中科创达软件股份有限公司
2021年度财务决算报告
中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报告经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了编号为“亚会审字（2022）第01120002号”的标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务数据
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度/ 2021年末 | 2020年度/ 2020年末 | 变动 |
| 营业收入 | 412,674.25 | 262,788.36 | 57.04% |
| 营业利润 | 65,422.35 | 46,199.99 | 41.61% |
| 净利润 | 63,017.64 | 44,974.20 | 40.12% |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 64,726.91 | 44,346.12 | 45.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,909.05 | 34,133.25 | -59.25% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.5271 | 1.0805 | 41.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 13.68% | 15.04% | -1.36% |
| 期末总股本（万股） | 42,505.79 | 42,315.01 | 0.45% |
| 资产总额 | 723,862.11 | 555,761.48 | 30.25% |
| 负债总额 | 197,711.97 | 117,050.54 | 68.91% |
| 归属于母公司普通股股东的所有者权益 | 518,868.88 | 432,674.82 | 19.92% |
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况
1、主要资产构成情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动 |
| 货币资金 | 211,667.82 | 208,734.43 | 1.41% |
| 应收票据 | 491.86 | 664.48 | -25.98% |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动 |
| 应收账款 | 128,812.45 | 79,213.01 | 62.62% |
| 预付款项 | 9,272.24 | 6,808.07 | 36.19% |
| 其他应收款 | 4,417.49 | 3,906.83 | 13.07% |
| 存货 | 71,468.33 | 40,047.32 | 78.46% |
| 其他流动资产 | 6,788.54 | 3,071.05 | 121.05% |
| 长期应收款 | 1,913.57 | 3,661.96 | -47.74% |
| 长期股权投资 | 3,763.43 | 6,722.18 | -44.01% |
| 其他权益工具投资 | 103,829.03 | 72,685.52 | 42.85% |
| 固定资产 | 47,889.47 | 42,080.97 | 13.80% |
| 使用权资产 | 14,169.33 | 100.00% | |
| 在建工程 | 4,504.66 | 1,692.56 | 166.14% |
| 无形资产 | 39,996.21 | 25,101.23 | 59.34% |
| 开发支出 | 21,159.22 | 10,485.04 | 101.80% |
| 商誉 | 40,481.96 | 42,883.49 | -5.60% |
| 长期待摊费用 | 6,558.03 | 3,851.93 | 70.25% |
| 递延所得税资产 | 6,421.31 | 3,675.23 | 74.72% |
| 资产总计 | 723,862.11 | 555,761.48 | 30.25% |
报告期末公司资产总额723,862.11万元，较上年末增加168,100.63万元，增长30.25%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）应收账款报告期末余额128,812.45万元，较上年末增长62.62%，主要系报告期内公司业务增长所致。
（2）预付款项报告期末余额9,272.24万元，较上年末增长36.19%，主要系报告期业务规模增长，预付供应商货款增加所致。
（3）存货报告期末余额71,468.33万元，较上年末增长78.46%，主要系报告期在执行合同规模增长，合同履约成本增加及智能物联网业务在手订单较多，原材料储备增加所致。
（4）其他流动资产报告期末余额6,788.54万元，较上年末增长121.05%%，主要系报告期末待认证进项税增加所致。
（5）长期应收款报告期末余额1,913.57万元，较上年末下降47.74%，主要系报告期收回优先股所致。
（6）长期股权投资报告期末余额3,763.43万元，较上年末下降44.01%，主要系报告期处置对外投资所致。
（7）其他权益工具投资报告期末余额103,829.03万元，较上年末增长42.85%，主要系报告期内对外战略性投资增加及前期投资的股权公允价值变大所致。
（8）使用权资产报告期末余额14,169.33万元，较上年末增长100%，主要系报告期执行新租赁准则所致。
（9）在建工程报告期末余额4,504.66万元，较上年末增长166.14%，主要系报告期内公司南京雨花人工智能产业园项目建设所致。
（10）无形资产报告期末余额39,996.21万元，较上年末增长59.34%，主要系报告期自研软件增加所致。
（11）开发支出报告期末余额21,159.22万元，较上年末增长101.80%，主要系报告期自研软件研发投入增加所致。
（12）长期待摊费用报告期末余额6,558.03万元，较上年末增长70.25%%，主要系报告期装修费用增加所致。
（13）递延所得税资产报告期末余额6,421.31万元，较上年末增长74.72%，主要系报告期实施股权激励，未来可以税前抵扣的金额增加所致。
2、主要负债构成情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动 |
| 短期借款 | 69,601.67 | 31,069.70 | 124.02% |
| 应付账款 | 29,527.36 | 15,240.74 | 93.74% |
| 合同负债 | 25,331.51 | 25,992.87 | -2.54% |
| 应付职工薪酬 | 26,289.03 | 22,433.76 | 17.19% |
| 应交税费 | 5,515.88 | 3,350.16 | 64.65% |
| 其他应付款 | 6,504.11 | 5,868.70 | 10.83% |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,966.08 | 326.46 | 2033.82% |
| 其他流动负债 | 4,254.92 | 2,987.68 | 42.42% |
| 租赁负债 | 8,136.02 | 100.00% | |
| 递延收益 | 5,477.18 | 5,545.97 | -1.24% |
| 递延所得税负债 | 10,009.67 | 3,739.72 | 167.66% |
| 负债总计 | 197,711.97 | 117,050.54 | 68.91% |
报告期末公司负债总额197,711.97万元，较上年末增加80,661.43万元，增长68.91%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）短期借款报告期末余额69,601.67万元，较上年末减少124.02%，主要系公司报告期信用借款增加所致。
（2）应付账款报告期末余额29,527.36万元，较上年末增长93.74%%，主要系公司报告期业务增长应付服务费及货款增加所致。
（4）应交税费报告期末余额5,515.88万元，较上年末增长64.65%，主要系公司业务及人员规模增长，期末应交企业所得税、个人所得税增加所致。
（5）一年内到期的非流动负债报告期末余额6,966.08万元, 较上年末增长2033.82%，主要系报告期内执行新租赁准则所致。
（6）租赁负债报告期末余额8,136.02万元，较上年末增长100.00%，主要系报告期内执行新租赁准则所致。
（7）其他流动负债报告期末余额4,254.92万元，较上年末增长85.65%，主要系报告期末待转销项税额增加所致。
（8）递延所得税负债报告期末余额10,009.67万元，较上年末增长167.66%，主要系报告期内其他权益工具公允价值变动增加所致。
3、股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动 |
| 股本 | 42,505.79 | 42,315.01 | 0.45% |
| 资本公积 | 255,827.81 | 239,515.36 | 6.81% |
| 其他综合收益 | 54,898.71 | 39,473.11 | 39.08% |
| 盈余公积 | 9,513.87 | 7,141.51 | 33.22% |
| 未分配利润 | 156,122.70 | 104,229.82 | 49.79% |
| 归属于母公司股东权益 | 518,868.88 | 432,674.82 | 19.92% |
报告期末公司归属于母公司股东权益总额518,868.88万元，较上年末增加86,194.06万元，增长19.92%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）其他综合收益报告期末余额54,898.71万元，较上年末增长39.08%，主要系报告期股权投资的公允价值增加所致。
（2）未分配利润报告期末余额156,122.70万元，较上年末增长49.79%，主要系报告期利润所致。
（3）盈余公积报告期末余额9,513.87万元，较上年末增长33.22%，主要系报告期利润
所致。
4、经营情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动 |
| 营业收入 | 412,674.25 | 262,788.36 | 57.04% |
| 营业成本 | 250,088.12 | 146,587.47 | 70.61% |
| 税金及附加 | 1,290.32 | 720.82 | 79.01% |
| 销售费用 | 12,866.55 | 10,904.63 | 17.99% |
| 管理费用 | 40,645.91 | 26,198.69 | 55.14% |
| 研发费用 | 51,283.59 | 40,266.17 | 27.36% |
| 财务费用 | 1,143.69 | 621.11 | 84.14% |
| 其他收益 | 8,590.61 | 9,130.48 | -5.91% |
| 投资收益 | 3,030.63 | 998.32 | 203.57% |
| 公允价值变动收益 | - | 30.43 | -100.00% |
| 信用减值损失 | -1,563.24 | -1,448.79 | 7.90% |
| 资产减值损失 | 2.21 | -0.45 | -591.11% |
| 资产处置收益(损失以“-”号填列） | 6.08 | 0.52 | 1069.39% |
| 营业外收入 | 180.33 | 81.46 | 121.37% |
| 营业外支出 | 1,372.46 | 76.81 | 1686.82% |
| 所得税费用 | 1,212.58 | 1,230.44 | -1.45% |
| 净利润 | 63,017.64 | 44,974.20 | 40.12% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 64,726.91 | 44,346.12 | 45.96% |
报告期归属于上市公司股东的净利润64,726.91万元，较上年末增加20,380.79万元，增长45.96%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）营业收入报告年度金额为412,674.25万元，较上年增长57.04%，主要系报告期内业务增长所致。
（2）营业成本报告年度金额为250,088.12万元，较上年度增长70.61%，主要系报告期业务增长所致。
（3）税金及附加报告年度金额为1,290.32万元，较上年度增长79.01%%，主要系报告期内收入增长所致。
（4）管理费用报告年度金额40,645.91万元，较上年度增长55.14%，主要因公司建设新型组织体系，投入增加所致。
（5）财务费用报告年度金额1,143.69万元，较上年度增长84.14%，主要系公司报告期内执行新租赁准则利息支出增加所致。
（6）投资收益报告年度金额3,030.63万元，较上年度增长203.57%，主要系报告期内处置长期股权投资所致。
（7）营业外支出报告年度金额1,372.46万元，较上年度增长1686.82%，主要系报告期内捐赠支出较大所致。
5、现金流量情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动 |
| 经营活动现金流入小计 | 423,527.28 | 264,758.85 | 59.97% |
| 经营活动现金流出小计 | 409,618.23 | 230,625.61 | 77.61% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,909.05 | 34,133.25 | -59.25% |
| 投资活动现金流入小计 | 28,508.37 | 1,927.24 | 1379.23% |
| 投资活动现金流出小计 | 72,836.02 | 54,456.73 | 33.75% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -44,327.65 | -52,529.49 | -15.61% |
| 筹资活动现金流入小计 | 90,369.70 | 257,473.24 | -64.90% |
| 筹资活动现金流出小计 | 55,849.81 | 104,444.29 | -46.53% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,519.89 | 153,028.95 | -77.44% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 478.22 | -1,625.99 | -129.41% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,579.51 | 133,006.72 | -96.56% |
报告期现金及现金等价物净增加额4,579.51万元，较上年末减少128,427.21万元，减少96.56%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1） 经营活动现金流入小计报告年度金额为423,527.28万元，较上年度增长59.97%，
主要系报告期内营业收入增长，流入的现金相应增加所致。
（2） 经营活动现金流出小计报告年度金额409,618.23万元，较上年度增长77.61%，
主要系物联网业务增长、原材料备货增加所致。
（3） 经营活动产生的现金流量净额报告年度金额为13,909.05万元，较上年度减少
59.25%，主要系物联网业务增长、原材料备货增加所致。
（4） 投资活动现金流入小计报告年度金额28,508.37万元，较上年度增长1379.23%，
主要系报告期内卖出结构性存款所致。
（5） 投资活动现金流出小计报告年度金额为72,836.02万元，较上年度增长33.75%，
主要系报告期内购买结构性存款所致。
（6） 筹资活动现金流入小计报告年度金额为90,369.70万元，较上年度减少64.90%，
主要系上年度非公开发行股份所致。
（7） 筹资活动现金流出小计报告年度金额为55,849.81万元，较上年度减少46.53%，
主要系报告期偿还借款减少所致。
（8） 筹资活动产生的现金流量净额报告年度金额为34,519.89万元，较上年度减少
77.44%，主要系上年度非公开发行股份所致。
（9） 现金及现金等价物净增加额报告年度金额为4,579.51万元，较上年度减少
96.56%，主要系报告期筹资活动现金流量减少所致。
中科创达软件股份有限公司董事会
2022年3月3日