证券代码:603363 证券简称:傲农生物 公告编号:2022-032转债代码:113620 转债简称:傲农转债
福建傲农生物科技集团股份有限公司关于“傲农转债”2022年付息事宜的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
? 可转债付息债权登记日:2022年3月9日
? 可转债除息日:2022年3月10日
? 可转债付息日:2022年3月10日
福建傲农生物科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年3月10日公开发行的10亿元可转换公司债券(以下简称“傲农转债”)将于2022年3月10日支付2021年3月10日至2022年3月9日期间的利息。根据《福建傲农生物科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)有关条款的规定,现将有关事项公告如下:
一、“傲农转债”的基本情况
1、债券名称:福建傲农生物科技集团股份有限公司可转换公司债券
2、债券简称:傲农转债
3、债券代码:113620
4、债券类型:可转换为公司A股股票的可转换公司债券
5、发行规模:人民币10.00亿元
6、发行数量:1,000万张
7、票面金额和发行价格:按面值发行,每张面值为人民币100元
8、债券期限:本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年,即自2021年3月10日至2027年3月9日。
9、票面利率:第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。
10、还本付息的期限和方式:
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。
(1)年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为:I=B×i
I:指年利息额;
B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每年”)付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额;
i:可转换公司债券的当年票面利率。
(2)付息方式
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转换公司债券发行首日(2021年3月10日)。
②付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
11、转股期限:2021年9月16日至2027年3月9日
12、转股价格:初始转股价格为14.80元/股,最新转股价格为14.52元/股。
13、信用评级情况:公司主体信用评级结果为“AA”,傲农转债评级结果为“AA”,评级展望为“稳定”。
14、信用评级机构:中证鹏元资信评估股份有限公司
15、担保事项:本次发行的可转换公司债券未提供担保
16、上市时间和地点:2021年4月2日在上海证券交易所上市
17、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中国结算上海分公司”)。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的约定,本次付息为傲农转债第一年付息,计息期间为2021年3月10日至2022年3月9日,本计息年度票面利率为0.30%(含税),即每张面值100元人民币可转换公司债券兑息金额为0.30元人民币(含税)。
三、付息债权登记日、除息日和兑息发放日
1、可转债付息债权登记日:2022年3月9日
2、可转债除息日:2022年3月10日
3、可转债付息日:2022年3月10日
四、付息对象
本次付息对象为截止2022年3月9日上海证券交易所收市后,在中国结算上海分公司登记在册的全体“傲农转债”持有人。
五、付息方法
1、本公司与中国结算上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议,委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户,则中国结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。
2、中国结算上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳可转换公司债券利息所得税的说明
1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,“傲农转债”的个人投资者(含证券投资基金)应缴纳公司债券个人利息收入所得税,征税税率为利息额的20%,即每张面值人民币100元的可转债本次兑息金额为人民币0.30元(税前),实际派发利息为人民币0.24 元(税后)。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,对于持有“傲农转债”的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳,即每张面值100元的可转债实际派发金额为人民币0.30元(含税)。
3、对于持有本期可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2021年34号)规定,自2021年11月7日起至2025年12月31日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税,即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为人民币0.30元(含税)。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
七、相关机构及联系方法
1、发行人:福建傲农生物科技集团股份有限公司
联系地址:福建省厦门市思明区观音山运营中心10号楼12层
联系部门:公司证券部
联系电话:0592-2596536
2、保荐机构(主承销商)、债券受托管理人:国泰君安证券股份有限公司联系地址:上海市静安区新闸路669号博华广场联系电话:021-38676888
3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系地址:上海市浦东新区杨高南路188号联系电话:4008058058特此公告。
福建傲农生物科技集团股份有限公司董事会
2022年3月3日