亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
二〇二二年三月三日
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项 目 | 起始页码 |
专项审计说明 | 1 |
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 |
关于中科创达软件股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
亚会核字(2022)第01120001号
中科创达软件股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了中科创达软件股份有限公司(以下简称“中科创达公司”)2021年的财务报表,包括2021 年12月31日合并及公司的资产负债表,2021年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注,并出具了亚会审字(2022)第01120002号标准无保留意见的审计报告的基础上,我们审计了后附的中科创达公司管理层编制的2021年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中科创达公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为中科创达公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解中科创达公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层和治理层的责任
中科创达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号,根据证监会公告〔2017〕16号修改)和相关资料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
治理层负责监督中科创达公司汇总表编制过程。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对中科创达公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为,中科创达公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号,根据证监会公告〔2017〕16号修改)和相关资料的规定,如实反映了中科创达公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
亚太(集团)会计师事务所 (特殊普通合伙) | 中国注册会计师: (项目合伙人) 中国注册会计师: | |
中国·北京 | 二〇二二年三月三日 |
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
2021年度 | ||||||||||
编制单位:中科创达软件股份有限公司 | 单位:人民币万元 | |||||||||
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初 占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 | 2021年度资金占用的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
非经营性占用 | ||||||||||
小计 | - | - | - | - | ||||||
前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
非经营性占用 | ||||||||||
小计 | - | - | - | - | ||||||
总计 | - | - | - | - | ||||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初 往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额 | 2021年度往来资金的 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
系 | 利息 | |||||||||
大股东及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
经营性往来 | ||||||||||
上市公司的子公司及其附属企业 | 畅索软件科技(上海)有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 103,822.72 | 0.24 | 0.70 | 103,822.26 | 募集资金转入募投项目实施 | 非经营性往来 | |
南京中科创达软件科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.37 | 10,001.83 | 10,004.20 | 集团内借款 | 非经营性往来 | |||
北京信恒创科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200.28 | 1.73 | 202.01 | 集团内借款 | 非经营性往来 | |||
西安中科创达软件有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,308.87 | 1.61 | 1,636.60 | 21,673.88 | 募集资金转入募投项目实施 | 非经营性往来 | ||
北京创思远达科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.48 | 40.42 | 50.90 | 集团内借款 | 非经营性往来 | |||
北京聚引融合科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,624.00 | 50.00 | 1,674.00 | 集团内借款 | 非经营性往来 | |||
中科创达(重庆)汽车科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3.14 | 3.17 | 6.31 | 集团内借款 | 非经营性往来 | |||
南京旭锐软件科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 36,929.74 | 1,000.00 | 1,000.00 | 36,929.74 | 募集资金转入募投项目实施 | 非经营性往来 |
杭州创通智远科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,515.80 | 5.80 | 1,510.00 | 集团内借款 | 非经营性往来 | |||
香港天集有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 51.01 | 51.01 | 集团内借款 | 非经营性往来 | ||||
广州中科创达软件有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200.00 | 200.00 | 集团内借款 | 非经营性往来 | ||||
上海慧行智能科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,160.00 | 1,160.00 | 集团内借款 | 非经营性往来 | ||||
上海波顿诺华智能科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 110.00 | 110.00 | 集团内借款 | 非经营性往来 | ||||
关联自然人及其控制的法人 | 非经营性往来 | |||||||||
非经营性往来 | ||||||||||
其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
非经营性往来 | ||||||||||
总计 | - | - | - | 165,901.60 | 14,135.81 | 14,013.61 | 166,023.80 | - | ||
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: |