 4,555.75 | 18.34% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 80,995.34 | 51,868.76 | 29,126.58 | 56.15% |
资本公积期末较期初增长120.55%，主要是本报告期内首次公开发行股份募集资金所致；
股本期末较期初增长33.34%，主要原因是公司于报告期内首次公开发行2065万股所致；
盈余公积期末较期初增长26.48%，主要是本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10%提取法定盈余公积；
未分配利润期末较期初增长18.34%，主要是本报告期净利润增加所致。
（四）经营成果情况
单位：人民币万元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 同比增减 |
| 一、营业总收入 | 63,460.40 | 58,745.81 | 4,714.59 | 8.03% |
| 其中:主营业务收入 | 63,209.04 | 58,465.37 | 4,743.67 | 8.11% |
| 其他业务收入 | 251.36 | 280.44 | -29.08 | -10.37% |
| 二、营业总成本 | 55,690.37 | 5,0135.62 | 5,554.75 | 11.08% |
| 营业成本 | 46,658.99 | 42,904.34 | 3,754.65 | 8.75% |
| 其中：主营业务成本 | 46,533.48 | 42,747.29 | 3,786.19 | 8.86% |
| 其他业务成本 | 125.51 | 157.05 | -31.54 | -20.08% |
| 税金及附加 | 352.59 | 462.99 | -110.40 | -23.85% |
| 销售费用 | 752.61 | 508.37 | 244.24 | 48.04% |
| 管理费用 | 3,548.96 | 2,588.35 | 960.61 | 37.11% |
| 研发费用 | 1,981.64 | 2,076.19 | -94.55 | -4.55% |
| 财务费用 | 2,395.58 | 1,595.38 | 800.20 | 50.16% |
| 其他收益 | 856.27 | 533.29 | 322.98 | 60.56% |
| 投资收益 | 635.54 | -303.28 | 938.82 | 309.56% |
| 公允价值变动收益 | 20.57 | 0.00 | 20.57 | - |
| 信用减值损失 | -777.13 | -293.37 | -483.76 | 164.90% |
| 资产减值损失 | 8.94 | -77.44 | 86.38 | -111.54% |
| 资产处置收益 | 1.55 | 0.00 | 1.55 | - |
| 三、营业利润 | 8,515.77 | 8,469.40 | 46.37 | 0.55% |
| 营业外收入 | 0.37 | 0.70 | -0.33 | -47.14% |
| 营业外支出 | 2.73 | 17.64 | -14.91 | -84.52% |
| 四、利润总额 | 8,513.42 | 8,452.47 | 60.95 | 0.72% |
| 所得税费用 | 1,237.44 | 1,247.03 | -9.59 | -0.77% |
| 五、净利润 | 7,275.98 | 7,205.44 | 70.54 | 0.98% |
报告期内，营业总收入同比增长8.03%，主要是本报告期公司各项目进展符合预期所致；营业总成本同比增长11.08%，主要是本报告期收入增加，相应成本也随之增加所致；
税金及附加同比下降23.85%，主要是本报告期增值税下降，相关的附加税减少所致；
销售费用同比增加48.04%，主要是本年薪酬上涨，同时积极执行管家式服务战略增加相关费用所致；
管理费用同比增加37.11%，主要是薪酬上涨所致；
研发费用同比下降了4.55%，主要是本报告期研发材料利用率提高，材料费用减少所致；
财务费用同比增加50.16%，主要是本年利息支出增加，同时执行《企业会计准则解释第14号》但无需调整比较期间财务报表所致；
其他收益同比增长了60.56%，主要是本报告期收到上市补贴所致；
投资收益同比增长309.56%，主要系权益法核算投资收益增加，当涂特许经营权终止取得投资收益200万元；
公允价值变动收益同比增长20.57万元，主要是本报告期交易性金融资产公
允价值变动所致；信用减值损失增加164.9%，主要是本报告期应收账款，其他应收款增加计提坏账准备增加所致；资产减值损失同比下降111.54%，主要是本报告期合同资产减值准备转回所致；资产处置收益同比增长1.55万元，主要是本报告期处置车辆所致；营业外支出同比下降-84.52%，主要是本报告期公益性捐赠支出减少所致。
（五）现金流量情况
单位：人民币万元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 43,843.50 | 50,300.24 | -6,456.74 | -12.84% |
| 经营活动现金流出小计 | 50,493.33 | 55,037.80 | -4,544.47 | -8.26% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,649.83 | -4,737.55 | -1,912.28 | -40.36% |
| 经营活动扣除BOT/PPP投资类项目后产生的现金流量净额 | 2,293.21 | 4,462.26 | -2,169.05 | -48.61% |
| 投资活动现金流入小计 | 11,314.26 | 358.49 | 10,955.77 | 3,056.09% |
| 投资活动现金流出小计 | 26,312.79 | 2,419.87 | 23,892.92 | 987.36% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,998.53 | -2,061.38 | -12,937.15 | -627.60% |
| 筹资活动现金流入小计 | 70,467.55 | 23,385.70 | 47,081.85 | 201.33% |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,388.24 | 14,074.30 | 24,313.94 | 172.75% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,079.32 | 9,311.40 | 22,767.92 | 244.52% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,430.96 | 2,512.47 | 7,918.49 | 315.17% |
报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比下降627.59%，主要是本报告期在建工程项目投入及购买银行理财产品所致；
经营活动产生的现金流量净额同比下降40.37%，主要是本年销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额同比增长244.52%，主要是本报告期公开发行股票募集资金所致；
受上述原因的影响，使得现金及现金等价物净增加额较上年同比增长
315.17%。
三、主要财务指标分析
| 项目 | 财务指标 | 2021年 | 2020年 | 同比增减幅度 |
| 偿债能力 | 流动比率（倍） | 1.73 | 1.54 | 12.34% |
| 速动比率（倍） | 1.63 | 1.47 | 10.88% | |
| 资产负债率 | 54.88% | 62.14% | -11.68% | |
| 营运能力 | 应收帐款周转率（次/年） | 2.67 | 1.94 | 37.63% |
| 盈利能力 | 基本每股收益(元/股) | 0.91 | 1.17 | -22.22% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.70% | 15.04% | -5.34% |
公司财务状况良好，货币资金较充裕，偿债能力有所提高，主要是本报告期收到首次公开发行股票募集资金所致；应收账款周转率同比增长了37.63%，主要是本报告期销售收入增加，增加考核力度加快了应收账款的回笼；基本每股收益同比下降22.22%，主要是本报告期公司发行在外的普通股增加；加权平均净资产收益率同比下降5.34%，主要是本报告期股权融资增加净资产所致。
特此报告。
安徽华骐环保科技股份有限公司
董事会2022年3月10日