中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表
（自查期间：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日）
公司简称 众和股份
股票代码
内部控制相关情况 是/否/ 说明（如选择否或不适用，请
不适用 说明具体原因；如果包含两个
以上事项，如有一项不符，请
选“否”，并加以说明。）
一、组织机构建设情况
1、董事会各专门委员会是否由不少于三名董事组成。 是
2、独立董事是否占审计委员会、薪酬与考核委员会、提 是
名委员会等委员会成员半数以上，并担任召集人。
3、审计委员会的召集人是否为会计专业人士。 是
4、公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门。 是
二、内部控制制度建设
1、公司是否已针对销售及收款、采购和费用及付款、固 是
定资产管理、存货管理、资金管理（包括投融资管理）、
财务管理、信息披露、人力资源管理和信息系统管理制定
相应的管理制度。
2、公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公 是
司董事会审议通过。
三、内部审计部门和审计委员会工作情况
1、内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员 是
从事内部审计工作。
2、内部审计部门负责人是否为专职，是否由审计委员会 是
提名，董事会任免。
3、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次 是
（报告内容包括内部审计计划的执行情况以及内部审计工
作中发现的问题等）。
4、内部审计部门是否在审计委员会的督导下，至少每季 是
度对关联交易、对外担保、证券投资、风险投资、对外提
供财务资助、购买或出售资产、对外投资等重大事项实施
情况、公司大额资金往来以及关联方资金往来情况进行一
次检查，出具检查报告并提交董事会。
5、内部审计部门是否按时向审计委员会提交年度内部审 是
计工作计划和报告。
6、内部审计部门的工作底稿、审计报告及相关资料保存 是
时间是否遵守有关档案管理规定。
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放和使 是
用情况进行审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发
表意见。
8、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部 是
审计部门提交的的工作计划和报告，是否保存有会议纪要。
9、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次（报告 是
内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题）。
四、重点核查事项
1、信息披露的内部控制
（1）公司是否建立《信息披露管理制度》。 是
（2）公司的信息披露管理制度或其他制度中是否包括内部 是
保密、重大信息内部报告等制度。
（3）公司是否明确各相关部门（包括公司控股子公司） 是
的重大信息报告责任人。
（4）公司是否建立《内幕信息知情人管理制度》。 是
（5）公司是否在年度报告披露后十个交易日内举行年度 是
报告说明会。
（6）公司是否指派或授权董事会秘书或者证券事务代表 是
负责查看投资者关系互动平台，并即时处理相关信息。
（7）公司是否在相关制度中规定与特定对象直接沟通前 是
应要求特定对象签署承诺书。
（8）公司与特定对象直接沟通，特定对象是否均已签署 是
承诺书。
（9）公司开展投资者关系活动，是否每次在活动结束后 是
向本所报备了投资者关系管理档案。
2、募集资金管理的内部控制
（1）公司是否建立募集资金管理制度 是
（2）公司是否明确董事会、股东大会对募集资金使用的 是
审批权限。
（3）募集资金的使用是否履行了相应的审批程序和披露 是
义务，监事会、独立董事、保荐机构是否对募集资金使用
发表明确意见。
（4）公司是否签订并披露《募集资金三方监管协议》， 是
《募集资金三方监管协议》内容是否符合本所规定。
（5）公司签订《募集资金三方监管协议》补充协议后， 是
是否履行披露或报备义务。
（6）公司及其子公司的会计部门是否设立了募集资金使 是
用情况的台帐，详细记录了募集资金的支出和募投项目投
入情况。
3、关联交易的内部控制。
（1）《公司章程》是否明确划分公司股东大会、董事会 是
对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程
序和回避表决要求。
（2）公司与关联交易管理相关的制度是否健全。 是
（3）公司是否已按照本所《股票上市规则》及其他规定， 是
确定且及时更新真实、准确、完整的关联人名单，并向我
所报备。
（4）审议关联交易事项时，关联董事或关联股东是否回 是
避表决。
（5）公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际 否
控制人及其关联人是否存在占用上市公司资金的情况。
（6）公司独立董事、监事是否至少每季度查阅一次公司 是
与关联人之间的资金往来情况。
4、对外担保的内部控制
（1）公司与对外担保相关的制度是否健全。 是
（2）公司是否明确划分股东大会、董事会对对外担保事 是
项的审批权限。
（3）公司所有对外担保是否都已履行相关审批程序和信 是
息披露义务。
5、重大投资的内部控制
（1）公司是否明确股东大会、董事会对风险投资的审批 是
权限，制定相应的审议程序。
6、对控股子公司的管理
(1)公司是否建立对各控股子公司的控制制度。 是
（2）各控股子公司是否已建立重大事项报告制度。 是
（3）各控股子公司是否及时向公司董事会秘书报送董事 是
会决议、股东大会决议以及可能对公司股票及其衍生品种
交易价格产生较大影响的事项。
五、内部控制的检查和披露
1、公司是否与上一年年度报告同时披露内部控制自我评 是
价报告。
2、公司每两年是否至少一次聘请会计师事务所对内部控 是
制设计与运行的有效性进行一次审计。
3、会计师事务所最近一年对公司内部控制设计与运行的 不适用 会计师事务所对众和股份最近
有效性出具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控 一年内部控制设计及运行出具
制存在重大缺陷的，公司董事会、监事会是否针对所涉及 的审 计 报告 为标 准 无保 留 意
事项出具专项说明。 见。
4、独立董事、监事会是否对内部控制自我评价报告出具 是
明确同意意见（如为异议意见，请说明）
六、其他
1、上市后 6 个月内是否与具有从事代办股份转让券商业 否 公司将于2011年10月31日前与
务资格的证券公司签署了《委托代办股份转让协议》 具有从事代办股份转让券商业
务资格的证券公司签署《委托
代办股份转让协议》。
2、公司章程中是否包含“股票被终止上市后，公司股票 是
进入代办股份转让系统继续交易“的内容。
3、独立董事除参加董事会会议外，是否每年利用不少于 是
十天的时间对公司进行现场检查。
4、公司控股股东、实际控制人是否已签署《控股股东、 是
实际控制人声明及承诺书》并报本所和公司董事会备案。
5、公司董事、监事、高级管理人员买卖股票前是否向董 不适用 公司董事、监事、高级管理人
事会秘书报备。 员在任职期内不曾买卖股票。
福建众和股份有限公司
董 事
