读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
捷成股份:2016年年度报告(更新后) 下载公告
公告日期:2022-03-01

北京捷成世纪科技股份有限公司

2016年年度报告

2022年02月

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人徐子泉、主管会计工作负责人庄兵及会计机构负责人(会计主管人员)许艳燕声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

(一)财务风险

1、商誉减值风险公司立足于领先音视频计算机和互联网技术水平,延伸和完善产业全生态链布局,致力成为一个全球领先的数字文化传媒集团,为实现上述战略目标,公司持续开展了收并购战略,通过并购业内优质企业扩宽业务领域,完成全产业链布局。

公司收购相关企业作价较标的资产的账面值增值较多,根据企业会计准则,合并对价超出可辨识资产公允价值的部分将确认为商誉,同时并购交易形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年年度末进行减值测试。如果被收购公司未来经营状况未达预期,则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司的经营业绩,减少公司的当期利润。公司将继续保持被收购公司的持续竞争力,将

因并购形成的商誉可能对公司未来业绩的影响降到最低程度。

2、应收账款回收风险

公司应收账款期限较短,在本着谨慎性原则对应收账款合理估计并充分提取坏账准备的同时,制定了完善的应收账款催收和管理制度,报告期内未发生坏账损失的情况,历史上应收账款回款质量良好。随着公司业务规模不断扩大,如果不加强对应收账款的管理,公司将面临流动资金周转的压力,并加大坏账损失风险,对公司的经营业绩产生不利影响。

3、2016年公司债的偿付风险

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2574号”文核准,公司于2016年12月13日完成了2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)的发行工作,简称“16捷成01”,代码“112490”。本次债券发行规模为人民币6亿元,期限3年,附第2年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,最终票面利率为 4.50%。

本公司在报告期内经营和财务状况良好,经大公国际评定,公司的主体信用等级为AA,本次债券信用等级为AA,该级别反映公司偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响不大,违约风险很低。但在本次债券存续期内,宏观经济环境、基本市场状况、国家相关政策等外部因素以及公司本身的生产经营存在着一定的不确定性,这些因素的变化会影响到公司的运营状况、盈利能力和现金流量,可能导致公司无法如期从预期的还款来源获得足够的资金按期支付本次债券本息,从而使投资者面临一定的偿付风险。本次债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金使

用管理,按计划及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。

4、版权等无形资产发生减值的风险报告期内公司无形资产大幅增加,主要由于2016年3月并入华视网聚版权资产。如果购买的版权不能及时的商业变现,或随着影视剧的更新速度加快,无形资产可能面临一定减值,会影响到公司经营现金的流入。

(二)经营风险

1、收购整合风险

截至本报告期末,本公司已有参控股子公司共计30余家,虽然各子公司仍将保持其经营实体存续并由其原管理团队管理,但经过双方在主营业务等多方面的不断磨合,一方面会使本公司的业务范围不断扩展,面临新增业务的风险;另一方面,从公司经营和资源配置等角度出发,公司和各子公司还需在市场、团队建设、管理体系、财务统筹等方面进一步的融合。收购后的整合效果能否达到并购预期存在一定的不确定性。

2、新产品开发和技术更新换代的风险

公司作为行业技术先行者,有助于占领市场先机,但也承受了相应的技术风险。对行业技术发展趋势及用户需求趋势的错误判断都可能给公司产品及市场的开发带来风险。公司在经营方面一直坚持以市场为导向,对市场的需求具有快速反应能力,按照市场的需求来研发和调整自己的产品一直是公司的经营方针。这种经营战略有可能由于新产品市场变化的不确定性而对公司的经营造成一定的风险。未来公司将加大新产品的研发力度,提高产品升级换代的速度

和新技术、新工艺的运用水平,以尽可能的降低新产品研发带来的风险。

3、下游广电行业不景气风险

公司所从事的音视频制作、控制和管理系统行业属于国家信息化建设的重要组成部分,目标市场涵盖广电行业、部队、互联网科技公司、科研院校、政府机关、事业单位及其他音视频领域。近年来,广电行业总收入增长率有下滑趋势,主要由于新媒体行业迅速发展带来的冲击。如若广电行业发展进一步放缓,将对公司的盈利能力产生不利影响。但广电行业具备内容及其制作的历史优势,三网融合大发展为广电行业转型带来机遇,同时公司也重点研发了适用于新媒体行业的音视频解决方案,开拓了该行业客户,且公司已完成全产业链布局,下游客户中广电行业客户占比已有所下降。

4、行业竞争加剧的风险

公司所处传媒文化行业为资金、技术密集型行业,虽然公司近年来发展迅速,目前处于行业领先地位,并拥有多项国内领先的核心技术,陆续中标中央电视台等重点客户的多个核心项目,在市场竞争中占据一定的优势。但随着我国音视频产业的迅速发展,公司面临新进入对手而带来市场竞争加剧的风险。电视剧制作与发行市场目前整体上呈现出供大于求,而精品剧却供不应求的结构性失衡局面。中视精彩、瑞吉祥、星纪元等子公司偏好于历史题材、军旅题材电视剧的制作,发行渠道较多,且公司固有的广电行业渠道优势及华视网聚的新媒体渠道优势会带来协同效应,但在当今影视用户需求多变的大环境下,影视公司均面临竞争不断加剧的风险。

版权运营方面,新媒体行业发展快速,行业用户规模及收入快速增长,用

户对细分专业影视内容的需求不断增加,互联网视频网站、有线电视网络运营商等可能会增加自制内容或引进独家版权影视内容,将可能对华视网聚业绩产生不利影响;同时版权运营行业资金密集,如果其他内容制作公司、网络视频公司、影视发行公司、院线公司等介入版权运营行业,则可能会推升华视网聚的版权收购成本。此外,华视网聚的运营模式可能被复制,华视网聚将面临市场竞争加剧的风险,进而对未来业绩产生不利影响。

(三)管理风险

1、内部管理风险

公司自设立以来,随着市场规模快速扩大,经营业绩不断提高,公司管理层在日常业务发展过程中积累了丰富的内部管理经验,并紧密结合公司的经营发展实际,制定了一系列内部管理制度,为公司的良性发展和内部治理机制的不断完善提供了切实可行的制度保障。但是,随着公司进一步发展,公司将会在资产规模和人员规模方面均大幅增加,业务覆盖区域和业务规模也将快速扩大,这些都将对公司的经营管理提出更高的要求。如果公司的组织结构、管理模式和人才发展等未能跟上公司内外部环境的变化并及时进行调整、完善,将会对公司的经营管理造成一定的影响。

2、大股东控制风险

徐子泉先生为公司控股股东、实际控制人,截至本报告期末,直接持有公司931,745,445股股份,占总股本的36.36%。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构,通过《公司章程》对股东特别是控股股东的行为进行了相关的约束,并建立了关联交易回避表决制度、独立董事制度及其他相关制度,防止和杜绝

实际控制人作出不利于公司和其他股东利益的决策和行为,但实际控制人仍可能通过行使表决权对公司的人事任免、经营决策及股利分配政策等方面施加重大影响,从而在一定程度上对本公司及本公司其他股东的利益产生一定的影响。

(四)政策风险

公司各业务板块均受行业政策影响较大。音视频技术下游主要为广电及相关行业,目前广电行业正处于变革时期,近年来,国家广电总局出台了一系列政策指引,随着广电行业数字化、网络化和三网融合建设的推进,公司面临历史性发展机遇,同时也存在风险。 对影视内容制作和版权运营板块而言,国家对影视节目制作许可、内容审查、发行播出、进口等环节均制定了严格的监管措施。广电总局负责全国的影视节目管理工作及电视台卫星频道的播出政策制定;省级广播电视行政部门负责本行政区域内的影视节目管理工作。影视节目发行必须在获得发行许可证后方可进行。此外,国家不断加强互联网视听节目内容的管理与审查。公司所属行业作为信息产业的重要组成部分,在文化创意产业和文化信息传播领域发挥着越来越重要的作用,同时也在信息时代社会主义精神文明建设中起到了不可或缺的作用。国家一系列扶持、促进及优惠政策,在很大程度上为公司的业务发展提供了良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整,将对公司的生产经营造成一定的影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2,561,037,309为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.37元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 11

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 15

第三节 公司业务概要 ...... 22

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 50

第五节 重要事项 ...... 114

第六节 股份变动及股东情况 ...... 123

第七节 优先股相关情况 ...... 123

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 124

第九节 公司治理 ...... 132

第十节 公司债券相关情况 ...... 139

第十一节 财务报告 ...... 144

第十二节 备查文件目录 ...... 279

释义

释义项释义内容
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
公司、本公司或捷成股份、捷成世纪北京捷成世纪科技股份有限公司
冠华荣信北京冠华荣信系统工程股份有限公司
华晨影视广东华晨影视舞台专业工程有限公司
极地信息北京极地信息技术有限公司
捷成优联成都捷成优联信息技术有限公司
中传设计院北京中传广视工程设计院有限公司
捷成数码北京捷成世纪数码科技有限公司
捷成江苏北京捷成世纪科技发展江苏有限公司
成都捷成成都捷成世纪科技有限公司
捷成武汉捷成世纪武汉科技发展有限公司
广西影捷广西影捷文化发展有限责任公司
博威康北京博威康技术有限公司
华视网聚捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司
安信华北京安信华科技股份有限公司
中映高清北京中映高清科技有限公司
贝尔信深圳市贝尔信智能系统有限公司
广西中马广西中马钦州产业园区捷成通信基础设施投资有限公司
中视精彩北京中视精彩影视文化有限公司
瑞吉祥东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司
星纪元星纪元影视文化传媒有限公司
AT公司AURO TECHNOLOGIES NV公司
中喜合力北京中喜合力文化传媒有限公司
新奥特云视北京新奥特云视科技有限公司
世优科技世优(北京)科技有限公司
文化集团捷成世纪文化产业集团有限公司
宏禧聚信深圳市宏禧聚信广告有限公司
控股股东、实际控制人徐子泉先生
人民币元
公司章程北京捷成世纪科技股份有限公司章程
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
报告期2016年1-12月
近三年、最近三年2014年度、2015年度、2016年度

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称捷成股份股票代码300182
公司的中文名称北京捷成世纪科技股份有限公司
公司的中文简称捷成世纪
公司的外文名称(如有)Beijing Jetsen Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Jetsen
公司的法定代表人徐子泉
注册地址北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦709 室
注册地址的邮政编码100191
办公地址北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦709 室
办公地址的邮政编码100191
公司国际互联网网址www.jetsen.com.cn
电子信箱jetsen@jetsen.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名游尤袁芳
联系地址北京市昌平区百善镇半壁街村9号北京市昌平区百善镇半壁街村9号
电话010-82330868010-82330868
传真010-61736100010-61736100
电子信箱youyou@jetsen.cnyuanfang@jetsen.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市海淀区中关村南大街6号中电信息大厦A座407室
签字会计师姓名葛惠平、张文涛

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
广发证券股份有限公司广东省广州天河北路183号大都会广场19楼王继东、 贺明哲、武婷钰2015年7月27日至2016年12月31日
华泰联合证券有限责任公司北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层季久云、王阳白2015年12月29日至2016年12月31日

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2016年2015年本年比上年增减2014年
营业收入(元)3,278,164,474.122,210,614,695.2048.29%1,233,840,938.63
归属于上市公司股东的净利润(元)932,348,116.37533,006,549.9774.92%262,873,629.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)921,237,857.85522,764,651.0176.22%258,342,832.42
经营活动产生的现金流量净额(元)625,211,050.89126,417,465.64394.56%-133,656,507.77
基本每股收益(元/股)0.37590.240756.17%0.1187
稀释每股收益(元/股)0.37520.240056.33%0.1181
加权平均净资产收益率12.24%18.90%-6.66%15.49%
2016年末2015年末本年末比上年末增减2014年末
资产总额(元)12,671,934,124.466,020,988,897.27110.46%2,340,314,128.75
归属于上市公司股东的净资产(元)8,948,049,592.394,297,829,396.41108.20%1,696,718,635.39
截止披露前一交易日的公司总股本(股)2,561,037,309

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.3641

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入388,391,067.53980,850,850.87765,713,416.421,143,209,139.30
归属于上市公司股东的净利润109,391,424.94293,755,004.45210,345,462.03318,856,224.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润91,169,667.65291,546,796.48188,029,725.21350,491,668.51
经营活动产生的现金流量净额-510,924,306.37174,536,469.09113,552,913.30848,045,974.87

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2016年金额2015年金额2014年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)2,283,461.20-643,325.2945,520.06
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)69,180,385.557,667,732.814,901,700.00主要为影视文化重点企业发展质量奖励和影视产业发展专项资金
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-47,737,234.662,566,638.63计提对子公司华视网聚原股东盈利承诺期业绩超额奖励款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出139,700.972,515,212.91149,645.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,057,793.98
减:所得税影响额12,648,099.012,922,154.08543,633.26
少数股东权益影响额(税后)107,955.5322,435.76
合计11,110,258.5210,241,898.964,530,796.66--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业

(一)公司从事的主要业务和产品

在 “做具有国际创新技术的数字文化传媒集团”的既定战略下,公司迅速推进延展全产业链综合布局,捷成世纪数字文化价值生态已初步搭建完成。公司紧紧围绕“技术”和“内容”两类核心产品,依赖高粘度客户群,基于音视频创新科技和海量新媒体影视内容库,拓展创建多渠道、多平台,实现多轮次业务变现。公司从事的主要业务包括:音视频技术业务、影视内容业务、新媒体版权运营业务、数字教育业务及其他等。

(二)公司所属行业的发展阶段、周期性特点及所处的行业地位

1、政策扶持和经济增长轮动驱动文化产业蓬勃发展

国家进入全面建设小康社会的重要战略期后,把发展文化产业摆在文化建设的重要位置来抓。近年来,国家相继出台了一系列与文化产业相配套的扶持政策、法规和文件,这些政策的实施对文化产业的发展起到了积极推动作用。国务院《关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见》、《关于深入推进文化金融合作的意见》、《关于支持小微文化企业发展的意见》、《关于推动特色文化产业发展的指导意见》以及《关于推动传统出版和新兴出版融合发展的指导意见》等扶持指导政策密集出台,将促进我国文化产业持续发展。

我国文化产业正迎来一个快速发展的机遇期。目前以文化产业为代表的第三产业逐步成为拉动消费结构升级和经济增长新的亮点,推动了我国经济增长模式由以出口导向、生产制造为核心向倚重内需导向和消费服务的转型,加速了消费结构由基础物质消费向精神文化消费的转变。

在刚刚结束的第十二届全国代表大会上,李克强总理在政府工作报告里强调:要发展文化事业和文化产业。加强社会主义精神文明建设,坚持用中国梦和社会主义核心价值观凝聚共识、汇聚力量。繁荣哲学社会科学和文学艺术创作,发展新闻出版、广播影视、档案等事业。大力推动全民阅读,加强科学普及。提高基本公共文化服务均等化水平。加快培育文化产业,加强文化市场监管。推动中国文化走出去。政府工作报告还提出,深入推进教育、文化和事业单位等改革,把社会领域的巨大发展潜力充分释放出来;在进一步释放国内需求潜力方面,提出扩大数字家庭、在线教育等信息消费;在全面提升质量水平方面,提出大力弘扬工匠精神,厚植工匠文化,培育众多“中国工匠”,打造更多享誉世界的“中国品牌”。

2、数字技术驱使文创产业升级变革,形成万亿市场需求

以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展,促进文化科技深度融合、相关产业相互渗透。国务院2016年11月29日印发的《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》预计到2020年,形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局,相关行业产值规模将达到8万亿元。此外,《发展规划》还从创新数字文化创意技术和装备、丰富数字文化创意内容和形式、提升创新设计水平、推进相关产业融合发展等四个方面说明了“十三五”时期我国数字文化创意产业的发展方向。

3、广电行业具备历史优势,融合媒体转型在即

1)广电行业用户规模大,具备内容及内容制作的历史优势广播电视网络是我国舆论宣传和社会信息化的重要基础设施,在互联网与电信网络的竞争中不断改造提升,已进入数字化与网络化的阶段,有线电视用户数达2.35亿,数字电视用户数已达2亿。另外广电系统拥有海量内容以及内容制作的历史优势,不会因为互联网的竞争而灭失。截至2015年末,中国网络视频用户已达5.04亿,手机视频用户规模为4.05亿。传统有线电视的主要劣势在于交互功能单一和严苛的内容管控,但其优势在于图像质量高,直播效果好,内容方面的人才、经验及资源丰富。

广电系统下的电视台、有线电视网络运营商有天然的内容制作优势以及首播优势。比如近年来热门的真人秀节目《奔跑吧兄弟》、《我是歌手》等等,均是由电视台引入国外优秀IP制作并在电视台首播,在观众中引领了跑步、怀旧等风潮与热门话题。电视剧方面,热门小说IP改编的电视剧如《琅琊榜》、《花千骨》等在电视台及视频网站上一轮轮热播,电视台仍然有首播优势。

2)三网融合背景下广电行业转型带来新机遇

2016年国家在三网融合领域将有更大的投入与政策支持,在公司作为一家重点为广电行业服务的专业音视频整体解决方案产品提供商,已与国家网络公司、湖北广电、广西广电、陕西广电及央视国际网络有限公司、华数数字电视传媒集团、济南光电嘉和电视有限责任公司等三网融合内容提供商建立了良好的合作关系。三网融合的大力推进将为公司提供广阔的市场空间和新的利润增长点。

几年来国内各级媒体在国家各级政府的统一部署和指导下开展了新一轮的技术与业务平台的改造与提升,逐步建立全媒体化的融合媒体平台。

同时,随着网络技术的不断发展,更多的新媒体形式将不断涌现出来。互动电视、网络电视、手机电

视、互联网电视等新兴媒体迅速崛起,并成为主流发展趋势。数字化、网络化和高清化已经成为电视节目的生产、制作、播出、传送、发行、收看等各领域发展的必然趋势。广电行业由此呈现出来多元化的发展趋势。3)4K超高清、虚拟现实及沉浸声等新型音视频技术高速发展2016年是音视频技术大发展的一年,围绕着4K超高清、虚拟现实、网络直播互动、3D沉浸声等方面的技术及应用正在全球范围内蓬勃兴起,这些新技术、新产品、新应用将会深刻改变人们获取信息的方式、获取信息的质量和生活习惯,将会给媒体、娱乐行业带来颠覆性的技术变革和新的发展机遇。新技术在媒体行业的应用、在受众终端的应用将使生活娱乐体验得到提升,也给公司技术优势的施展打开了新的空间。

4、数字版权行业成长显著

在国外成熟市场,来自DVD、有线电视、互联网等电影版权的二次销售是电影收入的重要组成部分;而在国内,国产电影的收入近九成都来自票房收入,版权的二次销售一直处于被忽视的地位。一直以来,盗版侵权严重是数字版权行业的一大痛点,但随着政府对数字版权行业保护力度的增强、民众正版意识和经济实力的逐渐提升,以及新媒体技术的革新,数字出版行业发展迅速,市场空间巨大。截至2014年,全球出版业规模达到1.19万亿美元,其中数字出版市场总产值2637亿美元,2009-2014年复合增速接近20%,预计未来五年还将保持12%的复合增速。

我国在政策监管方面,近几年在版权市场整治方面力度加大,国家版权局、工信部、文化部等相继出台一系列整顿措施,如已开展将近十年的“剑网”专项行动,打击网络侵权盗版治理、2015年国家版权局印发的《关于规范网盘服务版权秩序的通知》,整顿网盘侵权、2016年开展的“电影市场秩序专项治理活动”,整治盗录盗播等。

加上近几年移动互联网技术、无线4G/5G的开通、VR和直播的异军突起等,新媒体视频网站崛起,网络视频的点击率也迅速增加。而网络视频作为影视版权需求最旺盛的一端,也带动了影视版权交易市场的规模扩张。2014年国内影视版权交易额达到95.1亿元,同比增长32%,2015年交易规模突破120亿元。

5、行业对资金投入要求高

本行业前期的影视作品内容研发与音视频技术研发需要大量的资金投入,本行业属于资金密集型行业,项目执行过程中也需要一定的资金来作项目垫款。部分大型项目周期较长,需垫付的资金达千万元,且回款周期长,公司签订的销售合同中,通常需要预留一定比例的质保金,在质保期满,设备运行正常情况下客户再向公司支付质保金,随着公司产品的市场销售量增加,质保金也随之增加。因此,整个行业的资金投入门槛较高。

6、行业监管与行业标准要求严格

媒体行业与文化娱乐产业关乎民生,国家对行业的监管一直非常严格,对文艺作品的题材、质量、舆论引导等诸多方面有着严格的监管机制,这对影视内容作品的研发就提出了非常高的要求,要熟悉行业监管的要求并严格按监管要求去做。本行业的技术一直是需要遵循一定的规范和标准,目前已执行和正在制订的标准有:《广播电视音像资料编目规范第二部分:广播资料》、《中国广播影视数字版权管理内容标识标准(规范)草案》、《中国广播影视数字版权管理元数据标准(规范)草案》、《中国广播影视数字版权论坛内容提供域需求草案》、《ChinaDRM移动电视版权保护标准规范草案》和《IPTV内容分发数字版权管理技术标准(规范)草案》等。同时,国家广电总局科技司还提出,加快制定传输高清电视的有关政策和管理办法,制订高清接口、音视频格式、版权保护标准。公司必须严格遵守上述标准,才能获得国家的认可和客户的信赖。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产报告期内新增对多家公司的参股投资
固定资产无重大变化
无形资产报告期内新增子公司华视网聚的影视剧新媒体版权
在建工程无重大变化
商誉报告期内新收购华视网聚和星纪元的股权导致增加
应收账款增加的主要原因是本期末合并报表范围新增子公司的应收账款所致
预付款项增加的主要原因:一是影视剧项目预付制片款增加较大;二是报告期内合并报表范围新增子公司的预付款项。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
参股投资AURO TECHNOLOGIES NV 公司20%的股权直接境外投资本期末账面价值11155.73万元人民币比利时参股公司建立健全了境外投资业务监管制度本报告期按权益法核算的投资收益为632.33万元人民币1.23%

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:

报告期内,公司新申请专利、软件著作权多个,在许多关键技术领域取得了突破性进展,未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。

(一)软件著作权

截至本报告期末,公司拥有软件著作权共97项,其中本报告期内新增软件著作权10项,所有著作权均为公司独占拥有,不存在共同所有的情况。报告期内新增软件著作权具体情况如下:

序号软件名称编号权利范围取得方式核发日期
1磁带库存储管理LTFS子系统V1.0软著登字第1208555号全部权利原始取得2016/2/15
2全媒体生产平台内容生产子系统V1.0软著登字第1216433号全部权利原始取得2016/2/25
3捷成世纪配音系统V1.0软著登字第1208468号全部权利原始取得2016/2/15
4中小学基础教育课堂互动系统V1.0软著登字第1208478号全部权利原始取得2016/2/15
5AoIP电台直播总控系统V1.0软著登字第1229779号全部权利原始取得2016/3/11
6译制管理系统V1.0软著登字第1309865号全部权利原始取得2016/6/4
7全媒体资源管理系统V1.0软著登字第1332756号全部权利原始取得2016/6/23
8复合出版数据传递系统V1.0软著登字第1332758号全部权利原始取得2016/6/23
9基于视音频内容比对及异态监测播出信号监控系统v1.0软著登字第1337418号全部权利原始取得2016/6/28
10版权监管系统V1.0软著登字第1337565号全部权利原始取得2016/6/28

(二)专利

截至本报告期末,公司已向国家知识产权局申报专利共33项,其中发明专利30项、实用新型3项,本报告期内新增申报专利4项。具体情况如下:

序号专利名称专利类型申请号申请时间所处阶段
1面向广电行业的存储设备的监控数据装换方法及转换器发明专利201110134185.12011-5-23已授权
2一种将虚拟3D场景转换为立体视图的方法发明专利201110282247.32011-9-21已授权
3基于网络的视频压缩容错传输方法及系统发明专利201110427948.12011-12-19已授权
4基于场景切换的码率控制视频压缩方法和装置发明专利201210093887.42011-4-1已授权
5视频图像文字的检测方法及系统发明专利201110428091.52011-12-19实审阶段
6视频播放次数统计方法发明专利201110427829.62011-12-19实审阶段
7基于网络的视频压缩容错传输系实用新型专201120534345.72011-12-19已撤回
8一种基于对象的视频转码方法和装置发明专利201210093888.92012-4-1已授权
9一种基于多进程的音视频数据处理方法及系统发明专利201210297746.42012-8-21已授权
10一种电视节目中挂角广告的提取方法及装置发明专利201210297749.82012-8-21已授权
11一种视频字幕的提取方法及装置发明专利201210297750.02012-8-21已授权
12一种IPTV业务集成方法发明专利201210393924.32012-10-17实审阶段
13一种基于磁带的数据归档备份方法和系统发明专利201310027335.82013-1-25已授权
14一种视频游动字幕的自动检测方法发明专利201210539457.02012-12-14实审阶段
15一种敏感图片搜索方法和装置发明专利201310226529.02013-6-8实审阶段
16一种双机备份的方法和装置发明专利201310245911.62013-6-20实审阶段
17一种视频中的台标识别方法和装置发明专利201310283688.42013-7-8已授权
18一种马赛克图像的检测方法和装置发明专利201310401233.82013-9-5实审阶段
19一种语音中检测关键词的方法和装置发明专利201310740533.92013-12-27已授权
20一种视频错播的检测方法和装置发明专利201410079230.12014-3-5已授权
21一种文件存储系统及存储方法发明专利201410247433.72014-6-5实审阶段
22一种磁带文件管理方法及装置发明专利201410236350.82014-5-29实审阶段
23一种检测视频片段的方法和装置发明专利201410357297.72014-7-25实审阶段
24一种基于SDI总线进行数据传输的隔离设备发明专利201410578698.52014-10-27实审阶段
25一种超声波基表装置发明专利201510810430.42015-11-23实审阶段
26一种超声波基表装置实用新型专利201520932506.62015-11-23授权书
27一种超声波热量表空管检测系统及方法发明专利201510809682.52015-11-23实审阶段
28一种频差式超声波流量测量装置发明专利201510809706.72015-11-23实审阶段
29一种频差式超声波流量测量装置实用新型专利201520932528.22015-11-23已授权
30一种节目播出工作站目之间的通信方法及装置发明专利20161056593152016-7-18实审阶段
31一种节目播出控制方法及装置发明专利20161056602572016-7-18实审阶段
32一种节目文件的整备方法、装置及系统发明专利20161085458482016-9-27日初审阶段
33一种节目文件整备、删除方法及装置发明专利20161091511142016-10-20受理阶段

(三)商标

截至本报告期末,公司拥有商标4项,具体如下:

序号注册号商标类别取得日期有效期至
13819458
422006-4-72016-4-6
24333398
422010-2-132018-4-13
34333397
372010-2-132018-7-27
410536755422013-4-142023-4-13

(四)土地使用权

截至本报告期末,公司未拥有土地使用权,公司全资子公司捷成江苏拥有国有建设用地使用权1项。

序号证书编号土地使用权人座落地号地类使用权类型面积 (㎡)终止日期
1武国用(2012)第1201567号捷成江苏西太湖环湖北路南侧、祥云路西侧211304001其他商服用地出让38,113.120520330

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2016年,在 “做具有国际创新技术的数字文化传媒集团”的既定战略下,公司迅速推进延展全产业链综合布局,捷成世纪数字文化价值生态已初步搭建完成。公司紧紧围绕“技术”和“内容”两类核心产品,依赖高粘度客户群,基于音视频创新科技和海量新媒体影视内容库,拓展创建多渠道、多平台,实现多轮次业务变现。

报告期内,公司实现营业收入3,278,164,474.12元,同比增长48.29%;利润总额1,118,529,429.28元,同比增长89.39%;归属于母公司所有者的净利润932,348,116.37元,同比增长76.22%。

报告期内,公司各项业务运营情况如下:

(一)音视频技术领域

2016年,公司技术板块发展稳健。公司业内产品线覆盖最广的音视频技术解决方案继续在国内广电行业、新闻出版行业、新媒体行业等相关行业得到广泛推广和应用,围绕高清、4K的制播技术系统、媒体资产管理系统、信息安全系统、智能监控系统及全媒体整体解决方案在业内处于领先技术水平,在用户使用过程中得到肯定。中标多个中央、省级电视媒体、新媒体项目,公司继续保持在行业内龙头领先的地位。

融合媒体及“云”端的落地为公司技术板块未来持续增长提供动力与支撑

报告期内,公司加大在云技术平台的研发投入和产业投资,增强了公司在云计算和大数据领域的核心竞争力,强化了公司为影视行业音视频生产和应用部门提供全流程的一体化云服务能力。公司基于融合媒体全产业链、全媒体化、全程云服务的新一代融合媒体平台解决方案,在报告期内先后中标并实施了国家新闻出版广电总局、中央电视台、中央人民广播电台、浙江广播电视集团、上海文化广播影视集团、湖南广播电视台、北京广电传媒等多个项目。报告期内,公司推出了国内领先的云制作平台、云新闻指挥平台、云节目交易平台等,先后中标了中央电视台的首个云制作平台项目、中央电视台现址数据中心私有云项目、湖北长江云等多个省级云平台项目。

为扩大公司在云技术的领先地位及研发能力,在报告期内,公司投资了在细分行业技术领先的北京新奥特云视技术公司,并在技术上进行战略合作和整合,形成最大合力。在国家媒体融合战略推动下,公司的全媒体融合云服务平台正在为媒体新一轮技术改造提供强劲动力与支撑。

三维视频VR配三维沉浸音效的整体AR/VR解决方案开始实现商用公司重视对于虚拟现实、增强现实的技术研发与市场推广。2016年,公司虚拟工场产品首次参加美国NAB国际影视设备展,获得国际影视行业广泛关注;“虚拟工场—AR/VR快速制作系统”荣获2016年度BIRTV产品奖。通过投资世优(北京)技术公司以及AURO TECHNOLOGIES NV公司的部分股权,捷成的虚拟工场产品与世优(北京)技术公司在VR/AR领域独创的领先技术引擎、Auro-3d音频系统相结合,形成三维视频VR配三维沉浸音效的整体AR/VR解决方案,并率先实现商用,2016年成功的赢得了中央电视台欧洲杯转播中的虚拟场景服务、央视网虚拟短视频《大路说长征》等项目。2016年公司的音频制作与译制技术取得了快速发展,取得了良好的市场增长,成为引领国内乃至国际市场的领军技术产品解决方案,为国内多个译制中心、音频制作基地提供了产品和服务。

(二)影视内容领域

捷成文化品牌落地,全力整合内容板块报告期内,公司设立捷成世纪文化产业集团有限公司,并将目前所辖相关影视类全资/控股子公司全部股权或控股权整体转让至改平台。通过加大对旗下重组公司的业务整合,理顺公司在影视内容制作、版权运营、全国影视节目内容交易平台云服务等传媒文化领域内容和技术相结合业务的管理架构,公司能够更好的实现在影视内容制作版权运营领域的客户资源、财务和人员整合,规范公司治理,融合团队建设,完善企业文化理念,增强企业凝聚力,充分利用上市公司的资金优势、平台优势、业界资源优势,做强做大影视内容板块,打造整体的优质的捷成文化品牌。

1、影视内容制作

报告期内,公司制作投资40余部影视剧,共计40部影视剧在全国各大电视台及地面平台播出,其中14部电视剧在中央电视台、省级一线卫视频道黄金档或网络独播播出,出品上画院线电影6部,大型综艺节目4档。包括《陆军一号》、《三八线》、《我的特一营》、《特种兵之霹雳火》、《好想好想爱上你》、《那年青春我们正好》、《长征大会师》等多部电视剧,《伦敦陷落》、《陆垚知马俐》等多部电影等均取得了不俗的收视或票房成绩。上述影视作品的播出,公司的影视内容与版权运营业务板块得到迅速发展,形成业内覆盖音视频科技、内容制作和版权运营的全产业链的文化生态。

(1)电视剧业务

报告期在中央电视台、省级一线卫视频道黄金档或网络独播播出情况:

序号剧名播出平台播出时间备注
1《嫂子嫂子》天津卫视、黑龙江卫视等2016年1月导演:白涛 主演:奚美娟、于震、李晟等
2《陆军一号》央视一套2016年1月导演:郑方南 主演:夏侯镔、巍子、侯梦莎等
3《特种兵之霹雳火》江苏卫视等2016年1月导演:刘猛 主演:任天野、程愫、张进等
4《我的特一营》山西卫视、湖南卫视等2016年2月导演:侯明杰 主演:徐佳、杨舒、吴京安等
5《云水怒》贵州卫视、云南卫视等2016年2月导演:嵇日毅 主演:徐洪浩、刘晓洁、齐芳等
6《那年青春我们正好》东方卫视、浙江卫视等2016年5月导演:张思麟 主演:刘诗诗、郑恺、种丹妮等
7《玉海棠》重庆卫视2016年5月导演:黄文利 演员:傅程鹏,杨舒等
8《好想好想爱上你》央视一套、安徽卫视等2016年5月导演:刘心刚 主演:张歆艺、黄觉、孙菲菲等
9《三八线》北京卫视、辽宁卫视等2016年5月导演:梦继; 主演:张国强、王挺、曹曦文、汪裴等
10《硬骨头》重庆卫视、黑龙江卫视等2016年7月导演:马跃千 主演:吴其江,王强,李梅可等
11《乡村情感之女怕嫁错郎》山东卫视、黑龙江卫视等2016年9月导演:林和平 主演:闫学晶、赵君、林家川等
12《映山红》河北卫视等2016年9月导演:黄力加 主演:叶璇、莫小棋等
13《九九》央视八套2016年11月导演:张惠中 主演:王茜华等
14《长征大会师》央视一套2016年11月导演 :万盛华 主演:佟瑞欣、刘劲、高昊等

(2)电影业务

报告期内上映情况:

序号名称上映时间备注
1《伦敦陷落》2016年4月导演:Babak Najafi 主演:Gerard Butler Aaron Eckhart
2《所以…和黑粉结婚了》2016年6月导演:金帝荣 主演:朴灿烈、袁姗姗、徐贤等
3《陆垚知马俐》2016年7月导演:文章 主演:包贝尔、宋佳等
4《谎言西西里》2016年8月导演:林育贤 主演:周冬雨、阮经天、李准基
5《长江图》2016年9月导演:杨超 主演:秦昊、辛芷蕾等
6《我们的十年》2016年9月导演:马伟豪、刘海 主演:赵丽颖、乔任梁、范逸臣等

(3)网剧业务

本报告期内已播出情况:

序号剧名首播时间互联网播出平台
1《乌龙三宝》2016年1月爱奇艺
2《了不起的咔嚓》2016年3月优酷土豆
3《探魔导师》2016年8月爱奇艺
4《我的辣妹保镖》2016年9月腾讯

(4)综艺栏目及其他

本报告期内已播出情况:

序号名称播出平台首播时间备注
1《咱们相爱吧》江苏卫视2016年6月导演:池源 主持人:李艾 主要嘉宾:陈柏霖、宋智孝、余文乐、周冬雨、魏大勋、李沁等
2《挑战者联盟》第二季浙江卫视2016年6月嘉宾:范冰冰、李晨、薛之谦、谢依霖、陈学东、吴亦凡等
3《咱们穿越吧》第二季四川卫视2016年6月嘉宾:张卫健、沈腾、宋小宝、杨千嬅、黄小蕾等
4《喜剧总动员》第一季浙江卫视2016年9月嘉宾:吴秀波、郭德纲、刘涛、李晨、蒋欣、陈赫、沈腾、岳云鹏、常远、贾玲等
5《身心美丽说》吉林卫视2016年9月嘉宾:晏紫东、刘亦宸等
6《谁给我答案》吉林卫视2016年10月主持人:张朋

2、数字版权运营及全媒体发行

数字版权运营及全媒体发行方面,在“海量数字内容矩阵”、“全产业媒体集群”、“全媒体终端交互式覆盖”一体化运营构建的基于“版权资源结构化控制”的上中下游全产业融合式服务的优势数字版权产业生态模式下,公司继续扩大内容投资规模,增强现有客户粘度,提升海量内容库品质。公司全面覆盖互联网、无线、数字电视/IPTV/OTT等各媒体终端,依托新媒体大数据分析为不同媒体平台与发行渠道提供内容运营解决方案,拓展全媒体发行。报告期内,公司在版权运营领域新增华为、微鲸等优质客户,将版权运营的范围延伸至硬件提供端。

通过全媒体终端宣发一体化的运营模式,在内容发行的同时提供影片的新媒体宣传推广及用户运营,带来了上中下游全产业融合式服务的文化传播生态。公司依赖在版权存量和新媒体渠道上具有优势地位,汇集海量优质数字版权助力影视制作公司原创内容开发整合,并利用积累的新媒体渠道为影片进行“宣发一体化运营”,形成“传播、发行、推广、观看、互动、衍生开发”为一体的完整的影视产品闭环,为用户提供优质的影视内容互动传播体验,进一步扩大影视数字版权的价值。

2016年公司采购数字电影版权750余部,电视剧版权270余部;截至目前,公司拥有海量片库50000小时,内容涵盖电影、电视剧、动漫、纪录片、海外剧、网络剧及网络大电影等。报告期内,公司引进电影《深夜食堂》在新媒体渠道端上尝试数字发行,取得良好的收视及盈利。2016年戛纳电影节、多伦多电影节等公司购买了百余部海外影片的数字版权,为后续数字发行及海量片库积蓄力量。

此外,2016年公司在影视内容板块陆续投资了中喜合力30%的股权、宏禧聚信20%的股权、星纪元55%的股权,交易完成后,公司持有中喜合力30%股权、宏禧聚信20%的股权,星纪元90%的股权,在影视内容制作特别是军旅、谍战题材的电视剧电影方面、栏目的制作方面以及广告植入方面得到了有力的增强和补充。

(三)技术与内容相结合形成独特竞争优势

1、基于现有模式和渠道形成的合力竞争优势

公司基于业已形成的“技术加业务双轮驱动”,将领先技术应用和服务于内容领域,同时将内容领域更高的要求反馈至技术以促进其升级改造,从而形成技术加内容的合力竞争优势。

2016年,公司推出了“全国影视节目内容交易平台” 全产业链视频内容交易系统,集影视剧本公示定制、

影视项目申报投资、影视人才推介甄选、影视周边买卖租赁、影视内容发布购销、影视行业动态信息展示分析等众多功能于一身,让在线进行节目内容交易成为可能。2016年,捷成股份先后与深圳国家动漫画产业基地、康巴卫视、陆航某部、深圳罗湖区人民政府签署了长期战略合作协议,从技术加内容全角度多层次展开战略合作。

2、特定场景下2C端的努力

公司依托自身音视频创新科技、内容制作、数字版权运营、跨网跨屏全价值链运营的特有产品布局,经过多年研发,正式将数字云平台服务与运营拓展至教育领域。2016 年 12 月,公司完成了牡丹江市教育云平台的设计和上线运行。平台按照“一二四”模式(一个核心、两个平台、四大服务)构建,即以教育资源智慧库为核心的教育资源公共服务平台和以教学管理数据为主的教学管理公共服务平台,提供涵盖不同教育类别面向教师、学生、教育管理者和社会公众的四大服务。捷成数字教育云平台通过文字、图片、音频、视频的专业处理和综合高效管理能力,在本地教育信息化的基础上,提供数字技术实现教学流程全覆盖、教育资源全共享、教学情况全掌控、“三位一体”全督导。同时公司基于数字教育云平台构建了寓教于乐的教育院线,依托旗下海量版权内容,在数字教育云平台中针对不同的用户群构建了多层次的内容库,根据注册用户不同的权限实现精准内容播映。此外,平台为叠加丰富的增值内容和学科应用提供了渠道。捷成数字教育云平台在牡丹江市上线标志着公司数字教育产品线已构架成型,进入复制和推广阶段。报告期内,公司及旗下控股参股公司分别与黑龙江省绥芬河市、黑龙江省伊春市、黑龙江省鹤岗市等签署了战略合作协议,将在上述地区积极推进捷成数字教育云平台的落地。“成为具有国际创新技术的数字文化传媒巨头”是捷成一直的既定战略,公司依靠“技术加内容的双轮驱动”优势持续深化,拓展进入教育领域,既是公司战略的实践,也是公司长达三年的不断研发投入所得,公司将继续加大研发投入,最终实现公司特定场景下 2C 端的数字文化及增值内容服务目标。

(四)完善融资结构,多元化筹资方式,股东利益最大化

为进一步改善公司债务结构,拓宽公司融资渠道,满足公司资金需求与降低融资成本,最大化股东利益,公司于报告期内进行了公司债的申请、第一期发行工作;超短融、中票申请注册工作。

1、公司债相关情况

公司于2016年5月12日、5月27日、9月26日分别召开了第三届董事会第十一次会议、2015年年度股东大会和第三届董事会第十八次会议,审议通过了相关公司债发行议案,董事会根据市场情况和公司资金需求,分期发行不超过12亿元公司债,其中首期发行规模为不超过6亿元,剩余部分自中国证监会核准发行之日起24个月内发行完毕。

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2574号”文核准,于2016年12月13日完成了2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)的发行工作,简称“16捷成01”,代码“112490”。本期债券的发行总额为6亿元,最终票面利率为4.50%,本次债券面值100元,平价发行。

2、超短融、中票相关情况

公司于2016年8月29日、9月14日分别召开了第三届董事会第十七次会议和2016年第五次临时股东大会,审议通过了《关于拟发行超短期融资券的议案》、《关于拟发行中期票据的议案》,公司申请在全国银行间债券市场注册超短期融资券总额不超过20亿元,注册中期票据总额不超过5亿元。

截至本报告期末,公司中期票据、超短期融资券事项尚需经中国银行间市场交易商协会注册后方可实施。

(五)人才激励-新推出2016年股票期权激励计划和2016年员工持股计划

公司始终以“注重人才”为根本,员工激励一直是公司经营管理的重点工作。为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制,吸引和留住优秀人才,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,报告期内,公司推出了2016年员工持股计划及股票期权激励计划。集团规模的迅速扩张及持续向好,需要更多的人才加入,更需要留住原有的团队和人才,公司会根据需要持续进行员工激励,以配合公司发展战略的实现。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:

详见上文

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:

是占公司主营业务收入前五名的影视作品

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:

单位:元

2016年2015年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,278,164,474.12100%2,210,614,695.20100%48.29%
分行业
广电行业客户836,884,066.9225.53%667,632,405.0630.20%25.35%
广电行业外企业客户2,350,043,318.8771.69%1,438,134,549.2265.06%63.41%
部队客户30,596,001.140.93%23,723,350.611.07%28.97%
院校及科研院所8,743,528.970.27%15,276,964.220.69%-42.77%
机关、事业单位及其它51,897,558.221.58%65,847,426.092.98%-21.19%
分产品
音视频整体解决方案1,117,731,212.3334.10%1,704,208,836.7777.09%-34.41%
媒体云平台及服务84,776,736.512.59%0.000.00%100.00%
虚拟工场及Auro-3D技术7,135,907.210.22%0.000.00%100.00%
影视剧内容制作958,999,246.8029.25%484,118,113.2821.90%98.09%
数字版权运营及服务1,106,605,817.2633.76%0.000.00%100.00%
其他2,915,554.010.09%22,287,745.151.01%-86.92%
分地区
东北57,129,565.961.74%49,991,927.112.26%14.28%
华北1,327,736,612.0440.50%1,136,648,427.3351.42%16.81%
华中146,533,557.044.47%92,940,148.954.20%57.66%
华东864,969,051.0726.39%506,125,996.1522.90%70.90%
华南411,033,014.0812.54%289,495,381.9513.10%41.98%
西北220,039,464.246.71%34,962,840.921.58%529.35%
西南248,763,739.877.59%100,449,972.794.54%147.65%
境外(含港澳台)1,959,469.820.06%0.000.00%100.00%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
广电行业客户836,884,066.92529,987,365.9036.67%25.35%37.40%-13.16%
广电行业外企业客户2,350,043,318.871,261,648,070.9846.31%63.41%32.49%37.06%
部队客户30,596,001.1414,239,233.1053.46%28.97%-21.71%129.15%
院校及科研院所8,743,528.977,010,001.4519.83%-42.77%-33.39%-36.27%
机关、事业单位及其它51,897,558.2122,590,753.4656.47%-21.19%-29.02%9.29%
分产品
音视频整体解决方案1,117,731,212.33761,633,894.5331.86%-34.41%-26.93%3.04%
媒体云平台及服务84,776,736.5142,692,423.7349.64%100.00%100.00%100.00%
虚拟工场及Auro-3D技术7,135,907.214,828,092.6132.34%100.00%100.00%100.00%
影视剧内容制作958,999,246.80466,007,967.6851.41%98.09%126.43%-10.58%
数字版权运营及服务1,106,605,817.26558,630,473.8449.52%100.00%100.00%100.00%
其他2,915,554.011,682,572.5142.29%-86.92%-89.62%55.25%
分地区
东北57,129,565.9630,790,068.6646.10%14.28%-1.33%22.68%
华北1,327,736,612.04702,341,546.9047.10%16.81%6.10%12.79%
华中146,533,557.0495,292,620.8634.97%57.66%57.36%0.37%
华东864,969,051.07484,647,000.8743.97%70.90%39.19%40.93%
华南411,033,014.08246,785,920.0539.96%41.98%16.49%48.99%
西北220,039,464.24114,888,620.5247.79%529.35%456.00%16.84%
西南248,763,739.87160,271,538.3735.57%147.65%146.81%0.63%
境外(含港澳台)1,959,469.81458,108.6776.62%100.00%100.00%100.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
广电行业客户667,632,405.06385,713,831.2042.23%-23.27%-16.28%-4.82%
广电行业外企业1,438,134,549.22952,250,793.6833.79%455.24%348.84%15.70%
客户
部队客户23,723,350.6118,187,973.8523.33%-32.59%152.00%-56.16%
院校及科研院所15,276,964.2210,523,558.0231.11%45.45%46.55%-0.52%
机关、事业单位及其它65,847,426.0931,827,247.5751.67%11.53%20.94%-3.76%
分产品
音视频整体解决方案1,704,208,836.771,177,332,986.3730.92%39.32%65.70%-26.24%
媒体云平台及服务0.000.000.00%0.00%0.00%0.00%
虚拟工场及Auro-3D技术0.000.000.00%0.00%0.00%0.00%
影视剧内容制作484,118,113.28205,804,352.0557.49%100.00%100.00%100.00%
数字版权运营及服务0.000.000.00%0.00%0.00%0.00%
其他22,287,745.1516,216,729.9327.24%27.24%110.95%533.05%
分地区
东北49,991,927.1131,206,181.7837.58%-13.15%9.10%-12.73%
华北1,136,648,427.33661,938,043.2941.76%54.26%63.79%-3.39%
华中92,940,148.9560,557,332.4834.84%23.86%26.41%-1.32%
华东506,125,996.15348,201,359.3231.20%213.75%244.01%-6.05%
华南289,495,381.95211,850,776.3326.82%176.59%157.70%5.36%
西北34,962,840.9220,663,277.6240.90%-35.24%-25.16%-7.96%
西南100,449,972.7964,937,097.5335.35%126.17%196.29%-15.30%

变更口径的理由报告期内,公司在“做具有国际创新技术的数字文化传媒集团”的既定战略下,公司迅速推进延展全产业链综合布局,公司紧紧围绕“技术”和“内容”两类核心产品,在音视频创新科技业务、影视内容制作业务、版权运营及服务业务、数字教育业务等方面深耕细作。报告期内公司收购华视网聚80%的股权,收购完成后华视网聚成为本公司的全资子公司,该公司主要经营影视内容新媒体版权的分销及运营服务。

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2016年2015年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
音视频整体解决方案外购软硬件751,560,745.0940.95%1,165,051,404.7383.26%-42.31%
音视频整体解决方案人工工资10,073,149.440.55%12,281,581.640.88%-0.33%
媒体云平台及服务外购软硬件42,692,423.732.33%0.002.59%-0.26%
虚拟工场及Auro-3D技术外购软硬件4,828,092.610.26%0.000.22%0.04%
影视剧内容制作466,007,967.6825.39%205,804,352.0529.25%-3.86%
数字版权运营及服务558,630,473.8430.44%0.0033.76%-3.32%
其他1,682,572.510.09%16,216,729.930.09%0.00%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见第十一节 财务报告 八、合并范围的变更。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司在“做具有国际创新技术的数字文化传媒巨头”的既定战略下,公司迅速推进延展全产业链综合布局,公司紧紧围绕“技术”和“内容”两类核心产品,在音视频创新科技业务、影视内容制作业务、版权运营及服务业务、数字教育业务等方面深耕细作。报告期内公司收购华视网聚80%的股权,收购完成后华视网聚成为本公司的全资子公司,该公司主要经营影视内容新媒体版权的分销及运营服务。

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)669,951,125.02
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例20.44%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比0.00%

公司前5大客户资料

例序号

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名157,503,962.614.80%
2第二名146,156,503.174.46%
3第三名131,444,658.604.01%
4第四名120,581,744.393.68%
5第五名114,264,256.253.49%
合计--669,951,125.0220.44%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)671,696,919.83
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例31.93%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名227,504,671.4010.72%
2第二名169,330,188.697.98%
3第三名139,956,399.366.59%
4第四名73,584,905.663.47%
5第五名61,320,754.722.89%
合计--671,696,919.8331.64%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2016年2015年同比增减重大变动说明
销售费用115,271,201.2975,213,294.7053.26%主要是受新增子公司影响
管理费用206,602,859.48188,060,624.059.86%主要是受新增子公司影响
财务费用76,224,851.7126,529,323.85187.32%主要是贷款规模较上期增加较大所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司研发体系主要分为项目定制研发、产品研发和技术研发三部分,项目定制研发主要服务于公司VIP客户,在产品的基础上,完成用户个性化需求的定制开发工作。产品研发和技术研发遵循立项、计划、开发、验证、发布五个阶段工作的要求,由产品委员会审批研发部门的立项申请,审批通过的项目开始启动研发过程,研发完成后进行测试验证发布,公司发布后的产品即可进入售前销售体系,面向产品适配客户进行销售。

公司为贯彻云技术研发的战略目标,于2016年初成立云技术事业群,专注于基础云平台技术研发,云服务研发,致力于为广电行业、节目内容交易等客户提供云解决方案。

2016年度,基于云技术基础平台技术研发的成果,在广电行业的CCTV综合制作云、云南台全台云媒资等项目上应用;并于下半年中标湖北长江云统一内容管理平台及云媒资项目、江苏荔枝云统一内容管理云平台等多个项目。智慧教育云解决方案落地黑龙江牡丹江、四川宜宾等多个城市,并正式上线运行;节目内容交易云平台首先应用于捷成影视节目交易平台。

2016年度,定制项目研发主要完成了CCTV综合制作云平台、SMG版权资产管理系统、云南台全台云媒资、多个电台电视台音频媒资、CCTV主备播视音频内容比对、青海台藏语译制网、天津台新闻频道制作网、浙江广播电视集团蓝巨星后期制作系统、中国人民解放军电视宣传中心新闻节目共享平台、云南广播电台直播总控项目、浙江国际影视中心综艺后期制作系统、央视新址小4K制作岛、北广地铁移动电视非编制作网、广铁集团制作网等项目。

产品研发方面,2016年初启动的JAOIP音频播总控系统、JAMP全媒体融合生成平台、JEMP综合制作平台、JMSP媒体内容比对检索平台V2.0的产品研发,取得丰硕成果。JAOIP音频播总控系统应用于云南广播电台直播总控项目、广西电台总控项目;JEMP综合制作平台应用于浙江省广播电视台萧山基地后期制作项目;JAMP全媒体融合生成平台应用于中国人民解放军电视宣传中心新闻节目共享平台;JMSP媒体内容比对检索平台V2.0应用于云南台总控系统项目的信号比对监测分系统、四川省新建监测台统一监测监控平台的节目信号内容比对监测分系统。

2016年度,技术研发项目启动了JDFS统一存储平台V2.0、4K字幕引擎的立项设计开发工作等。目前Alpha版本已发布测试。此外,公司还对音视频技术、云技术在智慧教育领域的应用和拓展投入了大量的研发力量,报告期内公司基于现有音视频领先技术,在高等教育学习交流系统、中小学基础教育课堂互动系统、宜宾智慧教育云平台等进行了研究开发。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2016年2015年2014年
研发人员数量(人)1,0051,0111,054
研发人员数量占比72.19%70.06%66.21%
研发投入金额(元)126,795,500.94125,715,208.00108,175,644.84
研发投入占营业收入比例3.87%5.69%8.77%
研发支出资本化的金额(元)22,292,798.6917,824,549.7911,521,821.87
资本化研发支出占研发投入17.58%14.18%10.65%
的比例
资本化研发支出占当期净利润的比重2.31%3.32%4.36%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2016年2015年同比增减
经营活动现金流入小计3,763,093,185.802,413,375,506.9355.93%
经营活动现金流出小计3,137,882,134.912,286,958,041.2937.21%
经营活动产生的现金流量净额625,211,050.89126,417,465.64394.56%
投资活动现金流入小计100,376,556.1771,893,473.4039.62%
投资活动现金流出小计3,925,225,197.35680,313,371.13476.97%
投资活动产生的现金流量净额-3,824,848,641.18-608,419,897.73528.65%
筹资活动现金流入小计5,167,758,927.211,326,226,454.25289.66%
筹资活动现金流出小计1,603,253,627.62460,386,555.99248.24%
筹资活动产生的现金流量净额3,564,505,299.59865,839,898.26311.68%
现金及现金等价物净增加额364,867,273.29383,837,466.17-4.94%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额同比增加较大的主要原因是本报告期销售回款较上年同期增加所致;

2、投资活动产生的现金流量净额同比增加较大的主要原因是新收购子公司和参股联营企业,同时为购建长期资产也有所增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加较大的主要原因是非公开发行股票募集资金较大,同比贷款规模增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因系为影视剧预付制片款较大所致。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益84,418,038.707.55%主要是联营企业投资收益权益法核算投资收益
公允价值变动损益-47,737,234.66-4.27%计提对子公司华视网聚原股东盈利承诺期业绩超额奖励款根据华视网聚业绩实现情况确定
资产减值51,258,922.734.58%计提坏账准备每年根据资产减值测试结果确定
营业外收入111,721,696.529.99%软件企业增值税退税及政府补助根据软件销售及政府补助情况确定
营业外支出3,507,339.850.31%主要是固定资产处置损失

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2016年末2015年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,437,071,391.0111.34%988,907,108.0216.42%-5.08%增加的主要原因是本期筹资增加较大所致
应收账款1,628,477,021.0212.85%1,179,874,963.7619.60%-6.75%增加的主要原因:一是本报告期合并报表范围新增两家非同一控制下子公司的应收账款;二是收入增加较大所致
存货505,697,981.403.99%494,609,344.068.21%-4.22%增加的主要原因是本期末合并报表范围新增子公司的存货所致
长期股权投资1,082,210,077.398.54%668,940,509.2811.11%-2.57%报告期内新增对多家公司的参股投资
固定资产169,849,288.661.34%169,157,472.282.81%-1.47%
在建工程12,626,365.550.10%9,603,469.710.16%-0.06%
短期借款1,247,263,453.009.84%1,005,000,000.0016.69%-6.85%主要是新增银行授信
长期借款20,000,000.000.16%38,000,000.000.63%-0.47%主要是新增银行授信
应付债券597,057,380.484.71%4.71%本期发行公司债

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
3.可供出售金融资产-28,162,817.00100,000,000.0071,837,183.00
金融资产小计-28,162,817.00100,000,000.0071,837,183.00
上述合计0.0071,837,183.00
金融负债0.00-47,737,234.6647,737,234.66

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末余额受限原因
货币资金934,198.61履约保证金

固定资产

固定资产21,459,443.21向银行申请贷款而用于抵押的房产
合计22,393,641.82——

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,611,808,320.00351,000,000.00359.20%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
华视网聚(常州)文化传媒有限公司影视内容新媒体版权分销及运营收购3,200,000,000.0080.00%发行股份不适用不适用325,000,000.00450,400,731.05
星纪元影视文化传媒有限公司广播电视节目制作、发行收购1,260,000,000.0060.00%自有资金不适用不适用77,000,000.0078,248,271.86
北京中喜合力文化传媒有限公司广播电视节目制作、发行收购370,500,000.0030.00%自有资金不适用不适用28,500,000.0031,590,039.332016年03月01日
深圳市宏禧聚信广告有限公司广告策划及服务收购208,000,000.0020.00%自有资金不适用不适用14,000,000.0013,563,683.902016年04月22日
合计----5,038,500,000.00----------444,500,000.00573,802,726.14------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票100,000,000.000.00-28,162,817.00100,000,000.000.00-28,162,817.0071,837,183.00自有资金
合计100,000,000.000.00-28,162,817.00100,000,000.000.00-28,162,817.0071,837,183.00--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2016年度非公开发行股票257,097.81244,607.16244,607.16000.00%12,589.21存放于募集资金专户0
合计--257,097.81244,607.16244,607.16000.00%12,589.21--0
募集资金总体使用情况说明
2016年度本公司对募集资金项目累计投入2,446,047,736.70元,其中:购买资产支付现金对价1,280,000,000.00元,补充流动资金535,978,111.46元,支付华视网聚版权采购款630,069,625.24元,发生募集资金账户管理费用23,934.04元,募集资金账户产生利息收入985,631.95元。截止2016 年12月31日,募集资金余额为125,892,072.67元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、收购华视网聚(常州)文化传媒有限公司80.00%股权现金对价128,000128,000128,000128,000100.00%2016年02月29日44,792.61
2、华视网聚(常州)文化传媒有限公司采购版权75,50075,50063,006.9663,006.9683.45%2016年02月29日
3、补充流动资产及归还银行借款53,597.8153,597.8153,597.8153,597.81100.00%
4、账户管理及手续费用2.392.39
承诺投资项目小计--257,097.81257,097.81244,607.16244,607.16----44,792.61----
超募资金投向
合计--257,097.81257,097.81244,607.16244,607.16----44,792.61----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2016年4月27日,公司召开第三届董事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用40,000万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起12 个月,且公司承诺将在公司参与认购的湖北省广播电视信息网络股份有限公司或陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司非公开发行股票事项启动发行前予以归还,到期将归还至募集资金专户。该事项已经独立董事、保荐机构发表了同意意见。 截至2016年8月17日,公司已将40,000万元用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至公司募集资金账户,并将上述募集资金的归还情况通知了独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司及财务顾问主办人。至此,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还完毕。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向2016年期末募集资金账户结余125,892,072.67元,主要系尚未支付的华视网聚版权采购款。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
吕毅广东华晨影视舞台专业工程有限公司51%的股权2016年06月23日7,650337.140.00%以资产评估结果为参考不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
捷成华视网聚(常州)文子公司影视内容新媒体版权分12,500,000.001,875,989,180.36855,207,600.741,211,110,999.95479,022,984.47460,335,043.75
化传媒有限公司销及运营
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司子公司广播电视节目制作、发行56,000,000.00599,634,331.15446,826,544.05268,216,268.72154,267,730.70166,413,731.03
北京中视精彩影视文化有限公司子公司广播电视节目制作、发行53,571,429.00843,888,431.20381,857,332.49490,127,865.61145,449,895.95127,533,081.93
星纪元影视文化传媒有限公司子公司广播电视节目制作、发行50,000,000.00445,932,181.82294,312,349.28271,421,737.99172,483,540.56141,041,091.04

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司购买影响很大
霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司新设影响较小
星纪元影视文化传媒有限公司购买影响较大
捷成世纪文化产业集团有限公司新设影响很小
霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司新设影响很小
常州世奇影业有限公司新设影响很小
霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司新设影响较小
霍尔果斯捷成星纪元饮食文化传媒有限公司新设影响较小
宜宾科信教育投资股份有限公司新设影响很小
捷成世纪(香港)有限公司新设无影响
广东华晨影视舞台专业工程有限公司转让影响较小
浙江精彩影视传播有限公司注销影响很小

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司发展战略展望

在“做具有国际创新技术的数字文化传媒集团”的既定战略下,公司将迅速推进延展全产业链综合布局,紧紧围绕“技术”和“内容”两类核心产品,依赖高粘度客户群,基于视音频创新科技和海量新媒体影视内容

库,拓展创建多渠道、多平台,实现多轮次业务变现,构架及完善捷成世纪数字文化价值生态。公司依靠“技术加内容的双轮驱动”优势持续深化,拓展进入教育领域,既是公司战略的实践,也是公司长达三年的不断研发投入所得。未来三至五年,公司将继续加大研发投入,最终实现公司特定场景下 2C端的数字文化及增值内容服务目标。

(二)2017年公司经营计划

1、音视频技术业务发展计划

展望2017年,面对国内外市场的变化,公司除在战略上进一步发展和深化公司在视音频技术领域的一体化服务优势,加强技术创新和研发投入,积极拓展市场外,将进一步加快国际化进程,进行国际市场开拓。

(1)与AVID进行全面战略合作,提升公司在影视制作技术方面的国际竞争力。

2017年,通过在股权投资、人员转移、研发分享、市场开拓、渠道优化等方面与 Avid全面战略合作,构建大中华区(包括大陆、台湾、香港和澳门)实施平台,驱动高端视音频技术业务增长。

(2)在新媒体和融合媒体市场上,进一步巩固公司在云平台领域的优势,按中央和国家发展融合媒体的知道方向,为广电行业、视音频领域提供公家先进的技术解决方案。为此将技术优势与资本优势相结合,加大技术研发投入和横向合作,使公司的融合媒体解决方案不断提升,在行业继续保持绝对领先的地位。

(3)2017年公司将继续保持并加快AR&VR领域的技术研发和市场开拓,在中央电视台春晚等节目应用的基础上,加快向地方电视台的辐射。新一代的产品将亮相美国NAB广电技术展会。这些以虚拟工厂为代表的AR&VR产品系列拥有全国产化的自主知识产权和专利技术,技术达到国际先进水平。

(4)加强公司在音频制作与译制技术方面的研发与投入,进一步扩大公司在此领域的竞争优势,继续扩大公司在音频译制与制作方面的市场。

(5)继续加大公司在版权监管与版权运营领域的技术开发,配合新媒体版权运营业务积极开展业务模式与技术发展相融合的创新设计,扩大公司在未来版权市场的运营和盈利能力。

2、影视内容业务发展计划

2017年,公司各影视子公司将加大影视作品投放力度和加大拍摄投入,即将有一批优秀影视作品问世。目前已经完成或获得批准的项目包括:

(1)电视剧业务

2017年计划播出及未来投资拍摄计划

序号剧名(拟)播出平台(拟)播出时间目前进度备注
1《淘气爷孙》深圳卫视、天津卫视等2017年1月卫视已播导演:侯明杰 主演:杜源、朱茵、石悦安鑫等
2《火线出击》腾讯2017年3月腾讯已播导演:黄文利 主演:徐洪浩、赵荀等
3《向前一步是幸福》深圳卫视2017年6月卫视已播导演:天毅
4《漂洋过海来看浙江卫视、安徽2017年第二后期制作导演:陈铭章
你》卫视季度主演:朱亚文、王丽坤等
5《义海》山东卫视、贵州卫视2017年第二季度发行阶段导演:祝东宁 主演:李建 林江国 王珂
6《莫斯科行动》浙江卫视2017年第三季度发行阶段导演:张睿 主演:夏雨
7《我的压寨男人》地面已播 卫视待播2017年第三季度发行阶段导演:天毅 主演:杨舒、徐僧等
8《建军大业》央视一套2017年第三季度后期制作导演:张多福 主演:黄海冰、周惠林、郭广平等
9《王初一与刘十五》山东卫视、贵州卫视2017年第四季度后期制作导演:张惠中 主演:李幼斌、李大强、王晴等
10《奶爸当家》待定2017年发行阶段导演:焦永亮 主演:黄宗泽、阚清子、罗云熙等
11《忠者无敌》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:陈浩威 主演:姚刚、王珂、于荣光等
12《饮食男女》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:高亚麟 主演:东明、蒋方婷、葛天等
13《铁血淞沪》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:桑华 主演:万茜、朱雨辰等
14《猎天狼》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:陈浩威 主演:何晟铭、袁姗姗等
15《女子特战队》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:李辉 主演:张曦文、任柯诺、关亚军等
16《绝地枪王二松花江上的枪声》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:张多福 演员:徐洪浩;周扬
17《大地惊雷》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:于震、张磊 主演:于震、刘萌萌、曹磊等
18《我的继父是偶像》地面已播 卫视待播2017年发行阶段导演:林合隆 主演:林永健、胡杏儿、张铎等
19《上官婉儿》待定待定发行阶段导演:卫翰韬、黄伟明 主演:侯梦瑶、刘越、李东翰等
20《面具背后》待定待定发行阶段导演:深雷 主演:;李东学、张俪等
21《外滩的钟声》待定待定后期制作导演:管虎 主演:俞灏明等
22《上道》腾讯待定后期制作导演:林合隆 主演:向佐等
23《急诊科医生》待定2017年第三季度后期制作导演:郑晓龙 主演:张嘉译、王珞丹等
24《西藏苍穹》央视一套2017年后期制作导演:刘德濒 主演:蒲巴甲、杜江等
25《大牧歌》待定2017年后期制作导演:李舒 主演:林江国、徐百卉等
26《卧底归来》爱奇艺2017年后期制作导演:刘光 主演:张嘉译 林申等
27《我的女神我的妈》待定2017年后期制作导演:刘国彤 主演:李多海、金星等
28《美人香》待定待定后期制作导演:谭友业 主演:侯梦瑶,张天阳等
29《半步之遥》待定待定后期制作导演:陈林海 主演:王新军、温峥嵘、隋俊波等
30《铁核桃之无间风云》待定待定后期制作导演:黄文利 主演:傅程鹏、侯梦莎等
31《追踪者》待定待定后期制作导演:侯明杰 主演:徐洪浩、刘晓洁等
32《功夫战警》待定待定后期制作导演:天毅 主演:牟星 、徐佳等
33《与狼共舞3-摧毁》待定待定后期制作导演:金曙 主演:傅程鹏、张澎澎等
34《战虎行动》待定待定后期制作导演:孟凡、刘峰 主演:李健、吕佳容、尤勇等
35《云上绣娘》央视一套待定后期制作导演:赵立军 李建峰 主演:颜丹晨、王雨、方安娜等
36《春风十里不如你》待定待定后期制作导演:马进 主演:张一山、周冬雨等
37《莽荒纪》待定待定开机阶段导演:黄祖权 主演:刘恺威、王鸥等
38《霍去病》待定待定开机阶段导演:张健 主演:张若昀等
39《奋不顾身的爱情》待定待定开机阶段导演:曹盾 主演:张静初、黄海波等
40《解决者》优酷待定开机阶段导演:张帆
主演:张博;车晓
41《父亲的草原母亲的河》待定待定开机阶段导演:李舒 主演:林江国、徐百卉等
42《黄埔女生》待定待定开机阶段导演:柏建锁(柏杉)
43《蜂巢》待定待定筹备阶段导演:梁达超(周远舟)
44《猎豺狼》待定待定筹备阶段导演:柳国庆 主演:刘奕君、王乐君(拟请)等
45《婚姻倒计时》待定待定筹备阶段导演:李舒 主演:张歆艺、袁弘(暂定)
46《台湾往事》浙江卫视、安徽卫视待定筹备阶段待定
47《亲.爱的味道》待定待定筹备阶段导演:陈铭章 主演:郭采洁、陆毅等

(2) 电影业务

2017年计划上映及未来投资拍摄计划

序号名称(预计)上映时间目前进度备注
1《欢乐喜剧人》2017年3月24日即将上映导演:黎继强 主演:岳云鹏、郭德纲、潘斌龙、贾玲、艾伦等
2《冰雪大作战》2017年4月1日即将上映导演:弗朗科西斯-波利特
3
4《西谎极落》2017年4月27日后期制作导演:史提芬 主演:周柏豪、边诗雅、郑欣宜等
5《29+1》2017年5月11日(香港)后期制作导演:彭秀慧 主演:周秀娜、郑欣宜等
6《新永不消逝电波》2017年6月后期制作导演:钟少雄 主演:郭富城、任达华、赵丽颖等
7《走到尽头》2017年第二季度后期制作导演:连奕琦 主演:郭富城、刘涛、王千源等
8《冰封侠》22017年第三季度完成制作导演:叶伟民 主演:甄子丹、黄圣依、任达华、王宝强等
9《南极绝恋》2017年第三季度拍摄制作导演:吴有音 主演:赵又廷、杨子珊等
10《风河谷》2017年第三季度筹备阶段导演:泰勒.谢里丹 主演:杰瑞米.雷纳、伊丽莎白.奥尔森
11《战狼2》2017年第三季度开机阶段导演:吴京 主演:吴京等
12《机器之血》2017年第四季度筹备阶段导演:成龙 主演:成龙等
13《栋笃特攻》2017年第四季度开机阶段导演:张家杰 编剧:黄子华 主演:黄子华 畲诗曼
14《常在你左右》2017年第四季度开机阶段导演:邱礼涛 主演:古天乐、张智霖、佘诗曼、蔡卓研等
15《临时主演》2017年后期制作导演:钱江汉 主演:郑恺、热依扎、郭晓冬等
16《绝世高手》2017年后期制作导演:卢正雨 主演:卢正雨、郭采洁、范伟、陈冲等
17《导火新闻线》香港已上映发行阶段导演:方俊华 主演:梁小冰、周家怡、杨淇等
18《诳想曲》2018年初开机阶段导演:黄渤 主演:黄渤、王宝强等
19《兰陵王入阵曲》2018年开机阶段导演:陈凯
20《冒险岛》2018年开机阶段导演:陈卓 主演:吴奇隆、江疏影
21《暗黑者》2018年第四季度筹备阶段导演制片:翁子光 主演:张智霖、古天乐、吴镇宇、梁家辉等
22《北极雷霆》2018年第三季度筹备阶段迪士尼
23《霸天狼》2018年筹备阶段导演:李晨 主演:李晨、范冰冰等
24《真三国无双》2019年第一季度筹备阶段导演:周显杨 主演:王凯、韩庚、王大陆、冯绍峰等

(3) 网剧业务

序号剧名(拟)首播时间(拟)互联网播出平台目前进度
1《小男人周记之五家有喜》一期2017年2月爱奇艺已发行
2《替身甜妻》待定乐视后期制作
3《移魂空间》待定待定开机阶段
4《亿人局》待定待定开机阶段
5《走火枪》待定待定筹备阶段
6《僵尸公寓2》待定待定筹备阶段
7《大唐魔盗团》待定待定筹备阶段
8《红墙绿瓦》待定待定筹备阶段
9《澳门往事之孤注待定待定筹备阶段

(4) 综艺栏目及其他

一掷》序号

序号名称(拟)播出平台(拟)首播时间备注
1《喜剧总动员》 (第二季)浙江卫视2017年第三季度固定嘉宾:吴秀波、郭德纲、刘涛、李晨、蒋欣、陈赫、沈腾、岳云鹏、常远、贾玲等
2《挑战者联盟》第三季(暂定名)浙江卫视待定固定嘉宾:范冰冰、李晨、吴亦凡、董成鹏、陈汉典、林更新等
3《神奇的动物在哪里》北京卫视(暂定)待定待定
4《欢乐同学会》待定待定嘉宾:黄磊、孙红雷、徐峥、章子怡、邓超、胡歌、关晓彤、刘昊然、吴磊等(暂定)

3、新媒体版权运营业务发展计划

(1)持续扩大核心竞争优势

公司将在“内容集成”、“媒体发行”、“产品运营”一体化构建的基于“云”、“端”、“场”的上中下游全产业融合式服务优势,在数字版权产业生态模式下,进一步扩大内容规模,提升内容质量大力拓展新媒体版权运营业务。

(2)坚持差异化经营

持续关注海量内容库的质量和运营效果,将精品内容、规模化内容整合运营,用以满足视频网站、门户网站影视内容在质和量上的要求,同时有效节省平台运营成本或提高运营效率,让平台和渠道更加专注于自身核心构架或流量。实现与客户利益共赢的深度融合。

2017年,公司预计采购电影版权1000余部,电视剧版权300余部,动漫200余部。

4、数字教育业务发展计划

(1)大力并快速发展数字教育云服务模式

2017年公司将把“技术支撑”、“内容引领”、“共赢运营”的捷成数字教育云模式推进做为全年工作的重点,在全国范围内快速布局并实施捷成数字教育发展战略,争取在多个省市地区全面落地捷成教育云平台并初步建立高效的运营团队。

(2)开展特定场景下 2C 端的数字文化及增值内容服务。

在部署和运营数字教育云平台的基础上,充分利用公司海量的内容资源,将适合教育的精品与各地教育云平台对接。开展数字文化及形式多样的增值业务服务。实现特定场景下2C端业务模式创新。

5、2017年公司治理与管理工作计划

2017年公司将继续深入学习、实践科学发展观,朝着资源节约型、效率高效型企业继续迈进,作为国内具有实力的专业音视频整体解决方案提供商,公司秉承“融合领先科技,铸就卓越品牌,诚信开拓进取,勤奋严谨创新”的理念,通过音视频整体解决方案的设计、开发与实施,依托目前的先进技术优势和优质

内容优势、版权运营优势致力于音视频领域的信息技术与内容创新,努力为客户音视频价值链的各个环节创造价值。1)融资方面。2017年公司将通过多结构多种方式募集资金用于互联网+的新型产品和应用,以此来解决未来在战略实施过程中面临的资金短缺问题,保证公司战略的顺利实施。2)营销方面。公司围绕现有的区域营销中心进一步加大营销网络建设投入,成立专门的营销领导小组,建立信息化管理一体化平台。进一步扩大公司技术产品、内容产品的市场占有率。

3)研发方面。整合各子公司的优势,围绕“做具有全球领先技术的文化企业集团”这一战略愿景,公司专门成立了研发管理体系,加大技术与内容的融合研发投入,建设一体化的研发、设计、推广平台,进一步增强公司的技术+内容的研发实力及提高研发效率,持续不断进行技术与内容、运营方式创新,及时了解行业发展动态,推动行业新生态环境快速发展。4)人才队伍建设方面随着公司生产经营规模的急剧扩张,针对现有的专业技术人才已不能满足公司需要的实际,一是要多途径、多渠道的加强基础设施人才队伍的建设。通过自己培养和引进两个渠道解决人才短缺问题。二是要更新观念,拓宽思路。把管理的视角由工作移向人,搭建“想干事的人有机会,能干事的人有舞台,干成事的人有地位”的平台。三是改革和完善人力资源管理制度。结合公司的实际,完善人才管理机制,建立监督机制;完善人才激励机制。四是在改善人力资源结构的同时,制定控制人才外流的有效措施。2017年我们要继续加大管理力度,提高员工待遇,减少人才流失,提升公司整体人力资源管理水平。

5)加强企业培训

通过持续、有效的内训和外训制度、培养和锻造一批合格的管理团队和核心员工队伍,通过丰富多彩的公司、中心、部门的沟通和交流活动,建立学习型、具有凝聚力的企业文化。

6)质量管理根据公司更快发展的需要、新的业务特点和流程要求,改善和发展围绕项目管理和产品管理两条业务线上的质量监控点和质量管理规范,将质量管理和质量意识渗透到每一个员工的工作中。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:

详见上文

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2016年03月03日实地调研机构公司基本概况、近期发展情况及未来发展前景。投资者关系活动记录表 编号:2016-001
2016年08月02日实地调研机构公司基本概况、近期发展情况及未来发展前景。投资者关系活动记录表 编号:2016-002
2016年11月01日实地调研机构公司基本概况、近期发展情况及未来发展前景。投资者关系活动记录表 编号:2016-003
2016年11月15日实地调研机构公司基本概况、近期发展情况及未来发展前景。投资者关系活动记录表 编号:2016-004

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、2016年5月27日,公司2015年年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配预案的议案》,以公司总股本1,708,579,196股为基数,向全体股东每10股派0.899378元人民币现金(含税),同时,以资本公积金向全体股东每10股转增

4.996546股。分红前本公司总股本为1,708,579,196股,分红后总股本增至2,562,278,650股。上述权益分派方案于2016年7月15日实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.37
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)2,561,037,309
现金分红总额(元)(含税)94,758,380.43
可分配利润(元)941,148,114.85
现金分红占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以本次董事会召开日现有总股本2,561,037,309股为基数,向全体股东每10股派人民币现金0.37元(含税)。

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2016年度公司分配方案为:以本次董事会召开日现有总股本2,561,037,309股为基数,向全体股东每10股派人民币现金0.37元(含税),合计派发人民币现金红利94,758,380.43元。

2、2015年度公司分配方案为:以本次董事会召开日现有总股本1,707,398,996股为基数,向全体股东每10股派人民币现金0.90元(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,合计转增853,699,498股,转增后公司总股本增加至2,561,098,494股。 3、2014年度公司分配方案为:以年度董事会召开日现有总股本471,701,970股为基数,向全体股东以每10股派人民币现金1.60元(含税),合计派发人民币现金红利75,472,315.20元。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例
2016年94,758,380.43932,348,116.379.86%0.000.00%
2015年153,665,909.64533,006,549.9728.83%0.000.00%
2014年75,472,315.20262,873,629.0828.71%0.000.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺熊诚股份限售承诺熊诚承诺:本人本次认购捷成股份的股份自本次发行结束之日(股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记之日,下同)起十二个月内不进行2014年12月27日2018-4-30截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
转让。同时,为保证盈利预测业绩补偿的可行性,自股份发行结束之日起十二个月后,本人本次认购的捷成股份的股份将按照本人与捷成股份签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定分批解锁。前述锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。若捷成股份在前述锁定期内实施转增股本或送红股分配,则本人因此获得的新增股份亦同样遵守上述锁定期约定。
北京睿启开元创业投资中心(有限合伙);梅州市久丰客家股权投资中心(有限合伙);中山久丰股权投资中心(有限合伙);东莞市股份限售承诺本企业本次认购捷成股份的股份自本次发行结束之日(股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记之2014年12月17日2018-7-28截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
久富股权投资企业(有限合伙);上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;永康市和暄影视文化有限公司;广发信德投资管理有限公司日,下同)起三十六个月内不进行转让。前述锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。若捷成股份在前述锁定期内实施转增股本或送红股分配,则本企业因此获得的新增股份亦同样遵守上述锁定期约定。
冯为民;深圳市融通资本财富管理有限公司股份限售承诺从本次新增股份上市首日起12个月不转让。2015年07月24日2016-7-28截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
熊诚;上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;贺昤;周剑;黄京关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、避免同业竞争的承诺1、熊诚承诺:(1)截至本承诺函签署日,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。(2)在本人2014年12月17日9999-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
少并规范与捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不损害捷成股份及其他股东的合法权益。本人若违反上述承诺,将承担因此而给捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。
熊诚;北京睿其他承诺本人/本企业2014年12月9999-12-31截止目前,承
启开元创业投资中心(有限合伙);梅州市久丰客家股权投资中心(有限合伙);中山久丰股权投资中心(有限合伙);东莞市久富股权投资企业(有限合伙);上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;永康市和暄影视文化有限公司;广发信德投资管理有限公司将及时向捷成股份提供本次交易相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给捷成股份或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。17日诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
熊诚;北京睿启开元创业投资中心(有限合伙);梅州市久丰客家股权投资中心(有限合伙);中山久丰股权投资中心(有限合伙);东莞市久富股权投资企业(有限合伙)业绩承诺及补偿安排中视精彩股东承诺(1)盈利预测数额的确定 熊诚、睿启开元、梅州久丰、中山久丰、东莞久富承诺:中视精彩于2014年度、2015年度、2016年度、2017年度扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润依次不低于6,600万元、9,240万元、12,0122014年12月17日2017-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
次交易完成后的捷成股份在利润补偿期间内有派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项,则已补偿股份数应相应调整。⑥若捷成股份在补偿期限内实施转增或送股分配,则捷成股份应回购注销的股份数量应相应调整,计算公式为:应回购注销的股份数量×(1+转增或送股比例)。若捷成股份在补偿期限内实施现金分配,现金分配的部分应作相应返还,计算公式为:返还金额=每股已分配现金股利×应回购注销的股份数量。
上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;永康市和暄影视业绩承诺及补偿安排(1)盈利预测数额的确定 滨鸿影视、澜溢影视、和暄影视、广发信德承诺:瑞吉祥2014年12月17日2017-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
文化有限公司;广发信德投资管理有限公司于2014年度、2015年度、2016年度、2017年度扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润依次不低于9,000万元、11,700万元、15,210万元、19,773万元。捷成股份承诺:在达到上述承诺净利润的前提下,捷成股份承诺如业绩承诺期内累计实际实现的净利润数高于累计承诺净利润数,则捷成股份在业绩承诺期结束后按如下计算公式以现金方式再向届时在职的管理团队进行业绩奖励:业绩激励金额=(补偿期内累计实现的净利润-补偿期内累计承诺净利润数)×50%。在承诺期最后一个会计年度的《专项审核报告》及《减
部分应作相应返还,计算公式为:返还金额=每股已分配现金股利×应回购注销的股份数量。
廖鸿宇;陈潮;邓榕;臧鹏;白云;荆错;宋辉东;赵松;赵平;杨光;吴冬怀股份限售承诺本人本次认购捷成股份的股份自在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记之日起三十六个月内不进行转让或上市交易(若该锁定期与监管机构的最新监管意见不相符,将根据监管机构的最新监管意见进行相应调整),前述锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。2013年04月28日2017-01-14截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
徐子泉;廖鸿宇;陈潮;邓榕;臧鹏;荆错;白云;宋辉东;赵松;赵平;杨光;吴冬怀关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、关于保证独立性的承诺1、保证捷成股份、各标的公司的人员独立;2、保证捷成股份、各标的公司的机构独2013年04月28日9999-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。
陈同刚;张明;周正;金永全;胡轶俊业绩承诺及补偿安排1、业绩承诺情况 本次交易的交易对方陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊承诺:标的公司于2015年度、2016年度、2017年度扣除非经常性损益后的净利润依次不低于25,000万元、32,500万元、42,250万元。如果实际净利润低于上述承诺净利润的,则交易对方陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊将按照签署的《盈利预测补偿协议》的规定进行补偿。2、承诺期内实际利润的确定 交易双方同意,由上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的审计机构出具标的资产专项审2016年03月23日2018-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
回购交易对方持有的上市公司股份的方案,确定应回购股份数量,并划转至上市公司设立的回购专用帐户进行锁定,该被锁定的股份不拥有表决权且不享有股利分配的权利,由上市公司以1元的总对价回购该被锁定的股份并在10日内予以注销。若按照股份补偿方式实施后仍不能完全补足交易对方当年应支付补偿额的,则交易对方以现金方式进行补偿,具体补偿计算方式如下:当年应补偿现金数额=(应补偿股份总数-已补偿股份总数)×本次发行价格-已补偿现金数额。
陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊股份限售承诺通过本次交易取得的上市公司所有股份自股份2016年03月25日2018-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的
上市之日起12个月内(即法定限售期内)不得上市交易或转让。此后,陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊持有的标的股份在满足以下条件后分两次解禁,法定限售期届满至标的股份最后一次解禁之日的期间为锁定期。在锁定期内,未解禁的标的股份不得上市交易或转让:(1)第一次解禁条件:标的公司2016年度审计报告已经出具,且上一年度应当履行的盈利承诺补偿义务已经履行完毕。第一次解禁条件满足后,陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊可以上市交易或转让比例不超过其各自所持上市公司股份的25%。(2)第二次情况。
解禁条件:标的公司2017年度审计报告已经出具,且上一年度应当履行的盈利承诺补偿义务已经履行完毕。第二次解禁条件满足后,陈同刚等5名交易对方各方通过本次交易持有的所有仍未解禁的标的股份均予以解禁。
陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、关于避免同业竞争的承诺函 1、截至本报告书出具日,本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。2、在本人持有捷成股份的股份期间及全部减持捷成股份的股份后五年内或担任捷成股份董事、监2016年03月23日9999-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不损害捷成股份及其他股东的合法权益。
陈同刚;胡轶俊;金永全;张明;周正其他承诺"一、关于提供信息真实性、准确性、完整性的承诺函 本人将及时向捷成股份提供本次交易相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给捷成股份或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。 如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,2016年03月23日9999-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
证华视网聚及其下属子公司均未因前述影视节目版权的采购或销售具体事宜导致被起诉或仲裁的情形。 本人进一步承诺,若因前述影视节目版权瑕疵给华视网聚及其下属子公司造成损失的,将由本人向华视网聚承担无限连带赔偿责任。 "
徐子泉股份限售承诺自本次减持完成公告之日起36个月内不再减持其所持有的本公司股份,若有违反,减持所得将全额上缴上市公司。2017年02月17日2020-02-16截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
东方汇智资产管理有限公司;申万菱信基金管理有限公司;深圳市融通资本财富管理有限公司;易方达基金管理有限公司;中融基金管理有限公司股份限售承诺本人本次认购捷成股份的股份自股份上市之日起十二个月内不进行转让。前述锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的2016年03月25日2017-03-26截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
有关规定执行。若捷成股份在前述锁定期内实施转增股本或送红股分配,则本人因此获得的新增股份亦同样遵守上述锁定期约定。
首次公开发行或再融资时所作承诺徐子泉关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺"一、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生已向公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》,承诺: 1、本人目前未在中国境内或境外,直接或间接从事与发行人相同、相似且构成竞争的业务,亦未直接或间接拥有与发行人从事相同、相似且构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。 2、在对发行人拥有直接或间接控制权期间,本人将严格遵守国家有关法律、法规、规2011年02月22日9999-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
人将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失。"
柏青华;卞爱友;曹双龙;陈 辉;高学技;韩钢;郝晔明;黄卫星;贾永利;姜 晗;金 丽;康宁;沈 罡;宋建云;谭明哲;肖炳珠;徐子泉;许 斌;许艳燕;薛俊峰;张 磊;张大龙;张丽萍;张宁(大);张宁(小);赵于平;郑海涌;郑羌;周 晋;庄兵其他承诺"一、缴纳个人所得税的承诺 1、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生就北京捷成世纪科技发展有限公司在整体变更为股份有限公司时,存在未分配利润折股情形已作出如下承诺: 如因公司其他股东未缴纳公司整体变更时未分配利润折股涉及的个人所得税问题导致公司承担责任或遭受损失,其将及时、足额的代上述股东向公司赔偿因此导致的全部损失,代偿后其将自行向相关股东追偿。 2、公司30名上市前自然2011年02月22日9999-12-31截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
补缴社会保险、住房公积金或因发行人未为职工缴纳社会保险、住房公积金而被罚款或承担其他损失(包括直接损失或间接损失),本人将予以全额补偿。"
股权激励承诺北京捷成世纪科技股份有限公司其他承诺"第一期和第二期股权激励计划承诺: 公司承诺不为激励对象依股权激励计划获取的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括不为其贷款提供担保。"2012年04月24日2018-09-10截至目前,公司遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
其他对公司中小股东所作承诺韩钢;肖炳珠;薛俊峰;张宁;郑羌股份增持承诺在公司股票复牌后12个月内,将通过个人或定向资产管理等形式、通过深圳证券交易所允许的方式,以合理的股价增持公司股份,增持金额合计不低于人民币549万元。在增持承诺期间及增持后2015年07月10日2016-07-10截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
六个月内的法定期限内不减持本次所增持的本公司股份。
袁春梅股份限售承诺"一、股份限售承诺 2015年3月,廖鸿宇先生与袁春梅女士已签署离婚协议并就双方离婚时登记在廖鸿宇名下的捷成股份股票达成财产分割协议,其中,袁春梅女士分得1,400,000股。 2013年6月4日,公司发布《北京捷成世纪科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案)》,其中披露了公司与廖鸿宇签署的《发行股份购买资产协议》、《发行股份购买资产补充协议》、《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿补充协议》(以下统2015年03月16日2017-01-14截止目前,承诺人均遵守了承诺,未有违反承诺的情况。
按照廖鸿宇先生与捷成股份签署的前述协议约定,严格遵守前述协议项下廖鸿宇先生所应承担的义务和责任。对于因前述协议项下产生的须由廖鸿宇先生承担的义务和责任,本人将按照本人与廖鸿宇先生对捷成股份股票的分割比例承担相应的责任,本人承担的责任以本人持有的捷成股份股票(包括因捷成股份实施送、转股,本人所获得的捷成股份股票)为限。”"
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
华视网聚2015年01月2017年12月32,50046,033.5不适用2015年09月巨潮资讯网
01日31日07日(www.cninfo.com.cn)
中视精彩2014年01月01日2017年12月31日12,01212,764.02不适用2014年12月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
瑞吉祥2014年01月01日2017年12月31日15,21016,641.37不适用2014年12月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

具体请见 本节之二、承诺事项履行情况 第1部分的承诺内容

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内新增4家子公司,包括捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司、星纪元影视文化传媒有限公司、捷成世纪文化产业(集团)有限公司、宜宾科信教育投资股份有限公司,减少广东华晨影视舞台专业工程有限公司1家子公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)130
境内会计师事务所审计服务的连续年限0
境内会计师事务所注册会计师姓名葛惠平、张文涛
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)0
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)

是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

聘任、解聘会计师事务所情况说明

考虑到原审计机构大华会计师事务所(特殊普通合伙)团队相关人员已经连续多年为公司提供年度审计服务,为保证上市公司的审计独立性,也为了更好的适应公司未来业务发展的需要,2016年8月29日,公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,公司决定将聘请的2016年度财务审计机构变更为天衡会计师事务所(特殊普通合伙),聘期为一年。公司独立董事对此议案进行了事前认可,并发表同意的独立意见。2016年9月14日,公司2016年第五次临时股东大会审议通过上述事项。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司因发行公司债券事项,聘请长城证券股份有限公司 为公司本期债券的主承销商,承销费为人民币 300万元整。

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、首期股权激励计划的实施情况

为完善公司法人治理结构,形成良好均衡的价值分配体系,公司于2012年推出了首期股票期权与限制性股票激励计划,向122名激励对象授予326万份股票期权和302.45万股限制性股票。1)2016年1月19日,因激励对象个人原因离职,已不符合激励条件,公司完成了首期 15.6万份股票期权的注销。2)因公司实施2015年度权益分派方案,2016年8月1日,公司第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于对首期和第二期股权激励计划进行调整的议案》,公司首次授予但尚未行权的首期股票期权数量调整578,866份,行权价格调整为2.137元/股,首期限制性股票的回购价格调整为0.948元/股。

3)公司首期股票期权激励对象因个人原因未在第三个行权期内完成行权,2016年11月24日,公司完成了尚未行权但已过期失效的389,910份股票期权的注销手续。

4)公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,首期限制性股票回购数量为584,865股,回购价格为0.948元/股。

2、第二期限制性股票实施情况

为进一步完善公司法人治理结构,形成良好均衡的价值分配体系,激励公司高级管理人员和核心骨干人员诚信勤勉地开展工作,公司于2014年推出了第二期限制性股票激励计划,向128名激励对象授予435.76万股限制性股票。

1)报告期内,因公司实施2015年度权益分派方案,公司第二期限制性股票的回购价格调整为2.386元/股。

2)2016年11月18日,公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于注销部分首期股票期权的议案》,第二期限制性股票激励计划授予的105名激励对象在第二个解锁期可解锁的限制性股票数量为4,551,376股,实际可上市流通的限制性股票数量为4,157,717股。第二期限制性股票的回购数量为845,432股,回购价格为2.386元/股。

3、2016年股票期权激励计划和2016年员工持股计划

为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制,吸引和留住优秀人才,有效地将股东利益、公司利益

和核心团队个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,报告期内,公司推出了2016年股票期权激励计划,向66名激励对象授予1,615万份股票期权。

为充分调动公司高层管理人员及员工的积极性,有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起,保障公司长远健康发展,报告期内,公司推出了2016年员工持股计划,截至2016年12月21日,公司完成了本次员工持股计划的股票购买,合计买入公司股票20,825,200股,占公司总股本的0.81%,成交金额20,728.9578万元,股票锁定期为自购买完成之日起不少于十二个月。

临时报告披露索引:

临时公告名称公告日期临时公告索引

关于部分股票期权注销完成的公告

关于部分股票期权注销完成的公告2016年1月19日http://www.cninfo.com.cn
关于对首期和第二期股权激励计划进行调整的公告2016年8月1日http://www.cninfo.com.cn
第三届董事会第十六次会议决议公告2016年8月1日http://www.cninfo.com.c
第三届董事会第二十二次会议决议公告2016年11月18日http://www.cninfo.com.cn
关于第二期限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的公告2016年11月18日http://www.cninfo.com.cn

关于回购注销部分限制性股票的公告

关于回购注销部分限制性股票的公告2016年11月18日http://www.cninfo.com.cn
关于注销部分首期股票期权的公告2016年11月18日http://www.cninfo.com.cn
关于部分股票期权注销完成的公告2016年11月24日http://www.cninfo.com.cn

第三届董事会第二十三次会议决议公告

第三届董事会第二十三次会议决议公告2016年11月28日http://www.cninfo.com.cn
2016年员工持股计划、2016年股票期权激励计划、2016年股票期权激励计划2016年11月28日http://www.cninfo.com.cn
关于第二期限制性股票第二次解锁股份上市流通的提示性公告2016年11月29日http://www.cninfo.com.cn
关于公司员工持股计划完成股票购买的公告2016年12月21日http://www.cninfo.com.cn

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
徐子泉本公司实际控制人资金拆入15,0000.00%15,000
邓浩控股子公司原股东资金拆入5,0004.75%237.55,237.5
冯建控股子公司股东资金拆入6,9250.00%6,925
冯建控股子公司股东股权转让款5,7500.00%5,750
姜银贵控股子公司原股东股权转让款10,5000.00%10,500
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响利息支出影响很小

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2016年4月22日,公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于公司与关联自然人徐子泉先生、康宁女士签订<租赁合同>的议案》,为维持公司办公场所稳定,便于公司日常经营活动的顺利开展,公司决定继续向徐子泉先生和康宁女士租赁其位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦的物业,用于公司办公用途。租赁期限为三年,自2016年1月1日至2018年12月31日止。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关联租赁公告》2016年04月23日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司与子公司之间担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
中视精彩2015年11月10日11,0002015年12月31日11,000连带责任保证两年
瑞吉祥2015年11月26日2,0002015年11月27日2,000连带责任保证两年
海宁金泽2015年11月26日1,0002015年11月27日1,000连带责任保证两年
中视精彩2015年12月09日6,0002015年12月28日6,000连带责任保证两年
瑞吉祥2015年12月09日2,0002015年12月28日2,000连带责任保证两年
海宁金泽2015年12月09日4,0002015年12月25日2,000连带责任保证两年
常州瑞吉祥2016年03月14日5,0002016年03月14日5,000连带责任保证两年
中视精彩2016年03月23日6,5000连带责任保证
中视精彩(杭州)2016年04月23日2,0002016年05月27日2,000连带责任保证两年
冠华荣信2016年06月24日20,0002017年07月13日20,000连带责任保证两年
极地信息2016年06月24日5002016年06月24日500连带责任保证两年
捷成优联2016年06月24日1,0002016年07月13日1,000连带责任保证两年
江苏中视精彩传媒2016年08月01日15,0002016年08月15日13,000连带责任保证两年
华视网聚2016年08月01日10,0002016年08月15日10,000连带责任保证两年
海宁金泽2016年12月23日1,0002016年12月23日1,000连带责任保证两年
捷成武汉2016年12月23日1,2002017年01月22日1,200连带责任保证两年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)62,200报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)52,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)88,200报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)76,500
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)62,200报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)52,500
报告期末已审批的担保额度合计88,200报告期末实际担保余额合76,500
(A3+B3+C3)计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例8.55%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)年度精准扶贫概要

(2)上市公司年度精准扶贫工作情况

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育脱贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(3)后续精准扶贫计划

2、履行其他社会责任的情况

无上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用是否发布社会责任报告

□ 是 √ 否

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

(一)与陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司签署战略合作协议

2016年4月7日,公司披露了与陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司签署战略合作协议的公告,启动陕西省智慧教育云平台的试点、推广及营运服务。智慧教育云平台由本公司自主开发,该平台是一个基于云计算架构、涵盖大数据、算法模型、智能分析等技术,覆盖在校学生完整学业学习轨迹及身心发展变化的全景式全媒体智慧教育平台,主要适用学校的教学评估。

临时公告名称公告日期临时公告索引
关于与陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司签署战略合作协议的公告2016年4月7日http://www.cninfo.com.cn

(二)建设全国影视节目内容交易平台

2016年5月10日,公司在全国影视节目内容交易平台发布会上正式面向全国各电视台及影视公司发布了由本公司设计建设的“全国影视节目内容交易平台,从而让在线进行节目内容交易成为可能。本次全国影视节目内容交易平台的发布,使公司得以进一步深入版权交易领域,成为一家能够提供音视频领域从技术、内容制作到新媒体版权交易发行的全产业链增值服务的平台服务商,从而大大加强公司在影视版权运营领域的业务能力和影响力。交易平台具备全产业类型版权交易、自由设定价格策略、多终端访问兼容、智能化数据分析等诸多特点,同时支持版权拥有者开设版权专柜,将极大助力影视节目企业进行产品推介、采购以及未来市场规划,有力地促进节目内容的资源再分配。

临时公告名称公告日期临时公告索引
关于发布全国影视节目内容交易的公告2016年5月10日http://www.cninfo.com.cn

(三)拟发行中期票据、超级短期融资券事项

2016年8月29日,公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于拟发行超短期融资券的议案》、《关于拟发行中期票据的议案》、《北京捷成世纪科技股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度》,公司拟申请在全国银行间债券市场注册超短期融资券总额不超过20亿元,期限不超过270天。公司拟申请在全国银行间债券市场注册中期票据总额不超过5亿元,期限不超过3年。

临时公告名称公告日期临时公告索引
第三届董事会第十七次会议决议公告2016年8月29日http://www.cninfo.com.cn

关于拟发行中期票据的公告

关于拟发行中期票据的公告2016年8月29日http://www.cninfo.com.cn
关于拟发行超短期融资券的公告2016年8月29日http://www.cninfo.com.cn

(四)发行公司债券

2016年5月12日,第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于北京捷成世纪科技股份有限公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于北京捷成世纪科技股份有限公司公司债券发行方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士全权办理本次公开发行公司债券相关事宜的议案》。本次公开发行公司债券规模为不超过人民币12亿元(含12亿元),期限为不超过5年(含5年)。2016年5月27日,2015年度股东大会审议通过了《关于北京捷成世纪科技股份有限公司公司债券发行方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士全权办理本次公开发行公司债券相关事宜的议案》。2016年11月16日,公司收到了中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可【2016】2574号)2017年1月10日,公司披露了《2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)上市公告书》,本期债券于2017年1月12日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易,

证券简称为“16捷成01”,证券代码为“112490”,实际发行规模为6亿元,票面利率为4.50%,期限3年。

临时公告名称公告日期临时公告索引
第三届董事会第十一次会议决议公告2016年5月12日http://www.cninfo.com.cn

关于公开发行公司债券方案的公告

关于公开发行公司债券方案的公告2016年5月12日http://www.cninfo.com.cn
2015年度股东大会决议公告2016年5月27日http://www.cninfo.com.cn
关于公开发行2016年公司债券方案的公告2016年9月27日http://www.cninfo.com.cn
关于公开发行公司债券获中国证监会核准批复的公告2016年11月16日http://www.cninfo.com.cn
2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行公告2016年12月7日http://www.cninfo.com.cn
2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书2016年12月7日http://www.cninfo.com.cn
2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行结果公告2016年12月14日http://www.cninfo.com.cn

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2016年6月2日,公司披露了《关于将部分全资及控股子公司股权转让给全资子公司事项的公告》,为了夯实公司战略落地,构建公司在影视内容制作、版权运营以及全国影视节目内容交易平台云服务等传媒文化领域内容和技术相结合的整体业务实施平台,实现整体资源调配与业务集中管理,公司决定将目前所辖相关影视类全资/控股子公司(东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司、北京中视精彩影视文化有限公司、捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司、星纪元影视文化传媒有限公司、北京捷成世纪科技发展江苏有限公司)全部股权或控股权整体转让予全资子公司——捷成世纪文化产业集团有限公司。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份822,258,91658.03%285,320,491543,481,455-76,127,893752,674,0531,574,932,96961.46%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股822,258,91658.03%285,320,491543,481,455-76,127,893752,674,0531,574,932,96961.46%
其中:境内法人持股160,384,32711.32%172,299,536166,227,022-15,223,277323,303,281483,687,60818.88%
境内自然人持股661,874,58946.71%113,020,955377,254,433-60,904,616429,370,7721,091,245,36142.59%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份594,681,98941.97%310,217,99982,634,649392,852,648987,534,63738.54%
1、人民币普通股594,681,98941.97%310,217,99982,634,649392,852,648987,534,63738.54%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,416,940,905100.00%285,320,491853,699,4546,506,7561,145,526,7012,562,467,606100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1)根据中国证监会出具的《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向陈同刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2967号)核准,公司向发行股份及支付现金购买资产交易对

方发行113,020,955股新增股份,向认购募集配套资金的投资者发行172,299,536股新增股份,共计发行新增股份285,320,491股。2)报告期内,公司股票期权激励对象共计行权6,506,756股。3)报告期内,公司进行了2015 年年度权益分派,权益分派方案为:以公司现有总股本1,708,579,196股为基数,向全体股东每10股派0.899378元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增

4.996546股。

4)2016年8月29日,公司披露了《关于董事辞任及选举第三届董事会非独立董事候选人的公告 》,根据相关法律法规要求,其所持有的无限售股份由无限售条件股份变为有限售条件股份。5)2015年11月26日,公司第二届董事会换届选举,原财务总监程传颜先生届满离任,根据相关法律法规要求,截至2016年5月,离任锁定期届满,其所持有的有限售条件股份变为无限售条件股份。6)2016年8月19日,公司向熊诚等9名投资者定向发行股份购买中视精彩和瑞吉祥100%股权同时非公开发行股份募集配套资金所涉的部分限售股份上市流通,可解除限售的股份数量为56,156,595股,实际上市流通的股份数量为56,156,595股。。

7)2016年12月2日,公司第二期限制性股票第二次解锁股份上市流通,解锁的限制性股票数量为4,551,376股,实际可上市流通的限制性股票数量为4,157,717股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1)根据《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向陈同刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2967号)核准,2016年3月23日,公司披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨配套资金募集新增股份上市报告书》,本次共计发行新增股份285,320,491股,本次新增股份的性质为有限售条件流通股,上市日为2016年3月25日。

2)2015年11月10日,第二届董事会第四十七次会议审议通过了《关于首期股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期可行权/解锁的议案》,董事会同意首次授予股票期权的49名激励对象在第三个行权期可行权股票期权数量为806万份。

3)2016年4月22日、2016年5月27日,公司召开《第三届董事会第九次会议》和《2015年年度股东大会》,审议通过了《关于公司2015年度利润分配预案的议案》,分配方案:以本次董事会召开日现有总股本1,707,398,996股为基数,向全体股东每10股派人民币现金0.90元(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,合计转增853,699,498股,转增后公司总股本增加至2,561,098,494股。因公司股票期权行权的原因,公司总股本从2016年4月22日的1,707,398,996股增加至1,708,579,196股。按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则,公司按最新股本计算的2015 年年度权益分派方案为:以公司现有总股本1,708,579,196股为基数,向全体股东每10股派0.899378元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增4.996546股。

4)2016年11月18日,第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案》,同意公司第二期限制性股票激励计划授予的105名激励对象在第二个解锁期可解锁的限制性股票数量为4,551,376股。

5)2016年8月16日,公司披露了《关于限售股份上市流通的提示性公告》,经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1006号《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向熊诚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件批准,公司向熊诚、冯为民、融通资本财富-工商银行-广东华兴银行股份有限公司

共计发行173,821,217股,根据其承诺,本报告期内,可解除限售的股份数量为56,156,595股,实际可上市流通的股份数量为56,156,595股,上市流通日为2016年8月19日。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

以上股份变动均已办理完毕相关手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司股本由1,416,940,905股增加至2,562,467,606股,2016年重新列报的基本每股收益调整为0.3877元、稀释每股收益调整为0.3869元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
徐子泉475,982,3250237,826,759713,809,084高管锁定股高管锁定股按照相关法律法规规定解限
陈同刚0123,729,448123,729,448非公开发行股份锁定承诺在满足业绩承诺条件后分二次解禁,第一次解锁为2016年3月25日后
喀什滨鸿股权投资有限公司62,456,935031,206,89593,663,830非公开发行股份锁定承诺2018年7月28日后
熊诚69,296,47831,176,23434,624,30472,744,548非公开发行股份锁定承诺在满足业绩承诺条件后分三次解禁,第一次解锁为2016年7月28日后。第二次解锁为2017年7月28日后。
喀什和暄股权投资合伙企业(有限合伙)39,035,570019,504,30258,539,872非公开发行股份锁定承诺2018年7月28日后
申万菱信基金-工商银行-华融信托-华融·正055,653,18655,653,186非公开发行股份锁定承诺2017年3月25日后
弘锐意定增基金权益投资集合资金信托计划
东方汇智资产-工商银行-东方汇智新毅创盈定向增发计划二号资产管理计划054,460,61754,460,617非公开发行股份锁定承诺2017年3月25日后
全国社保基金五零二组合051,677,95851,677,958非公开发行股份锁定承诺2017年3月25日后
中融基金-北京银行-中融国际信托-中融-融琨88号单一资金信托051,677,95851,677,958非公开发行股份锁定承诺2017年3月25日后
融通资本-工商银行-广东华兴银行股份有限公司11,104,94016,653,57450,468,70844,920,074非公开发行股份锁定承诺2017年3月25日后
其他164,382,66824,675,455114,349,181254,056,394高管锁定股、股权激励限售股、非公开发行股份锁定承诺按照相关法律法规规定解限。
合计822,258,91672,505,263825,179,3161,574,932,969----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
股票类
发行股份及支付现金购买资产(华视网聚)2015年12月18日16.988113,020,9552016年03月25日
发行股份购买资产(华视网聚)的配套募集资金2016年02月22日15.09172,299,5362016年03月25日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
2016年面向合格2016年12月094.50%6,000,0002017年01月12
投资者公开发行公司债券(第一期)
其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1006号《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向熊诚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件批准,公司向(1)向陈同刚发行82,505,297股新增股份、向张明发行11,302,096股新增股份、向周正发行11,302,096股新增股份、向金永全发行6,216,152股新增股份、向胡轶俊发行1,695,314股新增股份,共计发行113,020,955股新增股份用于购买华视网聚80%的股权;

(2)向深圳市融通资本财富管理有限公司发行29,953,613股新增股份、向易方达基金管理有限公司发行34,459,907股新增股份、向申万菱信基金管理有限公司发行37,110,669股新增股份、向中融基金管理有限公司发行34,459,907股新增股份、向东方汇智资产管理有限公司发行36,315,440股新增股份,共计发行172,299,536股新增股份用于募集配套资金。本次合计发行新增股份285,320,491股。 2、经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2574号”文核准,公司于2016年12月13日完成了公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)的发行工作,简称“16捷成01”,代码“112490”。本期债券的发行总额为6亿元,最终票面利率为4.50%,本次债券面值100元,平价发行。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2016年1月1日至2016年2月29日止,首期股票期权第三个行权期内,激励对象累计共行权股票期权数量为5,137,600股。

公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2967号《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向陈同刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准,向陈同刚等五名投资者定向发行113,020,955股,向融通资本等五名投资者发行172,299,536股,共计发行285,320,491股股份,并于2016年3月25日完成前述发行股份购买资产并募集配套资金所涉的新增股份登记上市事宜。

综上,公司的总股本由报告期初的1,416,940,905股增加至1,707,398,996股,公司的注册资本由人民币1,415,584,705元变更为人民币1,707,398,996元。

2、2016年4月1日至2016年7月15日止,首期股票期权第三个行权期内,激励对象累计共行权股票期权数量为1,180,200股,公司总股本由1,707,398,996股增加至1,708,579,196股。

3、2016年7月15日,公司实施了2015年度权益分派方案,以公司总股本1,708,579,196股为基数,向全体股东每10股派0.899378元人民币现金(含税),同时,以资本公积金向全体股东每10股转增4.996546股,合计转增853,699,454股,转增后,公司总股本由1,708,579,196股增加至2,562,278,650股。

4、2016年7月16日至2016年8月26日止,首期股票期权第三个行权期内,激励对象累计共行权股票期权数量为188,956股,公司总股本由2,562,278,650股增加至2,562,467,606股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数23,994年度报告披露日前上一月末普通股股东总数24,284报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
徐子泉境内自然人36.36%931,745,445297,102,345713,809,084217,936,361质押421,739,093
陈同刚境内自然人4.84%124,012,748124,012,748124,012,7480
喀什滨鸿股权投资有限公司境内非国有法人3.66%93,663,83031,206,89593,663,8300质押72,191,876
熊诚境内自然人2.90%74,218,6964,922,21872,744,5481,474,148质押74,218,695
喀什和暄股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.28%58,539,87219,504,30258,539,8720质押40,840,989
东方汇智资产-工商银行-东方汇智新毅创盈定向增发计划二号资产管理计划其他2.13%54,460,61754,460,61754,460,6170
全国社保基金五零二组合其他2.02%51,677,95851,677,95851,677,9580
中融基金-北京银行-中融国际信托-中融-融琨88号单一资金信托其他2.02%51,677,95851,677,95851,677,9580
黄卫星境内自然人1.91%49,017,05114,952,051049,017,051质押5,100,000
融通资本-工商银行-广东华兴其他1.75%44,920,0733,815,1344,920,070
银行股份有限公司444
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
徐子泉217,936,361人民币普通股217,936,361
黄卫星49,017,051人民币普通股49,017,051
全国社保基金一一三组合32,130,463人民币普通股32,130,463
康宁25,160,653人民币普通股25,160,653
中海信托股份有限公司-中海信托-安盈15号捷成股份员工持股计划集合资金信托20,825,200人民币普通股20,825,200
朱蔷华16,954,587人民币普通股16,954,587
中国建设银行股份有限公司-易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金16,306,622人民币普通股16,306,622
北京和聚投资管理有限公司-和聚平台证券投资基金15,617,818人民币普通股15,617,818
中国工商银行股份有限公司-易方达新常态灵活配置混合型证券投资基金13,576,060人民币普通股13,576,060
中国建设银行股份有限公司-易方达创新驱动灵活配置混合型证券投资基金11,845,304人民币普通股11,845,304
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司前十名股东之间,徐子泉和康宁为配偶关系。除此以外,公司未知其他股东间是否存在关联关系,也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
徐子泉中国
主要职业及职务现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。徐子泉先生现为中国电影电视技术协会常务理事、国家广电总局科技委电视专业委员会特邀委员。曾荣获2008年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
徐子泉中国
主要职业及职务现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。徐子泉先生现为中国电影电视技术协会常务理事、国家广电总局科技委电视专业委员会特邀委员。曾荣获2008年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
徐子泉董事长现任582009年10月28日634,643,100020,000,000317,102,345931,745,445
薛俊峰副董事长现任592009年10月28日15,774,30006,000,8008,280,10518,053,605
郑羌副董事长离任452009年10月28日2016年08月29日10,372,750173,79605,659,54016,206,086
韩钢副董事长现任482009年10月28日14,496,25016,8007,251,51214,503,02421,764,562
肖炳珠董事、副总经理现任472009年10月28日5,635,00085,0003,247,9356,495,8708,967,935
贺昤董事离任512015年11月26日2016年11月18日00000
袁君独立董事离任442012年11月17日2016年12月05日00000
马明独立董事现任682013年08月05日00000
李明高独立董事现任462015年11月26日00000
王友松独立董事现任602016年12月05日000
韩胜利董事、总现任562015年00000
经理07月06日
王晓滨常务副总经理现任552013年01月25日750,0000281,000374,741843,741
谭伟康副总经理现任492015年07月06日00000
刘永春副总经理离任542015年06月10日2016年08月01日00000
荆错副总经理现任442013年11月24日8,131,095004,062,73912,193,834
杨晓维副总经理离任542013年11月24日2016年08月01日00000
廖鸿宇副总经理离任452013年11月24日2016年11月18日3,518,345001,757,9575,276,302
游尤副总经理、董秘现任342016年06月06日00000
庄兵副总经理、财务总监现任492013年12月05日943,000402,282666,1291,206,847
张宁监事会主席现任602009年10月28日614,25012,0000312,908939,158
刘颖监事现任342012年02月03日00000
魏明月监事现任292014年05月09日00000
合计------------694,878,090287,59637,183,529359,215,3581,017,197,515

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
王友松独立董事任免2016年12月05日新选任
韩钢副董事长任免2016年08月29日原担任董事职务,现新任副董事长职务
韩胜利董事、总经理任免2016年09月14日原担任总经理职务,现新任董事、总经理职务
游尤董秘、副总经理任免2016年06月06日新聘任
郑羌副董事长离任2016年08月29日因个人原因辞去副董事长职务
袁君独立董事离任2016年12月05日因个人原因辞去独立董事职务
贺昤董事离任2016年11月18日辞逝
廖鸿宇副总经理解聘2016年11月18日因个人原因辞去副总经理职务
杨晓维副总经理解聘2016年08月01日因个人原因辞去副总经理职务
刘永春技术总监解聘2016年08月01日因个人原因辞去技术总监职务
庄兵董秘、财务总监任免2016年08月29日不再担任董秘职务,继续担任财务总监职务

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事会成员

徐子泉(董事长):男,中国国籍,管理学学士,无境外永久居留权,1958年8月出生。2006年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理,2009年至今任本公司董事长,现兼任中国电影电视技术协会常务理事、国家广电总局科技委电视专业委员会特邀委员。曾荣获2008年度广电行业“十大企业风云人物”、中国广播电视设备工业协会授予的“科技创新优秀企业家”等多个荣誉称号。薛俊峰(副董事长):男,中国国籍,工学学士,无境外永久居留权,工程师,1957年4月出生。曾任职四川西昌航天中心。1987年~2008年任北京信息技术应用研究所工程师,2008年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司高级顾问,2009年至今任本公司副董事长。韩钢(副董事长):男,中国国籍,研究生学历,无境外永久居留权,1968年5月出生。2004年~2009年任北京东方前线科技发展有限公司总经理,2009年至2015年7月任公司董事、总经理,2015年7月起任本公司董事,2016年8月起任本公司副董事长。韩胜利(董事):男,中国国籍,无境外永久居留权,1960年12月出生,毕业于北京广播学院(现中国传

媒大学)无线电系、法国工商管理学院工商管理硕士和巴黎第六大学(玛丽居里夫妇大学)电子学硕士。1996年至2011年任汤姆逊公司北京代表处首席代表、汤姆逊草谷公司北亚区总经理;2012年至2015年任美国英威公司副总裁。2015年7月起任本公司总经理(CEO),2016年9月起任本公司董事、总经理。肖炳珠(董事):男,中国国籍,工学学士,无境外永久居留权,工程师,1969年12月出生。2006年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司副总经理、总工程师,2009年至报告期末任本公司董事、副总经理,肖炳珠先生曾作为主要成员荣获中国广播电视设备工业协会授予的“科技创新团队奖”。马明(独立董事):男,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权,教授级高级工程师,1948年12月出生。历任广电总局网络中心副主任;广电总局广播科学研究院顾问;中广有线信息网络有限公司董事长;中广数据广播有限公司董事长。现任中国电子学会广电技术分会常务副主任、秘书长;四川九洲电器股份有限公司独立董事、广西广播电视信息网络股份有限公司独立董事。2013年8月至今任本公司独立董事。李明高(独立董事):男,中国国籍,硕士学历,中国注册会计师,无境外永久居留权,1970年11月出生。历任北京新生代会计师事务所所长、主任会计师;天华中兴会计师事务所副总经理、副主任会计师。现任立信会计师事务所权益合伙人;国机汽车股份有限公司独立董事、方正证券股份有限公司独立董事、北京君正集成电路股份有限公司独立董事;北京盈建科软件股份有限公司董事。2015年11月至今任本公司独立董事。王友松(独立董事),男,中国国籍,本科学历,广播电视专业享受研究员级待遇高级工程师,无境外永久居留权,1956年出生,历任哈尔滨电视台技术部助理工程师、副科长、工程师、科长,哈尔滨电视台播出部副主任、主任,哈尔滨电视台副总工、总工程师,哈尔滨元申广电网络有限公司董事兼常务副总,2012年起退养,2016年退休。2016年12月至今任本公司独立董事。

(二)监事会成员

张宁(监事会主席):男,中国国籍,工学学士,无境外永久居留权,高工,1956年3月出生。曾任职海军某部助理工程师、工程师、高级工程师,北京朗视科技数码有限公司首席信息官,摩托罗拉公司培训教员,北京捷成世纪媒体科技有限公司项目部经理。2008年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司质量管理部经理,2009年至今任本公司质量监控中心总监,现任本公司监事会主席。刘颖(监事):女,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权,1982年12月出生。2005年~2007年任北京北控三兴信息技术有限公司软件开发部助理,2007年~2010年任北京艾图科技有限公司质量管理部配置管理员,2010年加入本公司任总经理办公室项目管理专员,现任本公司职工代表监事。魏明月(监事):女,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权,1987年出生。曾任职于北京环球同创科技发展有限公司、东方金基实业有限公司,2012年10月至今任公司行政助理,现任本公司监事。

(三)高级管理人员

韩胜利(总经理):主要工作经历参见本节“(一)董事会成员”。王晓滨(常务副总经理):男,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权,高级工程师,1961年3月出生。曾任黑龙江电视台制作部主任、北京冠华荣信系统工程股份有限公司总经理、北京天视网讯数码科技有限公司总工程师。2013年1月至今任本公司常务副总经理。谭伟康(副总经理):男,中国(香港)国籍,无境外永久居留权,毕业于香港理工学院电子通信系、雪菲尔哈伦大学IT管理硕士学位(Sheffield Hallam University),1996年至2011年任爱维德科技公司(Avid TechInc)销售总监、总经理,2011年至2015年6月任欧特克(AUTODESK)公司大中华区(包括台湾和香港)传媒暨娱乐行业总监。2015年7月起任本公司副总经理。游尤(副总经理、董秘):女,中国国籍,会计学专业硕士研究生,无境外永久居留权。1982年出生,2007

年8月至2009年8月任职普华永道中天会计师事务所审计组;2009年9月至2016年5月任职华泰联合证券有限责任公司投资银行部;2016年6月起任本公司副总经理,2016年8月起任本公司副总经理、董事会秘书。庄兵(副总经理、财务总监):男,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权,1967年8月出生。曾任中国联星实业有限公司财务经理,北京捷成世纪科技发展有限公司证券事务代表;2009年10月至2013年12月任本公司证券事务代表,2015年11月至今任本公司财务总监。荆错(副总经理):男,中国国籍,研究生学历,无境外永久居留权,1972年10月出生。历任中国工商银行四川省分行科技处工程师、高级工程师;中国银行总行科技部系统运行处网络科科长;Cisco System (美国)思科系统网络技术有限公司顾问工程师、高级技术培训讲师。现任成都捷成优联信息技术有限公司总经理。2013年11月至今任本公司副总经理。肖炳珠(副总经理):主要工作经历参见本节“(一)董事会成员”。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
马明中国电子学会广播电视技术分会常务副主任、秘书长2008年05月01日
马明四川九洲电器股份有限公司独立董事2011年05月01日
马明广西广播电视信息网络股份有限公司独立董事2012年11月01日
李明高立信会计师事务所(特殊普通合伙)权益合伙人2008年01月04日
李明高国机汽车股份有限公司独立董事2015年10月01日
李明高方正证券股份有限公司独立董事2016年11月01日
李明高北京君正集成电路股份有限公司独立董事2015年08月01日
李明高北京盈建科软件股份有限公司董事2014年07月01日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定,在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定,结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。

3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

报告期内,公司现任、离任董事、监事和高级管理人员合计22人,2016年合计支付报酬595.26万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
徐子泉董事长58现任39.77
薛俊峰副董事长59现任25.38
郑羌副董事长45离任38.93
韩钢副董事长48现任38.93
肖炳珠董事、副总经理47现任37.24
贺昤董事51离任21.95
袁君独立董事44离任5.5
马明独立董事68现任6
李明高独立董事46现任6
王友松独立董事60现任0.5
韩胜利董事、总经理56现任99.6
王晓滨常务副总经理55现任35.41
谭伟康副总经理49现任60
刘永春副总经理54离任62.05
荆错副总经理44现任24.94
杨晓维副总经理54离任0
廖鸿宇副总经理45离任2.35
游尤董秘、副总经理34现任35.59
庄兵财务总监49现任13.55
张宁监事会主席60现任19.2
刘颖监事34现任12.56
魏明月监事29现任9.81
合计--------595.26--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
薛俊峰副董事长260,000260,0003.29510.3100000
韩钢副董事长389,910010.3100000
郑羌副董事长 (离任)260,000260,0003.29510.3100000
肖炳珠董事、副总经理260,000260,0003.29510.3100000
庄兵财务总监130,000130,0003.29510.3187,50056,23702.38674,983
王晓滨常务副总经理0010.31525,000337,42202.386449,897
合计--1,299,910910,000----612,500393,6590--524,880
备注(如有)1、王晓滨期初持有第二期限制性股票525,000股限制性股票,2015年年度权益分派(10转4.996546股)后,持有787,319股限制性股票,本期解锁30%即337,422股,剩余449,897股限制性股票。 2、庄兵期初持有第二期限制性股票87,500股,2015年年度权益分派(10转4.996546股)后,持有131,220股,本期解锁30%即56,237股,剩余74,983股限制性股票。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)541
主要子公司在职员工的数量(人)851
在职员工的数量合计(人)1,392
当期领取薪酬员工总人数(人)1,406
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)14
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
销售人员232
技术人员1,005
财务人员69
行政人员86
合计1,392
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上92
本科875
大专及以下425
合计1,392

2、薪酬政策

具有的外部竞争力、内部的公平性,较强的激励效应,福利人性化。

3、培训计划

培训满足组织及员工两方面的需求,类型为内训、外训,方式为讲授法、演示法、研讨法、游戏,培训级别为公司级与部门级。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,以进一步提高公司治理水平。截至本报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司已严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《股东大会议事规则》、《公司章程》等法律、法规制度的要求制订了《北京捷成世纪科技股份有限公司股东大会议事规则》,公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照该规则进行,确保股东享有平等的股东权利、平等的股东地位,充分保护股东的合法利益。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求,依法行使自己的权利,并承担相应义务,无占用公司资金、超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部审计机构也按照各自的议事规则和规章制度独立运作。

3、关于董事与董事会

公司董事会的人员结构及数量设置、董事的选聘程序严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定的要求进行。公司董事会现有7名董事,其中3名独立董事,各董事均以认真负责的态度出席董事会,对所议事项表达明确的意见,积极参与公司事务,履行其应尽的职责。独立董事不受公司实际控制人、公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位或个人影响,从公司整体利益和保护中小股东的合法权益出发,独立作出判断并发表明确意见。

公司董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,除战略委员会外均由独立董事担任主任委员,且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二,符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司治理准则》的要求。

4、关于监事与监事会

公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数、构成均符合法律、法规、公司章程的要求。各监事秉着向全体股东负责的态度,对公司财务状况、重大事项以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,认真履行职责,充分维护公司及股东的合法权益。监事会的召集、召开程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会,负责对公司董事、监事、高级管理人员进行考核。公司正逐步完善董事、监事和高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报告期内,公司通过推行首期股票期权与限制性股票激励计划和第二期限制性股票激励计划保障高级管理人员、其他核心业务骨干薪酬与公司业绩保持紧密联系。公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核,高管的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息;并指定董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳定、健康发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求,依法行使自己的权利,并承担相应义务,无占用公司资金、超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部审计机构也按照各自的议事规则和规章制度独立运作。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2016年第一次临时股东大会临时股东大会48.15%2016年02月01日2016年02月01日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2016年第二次临时股东大会临时股东大会43.85%2016年04月08日2016年04月08日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2015年年度股东大会年度股东大会43.57%2016年05月27日2016年05月27日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2016年第三次临时股东大会临时股东大会43.53%2016年06月22日2016年06月22日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2016年第四次临时股东大会临时股东大会43.49%2016年07月11日2016年07月11日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2016年第五次临时临时股东大会43.53%2016年09月14日2016年09月14日巨潮资讯网
股东大会www.cninfo.com.cn
2016年第六次临时股东大会临时股东大会43.01%2016年12月05日2016年12月05日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2016年第七次临时股东大会临时股东大会43.56%2016年12月14日2016年12月14日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议
马明2119200
李明高2118300
王友松11000
袁君2019100
独立董事列席股东大会次数7

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

2016年度,独立董事对公司进行了现场考察,重点对公司的生产经营状况、财务状况、内部控制等制度建设及执行情况、股东大会决议、董事会决议执行情况、募集资金使用及存放情况等方面进行了检查,积极与公司其他董事、监事、高级管理人员开展交流与沟通,及时获悉公司各重大事项的进展情况,掌握公司的运行动态,积极对公司经营管理提出建议,公司对各位独董提出的合理建议均予采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、薪酬与考核委员会

2016年度,共召开3次薪酬与考核委员会会议,按照《独立董事工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会的工作细则》等相关制度的规定,对(1)董事及高级管理人员的薪酬,(2)公司第二期限制性股票激励计划的第二次解锁、回购注销部分限制性股票、注销部分股票期权,(3)公司新推出2016年股票期权激励计划、2016年员工持股计划等事项进行了审核,切实履行了薪酬与考核委员会的责任和义务。

2、审计委员会

2016年度,共召开5次审计委员会会议,就公司的内部审计、内部控制、年度报告、季报、中期报告等定期报告事项进行了审核。按照《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会的工作细则》等相关制度的规定,在公司定期报告的编制和披露过程中,仔细审阅相关资料,并在审计机构进场前、后加强了与注册会计师的沟通,督促其按计划进行审计工作。对审计机构出具的审计意见进行认真审阅,维护审计的独立性。对公司变更2016年度财务审计机构事项进行审核,认为公司为了保证财务审计的独立性,也为了更好的适应公司未来业务发展的需要,新聘任天衡会计师事务所能够保证公司财务报表的审计质量,不会损害公司及全体股东的合法权益。

3、提名委员会

2016年度,共召开3次提名委员会会议,严格按照《独立董事工作制度》、《董事会提名委员会的工作细则》等相关制度的规定,审议相关议案,对公司(1)补选董事,(2)聘任高级管理人员(副总经理、董秘),

(3)选举独立董事等的选择标准和程序提出建议,履行了提名委员会委员的职责。

4、战略委员会

2016年度,共召开1次战略委员会会议,按照《董事会战略委员会的工作细则》等相关制度的规定,报告期内就夯实公司战略落地,构建公司在影视内容制作、版权运营以及全国影视节目内容交易平台云服务等传媒文化领域内容和技术相结合的整体业务实施平台,将公司所辖的相关影视类子公司股权整体划转至全资子公司文化集团予以整体资源调配与业务集中管理事项进行审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会,负责对公司高级管理人员进行考核。公司正逐步完善高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报告期内,公司通过实施第二期限制性股票激励计划、新推出2016年股票期权激励计划和2016年员工持股激励计划,保障高级管理人员薪酬与公司业绩保持紧密联系。公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核,高管的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

(一)公司高级管理人员薪酬及绩效考核原则

1、按劳分配与责、权、利相结合的原则

2、薪酬与公司经营业绩、长远利益相结合的原则

3、薪酬水平参照同行业及同地区类似上市公司标准的原则

4、激励与约束并重、奖惩对等的原则

5、薪酬标准公开、公正、透明的原则

(二)考核管理

公司董事会下设薪酬与考核委员会作为公司高级管理人员的薪酬考核管理机构。薪酬与考核委员会根据公司战略规划、年度计划、综合财务、人力资源等相关职能部门出具的年度数据,对高级管理人员进行薪酬考核评定,由薪酬与考核委员会提出高级管理人员年度薪酬预案,报公司董事会审议批准。

(三)报告期内董事、高级管理人员参与股权激励情况

1、首期股票期权激励计划

姓名职位报告期可行权数量(万份)报告期已行权数量(万份)剩余未行权数量(万份)
薛俊峰副董事长26260

韩钢

韩钢副董事长38.99100
郑羌副董事长(离任)26260
肖炳珠董事、副总经理26260
庄兵财务总监13130

2、第二期限制性股票激励计划

姓名职位报告期已解锁数量 (万股)剩余未解锁数量 (万股)
王晓滨常务副总经理33.742244.9897

庄兵

庄兵财务总监5.62377.4983

3、2016年股票期权激励计划

姓名职位已获授股票期权份数 (万份)

薛俊峰

薛俊峰副董事长50
韩钢副董事长50
韩胜利董事、总经理50

谭伟康

谭伟康副总经理50
游尤副总经理、董秘50
荆错副总经理40

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2017年03月25日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷的认定标准: 该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊; 更正已经公布的财务报表; 注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷的认定标准: 注册会计师发现当期财务报告存在一般错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。③ 一般缺陷的认定标准: 注册会计师发现当期财务报告存在小额错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; 公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。① 重大缺陷的认定标准 公司经营活动严重违反国家法律法规; 媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害; 中高级管理人员和高级技术人员严重流失; 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效; 内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。② 重要缺陷的认定标准: 公司违反国家法律法规受到轻微处罚; 关键岗位业务人员流失严重; 媒体出现负面新闻,波及局部区域; 重要业务制度控制或系统存在缺陷; 内部控制重要缺陷未得到整改。③ 一般缺陷的认定标准: 违反企业内部规章,但未形成损失; 一般岗位业务人员流失严重; 媒体出现负面新闻,但影响不大; 一般业务制度或系统存在缺陷; 内部控制一般缺陷未得到整改。
定量标准以2016年度合并财务报表数据为基准,确定上市公司合并财务报表错报(包括漏报)重要程度的定量标准: 重大缺陷:错报≥税前利润的5% 重要缺陷:税前利润的2%≤错报<税前利润的5% 一般缺陷:错(1)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 重大缺陷: 直接损失金额﹥资产总额的0.5% 重要缺陷:资产总额的0.2%﹤直接损失金额≤资产总额的0.5% 一般缺陷:直
报<税前利润的2%接损失金额≤资产总额的0.2%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段
北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了北京捷成世纪科技股份有限公司(以下简称“捷成世纪”)管理当局对2016年度与财务报表相关的内部控制有效性的认定。捷成世纪管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对捷成世纪内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》及《内部控制审核指导意见》进行的。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作,以对捷成世纪关于内部控制有效性认定的说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为,捷成世纪按照《企业内部控制基本规范》及相关具体规范制定的各项内部控制制度、措施于2016年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本鉴证报告仅供捷成世纪2016年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2017年03月24日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
北京捷成世纪科技股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)16捷成011124902016年12月09日2019年12月09日60,0004.50%在本次债券的计息期限内,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排本期债券上市后将被实施投资者适当性管理,仅限合格投资者参与交易,公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑付情况
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。本期债券期限为3年,附第2年末发行人上调票面利率选择权、投资者回售选择权。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称长城证券股份有限公司办公地址北京市西城区西直门外大街112 号阳光大厦9 层联系人缪晓辉、张颖韬联系人电话010-88366060
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称大公国际资信评估有限公司办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、不适用

三、公司债券募集资金使用情况

履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)

公司债券募集资金使用情况及履行的程序

公司债券募集资金使用情况及履行的程序经公司2016年5月12日召开的第三届董事会第十一次会议和2016年5月27日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于北京捷成世纪科技股份有限公司公司债券发行方案的议案》,本次债券拟募集不超过12亿元,全部用于补充营运资金。公司将严格按照规定用途使用募集资金,不会变更募集资金用途,不得将募集资金转借他人。截止2016年12月13日,公司已完成公司债券(第一期)的发行工作,本期债券募集资金总额为60,000.00万元,扣除承销费用300万元,实际募集资金净额59,700.00万元,业已全部到账。截至2016年12月31日,年末余额为0,已全部用于补充营运资金。
年末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况公司在中国工商银行股份有限公司北京沙河支行(简称“工商银行”)开立专项账户,用于本次债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。专项账户自设立时成立,自账户资金支出完毕并履行相关账户注销手续后终结。截止2016年12月13日,公司发行的本期债券募集资金总额为60,000.00万元,扣除承销费用300万元,实际募集资金净额59,700.00万元,业已全部到账。截至2016年12月31日,年末余额为0,已全部用于补充营运资金。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致一致

四、公司债券信息评级情况

根据大公国际出具的《北京捷成世纪科技股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》,本公司在报告期内经营和财务状况良好,公司的主体信用等级为AA,本次债券信用等级为AA。在本期债券的存续期内,资信评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪评级。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

(一)增信措施

本次债券为无担保债券。本次债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金使用管理,按计划及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。

(二)偿债计划

1、利息的支付

1)本次债券在存续期内每年付息1次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券付息日为2017年至2019年每年的12月9日;若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为2017年12月9日和2018

年12月9日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日)。

2)债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定,由公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。3)根据国家税收法律、法规,投资者投资本次债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。

2、本金的兑付

1)本次债券到期一次还本。本金兑付日为2019年12月9日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日);如投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为2018年12月9日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日)。

2)本次债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定,由公司在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。

(三)偿债应急保障方案

公司长期保持稳健的财务政策,注重对流动性的管理,资产流动性良好,必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。

(四)偿债保障措施

为了充分、有效地维护本次债券持有人的合法权益,公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,形成了一套确保债券安全兑付的保障措施。

1、专门部门负责偿付工作

由公司财务部牵头负责协调本次债券的偿付工作,并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本次债券本息的偿付资金,保证本息的如期偿付,保障债券持有人的利益。

2、制定《债券持有人会议规则》

公司已按照《管理办法》的规定与债券受托管理人为本次债券制定了《债券持有人会议规则》,约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本次债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。

3、充分发挥债券受托管理人的作用

公司按照《管理办法》的要求,聘请长城证券担任本次债券的债券受托管理人,并与长城证券订立了《债券受托管理协议》。在本次债券存续期限内,由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。

4、严格信息披露

公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,按《债券受托管理协议》及相关主管部门的有关规定进行重大事项信息披露,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人的监督,防范偿债风险。

公司将按债券受托管理协议及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露,至少包括但不限于以下内容:未按照募集说明书的规定按时、足额偿付本次债券的利息和/或本金;预计到期难以按时、足额偿付本次债券利息和/或本金;订立可能对公司还本付息产生重大影响的担保及其他重要合同;发生或预计将发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大损失或重大亏损;发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大仲裁、诉讼;拟进行标的金额超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大资产处置或重大债务重组;未能履行募集说明书的约定;本次债券被暂停转让交易;拟变更本次债券募集说明书的约

定;拟变更本次债券受托管理人;公司发生减资、合并、分立、被接管、歇业、解散之事项、申请破产、进入破产程序或其他涉及公司主体变更的情形;其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项,以及法律、法规、规章、规范性文件或中国证监会规定的其他情形。公司增信措施 、偿债计划 、偿债应急保障方案 、偿债保障措施与募集说明书的相关承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

为维护本次债券全体债券持有人的权益,公司聘任长城证券作为本次债券的受托管理人。长城证券接受此项聘任,并同意代表全体债券持有人处理本次债券的相关受托管理事务,长城证券将勤勉尽责,根据相关法律法规、规范性文件及自律规则(以下合称法律、法规和规则)、募集说明书、《债券受托管理协议》及债券持有人会议规则的规定,行使权利和履行义务,维护全体债券持有人的合法权益。长城证券作为债券受托管理人,将为债券持有人最大利益行事,保证与债券持有人之间不存在可能影响其为债券持有人最大利益行事的利益冲突。在《债券受托管理协议》生效期间,若长城证券发生了可能影响其为债券持有人最大利益行事之利益冲突的情形,应按照《债券受托管理协议》的约定通知公司及债券持有人,尽快消除利益冲突的情形或按照《债券受托管理协议》第九条的相关约定更换债券受托管理人。除公开资料已披露的情形及《债券受托管理协议》项下约定的与本公司之间的权利义务关系外,长城证券保证与本公司不存在直接或间接的股权关系或其他可能影响其作为债券受托管理人为债券持有人最大利益行事的利害关系。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目2016年2015年同期变动率
息税折旧摊销前利润124,033.1864,967.2490.92%
投资活动产生的现金流量净额-382,484.86-60,841.99528.65%
筹资活动产生的现金流量净额356,450.5386,583.99311.68%
期末现金及现金等价物余额135,113.7298,626.9936.99%
流动比率1.83%2.03%-0.20%
资产负债率28.65%28.02%0.63%
速动比率1.63%1.71%-0.08%
EBITDA全部债务比53.05%57.83%-4.78%
利息保障倍数14.4719.45-25.60%
现金利息保障倍数10.496.8353.59%
EBITDA利息保障倍数14.9320.3-26.45%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

息税折旧摊销前利润同比变动较大的主要原因是本报告期利润增加较大。投资活动产生的现金流量净额同比变动较大的主要原因是本报告期对外股权投资金额较大。筹资活动产生的现金流量净额同比变动较大的主要原因是本报告期非公司发行股份、新增贷款、发行公司债增加较大。期末现金及现金等价物余额同比变动较大的主要原因是本报告期筹资规模较大所致。利息保障倍数同比变动较大的主要原因是本报告期利息支出较大所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付,不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息

和本金的情况。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系,间接债务融资能力强,银行授信额度较为充裕。截至 2016 年 12 月 31 日,公司及下属公司合计获得各银行金融机构授信总额17.00亿元,已使用银行授信总额为人民币14.39亿元,尚剩余授信额度2.61亿元。报告期内,公司均已按期归还或支付借款本金及利息。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司已严格按照债券募集说明书和相关承诺履行。

十二、报告期内发生的重大事项

不适用

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2017年03月24日
审计机构名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天衡审字(2017)00532号
注册会计师姓名葛惠平 张文涛

审计报告正文

审 计 报 告

天衡审字(2017)00532号

北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的北京捷成世纪科技股份有限公司财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是北京捷成世纪科技股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,北京捷成世纪科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了北京捷成世纪科技股份有限公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·南京
2017年3月24日中国注册会计师:

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:北京捷成世纪科技股份有限公司

2016年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,437,071,391.01988,907,108.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据20,507,319.8028,870,222.24
应收账款1,628,477,021.021,179,874,963.76
预付款项926,657,074.16331,079,190.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款209,388,936.92150,661,020.67
买入返售金融资产
存货505,697,981.40494,609,344.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产7,281,551.224,032,493.06
流动资产合计4,735,081,275.533,178,034,341.86
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产83,437,183.002,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款84,378,357.1217,211,555.06
长期股权投资1,082,210,077.39668,940,509.28
投资性房地产
固定资产169,849,288.66169,157,472.28
在建工程12,626,365.559,603,469.71
工程物资132,556.21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产730,490,281.3446,755,952.17
开发支出24,847,798.1915,548,333.49
商誉5,553,865,354.141,867,648,426.06
长期待摊费用2,733,830.724,844,256.18
递延所得税资产37,149,173.4926,337,051.18
其他非流动资产155,132,583.1214,407,530.00
非流动资产合计7,936,852,848.932,842,954,555.41
资产总计12,671,934,124.466,020,988,897.27
流动负债:
短期借款1,247,263,453.001,005,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款425,336,238.5090,256,897.55
预收款项104,680,963.62182,512,264.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬6,960,624.141,075,229.27
应交税费186,879,770.96211,753,038.34
应付利息4,667,567.562,423,297.59
应付股利
其他应付款545,547,993.8575,475,293.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债132,600,000.00
其他流动负债47,737,234.66
流动负债合计2,701,673,846.291,568,496,019.83
非流动负债:
长期借款20,000,000.0038,000,000.00
应付债券597,057,380.48
其中:优先股
永续债
长期应付款341,100,266.6780,400,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计958,157,647.15118,400,000.00
负债合计3,659,831,493.441,686,896,019.83
所有者权益:
股本2,562,467,606.001,416,940,905.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,575,344,544.341,806,935,677.78
减:库存股17,051,098.54
其他综合收益-25,346,535.30
专项储备
盈余公积158,514,780.90138,210,304.30
一般风险准备
未分配利润1,694,120,294.99935,742,509.33
归属于母公司所有者权益合计8,948,049,592.394,297,829,396.41
少数股东权益64,053,038.6336,263,481.03
所有者权益合计9,012,102,631.024,334,092,877.44
负债和所有者权益总计12,671,934,124.466,020,988,897.27

法定代表人:徐子泉 主管会计工作负责人:庄兵 会计机构负责人:许艳燕

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金569,047,295.34401,852,914.03
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据14,640,000.006,071,272.24
应收账款392,647,946.89417,365,951.36
预付款项111,426,308.4064,740,395.08
应收利息
应收股利
其他应收款814,177,084.48311,431,183.61
存货51,103,966.7260,328,531.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,535,454.1127,666,865.86
流动资产合计1,955,578,055.941,289,457,113.33
非流动资产:
可供出售金融资产81,837,183.002,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款12,466,091.9917,211,555.06
长期股权投资8,354,376,715.203,253,271,389.93
投资性房地产
固定资产52,777,205.8938,144,733.81
在建工程1,889,737.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产16,850,657.688,831,672.99
开发支出23,161,197.7615,220,261.66
商誉
长期待摊费用866,666.672,019,946.76
递延所得税资产8,445,438.768,005,353.00
其他非流动资产1,000,000.005,000,000.00
非流动资产合计8,553,670,894.763,350,204,913.21
资产总计10,509,248,950.704,639,662,026.54
流动负债:
短期借款824,563,453.00510,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款51,866,813.9338,135,297.36
预收款项5,522,157.778,907,504.63
应付职工薪酬
应交税费50,794,273.7086,591,896.46
应付利息3,803,255.18
应付股利
其他应付款434,549,178.72236,133,816.75
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债43,600,000.00
其他流动负债47,737,234.66
流动负债合计1,462,436,366.96879,768,515.20
非流动负债:
长期借款
应付债券597,057,380.48
其中:优先股
永续债
长期应付款249,516,666.67
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计846,574,047.15
负债合计2,309,010,414.11879,768,515.20
所有者权益:
股本2,562,467,606.001,416,940,905.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,276,662,555.041,912,342,157.01
减:库存股17,051,098.54
其他综合收益-25,346,535.30
专项储备
盈余公积158,514,780.90138,210,304.30
未分配利润244,991,228.49292,400,145.03
所有者权益合计8,200,238,536.593,759,893,511.34
负债和所有者权益总计10,509,248,950.704,639,662,026.54

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,278,164,474.122,210,614,695.20
其中:营业收入3,278,164,474.122,210,614,695.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,304,530,205.551,743,729,171.02
其中:营业成本1,835,475,424.901,399,354,068.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加19,696,945.4416,132,498.90
销售费用115,271,201.2975,213,294.70
管理费用206,602,859.48188,060,624.05
财务费用76,224,851.7126,529,323.85
资产减值损失51,258,922.7338,439,361.17
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-47,737,234.66
投资收益(损失以“-”号填列)84,418,038.7083,050,254.75
其中:对联营企业和合营企业的投资收益79,069,434.1679,781,150.23
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,010,315,072.61549,935,778.93
加:营业外收入111,721,696.5242,251,470.30
其中:非流动资产处置利得168,662.01377,403.15
减:营业外支出3,507,339.851,599,450.58
其中:非流动资产处置损失3,233,805.351,020,728.44
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,118,529,429.28590,587,798.65
减:所得税费用153,694,490.2254,445,954.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)964,834,939.06536,141,843.66
归属于母公司所有者的净利润932,348,116.37533,006,549.97
少数股东损益32,486,822.693,135,293.69
六、其他综合收益的税后净额-25,346,535.30123,674.06
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-25,346,535.30123,674.06
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-25,346,535.30123,674.06
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-25,346,535.30
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额123,674.06
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额939,488,403.76536,265,517.72
归属于母公司所有者的综合收益总额907,001,581.07533,130,224.03
归属于少数股东的综合收益总额32,486,822.693,135,293.69
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.37590.2407
(二)稀释每股收益0.37520.2400

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:徐子泉 主管会计工作负责人:庄兵 会计机构负责人:许艳燕

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入397,069,245.98497,014,592.24
减:营业成本215,575,905.68325,098,922.37
税金及附加5,698,840.654,699,874.98
销售费用26,602,944.4932,576,764.98
管理费用80,511,848.4584,694,434.04
财务费用18,655,174.758,192,706.19
资产减值损失19,871,842.608,844,994.99
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-47,737,234.66
投资收益(损失以“-”号填列)109,017,974.0379,288,265.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益79,561,822.9679,288,265.28
二、营业利润(亏损以“-”号填列)91,433,428.73112,195,159.97
加:营业外收入19,885,377.0322,184,753.97
其中:非流动资产处置利得156,087.98377,403.15
减:营业外支出3,400,525.631,150,975.72
其中:非流动资产处置损失3,232,783.75997,859.72
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)107,918,280.13133,228,938.22
减:所得税费用6,395,897.204,515,117.21
四、净利润(净亏损以“-”号填列)101,522,382.93128,713,821.01
五、其他综合收益的税后净额-25,346,535.30
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-25,346,535.30
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-25,346,535.30
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额76,175,847.63128,713,821.01
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,406,556,072.982,117,063,892.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还41,912,537.7740,240,627.92
收到其他与经营活动有关的现金314,624,575.05256,070,986.15
经营活动现金流入小计3,763,093,185.802,413,375,506.93
购买商品、接受劳务支付的现金2,326,177,333.531,758,106,861.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金156,226,038.96128,951,254.00
支付的各项税费341,987,158.03150,178,547.73
支付其他与经营活动有关的现金313,491,604.39249,721,378.35
经营活动现金流出小计3,137,882,134.912,286,958,041.29
经营活动产生的现金流量净额625,211,050.89126,417,465.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金26,697,962.1767,573,907.44
取得投资收益收到的现金5,302,037.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额213,637.68427,973.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额68,162,918.4931,485.18
收到其他与投资活动有关的现金3,860,107.62
投资活动现金流入小计100,376,556.1771,893,473.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金738,972,813.8472,887,798.42
投资支付的现金1,611,808,320.00351,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,574,444,063.51250,642,865.63
支付其他与投资活动有关的现金5,782,707.08
投资活动现金流出小计3,925,225,197.35680,313,371.13
投资活动产生的现金流量净额-3,824,848,641.18-608,419,897.73
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,613,940,948.21327,226,454.25
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,440,000.003,780,000.00
取得借款收到的现金1,476,817,979.00923,000,000.00
发行债券收到的现金597,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金480,000,000.0076,000,000.00
筹资活动现金流入小计5,167,758,927.211,326,226,454.25
偿还债务支付的现金1,333,554,526.00356,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付234,125,562.07103,441,339.89
的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金35,573,539.55945,216.10
筹资活动现金流出小计1,603,253,627.62460,386,555.99
筹资活动产生的现金流量净额3,564,505,299.59865,839,898.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-436.01
五、现金及现金等价物净增加额364,867,273.29383,837,466.17
加:期初现金及现金等价物余额986,269,919.11602,432,452.94
六、期末现金及现金等价物余额1,351,137,192.40986,269,919.11

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金461,429,870.61543,549,137.37
收到的税费返还16,205,988.7718,950,132.40
收到其他与经营活动有关的现金111,014,888.92346,041,752.48
经营活动现金流入小计588,650,748.30908,541,022.25
购买商品、接受劳务支付的现金256,009,300.68397,229,483.73
支付给职工以及为职工支付的现金58,402,636.3652,022,938.48
支付的各项税费22,920,749.9653,283,403.93
支付其他与经营活动有关的现金655,856,881.40176,076,880.18
经营活动现金流出小计993,189,568.40678,612,706.32
经营活动产生的现金流量净额-404,538,820.10229,928,315.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金48,695,820.0044,800,000.00
取得投资收益收到的现金27,804,180.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额179,487.18427,973.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,860,107.62
投资活动现金流入小计76,679,487.1849,088,080.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金51,404,033.7134,997,287.16
投资支付的现金3,227,048,320.00664,578,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金29,500,000.00
投资活动现金流出小计3,278,452,353.71729,075,687.16
投资活动产生的现金流量净额-3,201,772,866.53-679,987,606.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,611,500,948.21323,446,454.25
取得借款收到的现金825,417,979.00510,000,000.00
发行债券收到的现金597,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金450,000,000.00
筹资活动现金流入小计4,483,918,927.21833,446,454.25
偿还债务支付的现金510,854,526.00200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金182,067,177.8588,060,050.14
支付其他与筹资活动有关的现金16,573,539.55545,216.10
筹资活动现金流出小计709,495,243.40288,605,266.24
筹资活动产生的现金流量净额3,774,423,683.81544,841,188.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额168,111,997.1894,781,897.56
加:期初现金及现金等价物余额400,220,230.05305,438,332.49
六、期末现金及现金等价物余额568,332,227.23400,220,230.05

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,416,940,905.001,806,935,677.78138,210,304.30935,742,509.3336,263,481.034,334,092,877.44
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,416,940,905.001,806,935,677.78138,210,304.30935,742,509.3336,263,481.034,334,092,877.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,145,526,701.002,768,408,866.5617,051,098.54-25,346,535.3020,304,476.60758,377,785.6627,789,557.604,678,009,753.58
(一)综合收益总额-25,346,535.30932,348,116.3732,486,822.69939,488,403.76
(二)所有者投入和减少资本291,827,247.004,218,019,852.03-4,697,265.094,505,149,833.94
1.股东投入的普通股291,827,247.004,220,371,814.432,440,000.004,514,639,061.43
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-2,351,962.40-2,351,962.40
4.其他-7,137,265.09-7,137,265.09
(三)利润分配20,304,476.60-173,970,330.71-153,665,854.11
1.提取盈余公积20,304,476.60-20,304,476.60
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或-153,66-153,66
股东)的分配5,854.115,854.11
4.其他
(四)所有者权益内部结转853,699,454.00-853,699,454.00
1.资本公积转增资本(或股本)853,699,454.00-853,699,454.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-595,911,531.4717,051,098.54-612,962,630.01
四、本期期末余额2,562,467,606.004,575,344,544.3417,051,098.54-25,346,535.30158,514,780.901,694,120,294.9964,053,038.639,012,102,631.02

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额470,955,620.00609,468,113.57-123,674.06112,467,540.10503,951,035.7830,842,994.521,727,561,629.91
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额470,955,620.00609,468,113.57-123,674.06112,467,540.10503,951,035.7830,842,994.521,727,561,629.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)945,985,285.001,197,467,564.21123,674.0625,742,764.20431,791,473.555,420,486.512,606,531,247.53
(一)综合收益总额123,674.06533,006,549.973,135,293.69536,265,517.72
(二)所有者投入和减少资本96,634,462.002,018,084,389.212,285,192.822,117,004,044.03
1.股东投入的普通股96,634,462.001,994,108,372.272,285,192.822,093,028,027.09
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额20,726,016.9420,726,016.94
4.其他3,250,000.003,250,000.00
(三)利润分配25,742,764.20-101,215,076.42-75,472,312.22
1.提取盈余公积25,742,764.20-25,742,764.20
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-75,472,312.22-75,472,312.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转849,350,823.00-849,350,823.00
1.资本公积转增资本(或股本)849,350,823.00-849,350,823.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他28,733,998.0028,733,998.00
四、本期期末余额1,416,940,905.001,806,935,677.78138,210,304.30935,742,509.3336,263,481.034,334,092,877.44

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,416,940,905.001,912,342,157.01138,210,304.30292,400,145.033,759,893,511.34
加:会计政策变更
前期差错更正
其他25,039,031.2425,039,031.24
二、本年期初余额1,416,940,905.001,912,342,157.01138,210,304.30317,439,176.273,784,932,542.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,145,526,701.003,364,320,398.0317,051,098.54-25,346,535.3020,304,476.60-72,447,947.784,415,305,994.01
(一)综合收益总额-25,346,535.30101,522,382.9376,175,847.63
(二)所有者投入和减少资本291,827,247.004,218,019,852.034,509,847,099.03
1.股东投入的普通股291,827,247.004,220,371,814.434,512,199,061.43
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-2,351,962.40-2,351,962.40
4.其他
(三)利润分配20,304,476.60-173,970,330.71-153,665,854.11
1.提取盈余公积20,304,476.60-20,304,476.60
2.对所有者(或股东)的分配-153,665,854.11-153,665,854.11
3.其他
(四)所有者权益内部结转853,699,454.00-853,699,454.00
1.资本公积转增资本(或股本)853,699,454.00-853,699,454.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他17,051,098.54-17,051,098.54
四、本期期末余额2,562,467,606.005,276,662,555.0417,051,098.54-25,346,535.30158,514,780.90244,991,228.498,200,238,536.59

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额470,955,620.00718,199,837.76112,467,540.10264,901,400.441,566,524,398.30
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额470,955,620.00718,199,837.76112,467,540.10264,901,400.441,566,524,398.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)945,985,285.001,194,142,319.2525,742,764.2027,498,744.592,193,369,113.04
(一)综合收益总额128,713,821.01128,713,821.01
(二)所有者投入和减少资本96,634,462.002,014,834,389.212,111,468,851.21
1.股东投入的普通股96,634,462.001,994,108,372.272,090,742,834.27
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额20,726,016.9420,726,016.94
4.其他
(三)利润分配25,742,764.20-101,215,076.42-75,472,312.22
1.提取盈余公积25,742,764.20-25,742,764.20
2.对所有者(或股东)的分配-75,472,312.22-75,472,312.22
3.其他
(四)所有者权益内部结转849,350,823.00-849,350,823.00
1.资本公积转增资本(或股本)849,350,823.00-849,350,823.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他28,658,753.0428,658,753.04
四、本期期末余额1,416,940,905.001,912,342,157.01138,210,304.30292,400,145.033,759,893,511.34

三、公司基本情况

1. 公司注册地、组织形式和总部地址

北京捷成世纪科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为北京捷成世纪科技发展有限公司,于2006年8月经北京市工商行政管理局海淀分局批准设立的有限责任公司,由徐子泉、康宁、徐挺、郑羌等四位自然人出资设立的有限责任公司,并于2009年9月30日为基准日整体改制变更为股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:110108009863191,并于2011年2月22日在深圳证券交易所创业板上市。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2016年12月31日,本公司累计发行股本总数256,246.7606万股,注册资本为256,246.7606万元,注册地址:北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室,总部地址:北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室,实际控制人为自然人徐子泉。

1. 公司业务性质和主要经营活动

公司经多年发展,目前已形成以音视频技术服务、影视内容制作、版权运营为核心业务的全媒体产业布局。公司主要产品分为三大板块:一是传统音视频制作板块;二是影视内容制作与发行板块;三是版权运营板块

1. 音视频技术板块

公司专注于数字信息、网络新技术在音视频领域的应用,以音视频技术、计算机技术、数字信号处理技术、海量存储技术、内容管理技术、智能监控技术和信息安全技术等多种专业技术为依托,经过多年积累形成了自主核心知识产权,为满足客户需求开发了一系列产品及服务,主要包括:音视频整体方案、信息安全系统、音视频工程、运维代维服务及其他硬件产品。公司日常业务过程中一般为客户提供前述包括解决方案、运维服务及硬件销售的综合服务。

2. 影视内容制作与发行板块

公司主要依靠收购、并购影视公司的战略布局切入影视剧制作与发行板块。目前,公司在该板块的业务主要通过子公司开展。

3. 版权运营板块

版权运营业务是通过收购华视网聚的新增业务。华视网聚以内容整合服务,以渠道聚合传播,以终端覆盖用户,形成内容分销、媒体落地、终端交互、用户运营为一体的综合娱乐文化运营服务体系。其业务打通产业链上下游的沟通协作,让内容生产商、媒体运营商与终端用户建立起双向互动的产业闭环生态。

1. 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2016年3月24日批准报出。

本公司2016年度纳入合并范围的子公司共35户,详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加13户,减少2户,详见本附注六“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、可供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点、股份支付涉及的假设和风险因素数据等。

本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动,则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响:

(1)商誉减值准备的会计估计。无论商誉是否存在减值迹象,公司每年都对其进行减值测试。在减值测试过程中,预计资产未来现金流量应当考虑的因素:①以资产的当前状况为基础预计资产未来现金流量;②预计资产未来现金流量不应当包括筹资活动和所得税收付产生的现金流量;③对通货膨胀因素的考虑应当和折现率相一致;④内部转移价格应当予以调整。在对资产组近五年未来现金净流量预计的基础上,基于谨慎性考虑,通常预计未来五年后该资产组现金净流量永续增长率应均低于行业的长期平均增长率、市场长期平均增长率、所在国家或地区的长期平均增长率。未来现金净流量折现率以该资产组的市场利率为依据,如果该资产组的利率无法从市场获得,可以使用替代利率估计。

(2)应收账款和其他应收款减值。公司根据应收账款和其他应收款的可回收程度,以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。除单项计提坏账准备的应收账款和其他应收款外,公司按信用风险特征组合计提坏账准备。

(3)存货减值的估计。公司在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的

计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订,将影响存货的可变现净值的估计,该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

(4)长期资产减值的估计。公司在判断长期资产是否存在减值时,主要从以下方面进行评估和分析:

①影响资产减值的事项是否已经发生;②资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值;③预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。

(5)固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异,管理层将对其进行适当调整。

(6)子公司、合营企业与联营企业的划分。公司以控制为依据来确定子公司,具体表现为:本公司能够对子公司的相关活动作出决策;本公司有能力主导子公司的相关活动;本公司通过参与子公司的相关活动而享有可变回报;本公司有能力运用对子公司的权力影响其回报金额;子公司的其他投资方均无前述影响及能力。

公司与一个或一个以上的参与方共同控制的企业为合营企业,具体表现为:包含本公司在内的任何一个参与方都不能够单独控制该合营企业,对合营企业具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合。

公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为联营企业,具体表现为:本公司对联营企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(7)金融资产的公允价值。本公司对没有活跃市场的金融工具,采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的可供出售金融资产,其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时,本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(8)递延所得税资产和递延所得税负债。由于未来公司的企业所得税适用税率以及可供抵扣的应纳税所得额都存在不确定性。如果这些税务事项的最终确认与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。

(9)所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。

(10)合并范围的确定。本公司企业合并范围以控制为基础确定。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司以 12 ?????????????????????????????

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

2. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

3. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

4. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

5. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

6. 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7. 同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

8. 非同一控制下企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益

的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

9. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

10. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

11. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

12. 增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其

他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

13. 处置子公司或业务

14. 一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

15. 分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

16. 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

17. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

18. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为

合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

19. 合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

20. 合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

21. 其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

22. 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营的利益份额中与本公司相关的下列项目,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

23. 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

24. 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

25. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

26. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

27. 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

1. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期

汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1. 金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

1. 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回; 2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理; 3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况; 2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告; 3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆; 4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方

应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

1. 1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项

投资的公允价值没有显著影响。

2. 2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

3. 3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。可供出售金融资产

(4)可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(3)终止确认部分的账面价值;

(4)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6.金融资产(不含应收款项)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

(1)发行方或债务人发生严重财务困难;

(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

(1)可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化标准为:本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入

损益的减值损失确定;“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

(2)持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准期末单项金额100万元(含)以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
内部及关联方应收款项其他方法
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业

28. 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。本公司影视类业务存货的具体分类:

原材料是指为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出,在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧制作成本。

在产品是指制作中的电影、电视剧等成本,此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。

库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。

29. 存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。

本公司影视类业务存货的具体计价方法:

30. 本公司除自制拍摄影视片外,与境内外其他单位合作摄制影视片业务的,按以下规定和方法执行:

31. 联合摄制业务中,由公司负责摄制成本核算的,在收到合作方按合同约定预付的制片款项时,先通过“预

收制片款”科目进行核算;当影视片完成摄制结转入库时,再将该款项转作影视片库存成本的备抵,并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的,公司按合同约定支付合作方的拍片款,参照委托摄制业务处理。

32. 受托摄制业务中,公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时,先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时,将该款项冲减该片的实际成本。

33. 委托摄制业务中,公司按合同约定预付给受托方的制片款项,先通过“预付制片款”科目进行核算;当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时,按实际

结算金额将该款项转作影视片库存成本。

34. 企业的协作摄制业务,按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。

35. 销售库存商品,自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本:

36. 一次性卖断国内全部著作权的,在确认收入时,将全部实际成本一次性结转销售成本。

37. 采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等,且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧,一般在符合收入确认条件之日起,不超过24个月的期间内,采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法:从符合收入确认条件之日起,在各收入确认的期间内,以本期确认收入占预计总收入的比例为权数,计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本=总成本×(当期收入÷预计总收入)。

38. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

39. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

40. 低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

41. 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:

42. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

43. 企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

44. 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

45. 该项转让将在一年内完成。

46. 划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所

得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14、长期股权投资

47. 投资成本的确定

48. 企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注4“同一控制下和非同一控制下企业合并的会

计处理方法”。

49. 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

50. 后续计量及损益确认

51. 成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

52. 权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损

失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

53. 长期股权投资核算方法的转换

54. 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

55. 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

56. 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

57. 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

58. 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

59. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次

交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

60. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

61. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

62. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

63. 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1. 在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2. 在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1. 在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2. 在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的

差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

3. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产

(1)确认条件

1 .固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-3054.75-3.17
机器设备年限平均法10-1559.50-6.33
运输设备年限平均法4-6523.75-15.83
电子设备年限平均法3-5531.67-19.00
家具器具年限平均法5-8519.00-11.88

64. 固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

65. 固定资产后续计量及处置

66. 固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

1. 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

1. 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业

1. 在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

1. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

67. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

68. 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金

资产或者承担带息债务形式发生的支出;

69. 借款费用已经发生;

70. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

71. 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

72. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

73. 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、著作权、软件等。

74. 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并

将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

75. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

76. 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据

土地使用权

土地使用权40年合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利、著作权5年
软件5年
影视剧版权1-5年

公司对影视剧版权的销售情况及周期进行了详细调查,其销售规律通常为第1年销售收入约占版权总收入的50%,第2年约占版权总收入的20%,第3-5年的销售收入约占版权总收入的30%左右。本公司取得的版权多数为5年以上,只有一小部分低于5年,按版权有效期确定的摊销方法如下:

版权预计使用寿命各年摊销比例(%)
第1年第2年第3年第4年第5年

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)100

1-2年

1-2年5050
2-3年503020

3-4年

3-4年50301010
4年以上5020101010

一次性摊销:独家出售版权,公司不再保留任何权利,一次性摊销;授权权利为单一限定平台的,一次性摊销;合作分成的采购款,一次性摊销。

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

1. 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

77. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

78. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

79. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

80. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

81. 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

23、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。

1. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

1. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结

算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

1. 对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

本公司按销售商品确认收入的具体项目主要包括整体解决方案、产品销售与集成服务(含原单机产品)销售、电视剧销售、电影片票房分账以及影视剧版权转让等,针对不同业务收入确认的具体方法如下:

(1)整体解决方案(除编目服务外)

此类产品主要由本公司自主研发,经中国国家版权局认证并获得著作权证书或尚未经中国国家版权局认证亦未取得著作权证书,主要是针对不同客户需求定制提供包括项目咨询、方案设计、设备集成、软件部署加载、项目实施、技术支持等整体解决方案。产品主要应用于媒资管理系统、高标清非编制作网解决方案、全台多元异构一体化网络解决方案及全台统一监测与监控解决方案等。

此类产品通常在产品交付并经客户验收合格后一次性确认收入;对合同中明确约定按产品实施进度进行验收的,经对方验收确认后按完工进度确认收入。

(2)产品销售与集成服务(含原单机产品)销售

主要是向客户直接销售外购的计算机相关产品以及摄录编设备等。

此类业务主要根据客户验收合格后确认收入。

(3)电视剧销售收入

在电视剧购入或完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。

(4)电影片票房分账收入

电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》,于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。

(5)影视剧版权转让收入

在电视剧、影片取得《电视剧发行许可证》或《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。

(6)新媒体渠道版权发行收入依据版权发行合同的约定,在给予对方授权,且收取授权费或取得收取

授权费的权利后确认收入。

(7)合作分成收入在公司提供影视节目后,按双方确认的结算单确认收入。在无法及时取得结算单的情况下,如能够及时取得当月合作方系统平台点播或会员数据,根据系统平台数据和合同约定的分成方法确认收入,如无法及时取得当月合作方系统平台点播或会员数据,在实际取得结算单时确认收入,年末均按实际取得双方确认的当年结算单进行确认。

1. 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)版权分销收入在给予对方授权,且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。

1. 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

(1)收入的金额能够可靠地计量;

(2)相关的经济利益很可能流入企业;

(3)交易的完工进度能够可靠地确定;

(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

本公司按提供劳务确认收入的具体项目主要包括编目服务、运行维护服务以及其他零星业务等,针对不同业务收入确认的具体方法如下:

(1)编目服务

此类业务主要是为客户提供视音频数字资料的编目服务,通过编目服务将数字化后的视音频资料按国家标准进行详细编录,以利于客户视音频资料的存储、管理和再利用。

此类服务根据客户验收确认的当期实际编目处理量及合同约定单价计算的金额确认收入。

(2)运行维护服务

主要是为客户提供能够单独计价的软硬件产品或综合系统的运行维护等专业服务。

此类服务主要根据相关合同约定的服务期间按期确认收入。

(3)其他业务

主要是为客户提供非本公司生产销售产品的零星维修服务等。

此类业务主要按劳务提供完成后并取得客户验收确认后确认收入。

4. 附回购条件的资产转让公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

82. 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

83. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

84. 商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

85. 非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或

可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

86. 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1. 公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。

公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

1. 公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收

入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1. 融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租

入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

1. 融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税劳务收入和应税服务收6%、17%
入(营改增试点地区适用应税劳务收入)
城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额10%、12.5%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
北京捷成世纪科技股份有限公司10.00%
北京中传广视工程设计院有限公司25.00%
北京捷成世纪数码科技有限公司12.50%
成都捷成世纪科技有限公司25.00%
捷成世纪武汉科技发展有限公司25.00%
成都捷成优联信息技术有限公司15.00%
北京极地信息技术有限公司15.00%
北京博威康技术有限公司15.00%
北京冠华荣信系统工程股份有限公司25.00%
北京冠华荣信科技有限公司25.00%
广西中马钦州产业园区捷成通信基础投资有限公司25.00%
黑龙江捷成万隆科技有限公司25.00%
宜宾科信教育投资股份有限公司25.00%
捷成世纪文化产业集团有限公司25.00%
霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司-
常州世奇影业有限公司25.00%
北京捷成世纪科技发展江苏有限公司25.00%
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司25.00%
霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司-
常州瑞吉祥影视传媒有限公司25.00%
海宁金泽影视文化传媒有限公司25.00%
霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司-
北京中视精彩影视文化有限公司25.00%
霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司-
中视精彩(杭州)影视传媒有限公司25.00%
江苏中视精彩影视传媒有限公司25.00%
北京冰川映画文化传媒有限公司25.00%
星纪元影视文化传媒有限公司25.00%
霍尔果斯捷成星纪元饮食文化传媒有限公司-
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司25.00%
北京华视聚合文化传媒有限公司25.00%
天津风华视界文化传播有限公司25.00%
天津合众创金文化传播有限公司25.00%
天津聚视创盟传媒科技有限公司25.00%
霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司-

2、税收优惠

1. 增值税税收优惠政策

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文件规定,为促进软件产业发展,推动我国信息化建设,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司及子公司北京捷成世纪数码科技有限公司、成都捷成优联信息技术有限公司、北京极地信息技术有限公司、北京捷成世纪科技发展江苏有限公司、北京博威康技术有限公司符合上述文件规定的条件,对其已备案的产品享受上述税收优惠政策。

1. 企业所得税税收优惠政策

(1)根据2016年5月4日财政部国家税务总局发展改革委工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税【2016】49号)规定,本公司属于国家规划布局内的重点软件企业,2016年度减按10%的税率征收企业所得税。

(2)子公司北京捷成世纪数码科技有限公司于2014年5月4日被北京市经济和信息化委员会认定为软件企业,取得《软件企业认定证书》(编号:京R-2014-0134)。根据财政部和国家税务总局《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税【2012】27号)规定,我国境内新办软件生产企业经认定后,自获利年度起第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。2014年度为首个获利年度,2016年度企业所得税减按12.50%的税率征收。

(3)子公司成都捷成优联信息技术有限公司于2013年11月18日,经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业,并于2016年12月8日再次通过高新技术企业认定,证书编号GR201651000849,有效期三年。自2016年1月1日至2018年12月31日期间享受高新技术企业所得税优惠政策,企业所得税减按15%的税率征收。

(4)子公司北京极地信息技术有限公司于2014年10月30日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,证书编号:GR201411001005,有效期三年。自2015年1月1日至2017年12月31日期间享受高新技术企业所得税优惠政策,企业所得税减按15%的税率征收。

(5)子公司北京博威康科技有限公司于2012年5月24日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,并于2015年7月21日再次通过高新技术企业认定,证书编号GR201511000084,有效期三年。自2015年1月1日至2017年12月31日期间享受高新技术企业所得税优惠政策,企业所得税减按15%的税率征收。

(6)子公司霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》财税[2011]60号规定,自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免

征企业所得税。截止2016年12月31日,霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司尚未产生经营收入。

(7)子公司霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》财税[2011]60号规定,自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。2015年度为取得第一笔生产经营收入年度,2015年度至2019年度享受免征企业所得税的税收优惠。

(8)子公司霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》财税[2011]60号规定,自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。2015年度为取得第一笔生产经营收入年度,2015年度至2019年度享受免征企业所得税的税收优惠。(9子公司霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》财税[2011]60号规定,自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔生产经营收入年度,2016年度至2020年度享受免征企业所得税的税收优惠。

(10)公司霍尔果斯捷成星纪元饮食文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》财税[2011]60号规定,自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔生产经营收入年度,2016年度至2020年度享受免征企业所得税的税收优惠。

(11)公司霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录(试行)的通知》财税[2011]60号规定,自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔生产经营收入年度,2016年度至2020年度享受免征企业所得税的税收优惠。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金1,378,014.38316,003.98
银行存款1,349,759,178.02985,953,915.13
其他货币资金85,934,198.612,637,188.91
合计1,437,071,391.01988,907,108.02

其他说明其中:受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
履约保证金934,198.612,637,188.91

合计

合计934,198.612,637,188.91

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据8,487,319.8028,870,222.24
商业承兑票据12,020,000.00
合计20,507,319.8028,870,222.24

(2)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,772,084,491.99100.00%143,607,470.978.10%1,628,477,021.021,270,979,979.36100.00%91,105,015.607.17%1,179,874,963.76
合计1,772,084,491.99100.00%143,607,470.978.10%1,628,477,021.021,270,979,979.36100.00%91,105,015.607.17%1,179,874,963.76

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计1,351,607,100.9767,590,925.045.00%
1至2年277,094,678.6427,737,467.8710.01%
2至3年135,862,334.7440,758,700.4230.00%
3年以上7,520,377.647,520,377.64100.00%
合计1,772,084,491.99143,607,470.97

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额41,361,723.56元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备

上海聚力传媒技术有限公司

上海聚力传媒技术有限公司118,130,082.736.675,906,504.14
上海东方明珠新媒体股份有限公司75,000,000.004.233,750,000.00

数码辰星科技发展(北京)有限公司

数码辰星科技发展(北京)有限公司66,142,659.003.736,580,975.90
北京风行在线技术有限公司63,232,000.003.573,733,650.00

中央电视台

中央电视台62,482,861.063.533,124,143.05

合计

合计384,987,602.7921.7323,095,273.09

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

金融资产转移方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的损失
应收账款保理42,324,000.004,232,400.00

注: 2016年10月,本公司向恒生商业保理(深圳)有限公司以不附追索权的方式转让了应收账款42,324,000.00元,相关的损失为4,232,400.00元。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内806,485,115.9287.03%313,988,127.1294.84%
1至2年109,061,009.4411.77%11,724,739.613.54%
2至3年5,804,847.460.63%5,160,626.321.56%
3年以上5,306,101.340.57%205,697.000.06%
合计926,657,074.16--331,079,190.05--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末余额账龄未及时结算原因
东阳江山多娇文化传媒有限公司22,000,000.001-2年制作尚未完成

北京风骨文化传播有限公司

北京风骨文化传播有限公司16,000,000.001-2年发行中
北京晓通网络科技有限公司7,391,483.533年以内交易未完成

北京华运电利载波技术有限公司

北京华运电利载波技术有限公司5,160,000.001-2年交易未完成
西门子(中国)有限公司5,116,234.101-2年交易未完成

北京新纪元电影发展公司

北京新纪元电影发展公司4,800,000.001-2年制作尚未完成

北京仁佳合美科技有限公司

北京仁佳合美科技有限公司4,259,680.001-2年交易未完成
万达影视传媒有限公司4,245,282.901-2年交易未完成

永康佳浩影视文化工作室

永康佳浩影视文化工作室4,075,764.791-2年制作尚未完成
四川慧龙伟业数字电视有限公司3,440,000.003年以上交易未完成

上海捷浩影视文化工作室

上海捷浩影视文化工作室3,000,000.001-2年制作尚未完成

大连中油华源石油化工有限公司

大连中油华源石油化工有限公司2,500,000.002-3年交易未完成
北京合讯数通科技有限公司2,200,000.001-2年交易未完成

北京华都新雨影视文化发展有限公司

北京华都新雨影视文化发展有限公司2,000,000.001-2年交易未完成

合计

合计86,188,445.32————

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因

浙江南北湖梦都影业有限公司

浙江南北湖梦都影业有限公司100,000,000.0010.792016年制作尚未完成
东阳江山多娇文化传媒有限公司78,000,000.008.422015年、2016年制作尚未完成

霍尔果斯星浩影视有限公司

霍尔果斯星浩影视有限公司58,330,320.006.292016年制作尚未完成

喀什喜剧者联盟影业有限公司

喀什喜剧者联盟影业有限公司50,000,000.005.402016年制作尚未完成
合一影业有限公司35,000,000.003.782016年制作尚未完成

合计

合计321,330,320.0034.68————

其他说明:

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款228,688,928.23100.00%19,299,991.318.43%209,388,936.92161,590,128.24100.00%10,929,107.576.76%150,661,020.67
合计228,688,928.23100.00%19,299,991.318.43%209,388,936.92161,590,128.24100.00%10,929,107.576.76%150,661,020.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计169,027,421.958,451,371.105.00%
1至2年24,126,320.292,412,632.0410.00%
2至3年15,446,281.204,633,884.3730.00%
3年以上3,802,103.803,802,103.80100.00%
合计212,402,127.2419,299,991.319.09%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
内部员工备用金16,406,800.99

合计

合计16,406,800.99——

确定该组合依据的说明:公司能够及时了解关联方的财务状况,对其应收款项不能收回的可能性极小,内部员工备用金形成坏账的可能性亦极小,因此均划为无风险组合,在其财务状况正常情况下,或员工未发生离职等情况时,不计提坏账准备。

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额8,847,685.14元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金58,948,148.8060,360,622.63
备用金16,406,800.9912,070,257.96
关联方往来26,490.57
外部往来款153,333,978.4484,775,949.93
其他-股票期权行权款4,356,807.15
合计228,688,928.23161,590,128.24

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
喀什欢乐嘉娱文化传媒有限公司固定回报影视投资款30,000,000.001年以内13.11%1,500,000.00
珠海世纪星影业有限公司固定回报影视投资款30,000,000.001年以内13.11%1,500,000.00
黑蚂蚁(上海)影业有限公司固定回报影视投资款13,600,000.001年以内5.94%680,000.00
国家新闻出版总署履约保证金11,313,885.001-2年、2-3年、3年以上4.94%4,516,090.00
西藏苍穹西藏吉品影视文化有限公司固定回报影视投资款10,800,000.001年以内4.72%540,000.00
合计--95,713,885.00--41.82%8,736,090.00

(6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料22,490,768.9722,490,768.9723,478,664.6923,478,664.69
在产品94,007,667.4594,007,667.45130,806,649.63130,806,649.63
库存商品279,495,167.3722,263,224.14257,231,943.23274,125,243.6221,213,710.11252,911,533.51
周转材料135,317.25135,317.251,066,832.251,066,832.25
发出商品131,832,284.50131,832,284.5086,220,279.3686,220,279.36
在途物资125,384.62125,384.62
合计527,961,205.5422,263,224.14505,697,981.40515,823,054.1721,213,710.11494,609,344.06

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品21,213,710.111,049,514.0322,263,224.14
合计21,213,710.111,049,514.0322,263,224.14

存货跌价准备说明:本公司确定可变现净值的具体依据是根据存货积压呆滞、库龄、市场等情况,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位:元

项目金额

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位:元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税留抵扣额5,959,223.59376,991.95
企业所得税预缴税额1,189,756.733,166,865.86
待摊费用-房屋租赁费132,570.90488,635.25
合计7,281,551.224,032,493.06

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:83,437,183.0083,437,183.002,500,000.002,500,000.00
按公允价值计量的71,837,183.0071,837,183.00
按成本计量的11,600,000.0011,600,000.002,500,000.002,500,000.00
合计83,437,183.0083,437,183.002,500,000.002,500,000.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位:元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本100,000,000.00100,000,000.00
公允价值71,837,183.0071,837,183.00
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额-28,162,817.00-28,162,817.00

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位:元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
江苏中育优教科技发展有限公司2,500,000.002,500,000.004.53%
东方嘉影电视院线传媒股份公司10,000,000.0010,000,000.002.00%
江苏西太湖影视拍摄基地有限公司1,600,000.001,600,000.002.00%
合计2,500,000.0011,600,000.002,500,000.0011,600,000.00--

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位:元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位:元

可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因

其他说明

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位:元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品84,378,357.1284,378,357.1217,211,555.0617,211,555.063.87%-5.41%
合计84,378,357.1284,378,357.1217,211,555.0617,211,555.06--

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
北京百年中视影视传媒有限公司27,190,350.9726,697,962.17-492,388.80
小计27,190,350.9726,697,962.17-492,388.80
二、联营企业
广西影捷文化发展有限责任公司1,776,724.645,541.961,782,266.60
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司132,833,408.43135,308,080.932,474,672.50
北京中映高清科技有限公司6,782,832.6678,452.796,861,285.45
北京安信华科技股份有限公司17,424,573.88333,440.3017,758,014.18
深圳市贝尔信智能125,169,469.6813,067,463.13138,236,932.81
系统股份有限公司
星纪元影视文化传媒有限公司357,763,149.02369,002,142.9511,238,993.93
江苏中育优教科技发展有限公司22,974,320.00-852,863.2422,121,456.76
北京中喜合力文化传媒有限公司370,500,000.0031,590,039.33402,090,039.33
北京新奥特云视科技有限公司60,000,000.003,372,204.8863,372,204.88
世优(北京)科技有限公司25,000,000.00-118,592.6024,881,407.40
深圳市宏禧聚信广告有限公司208,000,000.0013,563,683.90221,563,683.90
AURO TECHNOLOGIES NV105,234,000.006,323,304.72111,557,304.72
广东华晨影视舞台专业工程有限公司-1,514,518.6473,500,000.0071,985,481.36
小计641,750,158.31791,708,320.00504,310,223.8879,561,822.9673,500,000.001,082,210,077.39
合计668,940,509.28791,708,320.00531,008,186.0579,069,434.1673,500,000.001,082,210,077.39

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备家具器皿合计
一、账面原值:
1.期初余额109,646,824.70322,096.8622,886,113.26167,862,162.122,243,880.85302,961,077.79
2.本期增加金额1,527,589.3638,336,560.48424,248.1940,288,398.03
(1)购置1,407,474.3636,925,654.71130,552.2638,463,681.33
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加120,115.001,410,905.77293,695.931,824,716.70
其他转入
3.本期减少金额139,899.571,148,199.4764,985,702.99598,764.4366,872,566.46
(1)处置或报废107,848.29844,620.5964,091,809.22399,987.4565,444,265.55
处置子公司减少32,051.28303,578.88893,893.77198,776.981,428,300.91
其他转出
4.期末余额109,646,824.70182,197.2923,265,503.15141,213,019.612,069,364.61276,376,909.36
二、累计折旧
1.期初余额9,856,088.99106,082.2613,807,871.85108,665,098.621,368,463.79133,803,605.51
2.本期增加金额3,058,873.6420,574.723,017,273.0829,021,282.02497,609.3835,615,612.84
(1)计提3,058,873.6420,574.723,003,946.5028,446,587.35374,370.3534,904,352.56
企业合并增加13,326.58574,694.67123,239.03711,260.28
其他转入
3.本期减少金额90,346.66837,614.1661,617,565.86346,070.9762,891,597.65
(1)处置或报废86,800.37787,037.9661,057,076.66234,569.5462,165,484.53
处置子公司减少3,546.2950,576.20560,489.20111,501.43726,113.12
其他转出
4.期末余额12,914,962.6336,310.3215,987,530.7776,068,814.781,520,002.20106,527,620.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值96,731,862.07145,886.977,277,972.3865,144,204.83549,362.41169,849,288.66
2.期初账面价值99,790,735.71216,014.609,078,241.4159,197,063.50875,417.06169,157,472.28

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1、常州新大楼工程5,624,218.785,624,218.785,624,218.785,624,218.78
2、通信杆塔工程369,098.00369,098.00365,820.00365,820.00
3、中国-马来西亚钦州产业园区启动区弱电通信管沟工程4,743,310.964,743,310.963,613,430.933,613,430.93
4、沙河基地扩建工程1,889,737.811,889,737.81
合计12,626,365.5512,626,365.559,603,469.719,603,469.71

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化本期利息资本化率资金来源
比例金额
1、常州新大楼工程5,624,218.785,624,218.78160,000,000.003.52%4%其他
2、通信杆塔工程365,820.003,278.00369,098.003,075,324.0012.00%12%其他
3、中国-马来西亚钦州产业园区启动区弱电通信管沟工程3,613,430.931,129,880.034,743,310.9614,643,080.0032.39%32%其他
4、沙河基地扩建工程1,889,737.811,889,737.812,900,000.0065.16%65%其他
合计9,603,469.713,022,895.8412,626,365.55180,618,404.00------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

21、工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
工程物资132,556.21
合计132,556.21

其他说明:

22、固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

□ 是 √ 否

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件影视剧版权合计
一、账面原值
1.期初余额35,405,164.6513,826,430.784,465,623.0253,697,218.45
2.本期增加金额12,993,333.991,698,113.201,790,666,952.421,805,358,399.61
(1)购置1,698,113.20822,756,355.53824,454,468.73
(2)内部研发12,993,333.9912,993,333.99
(3)企业合并增加967,910,596.89967,910,596.89
(4)其他转入
3.本期减少金额2,946,358.362,946,358.36
(1)处置2,946,358.362,946,358.36
(2)其他转出
4.期末余额35,405,164.6523,873,406.416,163,736.221,790,666,952.421,856,109,259.70
二、累计摊销
1.期初余额3,272,746.382,103,011.501,565,508.406,941,266.28
2.本期增加892,567.203,232,909.44800,797.371,113,951,753.991,118,878,028.00
金额
(1)计提892,567.203,232,909.44800,797.37558,745,028.67563,671,302.68
(2)企业合并增加555,206,725.32555,206,725.32
(3)其他转入
3.本期减少金额200,315.92200,315.92
(1)处置
(2)处置子公司减少200,315.92200,315.92
(3)其他转出
4.期末余额4,165,313.585,135,605.022,366,305.771,113,951,753.991,125,618,978.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值31,239,851.0718,590,483.473,797,430.45676,862,516.35730,490,281.34
2.期初账面价值32,132,418.2711,723,419.282,900,114.6246,755,952.17

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.21%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

公司无未办妥产权证书的土地使用权。

26、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
中小学基础教育课堂互动系统V1.011,189,359.2511,189,359.25
高等教育学习互动系统V1.04,030,902.419,846,761.1213,877,663.5313,877,663.53
综合制作云平台V2.19,283,534.239,283,534.239,283,534.23
手持热成像仪项目328,071.83106,054.11434,125.94434,125.94
宜宾智慧教育云平台系统软件V1.01,252,474.491,252,474.491,252,474.49
捷成优联应急广播消息汇聚分发系统软件V1.2 研发项目90,198.7490,198.74
捷成优联选题管理系统软件V1.1 研发项目72,158.9972,158.99
捷成优联采编管理系统软件V1.1 研发项目81,178.8681,178.86
捷成优联高清图文执法服务器系统软件V2.0 研发项目180,397.47180,397.47
捷成优联远程节目回传系统软件V2.0 研发项126,278.23126,278.23
捷成优联融媒体调度管理系统软件V2.1 研发项目216,476.97216,476.97
捷成优联线索管理系统软件V2.0 研发项目82,982.8482,982.84
捷成优联虚拟直播系统软件V2.0 研发项目198,437.22198,437.22
捷成优联高清图文执法车载终端系统软件V2.0 研发项目189,417.35189,417.35
捷成优联云直播系统软件V2.1 研发项目207,457.10207,457.10
捷成优联融媒体文稿系统软件V1.1 研发项目162,357.73162,357.73
捷成优联网络直播App系统软件V2.3 研发项目196,633.24196,633.24
合计15,548,333.4922,292,798.6912,993,333.9924,847,798.1924,847,798.19

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
成都捷成优联信息技术有限公司8,362,181.518,362,181.51
广东华晨影视舞台专业工程有限公司30,907,739.3830,907,739.38
北京极地信息技术有限公司9,382,748.829,382,748.82
北京博威康技术有限公司6,437,634.626,437,634.62
北京冠华荣信系统工程股份有限公司44,452,193.4344,452,193.43
东阳瑞吉祥影视传媒有限公司1,016,346,601.571,016,346,601.57
北京中视精彩影视文化有限公司751,759,326.73751,759,326.73
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司2,928,026,538.742,928,026,538.74
星纪元影视文化传媒有限公司789,098,128.72789,098,128.72
合计1,867,648,426.063,717,124,667.4630,907,739.385,553,865,354.14

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:本次商誉减值测试可收回金额的确定方法采用

预计未来现金流量现值;在各资产组过去已实现收入、成本、未来市场需求与发展等经营活动的基础上,结合资产组经济状况、企业管理层批准的财务预算,对资产组未来现金流量进行预计;以各资产组过去已完成业绩的增长率为基础,在行业平均增长率范围以内,合理确定各资产组的增长率;根据各资产过去已实现分产品业务的毛利率基础上,结合企业未来发展方向、技术竞争力、客户群体特点、行业投资发展等,

分类别确定预测毛利率;采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。

其他说明本期公司转让持有控股子公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司的51%股权,导致对其投资形成的商誉减少。

28、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修4,844,256.181,853,727.443,135,276.38828,876.522,733,830.72
合计4,844,256.181,853,727.443,135,276.38828,876.522,733,830.72

其他说明

其他转出为合并范围变化所致。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备170,194,140.1730,930,243.76119,734,233.2823,794,657.39
内部交易未实现利润3,271,226.44817,806.61
可抵扣亏损16,825,871.342,584,841.42
未行权(解锁)股权激励费用16,949,291.942,542,393.79
可供出售金融资产公允价值变动28,162,817.002,816,281.70
合计218,454,054.9537,149,173.49136,683,525.2226,337,051.18

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产37,149,173.4926,337,051.18

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损19,552,258.3011,873,303.71
资产减值准备14,976,546.253,513,600.00
合计34,528,804.5515,386,903.71

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2017年729,963.18729,963.18
2018年2,272,156.152,272,156.15
2019年2,913,991.902,913,991.90
2020年5,944,584.475,957,192.48
2021年7,691,562.60
合计19,552,258.3011,873,303.71--

其他说明:

30、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
基金认购款定金1,000,000.00
股权投资款定金1,000,000.004,000,000.00
古董9,390,970.009,390,970.00
预付工程款16,560.00
预付版权款144,741,613.12
合计155,132,583.1214,407,530.00

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款130,000,000.00
抵押借款35,000,000.0030,000,000.00
保证借款642,263,453.00615,000,000.00
信用借款570,000,000.00230,000,000.00
合计1,247,263,453.001,005,000,000.00

短期借款分类的说明:

抵押借款

贷款单位借款单位借款金额质押物
招商银行股份有限公司北京双榆树支行北京冠华荣信系统工程股份有限公司35,000,000.00京房权证市丰股字第4740007号、京房权证市丰股字第4740008号房产

合计

合计——35,000,000.00——

保证借款

贷款单位借款单位借款金额保证人
北京农商银行兴昌支行北京捷成世纪科技股份有限公司59,563,453.00徐子泉
华夏银行股份有限公司北京中关村支行北京捷成世纪科技股份有限公司200,000,000.00徐子泉、康宁

北京银行股份有限公司北清路支行

北京银行股份有限公司北清路支行成都捷成优联信息技术有限公司10,000,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司
北京银行股份有限公司北清路支行北京极地信息技术有限公司5,000,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司
招商银行股份有限公司北京双榆树支行北京冠华荣信系统工程股份有限公司172,800,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司
北京银行股份有限公司北清路支行海宁金泽影视文化传媒有限公司4,900,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司、黄京
南京银行杭州城西小微企业专营支行海宁金泽影视文化传媒有限公司10,000,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司、黄京

江苏银行股份有限公司常州武进支行

江苏银行股份有限公司常州武进支行常州瑞吉祥影视传媒有限公司50,000,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司、东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司
中信银行常州武进支行江苏中视精彩影视传媒有限公司130,000,000.00北京捷成世纪科技股有限公司、 熊诚
合计——642,263,453.00——

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款65,555,764.4280,021,971.72
应付工程款121,575.691,004,136.00
应付劳务款853,680.959,230,789.83
应付影视剧版权款358,805,217.44
合计425,336,238.5090,256,897.55

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
深圳市腾讯计算机系统有限公司14,773,773.58暂未支付
北京小马奔腾影业有限公司10,800,000.00暂未支付
北京万象传媒广告有限公司2,264,150.94暂未支付
北京飞扬视界文化传播有限公司1,698,113.21暂未支付
一九零五(北京)网络科技有限公司1,451,816.03暂未支付
北京星火融智科技有限公司1,305,042.77暂未支付
上海风格信息技术有限公司1,135,948.73暂未支付
合计33,428,845.26--

其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款34,407,277.69148,660,087.54
预收制片款70,273,685.9333,852,176.50
合计104,680,963.62182,512,264.04

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
黑龙江电视台15,000,000.00预收销售款
麻城市博达学校12,932,176.50预收制片款,未分成
浙江聚成合信资产管理有限公司2,000,000.00预收项目管理费,项目未完成
合计29,932,176.50--

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位:元

项目金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬838,508.59146,473,039.91140,830,005.906,481,542.60
二、离职后福利-设定提存计划236,720.6813,392,583.6413,150,222.78479,081.54
三、辞退福利706,176.47706,176.47
合计1,075,229.27160,571,800.02154,686,405.156,960,624.14

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴696,373.27127,791,457.37122,304,931.766,182,898.88
2、职工福利费1,881,169.021,879,823.651,345.37
3、社会保险费136,855.328,031,832.227,899,586.60269,100.94
其中:医疗保险费116,310.387,216,088.437,095,271.29237,127.52
工伤保险费3,870.62260,315.26258,218.215,967.67
生育保险费16,674.32555,428.53546,097.1026,005.75
4、住房公积金5,280.008,301,066.708,302,796.703,550.00
5、工会经费和职工教育经费467,514.60442,867.1924,647.41
合计838,508.59146,473,039.91140,830,005.906,481,542.60

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险225,951.0512,842,582.2112,607,707.57460,825.69
2、失业保险费10,769.63550,001.43542,515.2118,255.85
合计236,720.6813,392,583.6413,150,222.78479,081.54

其他说明:

38、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税116,521,699.09127,597,070.07
企业所得税67,488,155.9444,139,561.64
个人所得税8,295.9232,581,659.47
城市维护建设税1,490,598.462,356,220.35
营业税2,713,035.27
教育费附加1,115,080.721,611,059.20
房产税229,620.41
土地使用税57,169.6557,169.65
印花税53,303.6270,266.59
防洪费617.3530,149.90
价格基金10,777.83
其他税费144,850.21356,447.96
合计186,879,770.96211,753,038.34

其他说明:

39、应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息173,944.4537,333.33
短期借款应付利息1,734,142.522,385,964.26
应付债券利息1,627,397.26
分期还本付息的长期应付款利息1,132,083.33
合计4,667,567.562,423,297.59

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金及保证金106,085.33171,980.37
代收款479,512.85
外部往来款528,390,809.9874,823,799.82
限制性股票回购17,051,098.54
合计545,547,993.8575,475,293.04

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
浙江聚诚合信资产管理有限公司30,000,000.00项目后期制作中,尚未分成
上海聚力传媒技术有限公司5,220,000.00合同取消,尚未返还
合计35,220,000.00--

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款89,000,000.00
一年内到期的长期应付款43,600,000.00
合计132,600,000.00

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预提业绩奖励金额47,737,234.66
合计47,737,234.66

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

根据公司与捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司原股东签订的盈利预测补偿协议,在业绩承诺期结束后,按如下计算公式以现金方式再向捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司原股东进行业绩奖励:业绩奖励金额=(盈利承诺期内累计实现的净利润数额-盈利承诺期内累计预测净利润数额)×利承诺。根据捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司2016年度业绩完成情况,于报表日或有对价的公允价值为-47,737,234.66元,公司将其分类为以公允价值计量的金融负债

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款20,000,000.0038,000,000.00
合计20,000,000.0038,000,000.00

长期借款分类的说明:

保证借款

贷款单位借款单位借款金额保证人
北京银行股份有限公司北清路支行东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司10,000,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司

南京银行股份有限公司杭州城东支行

南京银行股份有限公司杭州城东支行中视精彩(杭州)影视传媒有限公司10,000,000.00北京捷成世纪科技股份有限公司、熊诚
合计——20,000,000.00——

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
应付债券597,057,380.48
合计597,057,380.48

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
16捷成01100.002016年12月9日3年600,000,000.00597,000,000.0057,380.48597,057,380.48
合计------600,000,000.00597,000,000.0057,380.48597,057,380.48

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款91,583,600.0080,400,000.00
应付债权投投资款293,116,666.67
合计384,700,266.6780,400,000.00

其他说明:

应付融资租赁款情况

单位名称期限初始金额年利率(%)期末应计利息期末余额
北京市文化科技融资租赁股份有限公司3年80,000,000.007.20140,800.0064,140,800.00
北京市文化科技融资租赁股份有限公司2.75年30,000,000.007.20442,800.0027,442,800.00
合计——110,000,000.00——583,600.0091,583,600.00

应付债权投资款情况

单位名称期限初始金额年利率(%)期末应计利息期末余额
中国工商银行北京市昌平支行5年300,000,000.00人民银行5年期贷款基准利率上浮10%,每12个月调整一次,本期为5.2251,132,083.33249,516,666.67

合计

合计——300,000,000.00——1,132,083.33249,516,666.67

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,416,940,905.00291,827,247.00853,699,454.001,145,526,701.002,562,467,606.00

其他说明:

股本变动情况说明:

1、根据公司2015年9月22日召开的2015年度第三次临时股东大会《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》决议规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2967号文件《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向陈同刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司申请增加注册资本285,320,491.00元。其中:由陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊等持有捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司的80%股权出资113,020,955.00元,向深圳市融通资本财富管理有限公司定价发行普通股(A股)29,953,613股,向易方达基金管理有限公司定价发行普通股(A股)34,459,907股,向申万菱信基金管理有限公司定价发行普通股(A股)37,110,669股,向中融基金管理有限公司定价发行普通股(A股)34,459,907股,向东方汇智资产管理有限公司定价发行普通股(A股)36,315,440股募集配套资金。根据本公司的股权激励计划,自2016年1月1日起至2016年12月31日止,符合行权条件的激励对象累计

共行权股票期权数量为6,506,756股,增加股本6,506,756.00元。

2、公积金转股增加股本853,699,454元,主要系根据本公司2016年5月27日召开的2015年度股东大会审议通过的2015年度利润分配方案,以本公司总股本1,707,398,996股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,合计转增股本853,699,454股,增加股本853,699,454.00元。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,760,782,931.824,281,089,790.311,495,731,631.814,546,141,090.32
其他资本公积46,152,745.965,557,400.0022,506,691.9429,203,454.02
合计1,806,935,677.784,286,647,190.311,518,238,323.754,575,344,544.34

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积的说明:

1、本期增加股本溢价4,281,089,790.31元,主要系向陈同刚等非公开发行87,430,346股股份购买相关资产,并向深圳市融通资本财富管理有限公司定价发行普通股(A股)29,953,613股,向易方达基金管理有限公司定价发行普通股(A股)34,459,907股,向申万菱信基金管理有限公司定价发行普通股(A股)37,110,669股,向中融基金管理有限公司定价发行普通股(A股)34,459,907股,向东方汇智资产管理有限公司定价发行普通股(A股)36,315,440股募集配套资金,形成股本溢价4,205,657,620.46元。根据本公司的股权激励计划,2016年符合行权条件的激励对象累计共行权股票期权数量为6,506,756股,形成股本溢价14,714,193.97元;因股票期权条件、限制性股票解锁条件形成,从其他资本公积转入股本溢价14,597,329.54 元。本期处置广东华晨影视舞台专业工程有限公司51%股权导致丧失控制权,将原收购少数股东股权导致合并报表减少的股本溢价转回,增加股本溢价46,120,646.34元。

2、本期减少股本溢价1,495,731,631.81元,主要系根据本公司2015年度利润分配预案的议案,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,减少股本溢价853,699,454.00元;本期收购星纪元影视文化传媒有限公司少数股东股权导致股本溢价减少642,032,177.81元。

3、本期增加其他资本公积5,557,400.00元,主要系根据本公司的股权激励计划,2016年按照授予日权益工具的公允价值将当期取得服务金额5,557,400.00元计入当期损益并同时增加其他资本公积。

4、本期减少其他资本公积22,506,691.94元,其中第二期限制性股票第三期未达到解锁条件,冲减已摊销的股权激励费用7,909,362.40元,因股票期权条件、限制性股票解锁条件形成,从其他资本公积转入股本溢价14,597,329.54 元。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票股权回购义务17,051,098.5417,051,098.54
合计17,051,098.5417,051,098.54

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

说明:1、2016年11月18日,公司董事会决议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,对已获授但尚未解锁的相应限制性股票进行回购注销,回购数量为584,865股,回购价格为0.948元/股;对第二次股权激励已获授但尚未解锁的相应限制性股票进行回购注销,回购数量为845,432股,回购价格为2.386元/股,本次回购已经天衡验字(2016)00235号验资报告验证,合计金额为2,571,652.77元。截止2016年12月31日,股份回购注销手续尚未完毕。

2、截止2016年12月31日,第二期限制性股票激励606.85万份未达到解锁条件,回购价格为2.386元/股,合计金额为14,479,445.77元。

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-28,162,817.00-2,816,281.70-25,346,535.30-25,346,535.30
可供出售金融资产公允价值变动损益-28,162,817.00-2,816,281.70-25,346,535.30-25,346,535.30
其他综合收益合计-28,162,817.00-2,816,281.70-25,346,535.30-25,346,535.30

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积69,105,152.1510,152,238.3079,257,390.45
任意盈余公积69,105,152.1510,152,238.3079,257,390.45
合计138,210,304.3020,304,476.60158,514,780.90

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润935,742,509.33503,951,035.78
调整后期初未分配利润935,742,509.33503,951,035.78
加:本期归属于母公司所有者的净利润932,348,116.37533,006,549.97
减:提取法定盈余公积10,152,238.3012,871,382.10
提取任意盈余公积10,152,238.30
应付普通股股利153,665,854.1175,472,312.22
期末未分配利润1,694,120,294.99935,742,509.33

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,255,122,252.141,835,196,253.042,208,950,556.771,398,503,404.33
其他业务23,042,221.98279,171.861,664,138.43850,664.02
合计3,278,164,474.121,835,475,424.902,210,614,695.201,399,354,068.35

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税8,567,693.487,901,527.85
教育费附加6,319,315.155,242,989.11
营业税207,328.481,928,200.77
其他4,602,608.331,059,781.17
合计19,696,945.4416,132,498.90

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人工费用38,063,939.7233,140,947.07
办公及差旅费用16,858,261.5015,513,318.79
业务招待费用5,818,475.964,120,518.00
交通运输费用3,167,126.112,588,837.61
市场费用45,922,583.9914,104,123.72
物业租赁维护费用1,029,154.051,150,061.45
折旧及摊销费4,411,659.964,595,488.06
合计115,271,201.2975,213,294.70

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人工费用44,579,890.2436,890,176.30
办公及差旅费用16,685,587.6811,460,299.24
研发费用104,502,702.25107,890,658.21
业务招待费用2,141,092.671,265,700.73
市场费用753,722.001,600,945.38
物业租赁维护费用11,089,669.148,161,869.73
中介服务费用12,913,005.957,450,572.32
交通运输费用1,821,417.242,780,684.96
折旧及摊销费9,708,885.018,717,484.91
税费664,173.941,223,288.95
残保金1,742,713.36618,943.32
合计206,602,859.48188,060,624.05

其他说明:

65、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出83,061,625.0832,007,186.00
减:利息收入5,116,556.246,343,368.61
汇兑损益1,112,394.58-77,489.66
手续费支出383,175.072,042,485.81
其他支出-3,215,786.78-1,099,489.69
合计76,224,851.7126,529,323.85

其他说明:

其他支出系长期应收款分期收款销售商品本期已实现融资收益、应付债券本期利息调整及长期应付款本期应确认融资费用

66、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失50,209,408.7037,414,757.97
二、存货跌价损失1,049,514.031,024,603.20
合计51,258,922.7338,439,361.17

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
业绩奖励-47,737,234.66
合计-47,737,234.66

其他说明:

根据公司与捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司原股东签订的盈利预测补偿协议,在业绩承诺期结束后,按如下计算公式以现金方式再向捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司原股东进行业绩奖励:业绩奖励金

额=(盈利承诺期内累计实现的净利润数额-盈利承诺期内累计预测净利润数额)×利承诺。根据捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司2016年度业绩完成情况,于报表日或有对价的公允价值为-47,737,234.66元。

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益79,069,434.1679,425,822.14
处置长期股权投资产生的投资收益5,348,604.541,057,793.98
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益166,638.63
处置可供出售金融资产取得的投资收益2,400,000.00
合计84,418,038.7083,050,254.75

其他说明:

69、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计168,662.01377,403.15168,662.01
其中:固定资产处置利得168,662.01377,403.15168,662.01
政府补助111,095,165.8138,780,132.1069,180,385.55
其他457,868.703,093,935.05457,868.70
合计111,721,696.5242,251,470.30

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
软件企业增值税即征即退国家税务局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)41,912,537.7731,111,206.57与收益相关
影视文化重点企业发展质量奖励地方财政局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产51,070,695.89与收益相关
业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
CMMI认证补助资金成都高新技术产业开发区经贸发展局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助210,000.00与收益相关
名优产品协作配套奖励成都高新技术产业开发区经贸发展局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助74,500.00与收益相关
面向媒体内容安全的监控服务云平台北京市发展和改革委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)3,140,000.00与收益相关
中关村创促会补贴资金北京中关村企业信用促补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)10,000.00与收益相关
常州市文化产业引导资金优先常州市武进区财政局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)1,000,000.00与收益相关
省级现代服务业(新闻出版广播影视)发展专项资金常州市财政局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)400,000.00与收益相关
鼓励高新技术企业认定东湖高新技术管委会补助因从事国家鼓励和扶持40,000.00与收益相关
特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
海宁市2015年优秀企业海宁基地管委会奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)100,000.00与收益相关
知识产权扶持资金国家知识产权局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)14,000.00与收益相关
残疾人安置补帖北京海淀区残疾人劳动就业管理服务所补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助5,000.005,000.00与收益相关
文化创新发展专项资金北京市国有文化资产监督管理办公室补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)400,000.00与收益相关
双软软件企业补贴成都高新技术产业开发区经贸发展补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)140,000.00与收益相关
"上规"补助成都高新区补助因从事国家300,000.00与收益相关
经贸发展局鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
软著申请补贴成都市高新技术开发区科技局补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助3,800.003,000.00与收益相关
高新区创新服务中心扶持资金成都高新技术产业开发区技术创新服务中心补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助400.00与收益相关
信用补贴中关村企业信用促进会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助3,000.00与收益相关
党员活动经费中关村科技园区海淀园管理委员会补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助26,730.00与收益相关
影视产业发展专项资金地方财政局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)12,423,583.006,765,602.81与收益相关
小微企业免征增值税根据税法规定销售收入直接减免补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家2,242.491,192.72与收益相关
级政策规定依法取得)
稳岗补贴北京市西城区社会保险基金管理中心补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助136,917.01与收益相关
创新型十强优秀企业无锡市滨湖区发展和改革局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)200,000.00与收益相关
科技中小型企业创新基金中关村科技园区海淀区管理委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)150,000.00与收益相关
其他其他补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)225,889.65与收益相关
合计----------111,095,165.8138,780,132.10--

其他说明:

70、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计3,233,805.351,020,728.443,233,805.35
其中:固定资产处置损失3,233,805.351,020,728.443,233,805.35
对外捐赠40,000.0080,000.0040,000.00
其他233,534.50498,722.14233,534.50
合计3,507,339.851,599,450.583,507,339.85

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用158,032,080.3361,339,398.29
递延所得税费用-4,337,590.11-6,893,443.30
合计153,694,490.2254,445,954.99

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,118,529,429.28
按法定/适用税率计算的所得税费用111,852,942.93
子公司适用不同税率的影响15,760,089.58
调整以前期间所得税的影响581,859.83
非应税收入的影响-8,829,669.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响36,716,800.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,922,890.66
研发费用加计扣除、股权激励费用抵扣的影响-6,131,410.81
其他1,820,986.40
所得税费用153,694,490.22

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
单位及人个往来198,471,951.07191,653,395.25
政府补助69,182,628.047,667,732.81
押金、保证金40,658,530.4414,776,773.19
利息收入5,116,556.246,343,368.61
罚款、违约金、赔偿金457,868.702,659,745.84
其他737,040.5632,969,970.45
合计314,624,575.05256,070,986.15

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
单位及人个往来117,259,324.93140,671,764.41
支付的各项费用163,644,693.58108,571,359.98
捐赠支付40,000.0080,000.00
股权激励个税32,314,051.38
其他233,534.50398,253.96
合计313,491,604.39249,721,378.35

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
盈利承诺补偿款3,860,107.62
合计3,860,107.62

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
基金认购定金1,000,000.00
股权投资款定金4,000,000.00
处置日子公司(瑞达昇)现金及现金等价物余额782,707.08
合计5,782,707.08

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁借入30,000,000.0076,000,000.00
向控股股东借入资金150,000,000.00
债权投资款300,000,000.00
合计480,000,000.0076,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购支付2,571,652.77545,216.10
非公开发行费用14,001,886.78400,000.00
归还融资租赁款19,000,000.00
合计35,573,539.55945,216.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润964,834,939.06536,141,843.66
加:资产减值准备51,258,922.7338,439,361.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生32,053,976.5221,116,256.92
物资产折旧
无形资产摊销563,590,158.323,493,859.76
长期待摊费用摊销1,841,661.212,467,346.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)3,065,143.34643,325.29
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)47,737,234.66
财务费用(收益以“-”号填列)80,958,232.8830,907,696.31
投资损失(收益以“-”号填列)-84,418,038.70-83,050,254.75
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-4,337,590.11-6,891,035.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-2,407.46
存货的减少(增加以“-”号填列)-17,160,748.4719,038,770.92
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-750,280,304.10-520,565,568.80
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-263,932,536.4581,764,431.27
其他2,913,840.77
经营活动产生的现金流量净额625,211,050.89126,417,465.64
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,351,137,192.40986,269,919.11
减:现金的期初余额986,269,919.11602,432,452.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额364,867,273.29383,837,466.17

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,805,000,000.00
其中:--
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司1,280,000,000.00
星纪元影视文化传媒有限公司525,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物230,555,936.49
其中:--
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司162,602,864.21
星纪元影视文化传媒有限公司67,953,072.28
其中:--
取得子公司支付的现金净额1,574,444,063.51

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物76,500,000.00
其中:--
广东华晨影视舞台专业工程有限公司76,500,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物8,337,081.51
其中:--
广东华晨影视舞台专业工程有限公司8,337,081.51
其中:--
处置子公司收到的现金净额68,162,918.49

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,351,137,192.40986,269,919.11
其中:库存现金1,378,014.38316,003.98
可随时用于支付的银行存款1,349,759,178.02985,953,915.13
三、期末现金及现金等价物余额1,351,137,192.40986,269,919.11

其他说明:

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金934,198.61履约保证金
固定资产21,459,443.21向银行申请贷款而用于抵押的房产
合计22,393,641.82--

其他说明:

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元11,662.696.937080,904.08
欧元
港币
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应付账款
其中:美元80,000.006.9370546,940.40

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司2015年12月29日3,335,308,080.93100.00%购买2016年03月02日资产交割、发行股份已完成1,108,492,609.72447,926,058.55
星纪元影视文化传媒有限公司2016年04月11日894,002,142.9555.00%购买2016年04月11日资产交割、支付大部分股权转让款191,904,983.24103,577,777.95

其他说明:

1. 本公司系通过下表所列各次交易,分次取得捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司股权。各次交易

的具体情况如下:

取得股权日期取得成本取得比例(%)取得方式
2014年3月12日70,000,000.0020现金

2016年3月2日

2016年3月2日3,200,000,000.0080发行股份、现金

1. 本公司系通过下表所列各次交易,分次取得星纪元影视文化传媒有限公司股权。各次交易的具体情况

如下:

取得股权日期取得成本取得比例(%)取得方式

2015年8月20日

2015年8月20日19,500,000.005现金
2015年8月20日325,000,000.0025现金

2016年4月11日

2016年4月11日525,000,000.0025现金

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司星纪元影视文化传媒有限公司
--现金1,280,000,000.00525,000,000.00
--发行的权益性证券的公允价值1,920,000,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值369,002,142.95
--其他135,308,080.93
合并成本合计3,335,308,080.93894,002,142.95
减:取得的可辨认净资产公允价值份额407,281,542.19104,904,014.23
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额2,928,026,538.74789,098,128.72

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

1. 合并成本公允价值的确定

根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2015]第1071号《评估报告》,捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司100%股权收益法评估结果为400,687.96万元,经交易各方协商确定本次收购捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司80%股权的最终交易价格为320,000万元。根据冯建、姜银贵关于星纪元影视文化传媒有限公司于2016至2018年度的业绩承诺,按照星纪元影视文化传媒有限公司2016年预测净利润14,000万元的15倍市盈率作为估值基础,本公司受让冯建、姜银贵持有的星纪元影视文化传媒有限公司25%股权的交易对价确定为52,500万元。

1. 或有对价说明

2. 根据公司与捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司原股东签订的盈利预测补偿协议,在业绩承诺期结束

后,按如下计算公式以现金方式再向捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司原股东进行业绩奖励:业绩奖励金额=(盈利承诺期内累计实现的净利润数额-盈利承诺期内累计预测净利润数额)×利承诺。根据捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司2016年度业绩完成情况,于报表日或有对价的公允价值为-47,737,234.66元

商誉构成的说明:

支付的合并成本超过取得的可辨认净资产公允价值部分,根据《企业会计准则》的规定确认为商誉。被收购标的公司的盈利能力较强,对其估值按收益法评估的价值均较高,远超过其合并日可辨认净资产的公允价值,因此合并中形成了大额的商誉。

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司星纪元影视文化传媒有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金162,602,864.21162,602,864.2167,953,072.2867,953,072.28
应收款项398,180,776.81398,180,776.81158,866,889.98158,866,889.98
存货48,719,662.0048,719,662.00
固定资产998,551.33962,928.64114,905.09114,905.09
无形资产412,703,871.57412,703,871.57
借款150,000,000.00150,000,000.00
应付款项409,124,628.85409,124,628.8573,234,467.9073,234,467.90
净资产407,281,542.19407,245,919.50190,734,571.33190,734,571.33
减:少数股东权益85,830,557.1085,830,557.10
取得的净资产407,281,542.19407,245,919.50104,904,014.23104,904,014.23

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

购买日捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司可辨认资产、负债公允价值根据具有证券期货从业资质的资产评估机构中联资产评估集团有限公司按资产基础法的评估价值为基础计算确定。购买日星纪元影视文化传媒有限公司可辨认资产、负债公允价值根据账面价值确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
广东华晨影视舞台专业工程有限公司76,500,000.0051.00%转让2016年06月23日工商变更登记完成23,749.0249.00%73,477,182.3173,500,000.0022,817.69以股权转让价格确定
浙江精彩影视传播有限公司100.00%注销2016年05月17日注销登记已完成

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

名称变更原因

宜宾科信教育投资股份有限公司

宜宾科信教育投资股份有限公司新设

捷成世纪文化产业集团有限公司

捷成世纪文化产业集团有限公司新设
霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司新设

常州世奇影业有限公司

常州世奇影业有限公司新设
霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司新设

霍尔果斯捷成星纪元饮食文化传媒有限公司

霍尔果斯捷成星纪元饮食文化传媒有限公司新设

捷成世纪(香港)有限公司

捷成世纪(香港)有限公司新设
霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司新设

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
北京中传广视工程设计院有限公司北京市昌平区系统集成90.00%设立
北京捷成世纪数码科技有限公司北京市昌平区系统集成100.00%设立
成都捷成世纪科技有限公司四川省成都市系统集成100.00%设立
捷成世纪武汉科技发展有限公司湖北省武汉市系统集成51.00%设立
成都捷成优联信息技术有限公司四川省成都市系统集成100.00%非同一控制下企业合并
北京极地信息技术有限公司北京市海淀区系统集成100.00%非同一控制下企业合并
北京博威康技术有限公司北京市海淀区系统集成51.09%非同一控制下企业合并
北京冠华荣信系统工程股份有限公司北京市门头沟区系统集成90.00%10.00%非同一控制下企业合并
北京冠华荣信科技有限公司北京市丰台区系统集成100.00%非同一控制下企业合并
广西中马钦州产业园区捷成通信基础投资有限公司广西钦州市系统集成65.00%设立
黑龙江捷成万隆科技有限公司黑龙江省牡丹江市系统集成62.00%设立
宜宾科信教育投资股份有限公司四川省宜宾市系统集成60.00%设立
捷成世纪文化产业集团有限公司江苏省常州市文化传媒100.00%设立
霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司新疆霍尔果斯市文化传媒100.00%设立
常州世奇影业有限公司江苏省常州市影视传媒60.00%设立
北京捷成世纪科技发展江苏有限公司江苏省常州市系统集成100.00%设立
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司浙江省东阳市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司新疆霍尔果斯市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
常州瑞吉祥影视传媒有限公司江苏省常州市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
海宁金泽影视文化传媒有限公司浙江省海宁市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司新疆霍尔果斯市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
北京中视精彩影视文化有限公司北京市怀柔区影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司新疆霍尔果斯市影视传媒100.00%设立
中视精彩(杭州)影视传媒有限公司浙江省杭州市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
江苏中视精彩影视传媒有限公司江苏省常州市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
北京冰川映画文化传媒有限公司北京市东城区广告动画51.00%非同一控制下企业合并
星纪元影视文化传媒有限公司江苏省无锡市影视传媒90.00%非同一控制下企业合并
霍尔果斯捷成星纪元饮食文化传媒有限公司新疆霍尔果斯市影视传媒100.00%非同一控制下企业合并
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司北京市常州市版权分销100.00%非同一控制下企业合并
北京华视聚合文化传媒有限公司北京市北京市版权分销100.00%非同一控制下企业合并
天津风华视界文化传播有限公司天津市天津市版权分销100.00%非同一控制下企业合并
天津合众创金文化传播有限公司天津市天津市版权分销100.00%非同一控制下企业合并
天津聚视创盟传媒科技有限公司天津市天津市版权分销100.00%非同一控制下企业合并
霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司新疆霍尔果斯市版权分销100.00%非同一控制下企业合并
捷成世纪(香港)有限公司香港香港影视传媒100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

注1:2016年6月,公司董事会决议,将全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司、东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司、北京中视精彩影视文化有限公司、捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司、星纪元影视文化传媒有限公司等影视公司股权划转至捷成世纪文化产业集团有限公司。注2:2016年9月,捷成世纪文化产业集团有限公司收购星纪元影视文化传媒有限公司35%股权,捷成

世纪文化产业集团有限公司对星纪元影视文化传媒有限公司的持股比例上升至90%。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京博威康技术有限公司49.91%-1,743,346.4726,156,928.13
星纪元影视文化传媒有限公司10.00%36,568,500.0229,431,234.93

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京博威康技术有限公司53,555,644.982,964,894.3956,520,539.373,730,837.573,730,837.5761,142,933.942,662,438.4463,805,372.386,761,261.576,761,261.57
星纪元影视文化传媒有限公司444,438,769.781,493,412.04445,932,181.82151,619,832.54151,619,832.54300,207,492.321,765,815.13301,973,307.45148,702,049.21148,702,049.21

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

截至2016年4月11日,公司分次交易取得星纪元影视文化传媒有限公司55%,对星纪元实施控制。2016年9月29日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司使用自有资金继续收购控股孙公司星纪元影视文化传媒有限公司35%股权的议案》,子公司捷成世纪文化产业集团有限公司文化集团拟以自有资金73,500万元购买邓浩、姜银贵、陈静持有的星纪元35%的股权,公司对星纪元影视文化传媒有限公司的股权比例上升至90%。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

--现金735,000,000.00
购买成本/处置对价合计735,000,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额92,967,822.19
差额642,032,177.81
其中:调整资本公积642,032,177.81

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
北京安信华科技股份有限公司北京市海淀区系统集成14.08%权益法
深圳市贝尔信智能系统股份有限公司广东省深圳市系统集成16.00%权益法
江苏中育优教科技发展有限公司江苏省无锡市
世优(北京)科技有限公司北京市海淀区系统集成25.00%权益法
北京中喜合力文化传媒有限公司北京市门头沟区文化传媒30.00%权益法
北京新奥特云视科技有限公司北京市海淀区系统集成20.00%权益法
深圳市宏禧聚信广告有限公司广东省深圳市文化传媒20.00%权益法
AURO TECHNOLOGIES NV公司比利时比利时系统集成20.00%权益法
广东华晨影视舞台专业工程有限公司广东省广州市系统集成49.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

2016年本公司持有北京安信华科技股份有限公司股权比例为14.0845%(表决权比例与持股比例一致),但本公司在其董事会中派有代表并参与对其财务和经营政策的决策,所以本公司能够对北京安信华科技股份有限公司施加重大影响。

2016年本公司持有深圳市贝尔信智能系统股份有限公司股权比例为16.00%(表决权比例与持股比例一致),但本公司在其董事会中派有代表并参与对其财务和经营政策的决策,所以本公司能够对深圳市贝尔信智能系统股份有限公司施加重大影响。

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
北京安信华科技股份有限公司深圳市贝尔信智能系统股份有限公司江苏中育优教科技发展有限公司深圳市宏禧聚信广告有限公司北京中喜合力文化传媒有限公司北京新奥特云视科技有限公司世优(北京)科技有限公司AURO TECHNOLOGIES NV公司广东华晨影视舞台专业工程有限公司华视网聚(常州)文化传媒有限公司深圳市贝尔信智能系统股份有限公司星纪元影视文化传媒有限公司
流动资产52,733,417.39546,580,827.4020,773,250.15253,200,817.54241,060,027.79104,187,195.0717,568,024.05248,423,893.20148,703,726.27440,149,427.91500,805,725.67295,585,620.62
非流动资产4,539,213.42173,632,232.81829,771.6812,285,482.0712,162,659.942,543,299.56440,423.46183,963,303.608,292,581.77349,821,116.7969,472,323.781,695,210.46
资产合计57,272,630.81720,213,060.2121,603,021.83265,486,299.61253,222,687.73106,730,494.6318,008,447.51432,387,196.80156,996,308.04789,970,544.70570,278,049.45297,280,831.08
流动负债11,970,357.94203,419,697.54744,278.25108,963,128.6383,352,788.9316,597,005.881,063,410.68249,388,390.8087,162,114.84395,097,987.71138,897,807.58144,527,791.07
非流动负债3,200,008.004,620,216.6723,403,680.409,548,666.63
负债合计15,170,365.94208,039,914.21744,278.25108,963,128.6383,352,788.9316,597,005.881,063,410.68272,792,071.2087,162,114.84395,097,987.71148,446,474.21144,527,791.07
少数股东权益592,780.3418,377,675.48500,080.24
归属于母公司股东权益511,580,365.66138,145,495.50394,872,556.99421,331,495.00152,753,040.01
按持股比例计算的净资产份额5,929,893.5081,947,703.364,171,748.7231,304,634.2050,960,969.6418,026,697.754,236,259.2131,919,025.1234,218,754.6778,974,511.4067,413,039.2045,825,912.00
--商誉11,828,120.6856,289,229.4517,949,708.04190,259,049.70351,129,069.6945,345,507.1320,645,148.1979,638,279.6037,766,726.6953,858,897.0357,890,314.72311,937,237.02
--其他-133,884.24
对联营企业权益投资的账面价值17,758,014.18138,236,932.8122,121,456.76221,563,683.90402,090,039.3363,372,204.8824,881,407.40111,557,304.7271,985,481.36132,833,408.43125,169,469.68357,763,149.02
营业收入47,857,612.03404,057,752.30482,330.10574,771,089.71487,705,506.3666,550,485.827,830,660.151,127,168,888.4037,408,282.06794,632,377.79345,845,686.80225,551,858.62
净利润2,367,427.3081,671,644.55-11,985,334.8380,341,070.9297,620,340.0310,291,956.03-4,408,547.6515,424,654.80280,515.16267,577,437.5565,225,796.66100,208,894.32
综合收益总额2,367,427.3081,671,644.55-11,985,334.8380,341,070.9297,620,340.0310,291,956.03-4,408,547.6515,424,654.80280,515.16267,577,437.5565,225,796.66100,208,894.32

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计8,643,552.0525,984,131.18
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润83,994.75547,736.12
--综合收益总额83,994.75547,736.12

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要是利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

87. 信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截至2016年12月31日止,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额21.53%(2015年:

27.98%)。主要客户为广电传媒、新闻出版、科研院校、国防部队等行政事业单位,以及规模较大、资本实力较强的企业集团,资金回收较为可靠,且公司历史上也没有发生过重大坏账损失,同时本着谨慎性原则对应收账款提取了坏账准备。但是,若客户的经营环境、政策环境等方面发生重大不利变化,应收账款仍存在发生坏账的风险,对公司资产质量以及财务状况带来不利影响。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

88. 市场风险

89. 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款,本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。因人民币贷款基准利率波动相对较小,市场利率变动对公司股东权益和净利润影响较小。

90. 流动风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(二)可供出售金融资产71,837,183.0071,837,183.00
(2)权益工具投资71,837,183.0071,837,183.00
持续以公允价值计量的资产总额71,837,183.0071,837,183.00
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债47,737,234.6647,737,234.66
持续以公允价值计量的负债总额47,737,234.6647,737,234.66
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本期可供出售金融资产中的权益工具投资为公司持有的陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司的股票,公司按照股票的市价确定其公允价值。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债未预提的捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司原股东的业绩奖励款,公司按照(盈利承诺期内累计实现的净利润数额-盈利承诺期内累计预测净利润数额)×50% 确定该金融负债的公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

实际控制人名称类型对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)

徐子泉

徐子泉自然人36.3636.36

本企业最终控制方是自然人徐子泉。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
康宁实际控制人的配偶
姜银贵控股子公司原股东
邓浩控股子公司原股东
冯建控股子公司股东
黄京重要子公司的负责人
熊诚重要子公司的负责人
贺昤2016年11月前为公司董事
北京新奥特云视科技有限公司公司的联营企业
江苏西太湖影视拍摄基地有限公司实际控制人控制的公司,公司参股的公司(2%)
北京安信华科技股份有限公司公司的联营企业
世优(北京)科技有限公司公司的联营企业
北京东方全景文化传媒有限公司与熊诚关系密切的家庭成员任职高管的公司
广东华晨影视舞台专业工程有限公司公司的联营企业
喀什滨鸿股权投资有限公司贺昤控制的公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
江苏西太湖影视拍摄基地有限公司影视剧拍摄2,966,853.43
北京安信华科技股份有限公司采购商品3,923,249.891,529,504.33
世优(北京)科技有限公司采购商品1,182,873.78
北京新奥特云视科技有限公司采购商品3,419,811.26
北京东方全景文化传媒有限公司电视剧收入分成款11,736,000.352,499,801.90

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京安信华科技股份有限公司销售商品495,726.50345,431.38

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京中映高清科技有限公司房屋161,266.96221,027.94

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
徐子泉房屋3,214,512.001,883,080.80
康宁房屋851,986.80499,020.84

关联租赁情况说明

本公司与实际控制人徐子泉签订租赁合同,租用位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦706、707、708、714室房屋使用权作为公司办公经营场所,租用建筑面积1,275.80平方米,租赁期间为2016年1月1日至2016年12月31日。本公司与股东、实际控制人的配偶康宁签订租赁合同,租用位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室房屋使用权作为公司办公经营场所,租用建筑面积338.09平方米,租赁期间为2016年1月1日至2016年12月31日。

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
徐子泉、康宁100,000,000.002016年10月31日2017年10月31日
徐子泉、康宁100,000,000.002016年11月25日2017年11月25日
贺昤10,000,000.002015年12月28日2017年06月28日
黄京4,900,000.002016年01月29日2017年01月28日
黄京10,000,000.002016年11月27日2017年11月26日
熊诚130,000,000.002016年08月15日2017年02月15日
熊诚10,000,000.002016年05月27日2018年05月26日
徐子泉133,850.002016年03月30日2017年03月28日
徐子泉4,052,862.002016年03月30日2017年03月28日
徐子泉1,876,741.002016年03月28日2017年03月27日
徐子泉10,000,000.002016年10月13日2017年10月12日
徐子泉13,500,000.002016年06月02日2017年10月12日
徐子泉30,000,000.002016年04月07日2017年03月27日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
徐子泉21,000,000.002016年04月19日2017年04月18日无息
徐子泉10,000,000.002016年04月25日2017年04月24日无息
徐子泉50,000,000.002016年05月20日2017年05月19日无息
徐子泉5,000,000.002016年10月13日2017年10月12日无息
徐子泉14,000,000.002016年12月20日2017年12月19日无息
徐子泉50,000,000.002016年12月29日2017年12月28日无息
邓浩50,000,000.002015年11月18日2017年11月18日年利率4.75%
冯建69,250,000.002016年04月23日2017年04月22日无息
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬5,952,642.545,255,604.22

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
北京安信华科技股130,000.00
份有限公司
预付账款
北京百年中视影视传媒有限公司19,000,000.00
北京东方全景文化传媒有限公司32,886,792.46

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
北京安信华科技股份有限公司2,514,300.001,695,750.77
世优(北京)科技有限公司1,182,873.78
江苏西太湖影视拍摄基地有限公司65,811.60
北京新奥特云视科技有限公司3,625,000.00
预收账款
北京安信华科技股份有限公司800,000.00
其他应付款
贺昤20,070,180.00
喀什滨鸿股权投资有限公司57,534.2557,534.25
熊诚1,190.00
徐子泉150,632,394.00
邓浩52,375,000.00
冯建126,750,000.00
姜银贵105,000,000.00
北京新奥特云视科技有限公司50,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额4,740,332.00
公司本期失效的各项权益工具总额739,705.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

1、首期股票期权与限制性股票激励计划

根据2012年7月公司第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第九次会议以及第二次临时股东大会,审议通过的《北京捷成世纪科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划草案(修订稿)》。2012年8月公司第一届董事会第二十三次会议审议通过的《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》、《关于调整首期股权激励对象名单及授予数量的议案》,公司第一届监事会第十一次会议审议通过的《关于核实北京捷成世纪科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划的激励对象名单的议案》。公司向激励对象122人,授予权益总数663.45万份(股),其中:首次授予股票期权的激励对象人数51人、股票期权326万份,首次授予限制性股票的激励对象人数110人、限制性股票302.45万股,预留限制性股票35万股。确定授予日为2012年8月27日。

股票期权行权情况:2013年4月公司2012年度股东大会审议通过利润分派方案,以资本公积每10股转3股转增股本,转增完成后可行权期权股数变更为423.8万股。本次转增完成后至2013年年末,激励对象累计行权期权78.47万份,2014年1月至2014年5月公司2013年度股东大会召开前,激励对象累计行权期权17.01万份,至2014年5月股东大会召开日,剩余可行权数量328.32万份。2014年5月公司2013年度股东大会审议通过利润分派方案,以资本公积每10股转10股转增股本,转增完成后可行权股数变更为656.64万份,本次转增完成后至2014年年末,激励对象累计行权期权161.8598万份,因员工离职注销期权18.2万份,剩余可行权数量476.5802万份。2015年1月至2015年9月公司第三次临时股东大会召开前,激励对象累计行权期权

132.3402万份,员工未及时行权注销15.6万份,剩余可行权数量328.64万份,2015年9月公司第三次临时股东大会审议通过2015年半年度权益分派方案,以资本公积金每10股转15股转增股本,转增完成后可行权股数变更为821.6万份,本次转增完成后至2015年年末,激励对象累计行权期权135.62万份,员工离职注销15.6万份, 2015年年末首期股票期权剩余可行权数量670.38万份。2016年1月至2016年6月,激励对象累计行权期权631.78万份,剩余可行权数量38.60万份,2016年5月27日公司2015年度股东大会审议通过2015年度权益分派方案,以资本公积没10股转5股转增资本,转增完成后可行权数量变更为57.89万份。2016年7月-8月,激励对象累计行权期权18.90万份,员工未及时行权注销38.99万份。

截止2016年年末首股票期权已全部行权完毕。

2、第二期限制性股票激励计划

根据2014年8月公司第二届董事会第二十七次会议和第二监事会第十二次会议以及第二次临时股东大

会,审议通过的《北京捷成世纪科技股份有限公司第二期限制性股票激励计划草案(修订稿)。2014年9月公司第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过的《关于调整第二期限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予第二期限制性股票的议案》。公司向128名激励对象授予435.76股限制性股票。确定授予日为2014年9月10日。

于2015年9月9日达到解锁条件324.87万份(初始激励数130.728万份,在2015年10股转15后变更为326.82万份,因个人原因自愿放弃1.95万份,剩余324.87万份),实际解锁324.87万份。截止2015年底剩余未解锁限制性股票762.58万份(初始激励数305.032万份,在2015年10股转15后变更为762.58万份)。2016年5月27日公司2015年度股东大会审议通过2015年度权益分派方案,以资本公积没10股转5股转增资本,转增完成后未解锁限制性股票1,143.61万份。2016年9月9日,达到解锁条件455.14万份,因个人原因放弃34.80万份。截止2016年12月31日,未解锁606.85万份未达到解锁条件,预计不能解锁。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes(布莱克-斯科尔斯)模型
可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额79,660,454.54
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-2,351,962.40

其他说明

2016年按照授予日权益工具的公允价值将当期取得服务金额5,557,400.00元计入当期损益。由于第二期限制性股票第三期未达到解锁条件,冲减已摊销的股权激励费用7,909,362.40元,以权益结算的股份支付确认的费用总额本期合计为-2,351,962.40元。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 拟认购湖北省广播电视信息网络股份有限公司非公开发行股票

2015年11月18日,本公司与湖北省广播电视信息网络股份有限公司(以下简称“湖北广电”)签订《附条件生效的股份认购协议》,公司决定以自有资金认购湖北广电本次非公开发行的A股普通股3,065,603股,认购价格为16.31元/股,认购总额为49,999,984.93元。2015年11月18日,公司第二届董事会第四十八次会议审议通过了《关于参与认购湖北省广播电视信息网络股份有限公司非公开发行股票的议案》,截止2016年12月31日支付增资认购款定金1,000,000元,尚未支付剩余认购款。

除存在上述承诺事项外,截至2016年12月31日止,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
重要的对外投资公司于2017年1月26日与Avid签订《股份购买协议》,公司拟使用自有资金1816万美元购买Avid新发行的5.0%~9.9%的普通股。2017年1月26日,公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于达成独家战略伙伴关系暨对外股权投资的议案》,公司全体董事一致同意该项投资议案。
已授予的限制性股票完成注销根据公司2016年11月18日召开的第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第七次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》,董事会将对上述人员已获授但尚未解锁的相应限
制性股票进行回购注销,本次回购注销的限制性股票数量合计为1,430,297股,涉及人数为25人,占回购前公司总股本的0.06%。其中涉及首期限制性股票584,865股,第二期限制性股票845,432股。本次限制性股票已于2017年1月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
向激励对象授予股票期权2017年2月6日,公司第三届董事会第二十六次会议审议并通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》,同意确定2017年2月6日为授予日,向符合条件的66名激励对象授予1,615万份股票期权。公司选择Black-Scholes模型来计算期权的公允价值,并于2017年2月6日,用该模型对本次授予的1,615万份股票期权进行测算,测算得出分批行权的每份股票期权价值分别为0.81元、1.33元、1.7元,股票期权总价值为2,135.03万元。

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利94,758,380.43
经审议批准宣告发放的利润或股利94,758,380.43

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

1. 捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司

2015年9月22日,本公司召开2015年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2967号文件《关于核准北京捷成世纪科技股份有限公司向陈同刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司80%股权于2015年12月29日工商变更登记至本公司名下。2016年3月1日,根据与陈同刚等五名投资者签订的发行股份及支付现金购买资产协议,向陈同刚等五名投资者非公开发行人民币普通股(A股)股份并支付现金的方式购买捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司(以下简称华视网聚)80%的股权,交易对价3,200,000,000.00元,其中60%的对价以发行股份方式支付,合计发行股份113,020,955股,剩余40%的对价以现金方式支付,合计支付现金1,280,000,000.00元;向深圳市融通资本财富管理有限公司、易方达基金管理有限公司、申万菱信基金管理有限公司、中融基金管理有限公司、东方汇智资产管理有限公司等五名社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股)172,299,536股募集配套资金,发行股份完成并支付现金对价后本次交易全部完成。

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
浙江精彩影视传播有限公司20,340.0020,340.0020,340.00
广东华晨影视舞台专业工程有限公司24,236,772.6820,051,374.744,185,397.94814,028.413,371,369.533,371,369.53

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬、可区分的业务分部或地区分部。

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款440,348,958.89100.00%47,701,012.0010.83%392,647,946.89449,596,529.46100.00%32,230,578.107.17%417,365,951.36
合计440,348,958.89100.00%47,701,012.00392,647,946.89449,596,529.46100.00%32,230,578.10417,365,951.36

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计267,906,135.2613,395,306.765.00%
1至2年77,466,659.257,746,665.9310.00%
2至3年75,409,464.3822,622,839.3130.00%
3年以上3,936,200.003,936,200.00100.00%
合计424,718,458.8947,701,012.00

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)

关联方应收账款

关联方应收账款15,630,500.00
合计15,630,500.00

确定该组合依据的说明:公司能够及时了解关联方的财务状况,对其应收款项不能收回的可能性极小,不计提坏账准备。

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额15,470,433.90元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备

中央电视台

中央电视台59,031,947.8213.412,951,597.39
浙江广播电视集团45,869,317.0010.422,293,465.85

部队甲

部队甲28,383,800.006.459,133,800.00

北京汕容能源技术有限公司

北京汕容能源技术有限公司27,014,602.236.132,631,024.42
湖南广播电视台20,819,000.004.731,591,125.00

合计

合计181,118,667.0541.1418,601,012.66

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款822,767,643.10100.00%8,590,558.621.04%814,177,084.48315,620,333.53100.00%4,189,149.921.33%311,431,183.61
合计822,767,643.10100.00%8,590,558.621.04%814,177,084.48315,620,333.53100.00%4,189,149.921.33%311,431,183.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计18,883,140.68944,157.035.00%
1至2年11,071,598.351,107,159.8410.00%
2至3年12,140,196.503,642,058.9530.00%
3年以上2,897,182.802,897,182.80100.00%
合计44,992,118.338,590,558.62

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)

关联方其他应收款

关联方其他应收款774,912,977.78

内部员工备用金

内部员工备用金2,862,546.99
合计777,775,524.77——

公司能够及时了解关联方的财务状况,对其应收款项不能收回的可能性极小,内部员工备用金形成坏账的可能性亦极小,因此均划为无风险组合,在其财务状况正常情况下,或员工未发生离职等情况时,不计提坏账准备。

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额4,401,408.70元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金36,399,163.8534,936,760.77
备用金2,862,546.993,694,496.38
关联方往来774,912,977.78268,579,272.23
外部往来款8,592,954.484,052,997.00
股票期权行权款4,356,807.15
合计822,767,643.10315,620,333.53

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司往来款386,347,737.501年以内46.96%
捷成世纪文化产业集团有限公司往来款226,300,000.001年以内27.50%
北京冠华荣信系统工程股份有限公司往来款75,000,000.001年以内9.12%
东阳瑞吉祥影视传媒有限公司往来款51,953,403.431年以内6.31%
成都捷成世纪科技有限公司往来款13,796,209.501年以内1.68%
合计--753,397,350.43--91.57%

(6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资7,272,189,455.507,272,189,455.502,611,521,231.622,611,521,231.62
对联营、合营企业投资1,082,187,259.701,082,187,259.70641,750,158.31641,750,158.31
合计8,354,376,715.208,354,376,715.203,253,271,389.933,253,271,389.93

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准减值准备期末余
北京捷成世纪科技发展江苏有限公司100,000,000.00100,000,000.00
北京冠华荣信系统工程股份有限公司151,955,235.50151,955,235.50
广东华晨影视舞台专业工程有限公司95,482,000.0095,482,000.00
成都捷成优联信息技术有限公司46,546,000.0046,546,000.00
北京极地信息技术有限公司52,018,000.0052,018,000.00
北京捷成世纪数码科技有限公司28,000,000.0022,000,000.0050,000,000.00
北京中传广视工程设计院有限公司9,000,000.009,000,000.00
成都捷成世纪科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
北京博威康技术有限公司25,500,000.0025,500,000.00
捷成世纪武汉科技发展有限公司5,100,000.005,100,000.00
广西中马钦州产业园区捷成通信基础投资有限公司6,500,000.006,500,000.00
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司1,169,999,966.261,169,999,966.26
北京中视精彩影视文化有限公司910,800,029.86910,800,029.86
黑龙江捷成万隆科技有限公司620,000.001,240,000.001,860,000.00
宜宾科信教育投资股份有限公司3,600,000.003,600,000.00
捷成世纪文化产6,910,110,220.006,910,110,220.00
业集团有限公司
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司3,335,308,080.933,335,308,080.93
星纪元影视文化传媒有限公司894,002,142.95894,002,142.95
合计2,611,521,231.6211,166,260,443.886,505,592,220.007,272,189,455.50

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广西影捷文化发展有限责任公司1,776,724.645,541.961,782,266.60
捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司132,833,408.43135,308,080.932,474,672.50
北京中映高清科技有限公司6,782,832.6678,452.796,861,285.45
北京安信华科技股份有限公司17,424,573.88333,440.3017,758,014.18
深圳市贝尔信智能系统股份有限公司125,169,469.6813,067,463.13138,236,932.81
星纪元影视文化传357,763,149.02369,002,142.9511,238,993.93
媒有限公司
江苏中育优教科技发展有限公司22,974,320.00-852,863.2422,121,456.76
北京中喜合力文化传媒有限公司370,500,000.0031,590,039.33402,090,039.33
北京新奥特云视科技有限公司60,000,000.003,372,204.8863,372,204.88
世优(北京)科技有限公司25,000,000.00-118,592.6024,881,407.40
深圳市宏禧聚信广告有限公司208,000,000.0013,563,683.90221,563,683.90
AURO TECHNOLOGIES NV105,234,000.006,323,304.72111,557,304.72
广东华晨影视舞台专业工程有限公司137,452.4371,825,211.2471,962,663.67
小计641,750,158.31791,708,320.00504,310,223.8881,213,794.0371,825,211.241,082,187,259.70
合计641,750,158.31791,708,320.00504,310,223.8881,213,794.0371,825,211.241,082,187,259.70

(3)其他说明

1、2016年3月,公司取得捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司的控制权,由权益法转为成本法核算;2016年4月,公司取得星纪元影视文化传媒有限公司,由权益法转为成本法核算。

2、2016年6月,公司董事会决议,将全资子公司北京捷成世纪科技发展江苏有限公司、东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司、北京中视精彩影视文化有限公司、捷成华视网聚(常州)文化传媒有限公司、星纪元影视文化传媒有限公司等影视公司股权划转至捷成世纪文化产业集团有限公司。

3、广东华晨影视舞台专业工程有限公司其他为处置其51%股权导致其不再纳入合并范围,转为权益法

核算所致。

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务393,560,815.63215,575,905.68496,037,030.48325,098,922.37
其他业务3,508,430.35977,561.76
合计397,069,245.98215,575,905.68497,014,592.24325,098,922.37

其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益81,213,794.0378,932,937.19
处置长期股权投资产生的投资收益27,804,180.00355,328.09
合计109,017,974.0379,288,265.28

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益2,283,461.20
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)69,180,385.55主要为影视文化重点企业发展质量奖励和影视产业发展专项资金
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-47,737,234.66计提对子公司华视网聚原股东盈利承诺期业绩超额奖励款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出139,700.97
减:所得税影响额12,648,099.01
少数股东权益影响额107,955.53
合计11,110,258.52--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润12.24%0.37590.3752
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.09%0.37140.3707

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人徐子泉先生、主管会计工作负责人庄兵先生、会计机构负责人许艳燕女士签名并盖章的财务报告文本。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人徐子泉先生签名的2016年年度报告原件。

五、其他有关资料。

以上备查文件的备置地点:董事会办公室

北京捷成世纪科技股份有限公司

法定代表人:徐子泉

2017年3月24日


  附件:公告原文
返回页顶