北京捷成世纪科技股份有限公司
2019年年度报告
2022年02月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐子泉、主管会计工作负责人张文菊及会计机构负责人(会计主管人员)张小伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司现有数字文化、数字技术等业务存在政策风险、市场竞争加剧的风险、税收优惠政策变化的风险、知识产权保护存在的风险、核心人员稳定性的风险、商誉减值风险、应收账款回收风险、债务性融资风险、新冠疫情影响日常经营的风险等，请投资者注意投资风险。详细内容见本报告第四节经营情况讨论与分析之“九、公司未来发展的展望”部分。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2574960807为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 32
第五节 重要事项 ...... 69
第六节 股份变动及股东情况 ...... 76
第七节 优先股相关情况 ...... 76
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 76
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 77
第十节 公司治理 ...... 78
第十一节 公司债券相关情况 ...... 86
第十二节 财务报告 ...... 92
第十三节 备查文件目录 ...... 98
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或捷成股份、捷成世纪 | 指 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 |
| 文化集团 | 指 | 捷成世纪文化产业集团有限公司 |
| 华视网聚 | 指 | 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 |
| 星纪元 | 指 | 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 |
| 瑞吉祥 | 指 | 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 |
| 捷成数码 | 指 | 北京捷成世纪数码科技有限公司 |
| 冠华荣信 | 指 | 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 徐子泉先生 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 公司章程 | 指 | 北京捷成世纪科技股份有限公司章程 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 报告期 | 指 | 2019年1-12月 |
| 近三年、最近三年 | 指 | 2017年度、2018年度、2019年度 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 捷成股份 | 股票代码 | 300182 |
| 公司的中文名称 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 捷成世纪 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing Jetsen Technology Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Jetsen | ||
| 公司的法定代表人 | 徐子泉 | ||
| 注册地址 | 北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦709 室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100191 | ||
| 办公地址 | 北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦709 室 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100191 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.jetsen.com.cn | ||
| 电子信箱 | jetsen@jetsen.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 袁芳 | 魏明月 |
| 联系地址 | 北京市昌平区百善镇半壁街村9号 | 北京市昌平区百善镇半壁街村9号 |
| 电话 | 010－82330868 | 010－82330868 |
| 传真 | 010－61736100 | 010－61736100 |
| 电子信箱 | yuanfang@jetsen.cn | weimingyue@jetsen.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区中关村南大街6号中电信息大厦A座407室 |
| 签字会计师姓名 | 葛惠平、杨微 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 3,605,090,213.40 | 4,950,399,295.14 | -27.18% | 4,365,863,963.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -2,325,061,290.42 | 90,748,399.54 | -2,662.10% | 1,074,404,155.19 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -2,429,547,370.30 | 67,375,243.97 | -3,705.99% | 998,384,616.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,903,847,779.53 | 2,022,639,403.35 | -5.87% | 490,553,174.66 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.9100 | 0.0355 | -2,663.38% | 0.4205 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.9100 | 0.0355 | -2,663.38% | 0.4205 |
| 加权平均净资产收益率 | -27.25% | 0.94% | -28.19% | 11.32% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 12,683,526,437.52 | 15,931,776,871.86 | -20.39% | 15,151,270,828.78 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,372,251,402.70 | 9,695,080,403.43 | -23.96% | 9,817,920,262.07 |
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.903 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 803,935,884.96 | 892,039,509.26 | 943,361,509.97 | 965,753,309.21 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 136,980,730.69 | 78,997,028.95 | 90,899,906.80 | -2,631,938,956.86 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 130,082,805.73 | 84,626,699.27 | 86,513,049.22 | -2,730,769,924.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,104,178.01 | 527,398,518.56 | 655,799,406.15 | 698,545,676.81 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,471,953.33 | 2,392,839.13 | 11,775,510.93 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 37,416,093.50 | 29,273,169.44 | 27,770,667.51 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 404,273.97 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,291,334.01 | 43,631.26 | 47,737,234.66 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,500,296.15 | -1,769,789.37 | -627,576.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 98,372,758.12 | |||
| 减：所得税影响额 | 21,681,694.17 | 6,560,574.74 | 10,990,420.20 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -59,837.90 | 6,120.15 | 50,152.34 | |
| 合计 | 104,486,079.88 | 23,373,155.57 | 76,019,538.32 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求
报告期内，公司以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，集全司资源构建以“版权”为核心的产业链，进一步聚焦新媒体版权运营及发行，并拓展4K/8K超高清、融媒体等音视频创新技术，形成主业突出的业务盈利生态，构建集数字文化、数字技术于一体的新型文化产业集团。
报告期内，公司从事的主要业务包括：数字文化（新媒体版权运营、影视内容制作与发行）、数字技术（音视频技术服务、智慧教育服务）。
1、数字文化板块，公司下设捷成世纪文化产业集团作为公司在影视内容领域的业务实施平台，业务范围涵盖版权数字发行、产业服务、广告策划、创意制作、影视投资、栏目制作等全产业链集群。公司已集成新媒体版权50000多小时，是全国最大的新媒体版权运营商。在版权运营及数字发行方面，在“海量数字内容矩阵”、“全产业媒体集群”、“全媒体终端交互式覆盖”的一体化运营所构建的基于“版权资源结构化控制”的上中下游全产业融合式服务的优势数字版权产业生态模式下，公司拥有腾讯、优酷、爱奇艺等视频端、中国移动、中国电信、中国联通等运营商以及华为、微鲸等硬件提供商等优质客户，并与其保持了良好的长期战略合作；同时，公司在优势版权运营及全媒体特别是新媒体大数据分析的基础上，试水数字发行模式，面向包括互联网、无线、数字电视/IPTV/OTT等全媒体终端实现内容数字发行。
2、数字技术板块，公司产品线覆盖全面，音视频技术解决方案在国内广电行业、新闻出版行业、新媒体行业等得到广泛推广和应用；围绕5G应用场景下的4K/8K制播技术系统、三维声技术、虚拟与增强现实（VR/AR）技术产品、媒体资产管理系统及全媒体平台在业内处于领先水平；在国家媒体融合战略推动下，公司的全媒体融合云服务平台正在为媒体新一轮技术改造提供强劲动力与支撑。同时，公司依靠领先的音视频技术优势，将业务拓展至智慧教育领域，创建定位于在校教育（K12）平台中的教学类平台--捷成数字教育云平台，通过将在校教育与互联网在线教育结合起来，实现教育行业的“互联网+”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 报告期内子公司华视网聚的影视剧新媒体版权采购增加 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
（一）构建“捷成数字文化教育传播生态”的全产业链布局优势
公司以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，集全司资源构建以“版权”为出发点、“重发行”的产业链，以发行带制作，协同4K/8K超高清、融媒体等技术更新改造链接客户，构建集数字技术、数字文化、数字教育于一体的新型文化产业集团。
（二）版权运营的业务优势
1、规模优势提升公司市场话语权
公司的版权运营业务为了满足国内新媒体用户对优质内容的海量需求，一方面加大采购力度获得优质电影电视剧的新媒体版权，另一方面通过国际影节影展引进海外电影的新媒体版权经由监管部门审批引进国内新媒体发行，。截至报告期末，公司集成新媒体电影版权8233部，电视剧1645部、动画片1041部。同时，面向国内广大的儿童娱乐亲子市场，独家引进国际优质儿童动漫及IP，国内新媒体落地，产品化运营，来满足不同年龄儿童、不同能力培养方向的整体产品输出平台，并围绕IP开展品牌授权，联合合作伙伴推出舞台剧、嘉年华、衍生品、线下互动课程等，服务于线上营销与IP落地孵化。
2、完善的运营体系打造高品质内容矩阵
公司建立了完善的市场信息调研、影片价值评估、视频版权采购、数据分析、版权分销、版权运营以及影视产品新媒体
宣发等流水化运营体系。与千家出品公司建立了深厚的合作关系，形成涵盖电影、电视剧、动漫、综艺、原创等数字内容矩阵。
3、全方位的媒体渠道覆盖提升内容发行效率
新媒体发行渠道全面覆盖，保障版权发行效率。公司全面覆盖各类新媒体终端，全媒体交互式覆盖，形成以手机、个人电脑为核心的“智慧娱乐”；以数字电视、IPTV、OTT为核心配合移动终端互动的“智慧家庭”；以户外液晶、交通移动电视、酒店电视等公共终端资源为核心的“智慧城市”。以用户为核心，终端为载体，应用场景为导向，在多屏时代引领产业融合式服务运营。
（三）音视频技术的业务优势
1、提早布局4K/8K超高清技术，获得先发优势
公司通过多年来在音视频系统领域的技术积累，已在超高清视频的技术方面取得较大的先发优势和成果。在中国超高清视频产业联盟2018年会优秀案例评选中，公司凭借“央视超高清制作岛项目案例”获得“产品与解决方案创新奖”，同时以“国内企业8K超高清视频制播设备集群创新”获得“重大技术突破奖”。公司先后中标中央电视台的“超高清制作岛1，2，3”项目，参与了多个超高清视频的相关标准起草，打造的超高清系统承担了2019年央视4K春晚、建国70周年阅兵式及系列庆典活动的4K制播、《星光大道4K》、《开门大吉4K》等几十档4K节目任务。
2、深耕广电行业，树立技术壁垒
广电行业对供应商的技术资质要求较高，具有较高的技术进入壁垒。公司自成立以来长期服务于广电行业，并参与了多个超高清视频以及三维声等相关标准的起草，公司的相关制播系统在各广播电视台的内容制播中发挥了重要作用，并与相关客户建立了长期稳定的业务合作关系。公司主要客户包括：中央广播电视总台、湖南广播电视台、北京广播电视台、上海广播电视台、 江苏网络广播电视台、辽宁广播电视台、青岛广播电视台等。
3、融合媒体平台建设走在国内前列
公司在融合媒体技术方面处于全国领先地位，公司设计并开发建设了多个省级融合新媒体平台。在融合新媒体平台建设方面，公司设计并建设了全国首个具有全国影响力的省、市、县、乡（镇）、村五级覆盖的融媒体中心：陕西广电网络融媒体中心、首个具有全国影响力的区县级融媒体中心：北京昌平区融媒体中心等标杆项目，在业界具有较强影响力。
（四）报告期内公司获得的新媒体版权、软件著作权、专利等情况
报告期内，公司及控股子公司新获得软件著作权多个，新媒体版权库进一步增厚，在许多关键技术领域取得了突破性进展，未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重不利影响的情况。
1、新媒体版权
截至2019年12月31日，公司集成新媒体电影版权8233部，电视剧1645部、52795集，动画片1041部、计514217分钟
2、软件著作权
本报告期内，公司及重要控股子公司新增软件著作权主要有17项，所有著作权均为公司及控股子公司原始取得，不存在受让的情况，报告期内新增软件著作权主要情况如下：
| 序号 | 软件名称 | 登记号 | 证书日期 | 著作权人 | 取得方式 |
| 1 | 影视版权交易平台v1.1 | 2019SR0143474 | 2019/2/15 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 2 | 实时动态编播系统V1.0 | 2019SR0143430 | 2019/2/15 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 3 | 智能数据处理平台V1.0 | 2019SR0143952 | 2019/2/15 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 4 | 新闻内容管理系统v1.0 | 2019SR0143994 | 2019/2/15 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 5 | 捷成数字教育云智慧课堂系统V1.0 | 2019SR0143957 | 2019/2/15 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 6 | 全媒体资源管理系统移动客户端（Android）V3.0 | 2019SR0707686 | 2019/7/9 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 7 | 全媒体资源管理系统移动客户端（IOS）V3.0 | 2019SR0707284 | 2019/7/9 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 8 | 融媒体节目生产平台V1.0 | 2019SR0865364 | 2019/8/20 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 9 | 音/视频数据网络传输系统V1.0 | 2019SR0865781 | 2019/8/20 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 10 | 超高清网络制作管理系统V1.0 | 2019SR0865242 | 2019/8/20 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 11 | 分布式文件系统宽带资源动态自适应分配系统V1.0 | 2019SR0879915 | 2019/8/23 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 12 | 复合出版数据传递系统数据加工子系统V3.0 | 2019SR0997444 | 2019/9/26 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 13 | 复合出版数据传递系统信息管理子系统V3.0 | 2019SR0997434 | 2019/9/26 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 14 | 复合出版数据传递系统数据采集子系统V3.0 | 2019SR0997772 | 2019/9/26 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 15 | 复合出版数据传递系统数据统计分析子系统V3.0 | 2019SR0997756 | 2019/9/26 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 16 | 复合出版数据传递系统数据传输与共享子系统V3.0 | 2019SR0997768 | 2019/9/26 | 捷成股份 | 原始取得 |
| 17 | 复合出版数据传递系统数据符合性验证子系统V3.0 | 2019SR0997760 | 2019/9/26 | 捷成股份 | 原始取得 |
3、商标及专利
本报告期内，公司及重要控股子公司拥有商标、专利等情况未发生重大变化。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
一、2019年发展概述
2019年度，面对宏观环境和文化内容行业环境的重大变化和挑战，同时受制于金融市场变化等综合因素，公司继续以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，战略压缩资金消耗量较大、不确定性较强、回收期较长的影视制作业务，进一步聚焦新媒体版权运营及发行，并拓展5G应用场景下4K/8K超高清、融媒体等音视频创新技术，形成主业突出的业务盈利生态。基于前述战略调整，公司已经形成“以资源型版权业务为主体+以具有传统市场优势的音视频技术业务为依托”的业务布局，为公司的长期良好发展奠定基础。
1、构建国内最大版权平台、版权储备遥遥领先
作为国内领先的数字版权分销商、全媒体文化传播服务提供商、数字生活内容运营商，集版权采购、数字分销、内容运营于一身，公司主要为影视节目内容的新媒体发行提供一体化的数字化分销及运营推广服务，构建了基于“版权资源结构化控制”的上、中、下游全产业融合式服务的数字版权产业生态。公司存量版权数量处于市场领先水平。
2、积极推进产业化布局与国际化发展
为了满足国内新媒体用户对优质内容的海量需求，公司一方面加大版权采购力度，持续获得优质电影电视剧的新媒体版权，另一方面通过国际影节影展引进海外电影的新媒体版权经由监管部门审批引进国内新媒体发行。同时，面向国内广大的儿童娱乐亲子市场，独家引进国际优质儿童动漫及IP，国内新媒体落地，产品化运营，来满足不同年龄儿童、不同能力培养方向的整体产品输出平台，并围绕IP开展品牌授权，联合合作伙伴推出舞台剧、嘉年华、衍生品、线下互动课程等，服务于线上营销与IP落地孵化。在内容发行方面，公司除与视频互联网平台、电信运营商、数字电视/IPTV/OTT等多屏伙伴达成长久内容合作外，还将国内优秀影视剧海外全媒体发行，并与国际200多个国家地区的电视台、有线电视台、运营商、视频网站建立了合作关系。
3、拓展5G+4K/8K超高清、融媒体等音视频创新技术
政策推动叠加5G技术应用趋于成熟，超高清产业蓄势待发。公司作为领先的音视频解决方案提供商，超高清技术升级将驱动公司新一轮增长。公司在2016年前后就开始布局4K超高清视频技术业务，参与了多个超高清视频的相关标准起草，目前已中标多个央视超高清项目，参与了春晚、70周年阅兵等央视几十档4K节目制播任务。融媒体方面，公司设计并开发建设了陕西广电网络融媒体中心、北京昌平区融媒体中心等多个标杆项目。
二、2019年经营情况
报告期内，公司实现营业总收入3,605,090,213.40元，较上年同期下降27.18%；实现营业利润-2,423,264,695.15元；实现归属于母公司的净利润-2,325,061,290.42元。
（一）数字文化板块
1、新媒体版权运营及发行
报告期内，公司进一步夯实了国内新媒体版权运营龙头的优势地位，以影视版权为核心，加大内容集成力度，在确保国产影视内容市场占有规模的基础上提高内容质量，向产业化、国际化方向拓展。
| 类别 | 内容 |
电影
| 电影 | 8233部：2019年采购院线电影387余部，代表作品包括《叶问4》、《决战中途岛》、《宠爱》、《半个喜剧》、 |
| 《只有芸知道》、《天火》等；每年采购影视版权覆盖了超过50%国内院线电影。 | |
| 电视剧 | 1645部、5万余集：2019年购买卫视黄金档新剧43余部，代表作品包括《绿水青山带笑颜》、《三千鸦杀》、《如果岁月可回头》等；每年采购影视版权覆盖了40%卫视黄金档电视剧。 |
动漫
| 动漫 | 1041部、51万余分钟：重要下游客户包括奥飞动漫、央视动漫、湖南蓝猫、宏梦卡通、北京辉煌，经典动漫包括倒霉熊、聪明的一休、美猴王、大头儿子和小头爸爸等；每年采购影视版权覆盖了40%卫视同步动漫市场。 |
| 海外影视 | 电影293部、电视剧14部万余小时：广电总局每年批的海外电影版权数量较少，无法满足用户需求，海外版权分销市场空间较大。 |
截至报告期末，公司集成新媒体电影版权8233部，电视剧1645部、52,795集，动画片1,041部、共计514,217分钟。公司不断提升国内外影视版权运营市场占有率，处于业内领军地位，是国内领先的影视版权发行商、全媒体内容文化传播服务提供商。动漫方面，除了与好莱坞迪士尼及特纳的合作，2019年公司又达成了与美泰的战略合作，包括风靡全球的《托马斯和他的朋友们》、《芭比系列》、《巴布工程师》等近百部知名IP。同时在儿童娱乐领域，尝试向上向下延展业务维度，与优酷少儿联合出品了获得艾美奖最佳学龄前节目奖的法国版宝藏级IP《树屋童话》中国版，并获得了全球第六大乐园长隆的特约赞助，在其园中建立了线下的童话树屋景点，还获得了开心麻花在小演员指导及培训等方面的战略支持。2019年，公司旗下华视网聚完成全资收购天下卫视，是海外战略布局的重要一环，亦是全球版权全球发行战略的落地，真正实现内容的全球化。天下卫视建立了全美唯一无线播出的粤语频道 - 44.4天下卫视粤语台。作为在北美华人圈较有影响力的电视台，华视网聚为其带来了更多的优质资源，为天下卫视带来了更大的发展空间，也推动了天下卫视从此迈向全媒体阵营的新里程。2019年，华视网聚获评商务部、财政部、文化部、广电总局四部委联合评定的“国家文化出口重点企业”。
2019年起，公司与华为开展全面内容合作，成为华为视频国产电影、电视剧、动画内容的联合运营合作伙伴，协助华为执行引入第三方内容。公司将以内容资源为依托，从内容供给、内容运营、IP开发等多领域多角度提供产业赋能，与华为共享内容投资回报与商业增值。
2、内容制作
针对当下影视行业的政策变化，公司积极应对内容制作业务投资期较长、资金回收较慢的行业特性，进一步贯行2018年以来在内容制作方面的战略收缩，聚焦精品，谨慎投资，强调资金回收。相关片单如下：
（1）电视剧业务
报告期内公司及控股公司在上星卫视或视频平台主要播出情况：
| 序号 | 剧名 | 公映许可证编号 | 播出平台 | 首播时间 | 备注 |
| 1 | 《义海》 | （川）剧审字（2017）第004号 | 安徽卫视 | 2019年1月17日 | 导演：祝东宁 主演：李健、林江国 |
| 2 | 《国宝奇旅》 | （苏）剧审字（2018）第008号 | 在江苏卫视、浙江卫视首播，并在爱奇艺、优酷视频、腾讯视频同步播出 | 2019年2月6日 | 导演：程箓、廖楚戈 主演：刘烨、袁姗姗、张瑞涵、秦杉、刘思彤 |
| 3 | 《刘家媳妇》 | （黑）剧审字（2017）第002号 | 央视八套 | 2019年2月12日 | 导演：黄力加 主演：闫学晶 |
| 4 | 《面具背后》 | （京）剧审字（2015）第056号 | 央视八套 | 2019年4月1日 | 导演：沈雷 主演：李学东、张俪 |
| 5 | 《一场遇见爱情的旅行》 | （广剧）剧审字（2019）第003号 | 在江苏卫视、浙江卫视首播，爱奇艺、优酷、腾讯视频同步播出 | 2019年4月20日 | 导演：毛卫宁 主演：陈晓、景甜、何明翰、秦杉 |
| 6 | 《水浒》 | （京）剧审字（2010）第058号 | 山西卫视、吉林卫视 | 2019年6月29日 | 导演：鞠觉亮 主演：张涵予、李宗翰 |
| 7 | 《台湾往事》 | （京）剧审字（2010）第058号 | 东南卫视、江西卫视 | 2019年7月5日 | 导演：崔亮 主演：左小青、刘以豪 |
| 8 | 《七月与安生》 | （浙）剧审字（2018）第034号 | 爱奇艺 | 2019年7月22日 | 导演：崔亮 主演：陈都灵、沈月、熊梓淇等 |
| 9 | 《上道》 | （苏）剧审字（2017）第14号 | 爱奇艺 | 2019年8月7日 | 导演：唐迪 主演：向佐、贡米 |
| 10 | 《陆战之王》 | （广剧）剧审字（2019）第013号 | 东方卫视 浙江卫视、腾讯、优酷 | 2019年8月26日 | 导演：康洪雷 主演：陈晓、王雷 |
| 11 | 《亲·爱的味道》 | （浙）剧审字（2017）第024号） | 江苏卫视周播剧场 、腾讯视频播出。 | 2019年 9月10日 | 导演：陈铭章 主演：陆毅、郭采洁、炎亚纶等 |
| 12 | 《国家孩子》 | （沪）剧审字（2019）第025号 | 央视八套 | 2019年9月26日 | 导演：巴特尔 主演：曹艳艳、傅程鹏、尚紫韵、熊睿玲 |
（2）电影业务
报告期内公司及控股公司主要上映情况：
| 序号 | 名称 | 上映时间 | 备注 |
| 1 | 《奎迪-英雄再起》 | 2019年1月4日 | 导演：小斯蒂芬·卡普尔 主演：西尔维斯特·史泰龙、迈克尔·B·乔丹、杜夫·龙格尔、泰莎·汤普森、罗素·霍恩斯比 |
| 2 | 《我想吃掉你的胰脏》 | 2019年1月18日 | 导演：牛岛新一郎 配音演员：高杉真宙、Lynn、藤井雪代、内田雄马 |
| 3 | 《越域重生》 | 2019年8月29日 | 导演：BOBBY ROTH 主演：罗伯特·克耐普、林申 |
| 4 | 《天使陷落》 Angel Has Fallen | 2019年12月31日 | 导演：里克·罗曼·沃 主演：謝拉·畢拿GERALD BUTLER 摩根·費曼MORGAN FREEMAN |
（二）音视频技术服务
报告期内，公司在音视频技术领域，以5G+4K/8K及融媒体中心建设为方向进行相关的产业应用研发和市场推广。超高清方面，公司承建了中央电视台超高清系统，从节目的制作与包装上，保障了央视4K试验频道的顺利上线。公司现有UHD电视制播系统、UHD开放制作平台、UHD立体声/环绕声/沉浸式全景声音频制作系统、UHD播出系统、UHD统一内容管理平台、UHD IP传输及分发管理系统、UHD IP调度管理系统、UHD全台制传播监控系统、UHD云安全可视化管理平台等产品线，打造了涵盖了广电超高清“采、编、播、管、存”全流程的整体解决方案。
公司通过多年的行业技术积累，潜心研究4K超高清技术，突破技术难点，凭借“央视超高清制作岛1、2、3项目案例” 在中国超高清视频产业联盟2018年会优秀案例评选中获得“产品与解决方案创新奖”，并且“国内企业8K超高清视频制播设备集群创新”在中国超高清视频产业联盟2018年会优秀案例评选中获得“重大技术突破奖”。2019年，公司技术团队保障了中央电
视台2019年春晚主现场MR混合现实包装、深圳分会场现场制作、井冈山分会场现场制作和长春分会场现场制作，春晚高清插播节目制作和重播节目制作、春晚4K重播节目制作、建国70周年系列庆典活动的超高清制播等重要任务。
融媒体方面，公司研发和整合的融媒体中心一站式解决方案符合以正能量为总要求，严密贴合国家标准和规范，陆续承建了首个具有全国影响力的省、市、县、乡（镇）、村五级覆盖的融媒体中心--陕西广电网络融媒体中心；首个具有全国影响力的区县级融媒体中心--北京昌平区融媒体中心；还打造了福建广电省级融媒体平台、湖北长江云、江苏荔枝云、贵州全媒体项目、广西东盟云融媒体中心等一省一平台众多案例。
公司在云媒资技术、IP与5G传输与回传技术应用系统、AR/VR虚拟生产系统、4K超高清演播室系统、三维声技术等产品和解决方案已经获得业内用户的认可，并可广泛应用于各个领域。中国三维声标准（草案），即C3DA（China 3D Audio），由国家广电总局牵头，基于捷成世纪的三维声对象渲染以及双耳渲染器（技术），经过历时三年的提案、测试、评审、确定技术方案，直至最终标准文稿的确定，该标准现已至最终审批环节。相信在该标准颁布后，不论是在专业领域，还是在民用端，均可使听众通过手机、电视、平板、电脑、机顶盒等设备，更直观的感受到来自于三维声场的震撼体验。
（三）捷成智慧教育云平台服务
公司数字教育业务快速发展，已在四十多个城市的中小学进行推广普及和试点，捷成智慧教育云平台是集教育管理、校园教学、在线学习和家校共育于一体的全局平台，已经覆盖6000多所中小学，为近1000万师生和家长提供常态化、智慧化教学服务。捷成教学资源平台拥有100万余份课件、教案、学案、试卷和视频，能够支撑教师数字化的备授课和学生在线学习。同时，为了满足各地教师的个性化教学，捷成教育融视频平台能够提供直播、录播教学，能够构建跨区域跨校园的多地互动双师课堂。该融视频平台能融合各种品牌的直录播教室与装备，构建成一个基于视频互动的全网空中课堂，使学生足不出户即可获得老师近乎面对面的教学辅导。
2020年初突发新冠疫情，公司教育团队为各地学校免费提供平台、资源与服务。公司要求教育团队快速响应，认真组织，切实履行捷成教育的社会责任，全力保障各地教育部门“停课不停学”工作的开展。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
同上
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,605,090,213.40 | 100% | 4,950,399,295.14 | 100% | -27.18% |
| 分行业 | |||||
| 广电行业客户 | 869,469,638.70 | 24.12% | 354,285,521.45 | 7.16% | 145.41% |
| 广电行业外企业客户 | 2,681,266,849.37 | 74.37% | 4,549,778,258.46 | 91.91% | -41.07% |
| 部队客户 | 38,655,724.44 | 1.07% | 33,073,277.21 | 0.67% | 16.88% |
| 院校及科研院所 | 9,352,332.72 | 0.26% | 232,986.56 | 0.00% | 3,914.11% |
| 机关、事业单位及其它 | 6,345,668.17 | 0.18% | 13,029,251.46 | 0.26% | -51.30% |
| 分产品 | |||||
| 音视频整体解决方案 | 435,316,758.55 | 12.08% | 784,710,496.96 | 15.85% | -44.53% |
| 影视剧内容制作 | 191,240,279.60 | 5.30% | 1,074,058,712.75 | 21.70% | -82.19% |
| 影视版权运营及服务 | 2,971,597,432.76 | 82.43% | 3,088,484,245.77 | 62.39% | -3.78% |
| 其他 | 6,935,742.49 | 0.19% | 3,145,839.66 | 0.06% | 120.47% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 62,191,960.68 | 1.73% | 18,695,066.21 | 0.38% | 232.67% |
| 华北 | 1,672,694,974.58 | 46.40% | 2,163,877,475.84 | 43.71% | -22.70% |
| 华中 | 271,340,672.52 | 7.53% | 316,068,416.50 | 6.38% | -14.15% |
| 华东 | 671,929,023.88 | 18.64% | 596,580,933.30 | 12.05% | 12.63% |
| 华南 | 730,329,070.16 | 20.26% | 201,779,442.23 | 4.08% | 261.94% |
| 西北 | 51,172,253.57 | 1.42% | 1,572,345,719.29 | 31.76% | -96.75% |
| 西南 | 63,862,258.01 | 1.77% | 51,389,939.26 | 1.04% | 24.27% |
| 境外（含港澳台） | 81,570,000.00 | 2.26% | 29,662,302.51 | 0.60% | 175.00% |
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
从事影视作品制作或发行业务或电影放映业务，且收入占公司同期主营业务收入10%以上的
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 序号 | 剧名 | 合作方 | 合作方式 | 主要演职人员 | 播出平台 | 收入金额 | 占公司主营业务收入比例 |
| 1 | 《面具背后》 | 东阳文纳影视文化传播有限公司 | 主发行 | 李东学，张俪，林源，胡海锋 | 中央电视台电视剧频道，腾讯视频，爱奇艺等 | 2,638.68 | 0.75% |
| 2 | 《刘家媳妇》 | 东阳新黛朦影视传播有限公司 | 参投 | 闫学晶，吴其江，张洪杰，李静 | 中央电视台电视剧频道，腾讯视频，爱奇艺等 | 2,349.72 | 0.67% |
| 3 | 《陆战之王》 | 霍尔果斯挚友影业有限公司 | 参投 | 陈晓，王雷，吴樾 | 东方卫视、浙江卫视；优酷视频、腾讯视频等 | 1,363.21 | 0.39% |
| 4 | 《最强狂兵》 | 常州朵朵葵花影视文化传媒有限公司 | 参投 | 于跃，张澎澎，关亚军，薛景瑞，杨舒，王霏，安雅萍，傅程鹏 | 优酷视频 | 1,188.68 | 0.34% |
| 5 | 《特种兵归来1：血狼之怒》、《特种兵归来2：黑色罂粟》、《特种兵归来3：绝密战场》 | 常州天天向上影视文化传媒有限公司 | 参投 | 傅程鹏，任柯诺，张进，喻言 | 腾讯视频 | 1,147.04 | 0.33% |
| 合计 | 8,687.33 | 2.48% | |||||
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 广电行业客户 | 869,469,638.70 | 621,911,507.60 | 28.47% | 145.41% | 136.99% | 9.80% |
| 广电行业外企业客户 | 2,681,266,849.37 | 2,063,060,053.89 | 23.06% | -41.07% | -30.49% | -33.67% |
| 部队客户 | 38,655,724.44 | 28,221,568.64 | 26.99% | 16.88% | 39.77% | -30.70% |
| 院校及科研院所 | 9,352,332.72 | 5,262,210.82 | 43.73% | 3,914.11% | 2,741.78% | 113.13% |
| 机关、事业单位及其它 | 6,345,668.17 | 3,891,405.91 | 38.68% | -51.30% | -57.63% | 31.11% |
| 分产品 | ||||||
| 音视频整体解决方案 | 435,316,758.55 | 328,925,462.80 | 24.44% | -44.53% | -43.69% | -4.38% |
| 影视剧内容制作 | 191,240,279.60 | 142,263,471.67 | 25.61% | -82.19% | -71.04% | -52.80% |
| 影视版权运营及服务 | 2,971,597,432.76 | 2,249,262,532.78 | 24.31% | -3.78% | 3.08% | -17.18% |
| 其他 | 6,935,742.49 | 1,895,279.61 | 72.67% | 120.47% | -24.69% | 263.19% |
| 分地区 | ||||||
| 东北 | 62,191,960.68 | 48,320,798.84 | 22.30% | 232.67% | 235.54% | -2.90% |
| 华北 | 1,672,694,974.58 | 1,293,564,865.88 | 22.67% | -22.70% | -14.28% | -25.10% |
| 华中 | 271,340,672.52 | 216,542,443.00 | 20.20% | -14.15% | -7.85% | -21.27% |
| 华东 | 671,929,023.88 | 473,750,992.13 | 29.49% | 12.63% | 27.04% | -21.33% |
| 华南 | 730,329,070.16 | 555,654,555.96 | 23.92% | 261.94% | 497.10% | -55.61% |
| 西北 | 51,172,253.57 | 27,420,894.51 | 46.41% | -96.75% | -97.21% | 23.94% |
| 西南 | 63,862,258.01 | 45,553,407.04 | 28.67% | 24.27% | 51.37% | -30.82% |
| 境外（含港澳台） | 81,570,000.00 | 61,538,789.48 | 24.56% | 175.00% | 178.34% | -3.55% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 音视频整体解决方案 | 外购软硬件 | 319,203,216.49 | 11.73% | 573,227,611.41 | 17.58% | -44.31% |
| 音视频整体解决方案 | 人工工资 | 9,722,246.31 | 0.36% | 10,943,296.22 | 0.34% | -11.16% |
| 影视剧内容制作 | 142,263,471.67 | 5.23% | 491,320,558.75 | 15.07% | -71.04% | |
| 数字版权运营及服务 | 2,249,262,532.78 | 82.62% | 2,182,146,214.86 | 66.93% | 3.08% | |
| 其他 | 1,895,279.61 | 0.07% | 2,516,496.71 | 0.08% | -24.69% | |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共50户，详见第十二节财务报告、九、“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加7户，减少2户，详见第十二节财务报告、八“合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,811,567,178.75 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 50.25% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 636,183,763.44 | 17.65% |
| 2 | 第二名 | 390,865,441.04 | 10.84% |
| 3 | 第三名 | 339,137,346.13 | 9.41% |
| 4 | 第四名 | 238,679,245.28 | 6.62% |
| 5 | 第五名 | 206,701,382.86 | 5.73% |
| 合计 | -- | 1,811,567,178.75 | 50.25% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 1,376,601,433.71 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 40.29% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 437,833,999.68 | 12.81% |
| 2 | 第二名 | 336,517,521.13 | 9.85% |
| 3 | 第三名 | 249,478,497.75 | 7.30% |
| 4 | 第四名 | 216,215,736.98 | 6.33% |
| 5 | 第五名 | 136,555,678.17 | 4.00% |
| 合计 | -- | 1,376,601,433.71 | 40.29% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 134,733,150.17 | 143,136,073.03 | -5.87% | |
| 管理费用 | 161,967,532.92 | 122,848,807.21 | 31.84% | 变动主要原因为本期人工费用、中介服务费用及折旧摊销增加导致 |
| 财务费用 | 194,711,150.44 | 196,530,128.05 | -0.93% | |
| 研发费用 | 59,153,528.83 | 85,695,241.35 | -30.97% | 变动主要原因为本期研发总投入减少导致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发体系是公司董事会与技术管理委员会双重领导下的CTO负责制。在公司的既定战略和发展规划下，公司的广播电视出版研发体系，为广播电视及出版行业提供领先的产品及技术解决方案；公司的智慧教育研发体系，服务于数字教育行业，为捷成智慧教育云平台提供领先的产品及技术解决方案。
公司研发体系主要分项目定制研发、产品研发和技术研发三部分，项目定制研发主要服务于公司VIP客户，在产品的基础上，完成用户个性化需求的定制开发工作。产品研发和技术研发遵循立项、计划、开发、验证、发布五个阶段工作的要求，由产品委员会审批研发部门的立项申请，审批通过的项目开始启动研发过程，研发完成后进行测试验证发布，公司发布后的产品即可进入售前销售体系，面向产品适配客户进行销售。
目前公司研发新技术、新产品分为两类，一类是前瞻性的新技术预研，另一类是产品生产研发。目前公司的新产品新技术研发工作主要以自主研发的模式进行。新产品研发的重点主要针对两个方面:一是音视频专业技术模块化产品，主要包括非编、转码、存储、迁移、自动技审、工作流引擎、设备监测、信号监控等模块化产品; 二是专用平台级产品，主要包括融媒体管理、5G 4K/8K非编网络管理、出版物管理云平台等系统的平台级产品，并且主要通过自身研发体系实现对上述产品的核心技术和组件的研发。
另外，捷成智慧教育研发的捷成智慧教育云平台包含统一的大用户中心，提供校领导管理空间及管理应用，教师教学空间及教学应用，学生学习空间及学习应用，家校共育及家校沟通APP；提供涵盖语数外物化生政史地全学科的教学资源；提供校本资源库、在线备课系统、在线导学、课堂分析、在线作业练习、考试分析、电子班牌、学情分析、智能排课、走班排课、云管理等各类教育教学应用，覆盖学校管理、教学、学习及家校共育全过程。
2019年，公司的广播电视出版和智慧教育研发体系在研项目主要有：（1）应急广播中心平台V1.0，完成应急广播中心平台建设；（2）融媒体节目生产系统V1.0，完成融媒体节目生产系统的建设；（3）融媒体协同指挥系统V1.0，完成融媒体协同指挥系统的建设；（4）超高清网络制作管理系统V1.0，完成超高清网络制作管理系统的建设；（5）基于B/S架构的教学互动系统V1.0，完成基于B/S架构的教学互动系统的建设；（6）捷成开十二阅卷系统V1.0，完成捷成开十二阅卷系统的建设；（7）捷成开十二班牌系统V1.0，完成捷成开十二班牌系统的建设；（8）超高清业务平台V1.0，完成超高清业务平台系统的建设；（9）超高清监控系统V1.0，完成超高清监控系统的建设；（10）超高清新闻制播系统V1.0，完成超高清新闻制播系统的建设；（11）融媒体舆情分析系统V1.0，完成融媒体舆情分析系统的建设；（12）户外大屏联播系统V1.0，完成户外大屏联播系统的建设。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2019年 | 2018年 | 2017年 |
| 研发人员数量（人） | 610 | 665 | 1,008 |
| 研发人员数量占比 | 66.38% | 75.65% | 78.69% |
| 研发投入金额（元） | 96,012,518.03 | 117,372,697.10 | 153,081,927.17 |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.66% | 2.37% | 3.51% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 36,858,989.20 | 31,677,455.75 | 36,056,561.21 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 38.39% | 26.99% | 23.55% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | -1.58% | 34.79% | 3.59% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,593,400,153.22 | 4,013,762,169.59 | -10.47% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,689,552,373.69 | 1,991,122,766.24 | -15.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,903,847,779.53 | 2,022,639,403.35 | -5.87% |
| 投资活动现金流入小计 | 50,842,472.46 | 33,361,400.80 | 52.40% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,430,368,596.23 | 1,947,739,979.26 | -26.56% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,379,526,123.77 | -1,914,378,578.46 | -27.94% |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,513,795,509.49 | 3,405,552,385.97 | 3.18% |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,379,229,495.70 | 4,126,124,188.78 | 6.13% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -865,433,986.21 | -720,571,802.81 | 20.10% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -341,188,198.10 | -611,233,125.44 | -44.18% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 30,100,194.71 | -1.29% | 联营企业投资收益、权益工具持有期间取得的投资收益、处置长期股权投资产生的投资收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 1,291,334.01 | -0.06% | 交易性金融资产产生的公允价值变动收益 | 是 |
| 资产减值 | -2,804,657,429.39 | 119.86% | 形成原因为计提坏账准备、存货跌价准备、商誉减值准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 98,833,805.67 | -4.22% | 业绩承诺补偿款 | 否 |
| 营业外支出 | 10,257,986.08 | -0.44% | 非流动资产报废损失、罚款及滞纳金、对外捐赠及其他 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 172,784,365.55 | 1.36% | 542,339,913.45 | 3.40% | -2.04% | 本期经营活动增加现金19.04亿元，投资活动减少了现金13.80亿元，投资活动主要是购买版权的支出，本期偿还贷款和债券、支付利息等筹资活动减少现金8.65亿元。 |
| 应收账款 | 2,551,231,135.13 | 20.11% | 3,531,933,814.88 | 22.17% | -2.06% | 期末应收账款原值减少了5.07亿元，因梳理应收款项，对部分风险较大的款项单项计提了坏账，期末坏账准备较期初增加了4.63亿元。 |
| 存货 | 920,009,467.93 | 7.25% | 738,787,966.47 | 4.64% | 2.61% | 期末较期初增加的存货主要是本期拍摄制作的影视作品《黑白禁区》（《迷雾追踪》）发生的制作成本，该片正在后期制作，将于2020年播出。 |
| 投资性房地产 | 75,069,136.75 | 0.59% | 77,546,182.99 | 0.49% | 0.10% | 本期计提的折旧额 |
| 长期股权投资 | 1,114,878,541.72 | 8.79% | 1,084,478,646.55 | 6.81% | 1.98% | 本期权益法确认的投资收益增加了长期股权投资 |
| 固定资产 | 48,594,223.68 | 0.38% | 68,560,013.90 | 0.43% | -0.05% | 本期计提的折旧额 |
| 在建工程 | 5,624,218.78 | 0.04% | 5,624,218.78 | 0.04% | 0.00% | |
| 短期借款 | 1,395,954,748.64 | 11.01% | 1,828,175,480.50 | 11.48% | -0.47% | 本期减少的资金借入规模，扩大了资金偿还规模 |
| 长期借款 | 86,000,000.00 | 0.68% | 451,000,000.00 | 2.83% | -2.15% | 本期偿还到期的长期借款1.7亿元，期末重分类至“一年内到的非流动负债”科目的长期借款3.55亿元。 |
| 应付债券 | 208,388,450.62 | 1.64% | 316,078,873.40 | 1.98% | -0.34% | 本期偿还了16捷成01债券 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 11,689,135.61 | 1,291,334.01 | 2,856,469.62 | 12,980,469.62 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 56,621,232.28 | 11,521,583.00 | -51,239,693.50 | 100,000.00 | 48,760,306.50 | -345,564.57 | 19,136,944.21 | |
| 金融资产小计 | 68,310,367.89 | 12,812,917.01 | -48,383,223.88 | 100,000.00 | 48,760,306.50 | -345,564.57 | 32,117,413.83 | |
| 应收款项融资 | 9,075,106.00 | 9,075,106.00 | 4,414,020.17 | 4,414,020.17 | ||||
| 上述合计 | 77,385,473.89 | 12,812,917.01 | -48,383,223.88 | 100,000.00 | 57,835,412.50 | 4,068,455.60 | 36,531,434.00 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容其他权益工具投资其他变动为本期确认股利收入，应收款项融资其他变动为取得商业承兑汇票报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末余额 | 受限原因 |
货币资金
| 货币资金 | 4,496,548.78 | 履约保证金 |
| 房屋建筑物 | 85,278,908.78 | 借款担保及反担保 |
| 无形资产-土地 | 28,562,149.97 | 借款担保 |
| SPC0041CHN1811150021361090376684《华为华视网聚战略合作协议》下应收账款 | 5,412,009.88 | 借款质押 |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司投资的股权500万股 | 借款质押 | |
| 四川广播电视台新闻频道4G高清新闻直播传输终端采购项目”的应收账款 | 592,000.00 | 借款质押 |
| 《因为你的美丽》、《希望岛》项目下应收款项 | 144,945,000.00 | 保理质押 |
合计
| 合计 | 269,286,617.41 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 100,000.00 | 61,774,200.00 | -99.84% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 基金 | 10,124,000.00 | 1,291,334.01 | 2,856,469.62 | 12,980,469.62 | 自有 | |||
| 股票 | 100,000,00 | 48,760,306. | -51,239,693 | 自有 |
| 0.00 | 50 | .50 | ||||||
| 其他 | 18,800,000.00 | 4,514,020.17 | 236,944.21 | 23,550,964.38 | 自有 | |||
| 合计 | 128,924,000.00 | 1,291,334.01 | 2,856,469.62 | 4,514,020.17 | 48,760,306.50 | -51,002,749.29 | 36,531,434.00 | -- |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 子公司 | 影视内容新媒体版权分销及运营 | 12,500,000.00 | 4,873,805,833.40 | 2,508,750,297.23 | 2,971,597,432.76 | 448,344,722.18 | 396,591,326.51 |
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行 | 53,571,429.00 | 90,759,138.53 | -216,627,330.01 | 4,085,911.10 | -715,382,471.79 | -722,592,736.48 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| GuangzhouMediaAmericanCo.Ltd | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| SkyMediaCrop | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| GlobalCommunicationGroupInc. | 非同一控制下企业合并 | 影响较小 |
| JetsenHuashiMediaUsCo.Limited | 新设 | 影响较小 |
| 上海影巢文化科技有限公司 | 新设 | 影响较小 |
| 新疆聚秀文化传媒有限公司 | 新设 | 影响较小 |
| 北京捷成睿创科技发展有限公司 | 新设 | 影响较小 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展的展望
在“做具有国际创新技术的数字文化传媒集团”的既定战略下，公司将迅速推进延展全产业链综合布局，紧紧围绕“技术”和“内容”两类核心业务，依托高粘度客户群，基于视音频创新科技和海量新媒体影视内容库，拓展创建多渠道、多平台，实现多轮次业务变现，构建及完善捷成世纪数字文化价值生态，打造优质的捷成文化品牌。
1、数字文化板块：以版权运营为战略重点及核心盈利增长点
随着知识产权政策的落地和正版化环境的加速形成，公司新媒体版权运营业务也在知识产权保护政策从严的政策红利下迎来新的增长机遇。未来将进一步提升版权运营的整体集成服务能力，加大对于优质内容版权的投入。
在现有运营服务模式的基础上，公司将逐步以内容为依托，拓展新的业务模式，与包括华为视频等媒体平台开展联合运营，从内容供给、内容运营、IP开发等多领域多角度产业赋能，共享内容投资回报与商业增值。
（1）提升公司影视剧版权的集成力度，扩大公司在影视新媒体发行上下游的影响力，巩固龙头地位。新增投资将加大年度同步内容市场的占比，提升行业话语权。在原有片库采购规模基础上，再增加港片和国产片库投入，加大公司现有片库的规模，保持和强化片库龙头地位。
（2）拓展新型客户群体，重点推动版权业务在直播平台、短视频平台、教育应用、亲子娱乐及幼教、线下流媒体应用等内容版权关联场景的渠道开发、合作创新。
（3）平台媒体化共建，公司凭借内容供给能力和多元化产品服务运营方法，与渠道平台开展全方位合作共建。为平台开展独播内容、差异化内容、特色内容引进。双方共同开发产品并共同持有产品的品牌、知识产权、数据、用户、收益。基于内容、运营服务能力，实现与渠道平台的唯一性战略捆绑，共同产品内容运营及模式开发。
（4）抓住5G时代大屏端发展机遇，拓展家庭多屏数字发行模式。提供专属内容面向多屏，从内容供给、内容宣发、内容排播、内容消费结算的完整发行体系，创新数字发行，打造家庭客厅影院。
（5）开展全球化发展布局，增加影视内容“引进来、走出去”的力度。一方面加强国际优质内容的国内引进，推动国际顶级项目多元合作、国际顶级内容上游在国内多屏渠道化落地、数字发行模式创新。另一方面加强海外发行在内容多元化、全媒体渠道的落地与海外媒体化经营。打造全球内容全球发行。
（6）拓展4K、VR内容在发行端应用，服务于4K、VR等内容的集成、内容介质优化与技术处理、内容制版、内容分发与多元营销方式，提升版权内在价值。
（7）打造版权研究院，打造完整的海内外版权保护、确权、维权体系，形成稳定的版权生态秩序，以推动版权相关市场有序化。规范版权交易、流通、应用的标准，扩大版权适用范围及应用场景，推动版权市场价值及流通变现。包括打造律
所联盟体系、版权及IP代理侵权查处、海内外维权、打造版权交易平台及区块链确权平台等。
2、数字技术板块：抓住5G+高新视频应用的市场机会，在超高清和融媒体领域稳健投入公司将进一步夯实音视频技术服务和音视频内容服务为基础的全产业链战略，抓住5G+高新视频应用、融媒体建设两大产业契机，大力发展云服务、云安全、人工智能及大数据等相关技术的应用研发，加快布局媒体行业的的新业态，形成智慧广电新的全方位解决方案。
（1）抓住广电5G+高新视频应用发展机遇，加速相关解决方案的升级应用。抓住广电超高清产业发展机遇，打造广电超高清“采、编、播、管、存”全流程的一站式解决方案，做好公司超高清产业相关技术及解决方案的升级。借助三维声标准发布机会，重点布局三维声技术在手机、电视、机顶盒领域的应用，同时推进AR/VR/MR技术的推广应用。
（2）继续保持融合媒体的技术领先优势。在新媒体和融合媒体市场上，进一步巩固公司在云平台领域的优势，按中央和国家发展融合媒体的指导方向，为广电行业、视音频领域提供先进的技术解决方案。加快智慧广电的建设进程，借助省级融媒体平台的建设，落实区县级融媒体平台的建设运营。将技术优势与资本优势相结合，加大技术研发投入和横向合作，使公司的融合媒体解决方案不断提升，在行业继续保持绝对领先的地位。
（3）配合新媒体版权运营业务开展融合创新。继续加大公司在版权监管与版权运营领域的技术开发，配合新媒体版权运营业务积极开展业务模式与技术发展相融合的创新设计，利用自身技术优势，推动区块链技术在视频音频内容版权的版权链、播出链、播放链的运用，扩大公司在未来版权市场的运营和盈利能力。
（4）加大市场开发力度。继续加大对市场营销的投入，推进区域营销中心建设，保持在广电、部队领域的优势地位，并有计划地通过分销渠道和合作伙伴扩展在其他领域的市场份额，形成覆盖全国大部分地区的营销网络和技术服务体系，把握目前国内市场的良好政策机遇，快速扩大区域市场份额。通过标杆项目的建设和推广，提升公司相关产品在市场的影响力和占有率。
（二）未来发展的风险因素
1、政策风险
公司现有数字文化、数字技术等业务板块均受行业政策影响较大：
数字文化板块，版权运营方面，中国作为全球仅次于北美的第二大影视市场，除了走进影院，人们也因为新媒体的便捷性，在绝大部分时间通过电脑、电视机顶盒、手机、平板等新媒体终端来观看影视节目。因此，媒体平台的竞争演变成用户的争夺战，而争夺用户的核心则是围绕内容版权的竞争开展的，这推动着影视新媒体版权价值的不断提升。受益于广电、电信系统双向改造、无线4G/5G 网络的开通以及OTTV、IPTV的发展，中国数字版权业务处于起步后的快速发展阶段。文化产业作为第三产业的重要行业之一，其在调整产业结构、创造就业机会、缩小区域发展差距等方面具有明显的调节作用，国家也相应给予了许多实质性的政策支持和积极的政策导向。内容制作行业受国家有关法律、法规及政策的严格监管。国家对影视剧的制作、进口、发行等环节实行许可制度，违反相关政策将受到相关行政主管部门的通报批评、限期整顿、没收违法所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。严格的行业准入和监管政策提高行业新进入者政策壁垒的同时也增加了行业的政策及监管风险。2016 年起，广电总局对于网络剧的监管加紧，加强对于网剧和网络自制节目的监管，并提出线上线下统一标准等一系列规定，对网络剧制作机构的管理要求进一步提高。
数字技术板块，音视频技术下游主要为广电及相关行业，目前广电行业正处于变革时期，近年来，国家新闻出版广电总局出台了一系列政策指引，公司的融媒体中心、超高清4K/8K制播体系、专业解决方案集群等业务面临发展机遇，同时也存在风险。
国家一系列扶持、促进及优惠政策，在很大程度上为公司的业务发展提供了良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。
2、市场竞争加剧的风险
数字文化板块，版权运营方面，新媒体行业发展快速，行业用户规模及收入快速增长，用户对细分专业影视内容的需求
不断增加，互联网视频网站、有线电视网络运营商等可能会增加自制内容或引进独家版权影视内容，同时其他内容制作公司、网络视频公司、影视发行公司、院线公司等也有介入版权运营行业的可能性，从而可能推升版权采购成本，上述情况将加剧公司版权运营业务面临的市场竞争，对未来业绩产生不利影响。影视行业目前整体上呈现出供大于求，而精品剧却供不应求的结构性失衡局面；未来随着观众对影视剧质量要求的逐步提高，行业内竞争将更加激烈。
数字技术板块，音视频技术属于信息服务行业的分支，主要受工业和信息化部、国家科技部等相关部委的宏观管理，并受国家广播电影电视总局相关政策的影响。在市场竞争的过程中，该行业具有一定的进入壁垒，但随着音视频技术在非广电领域的快速增长，广电外企业、部队、互联网科技公司、科研院校、政府机关及事业单位等客户在音视频制作、控制和管理上产生了巨大需求，近年来已开始加速对其音视频系统进行设备更新和技术升级，为音视频整体解决方案提供了更广泛的市场空间。随着音视频产业的发展，公司面临一定的市场竞争加剧的风险。
3、税收优惠政策变化的风险
公司数字文化板块多家子公司设立于新疆霍尔果斯，公司及子公司受国家和各地政府支持，但随着监管趋严以及税收优惠政策的收紧，公司未来税收优惠政策可持续性具有不确定性。
4、知识产权保护存在的风险
监管部门对于正版的保护力度以及对于盗版侵权行为的打击力度，直接影响公司版权运营等业务的发展。随着国家主管部门对于版权保护力度的提升及行业自律组织反盗版意识的加强，我国版权产业链上各环节的服务商积极采取正版运营模式，促使行业更加健康、规范地发展。但是目前盗版侵权现象依然存在，盗版侵权损害了版权拥有者的合法权益。尽管国家相关部门加大了对盗版行为的打击力度，版权方也利用法律手段加强对自身权益的保护，但仍存在部分企业使用盗版内容以谋取利益的现象。侵权盗版行为可能会对公司的业务发展及盈利能力造成一定影响，进而对其长期稳定发展带来不利影响。
5、核心人员稳定性的风险
优秀的人才和专业的团队是公司业务迅速发展的保障和基础，也是公司保持和提升竞争优势的重要因素。随着竞争的加剧，市场对人才的需求增强，培养和储备更多的优秀管理和专业人才成为公司发展的必要条件。公司已在人才吸引、培养、任用和激励等方面采取了一系列措施，未来公司若不能保留或引进其发展所需的优秀专业人才，将面临人才流失以及未来业务拓展出现人才瓶颈的风险。
6、商誉减值风险
公司立足于领先音视频计算机和互联网技术水平，延伸和完善产业全生态链布局，致力成为一个全球领先的数字文化传媒集团，为实现上述战略目标，近年来，公司开展了收并购战略，通过并购业内优质企业扩宽业务领域，完成全产业链布局。公司的收购的企业若未来业绩波动，有一定商誉减值风险。公司将继续保持被收购公司的持续竞争力，将因并购形成的商誉可能对公司未来业绩的影响降到最低程度。
7、应收账款回收风险
公司产品最终面向电视台及新媒体平台，随着公司业务规模不断扩大，应收账款及预付款项规模大且回款周期较长，对资金形成占用。因此，公司在本着谨慎性原则对应收账款合理估计并充分提取坏账准备的同时，制定了完善的应收账款催收和管理制度，公司在大力拓展业务的同时，将加大公司内部市场开拓与财务管理的有效协调，强化客户信用追踪管理；同时进一步完善应收账款催收小组工作机制，落实催收人员的责任，加强对应收账款的催收。
8、债务性融资风险
2018年以来，金融环境发生变化，债务偿还压力较大，加之公司增信措施缺乏，信用类借款成功放款的比例越来越低，新增融资困难，同时融资成本越来越高，偿债将面临巨大压力。未来公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金使用管理，按计划及时、足额地准备资金用于利息支付及到期债务的偿还，以充分保障投资者的利益。
9、疫情风险
新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020年1月在全国爆发以来，对公司2020年上半年生产经营活动造成短期、暂时性影响，主要包括2020年春节档影片推迟上映、下游客户开工普遍延迟、销售订单比去年同期有所减少（预计销售、生产将持续受到影响）等。由于新冠肺炎疫情影响以及其向全球扩散的趋势，预计全球经济将进一步受到影响，公司存在由于疫情影响公司日常经营的风险。
（三）公司主要影视作品的拍摄或播出计划
针对当下影视行业的政策变化，公司积极应对内容制作业务投资期较长、资金回收较慢的行业特性，进一步贯行2018年以来在内容制作方面的战略收缩，未来公司将聚焦精品，谨慎投资，强调资金回收。
公司主要参与制作、投资或发行的项目如下：
| 序号 | 作品名称 | 开拍时间 | 拟播出平台 | 预计发行或者上映档期 | 拍摄或制作进度 | 合作方及合作方式 | 主要演职人员 |
| 1 | 《最灿烂的我们》 | 2017年12月23日 | 待定 | 预计在2020年第三、四季度 | 发行阶段 | 主投，合作方包括江苏狮冠影业有限公司、上海星燧影视传媒有限公司 骑士影业(天津)有限公司等 | 导演：梁胜权 主演：张天爱、盛一伦、关晓彤等 |
| 2 | 《霍去病》 | 2016年8月22日 | 待定 | 预计在2020年年内 | 发行阶段 | 主发行参投，合作方包括浙江南北湖梦都影业有限公司等 | 导演：张健 主演：张若昀、毛晓彤等 |
| 3 | 《黑白禁区》 | 2019年5月16日 | 爱奇艺 | 预计在2020年年内 | 发行阶段 | 主投，合作方包括北京爱奇艺互联科技有限公司、嘉会文化传媒有限公司、海南俊凯特文化传媒有限公司、无锡星时代影视文化传媒有限公司等 | 导演：赵浚凯 主演：欧豪等 |
| 4 | 《亲爱的戎装》 | 2020年1月8日 | 爱奇艺 | 预计在2020年年内 | 制作阶段 | 参投，合作方包括江苏大泰影视文化投资有限公司、无锡真禾影视文化传媒有限公司等 | 导演：天毅 主演：黄景瑜、李沁 |
| 5 | 《伪装者2-深海》 | 2017年9月12日 | 湖南卫视 | 预计在2020年年内 | 发行阶段 | 参投，合作方包括霍尔果斯嘉博影视投资有限公司、山东影视传媒集团等 | 导演：陈晓雷、寇占文 主演：刘恺威、李菲儿等 |
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
同上公司新增和取消影视作品的拍摄计划
| 序号 | 作品名称 | 开拍时间（如确定） | 预计发行或者上映档期（如确定） | 合作方及合作方式（如确定） | 拍摄或者制作进度 | 主要演职人员（如签约） | |
| 预计上映 | 1 | ||||||
| 取消上映 | 1 |
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年05月09日 | 其他 | 机构 | 2018年年度业绩说明及公司基本概况、近期发展情况及未来发展前景。《投资者关系活动记录表》（ 编号：2019-001） |
| 2019年07月18日 | 其他 | 机构 | 公司基本概况、近期发展情况及未来发展前景。《投资者关系活动记录表》（ 编号：2019-002） |
| 2019年09月05日 | 实地调研 | 机构 | 公司基本概况、近期发展情况及未来发展前景。《投资者关系活动记录表》（ 编号：2019-003） |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年5月6日、5月22日召开第三届董事会第六十六次会议、2018年度股东大会，审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》。因截至2018年期末，母公司未分配利润为负值；且公司2019年有债券回售的重大现金支出事项发生。为满足公司日常经营需要，保障公司正常生产经营和长远发展，根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定，拟定2018年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 2,574,960,807 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | -2,325,061,290.42 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 2019年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2019年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
2、2018年度公司分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
3、2017年度公司分配方案为：以公司总股本2,574,960,807股为基数，向全体股东每10股派0.42元人民币现金（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | -2,325,061,290.42 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 90,748,399.54 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 108,148,353.89 | 1,074,404,155.19 | 10.07% | 0.00 | 0.00% | 108,148,353.89 | 10.07% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 熊诚 | 股份限售承诺 | 熊诚承诺：本人本次认购捷成股份的 | 2014年12月27日 | 2018-4-30 | 正常履行中 |
| 陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、关于避免同业竞争的承诺函 1、截至本报告书出具日，本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。2、在本人持有捷成股份的股份期间及全部减持捷成股份的股份后五年内或担任捷成股份董事、监事及高级管理人员期间及离任捷成股份董事、监事及高级管理人员后两年内，本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织从事任何相 | 2016年03月23日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 或担任捷成股份董事、监事及高级管理人员期间，本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不损害捷成股份及其他股东的合法权益。 | |||||
| 陈同刚;胡轶俊;金永全;张 | 其他承诺 | "一、关于提供信息真实性、 | 2016年03月23日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守 |
| 明;周正 | 准确性、完整性的承诺函本人将及时向捷成股份提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给捷成股份或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让本人在捷成股份拥有权益的股份。二、关于认购上市公司股份的承诺函1、本人不存在以下情形：①利用本次交易认购的捷成股 | 了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 税。五、关于版权瑕疵担保的承诺函本人作为华视网聚的股东，现作出如下不可撤销的承诺与保证：华视网聚拥有的影视节目之信息网络传播权（以下简称"影视节目版权"）无重大权利瑕疵，且保证华视网聚及其下属子公司均未因前述影视节目版权的采购或销售具体事宜导致被起诉或仲裁的情形。本人进一步承诺，若因前述影视节目版权瑕疵给华视网聚及其下属子公司造成损失的，将由本人向华视网聚承担无限连带赔偿责任。" | |||||
| 熊诚;上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;贺昤;周剑;黄京 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、避免同业竞争的承诺1、熊诚承诺：（1）截至本承诺函签署日，本人及本人控制的其他公司、企业 | 2014年12月17日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。正常履行中 |
| 其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织 | |||||
| 熊诚;北京睿启开元创业投资中心（有限合伙）;梅州市久丰客家股权投资中心（有限合伙）;中山久丰股权投资中心（有限合伙）;东莞市久富股权投资企业（有限合伙）;上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;永康市和暄影视文化有限公司;广发信德投资管理有限公司 | 其他承诺 | 本人/本企业将及时向捷成股份提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给捷成股份或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 | 2014年12月17日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。正常履行中 |
| 徐子泉;廖鸿宇;陈潮;邓榕;臧鹏;荆错;白云;宋辉东;赵松;赵平;杨光; | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、关于保证独立性的承诺1、保证捷成股份、各标的公司的人 | 2013年04月28日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的 |
| 吴冬怀 | 员独立；2、保证捷成股份、各标的公司的机构独立；3、保证捷成股份、各标的公司的资产独立、完整；4、保证捷成股份、各标的公司的业务独立；5、保证捷成股份、各标的公司的财务独立。违反上述承诺，将承担因此而给捷成股份、各标的公司造成的一切损失。二、关于避免同业竞争的承诺：在作为捷成股份的控股股东和实际控制人、股东期间，本人及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免从事任何与捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务，亦不从事 | 情况。 |
| 承诺，将承担因此而给捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 徐子泉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "一、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生已向公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，承诺：1、本人目前未在中国境内或境外，直接或间接从事与发行人相同、相似且构成竞争的业务，亦未直接或间接拥有与发行人从事相同、相似且构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。2、在对发行人拥有直接或间接控制权期间，本人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不在中 | 2011年02月22日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失。" | |||||
| 柏青华;卞爱友;曹双龙;陈 辉;高学技;韩钢;郝晔明;黄卫星;贾永利;姜 晗;金 丽;康宁;沈 罡;宋建云;谭明哲;肖炳珠;徐子泉;许 斌;许艳燕;薛俊峰;张 磊;张大龙;张丽萍;张宁（大）;张宁（小）;赵于平;郑海涌;郑羌;周 晋;庄兵 | 其他承诺 | "一、缴纳个人所得税的承诺1、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生就北京捷成世纪科技发展有限公司在整体变更为股份有限公司时，存在未分配利润折股情形已作出如下承诺：如因公司其他股东未缴纳公司整体变更时未分配利润折股涉及的个人所得税问题导致公司承担责任或遭受损失，其将及时、足额的代上述股东向公司赔偿因此导致的全部损失，代偿后其将自行向相关股东追偿。2、公司30名上市前自然人股东就北京捷成世纪科技发展有限公司在整体变 | 2011年02月22日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 积金而被罚款或承担其他损失（包括直接损失或间接损失），本人将予以全额补偿。" | ||||||
| 陈同刚;韩钢;韩胜利;金永全;沈罡;谭伟康;王晓滨;薛俊峰;游尤;岳扬;张明;张文菊 | 股份限售承诺 | 北京捷成世纪科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划及其摘要已经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，并确定2017年12月22日为公司本次限制性股票的授予日。股票授予后即进入限售期。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的限售期，分别为1年、2年和3年，均自授予之日起计。公司合计向67名激励对象授予1999.20万股限制性股票。 | 2017年12月22日 | 2020-12-22 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 徐子泉 | 股份限售承诺 | 自本次减持完成公告之日起36个月内不再减持其所持有的 | 2017年02月17日 | 2020-02-16 | 已豁免履行 |
| 本公司股份，若有违反，减持所得将全额上缴上市公司。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 徐子泉（包括北京捷成世纪数字技术有限公司代收代付） | 报告期内，从2019年1月2日开始出现资金占用，至2019年2月2日清偿完毕。 | 去年以来，金融环境发生变化，控股股东出现流动性困境，被迫不断收回对上市公司的无息借款，并且在操作中形成了对上市公司的临时资金占用。 | 0 | 11,695.11 | 12,050.2 | 0 | |||
| 合计 | 0 | 11,695.11 | 12,050.2 | 0 | -- | 0 | -- | ||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 0.00% | ||||||||
| 相关决策程序 | 不适用 | ||||||||
| 当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说 | 1、上市以来，控股股东持续多年为上市公司提供巨额无息借款及担保支持。资金占用受制于金融市场波动，资金用途主要用于支付股票质押利息等与维护上市公司二级市场稳定相关事项。2、公司通过自查，发现上述违规事项后，第一时间向控股股东 | ||||||||
| 明 | 及其他关联方核实了解情况，截至本报告期末，公司控股股东及关联方已偿还了全部占用资金，并继续为上市公司提供无息借款余额为1.23亿元。公司的具体改进措施包括：（1）、成立专项工作小组，定期检查公司与关联方之间的资金往来情况，清查公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施。（2）、严格落实《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，加强资金管理制度的执行和监督，健全责任追究机制、权力制衡机制，防范违规事项发生。（3）、充分发挥内部审计机构、监事会的监督职能，确保内部控制制度得到有效执行。（4）、组织相关人员继续深入学习并严格执行《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及业务规则的要求，提高规范运作水平。（5）控股股东承诺按8%/年向上市公司支付利息，已经采取有效措施消除不良影响。 |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 |
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期 | 2020年04月28日 |
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和该通知要求编制财务报表。财政部于2017年3 月修订了《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第24 号——套期会计》，并于同年5 月修订了《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（以上四项准则统称“新金融工具准则”），要求单独在境内上市的企业自2019 年1 月1 日起施行。
根据前述规定，公司于2019年4月25日召开第三届董事会第六十四次会议及第三届监事会第二十四次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体内容详见同日披露于巨潮资讯网站的相关公告（公告编号：2019-036）。
公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。新金融工具准则的会计政策于2019年1月1日起执行。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。
2、2019年4月30日，财政部印发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），要求
执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的规定编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按照财会[2019]6号的规定编制执行。根据财会[2019]6号的有关要求，公司属于已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，应当结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。
根据前述规定，公司于2019年8月29日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体内容详见同日披露于巨潮资讯网站的相关公告（公告编号：2019-080）。
公司本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共50户，详见第十二节财务报告、九、“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加7户，减少2户，详见第十二节财务报告、六、“合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 230 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 葛惠平、杨微 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年、1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2017年限制性股票激励计划
为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，不断激励公司高级管理人员、中基层管理人员、核心业务（技术）骨干人员，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司于2017年10月推出了2017年限制性股票激励计划，向67名激励对象授予1999.2万股限制性股票。
1）2019年5月17日，公司召开第三届董事会第六十七次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于对2017年限制性股票激励计划的部分激励股份进行第二次回购注销的议案》, 因公司2018年度业绩未达到公司2017年限制性股票激励计划规定的第二个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，公司合计对上述63人已获授但未解锁的相应限制性股票合计6,367,000股进行回购注销，回购价格为4.718元/股。上述议案于2019年6月4日获公司2019年第三次临时股东大会审议通过。
（二）2016年员工持股计划
为充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，保障公司长远健康发展，公司于2016年11月推出了2016年员工持股计划，截至2016年12月21日，公司完成了本次员工持股计划的股票购买，合计买入公司股票20,825,200股，占届时公司总股本的0.81%，成交金额20,728.9578万元，股票锁定期为自购买完成之日起不少于十二个月。
1）2019年12月13日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司2016年员工持股计划存续期展期的议案》，同意将公司2016年员工持股计划存续期延长至2020年6月15日。
截至本报告期末，公司2016年员工持股计划持有公司股份7,925,200股，占公司总股本的0.3078%。
主要临时报告披露索引：
| 公告名称 | 公告日期 | 披露索引 |
| 第三届董事会第六十七次会议 | 2019年5月17日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 《关于对2017年限制性股票激励计划的部分激励股份进行第二次回购注销的议案》 | 2019年5月17日 | http://www.cninfo.com.cn |
第四届董事会第十二次会议
| 第四届董事会第十二次会议 | 2019年12月13日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 《关于公司2016年员工持股计划存续期展期的议案》 | 2019年12月13日 | http://www.cninfo.com.cn |
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2019年4月25日、2019年5月22日，经公司第三届董事会第六十四次会议、2018年度股东大会审议通过了《关于公司与关联自然人徐可心女士签订<租赁合同>的议案》，为维持公司办公场所稳定，便于公司日常经营活动的顺利开展，公司向徐可心女士租赁其位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦的物业，用于公司办公用途。租赁期限为三年，自2019年1月1日起至2021年12月31日止。
2、2019年4月25日、2019年5月22日，经公司第三届董事会第六十四次会议、2018年度股东大会审议通过了《关于公司向关联方申请借款额度暨关联交易的公告》，公司根据2019年度经营和发展的需要，向公司控股股东、实际控制人徐子泉先生及其控制的企业北京捷成世纪数字技术有限公司申请合计不超过20,000万元人民币的无息借款额度，借款期限为自公司收到借款金额之日起12 个月。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关联租赁公告》 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 《关于公司向关联方申请借款额度暨关联交易的公告》 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 第三届董事会六十四次会议决议公告 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2018年度股东大会决议公告 | 2019年04月25日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度 | 0 | 报告期末实际对外担保余 | 0 | |||||
| 合计（A3） | 额合计（A4） | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 文化集团 | 2017年09月22日 | 50,000 | 2018年01月24日 | 21,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 文化集团 | 2017年12月14日 | 21,000 | 2017年12月15日 | 14,500 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 |
| 冠华荣信 | 2018年05月14日 | 20,000 | 2019年02月22日 | 14,748.3 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 捷成优联 | 2018年05月14日 | 1,000 | 2019年06月04日 | 500 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 极地信息 | 2018年06月15日 | 500 | 2019年06月19日 | 400 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 华视网聚 | 2019年10月25日 | 50,000 | 2019年10月25日 | 28,270.96 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 捷成优联 | 2019年01月29日 | 1,500 | 2019年02月02日 | 1,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 捷成武汉 | 2019年03月26日 | 1,200 | 2019年03月27日 | 1,200 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 冠华荣信科技 | 2019年06月20日 | 500 | 2019年06月27日 | 500 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 53,200 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 46,619.26 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 145,700 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 82,119.26 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 53,200 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 46,619.26 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 145,700 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 82,119.26 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.14% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 1,200 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 1,200 | ||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）企业治理
自2006年公司成立以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、执行、经营管理等权力制衡机制，确保了公司生产经营等各项业务活动的健康运行。
（2）企业发展
“以人为本”，“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”是企业长期奉行的经营理念。通过企业经营理念的宣传，使广大员工自觉把企业的经营理念贯穿、渗透到各项工作中去，统筹协调，不断增强企业的综合竞争实力，为企业创造更多财富，为社会作出更多贡献，为员工谋求更多福利。
（3）产品和企业信用
无论是在技术产品业务还是在影视内容版权经营层面，公司的下游客户选择产品是非常重视产品的品牌及企业信誉的，技术成熟、经验丰富、信用良好的企业更容易获得用户的认可，公司基于在广电领域和版权领域积累的丰富实践经验，分析市场趋势，不断进行技术创新、内容创新和产品创新，力争提升产品内容的品质以及增加客户的满意度。
（4）人才培养
为了满足公司生产经营发展需要的实际状况，加大人才引进力度，增强公司发展后劲。公司不断加强人力资源管理，本着“以人为本”的经营理念，将人才战略贯彻到管理、研发、销售领域的各个层面，不断深化“诚信开拓进取、勤奋严谨创新”的核心价值观。
（5）环境保护
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责，积极践行环境友好及资源节约型发展。
2020年公司将继续秉承“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”的理念，深入学习、实践科学发展观，朝着资源节约型、效率高效型企业继续迈进。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责，积极践行环境友好及资源节约型发展。
2020年公司将继续秉承“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”的理念，深入学习、实践科学发展观，朝着资源节约型、效率高效型企业继续迈进。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司债券“16捷成01”顺利完成兑付兑息暨摘牌事项
2019年12月9日，公司完成公司债券“16捷成01” 的2018年12月9日至2019年12月8日期间的利息及本期债券本金的兑付工作。
本期债券于2019年12月9日顺利完成摘牌。
| 临时公告名称 | 公告日期 | 临时公告索引 |
| 2019年“16捷成01”债券兑付兑息暨摘牌公告 | 2019年12月4日 | http://www.cninfo.com.cn |
（二）公司债券“18捷成01”完成2019年第一次付息
公司于2019年11月8日完成了“18捷成01”的2018年11月8日至2019年11月7日期间利息的付息工作。本期债券发行价格为100 元/张，发行规模为 2.09 亿元，票面利率为 7.50%。
| 临时公告名称 | 公告日期 | 临时公告索引 |
| 2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2019年付息公告 | 2019年11月6日 | http://www.cninfo.com.cn |
（三）公司于2016年4月22日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用自有资金收购深圳市宏禧聚信广告有限公司20%股权的议案》。根据公司与交易各方签署的《股权转让协议》，交易对手方承诺的深圳市宏禧聚信广告有限公司业绩目标为2016至2019年扣除非经常性损益后的净利润累计不低于461,250,000元，在业绩考核期内，因受到影视传媒行业政策环境、行业竞争等多种因素的影响，未完成业绩承诺，根据协议要求需履行补偿义务，目前双方正在协商后续补偿事宜。
（四）公司于2016年3月1日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金收购北京中喜合力文化传媒
有限公司30%股权的议案》。根据公司与交易各方签署的《股权转让协议》，交易对手方承诺的北京中喜合力文化传媒有限公司业绩目标为2016至2019年扣除非经常性损益后的净利润累计不低于547,734,375元，在业绩考核期内，因受到影视传媒行业政策环境、行业竞争等多种因素的影响，未完成业绩承诺，根据协议要求需履行补偿义务，目前双方正在协商后续补偿事宜。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2019年11月14日，公司召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于公司向银行申请综合授信的议案》，随着公司业务规模和业务范围的扩大，公司对流动资金的需求也相应增加。根据公司实际生产经营需要，公司拟向华夏银行北京中关村支行申请69,000万元人民币的综合授信，期限1年，其中，公司全资子公司捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司为公司华夏银行24,000万元授信提供40%股权质押担保。
2、2018年7月、9月，经公司总经理办公会决议，公司分别向北京市文化科技融资租赁股份有限公司申请1亿元融资，由公司全资子公司捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司提供30%股权质押担保。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 836,904,627 | 32.50% | -83,853,894 | -83,853,894 | 753,050,733 | 29.25% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 836,104,627 | 32.47% | -83,853,894 | -83,853,894 | 752,250,733 | 29.22% | |||
| 其中：境内法人持股 | 53,102,768 | 2.06% | -53,102,768 | -53,102,768 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 783,001,859 | 30.41% | -30,751,126 | -30,751,126 | 752,250,733 | 29.22% | |||
| 4、外资持股 | 800,000 | 0.03% | 0 | 0 | 800,000 | 0.03% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 800,000 | 0.03% | 0 | 0 | 800,000 | 0.03% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,738,056,180 | 67.50% | 83,853,894 | 83,853,894 | 1,821,910,074 | 70.75% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,738,056,180 | 67.50% | 83,853,894 | 83,853,894 | 1,821,910,074 | 70.75% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 2,574,960,807 | 100.00% | 0 | 0 | 2,574,960,807 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司完成了长城国瑞证券所涉限售股份的解除限售业务，本次解除限售的股份数量为53,102,768股，实际可上市流通的股份数量为 53,102,768股，上市流通日为2019年5月10日。
2、2019年4月25日、5月22日，公司分别召开了第三届董事会第六十四次会议和2018年度股东大会，因公司第三届董事会任期已届满，原董事薛俊峰、韩钢在董事会任期到期后将不再续任，根据相关法律法规要求，相关人员所持有的无限售股份由无限售条件股份变为有限售条件股份，高管锁定股相应变动。
3、每年年初，上市公司高层人员所持本公司可转让股份法定额度调整导致的高管锁定股变动。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2019年4月25日召开第三届董事会第六十四次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举之选举非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举之选举独立董事候选人的议案》，2019年5月22日公司召开2018年度股东大会审议通过上述议案。
2、2019年5月7日，公司披露了《关于限售股份上市流通的提示性公告》，长城国瑞证券－渤海银行－长城国瑞证券恒通20号集合资产管理计划本次申请解除限售股份为通过司法处置取得的原熊诚持有的捷成股份20,335,316股首发后限售股票。长城国瑞证券有限公司本次申请解除限售股份为通过司法处置取得的原熊诚持有的捷成股份32,767,452股首发后限售股票。报告期内，合计可解除限售的股份数量为 53,102,768股，实际可上市流通的股份数量为 53,102,768股，上市流通日为2019年5月10日。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份变动均已办理完毕相关手续。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 徐子泉 | 648,263,563 | 1 | 648,263,562 | 高管锁定股 | 高管锁定股按照相关法律法规规定解限 | |
| 陈同刚 | 57,936,757 | 57,936,757 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 高管锁定股等按照相关法律法规规定解限 | ||
| 熊诚 | 19,641,780 | 19,641,780 | 非公开发行股份锁定承诺 | 在满足业绩承诺条件后分批 |
| 次解禁 | ||||||
| 荆错 | 6,895,375 | 487,500 | 6,407,875 | 高管锁定股 | 高管锁定股按照相关法律法规规定解限 | |
| 沈罡 | 1,849,008 | 200,000 | 1,649,008 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 高管锁定股按照相关法律法规规定解限 | |
| 游尤 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 嵇道青 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 岳扬 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 曹珩 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 熊岚 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 其他 | 97,318,144 | 83,166,393 | 14,151,751 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限。 | |
| 合计 | 836,904,627 | 0 | 83,853,894 | 753,050,733 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 2016年12月09日 | 4.50% | 4,910,000 | 2017年01月12日 | 4,910,000 | 2018年12月10日 |
| 2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 2016年12月09日 | 7.50% | 1,090,000 | 2017年01月12日 | 1,090,000 | 2019年12月09日 |
| 其他衍生证券类 | ||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2574号”文核准，公司于2016年12月13日完成了公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）的发行工作，简称“16捷成01”，代码“112490”。本期债券的发行总额为6亿元，最终票面利率为4.50%，本次债券面值100元，平价发行。经深交所深证上【2017】16号文同意，本期债券于2017年1月12日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易。
2018年12月，公司开展了公司债券“16捷成01”的调整票面利率及回售兑息工作，“16捷成01”本次回售数量4,910,000张，回售金额为491,000,000.00元（不含利息），本次债券回售实施后剩余债券托管数量为1,090,000张。根据市场环境和公司实际情况，公司决定上调“16捷成01”票面利率300 个基点，即“16捷成01”存续期后1年的票面利率为7.5%，并在债券存续期后 1年内固定不变。
2019年12月，公司开展了公司债券“16捷成01”的兑付兑息及摘牌工作。公司于2019年12月9日兑付公司债券“16捷成01”2018年12月9日至2019年12月8日期间的利息及本期债券本金。本期债券于2019年12月9日摘牌。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司完成了长城国瑞证券所涉限售股份的解除限售业务，本次解除限售的股份数量为53,102,768股，实际可上市流通的股份数量为 53,102,768股，上市流通日为2019年5月10日。
2、报告期内，因董事会换届选举及每年年初，上市公司高层人员所持本公司可转让股份法定额度调整导致高管锁定股变动，高管锁定股较期初减少30,751,126股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 42,034 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 40,382 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 徐子泉 | 境内自然人 | 25.20% | 648,852,200 | -215,499,216 | 648,263,562 | 588,638 | 质押 | 593,053,355 |
| 珠海节睿文化传媒有限公司 | 境内非国有法人 | 4.09% | 105,192,296 | +105,192,296 | 0 | 105,192,296 | 86,750,000 | |
| 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 | 其他 | 3.63% | 93,530,314 | +93,530,314 | 0 | 93,530,314 | ||
| 陈同刚 | 境内自然人 | 3.00% | 77,249,010 | 0 | 57,936,757 | 19,312,253 | ||
| 中融基金－北京银行－中融国际信托－中融－融琨88号单一资金信托 | 其他 | 2.01% | 51,677,958 | 0 | 0 | 51,677,958 | ||
| 北京海国东兴支持优质科技企业发展投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.00% | 51,499,216 | +51,499,216 | 0 | 51,499,216 | ||
| 尹俊涛 | 境内自然人 | 1.48% | 38,110,305 | +4,646,656 | 0 | 38,110,305 | ||
| 长城国瑞证券有限公司 | 境内非国有法人 | 1.27% | 32,766,452 | -1,000 | 0 | 32,766,452 | ||
| 喀什滨鸿股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.11% | 28,678,630 | -30,290,178 | 0 | 28,678,630 | 质押 | 14,679,930 |
| 康宁 | 境内自然人 | 0.98% | 25,160,653 | 0 | 0 | 25,160,653 | 质押 | 25,000,000 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东之间，徐子泉和康宁为配偶关系。除此以外，未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 珠海节睿文化传媒有限公司 | 105,192,296 | 人民币普通股 | 105,192,296 | |||||
| 华夏人寿保险股份有限公司－自有资金 | 93,530,314 | 人民币普通股 | 93,530,314 | |||||
| 中融基金－北京银行－中融国际信托－中融－融琨88号单一资金信托 | 51,677,958 | 人民币普通股 | 51,677,958 | |||||
| 北京海国东兴支持优质科技企业发展投资管理中心（有限合伙） | 51,499,216 | 人民币普通股 | 51,499,216 | |||||
| 尹俊涛 | 38,110,305 | 人民币普通 | 38,110,305 | |||||
| 股 | |||
| 长城国瑞证券有限公司 | 32,766,452 | 人民币普通股 | 32,766,452 |
| 喀什滨鸿股权投资有限公司 | 28,678,630 | 人民币普通股 | 28,678,630 |
| 康宁 | 25,160,653 | 人民币普通股 | 25,160,653 |
| 申万菱信基金－工商银行－华融国际信托－盛世景定增基金权益投资集合资金信托计划 | 23,000,065 | 人民币普通股 | 23,000,065 |
| 香港中央结算有限公司 | 20,733,174 | 人民币普通股 | 20,733,174 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东之间，徐子泉和康宁为配偶关系。除此以外，未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 徐子泉 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。曾荣获2008年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 徐子泉 | 本人 | 中国 | 否 |
| 康宁 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 徐子泉先生现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。曾荣获2008年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。康宁女士现任本公司编目中心总监。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 徐子泉 | 董事长 | 现任 | 男 | 61 | 2009年10月28日 | 864,351,416 | 0 | 215,499,216 | 0 | 648,852,200 | |
| 韩胜利 | 董事、副董事长 | 现任 | 男 | 59 | 2016年09月14日 | 800,000 | 0 | 0 | 0 | 800,000 | |
| 陈同刚 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2018年09月11日 | 77,249,010 | 0 | 0 | 0 | 77,249,010 | |
| 游尤 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 37 | 2016年06月06日 | 1,000,000 | 0 | 0 | 0 | 1,000,000 | |
| 张文菊 | 董事、财务总监 | 现任 | 女 | 41 | 2017年09月22日 | 300,000 | 0 | 0 | 0 | 300,000 | |
| 陈淑翠 | 董事 | 现任 | 女 | 46 | 2019年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王友松 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2016年12月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 祝伟 | 独立董事 | 现任 | 男 | 48 | 2017年05月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈亦昕 | 独立董事 | 现任 | 女 | 37 | 2019年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王晓滨 | 常务副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2013年01月25日 | 1,193,844 | 0 | 0 | 0 | 1,193,844 | |
| 谭伟康 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2015年 | 800,000 | 0 | 0 | 0 | 800,000 |
| 07月06日 | |||||||||||
| 荆错 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2013年11月24日 | 8,543,834 | 0 | 2,135,800 | 0 | 6,408,034 | |
| 沈罡 | 副总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2017年05月16日 | 2,198,677 | 0 | 0 | 0 | 2,198,677 | |
| 张宁 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 63 | 2009年10月28日 | 939,158 | 0 | 0 | 0 | 939,158 | |
| 刘颖 | 监事 | 现任 | 女 | 37 | 2012年02月03日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 魏明月 | 监事 | 现任 | 女 | 32 | 2014年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 袁芳 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 34 | 2019年07月05日 | 80,000 | 0 | 0 | 0 | 80,000 | |
| 薛俊峰 | 副董事长 | 离任 | 男 | 62 | 2009年10月28日 | 2019年05月22日 | 18,853,605 | 0 | 18,053,554 | 0 | 800,051 |
| 韩钢 | 副董事长 | 离任 | 男 | 51 | 2009年10月28日 | 2019年05月22日 | 17,123,462 | 0 | 15,566,400 | 0 | 1,557,062 |
| 马明 | 独立董事 | 离任 | 男 | 71 | 2013年08月05日 | 2019年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 993,433,006 | 0 | 251,254,970 | 0 | 742,178,036 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 薛俊峰 | 副董事长 | 任期满离任 | 2019年05月22日 | 换届 |
| 韩钢 | 副董事长 | 任期满离任 | 2019年05月22日 | 换届 |
| 马明 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年05月22日 | 换届 |
| 张文菊 | 董事 | 任免 | 2019年05月22日 | 新选举 |
| 陈淑翠 | 董事 | 任免 | 2019年05月22日 | 新选举 |
| 陈亦昕 | 独立董事 | 任免 | 2019年05月22日 | 新选举 |
| 游尤 | 董事会秘书 | 离任 | 2019年07月05日 | 因工作安排原因 |
| 袁芳 | 董事会秘书 | 任免 | 2019年07月05日 | 新聘任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
徐子泉（董事长）：男，中国国籍，管理学学士，无境外永久居留权，1958年8月出生。2006年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理，2009年起至今任本公司董事长。曾荣获2008年度广电行业“十大企业风云人物”、中国广播电视设备工业协会授予的“科技创新优秀企业家”等多个荣誉称号。
韩胜利（副董事长）：男，中国国籍，无境外永久居留权，1960年12月出生，毕业于北京广播学院（现中国传媒大学）无线电系、法国工商管理学院工商管理硕士和巴黎第六大学（玛丽居里夫妇大学）电子学硕士。1996年至2011年任汤姆逊公司北京代表处首席代表、汤姆逊草谷公司北亚区总经理；2012年至2015年任美国英威公司副总裁。2015年7月起至2018年9月任本公司总经理（CEO），2016年9月起至今任本公司董事，2019年5月起至今任本公司副董事长。
陈同刚（董事）：男，中国国籍，研究生学历，北京大学EMBA，无境外永久居留权，1977年出生。曾任职五洲宽频电视传播有限公司运营总监、北京激动影业有限公司COO兼副总经理，2013年至今任捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司董事长、总经理。2018年9月起至今任本公司董事、总经理。
游尤（董事）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，会计学专业硕士研究生。2007年8月至2009年8月任职普华永道中天会计师事务所审计组；2009年9月至2016年5月任职华泰联合证券有限责任公司投资银行部；2016年6月起任本公司副总经理，2016年8月起任本公司副总经理、董事会秘书，2017年5月起至今任本公司董事、副总经理。
张文菊（董事）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1978年出生，研究生学历，中国注册会计师，中级会计职称。 2002年至2004年任中太数据（深圳）有限公司财务主管，2004年至2008年任目标软件（北京）有限公司财务总监，2008年至2015年9月任北京安信华科技有限公司财务总监，2015年9月至2017年9月任北京安信华科技股份有限公司董事、财务总监、董事会秘书。2017年9月起至今任本公司财务总监，2019年5月起至今任本公司董事。
陈淑翠（董事）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，研究生学历。曾任职于河北证券有限责任公司、新时代证券有限责任公司、华融证券股份有限公司，2013年至2016年任东兴证券股份有限公司证券投资部总经理，2016年至2017年任新时代信托股份有限公司总裁助理，2017年起至今任华夏久盈资产管理有限责任公司总经理助理。2019年5月起至今任本公司董事。
王友松（独立董事）：男，中国国籍，本科学历，广播电视专业享受研究员级待遇高级工程师，无境外永久居留权，1956
年出生，历任哈尔滨电视台技术部助理工程师、副科长、工程师、科长，哈尔滨电视台播出部副主任、主任，哈尔滨电视台副总工、总工程师，哈尔滨元申广电网络有限公司董事兼常务副总，2012年起退养，2016年退休。2016年12月起至今任本公司独立董事。
祝伟（独立董事）：男，1971年出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，注册会计师，注册税务师。曾任职苏州中惠会计师事务所，安永华明会计师事务所上海分所，江苏华星会计师事务所副所长，江苏新中大会计师事务所副所长，现任苏州仲华会计师事务所所长，江苏苏税迅通税务师事务所苏州分所所长、苏州玩友时代科技股份有限公司独立董事，江苏云意电气股份有限公司独立董事。2017年5月起至今任本公司独立董事。
陈亦昕（独立董事）：女，中国国籍，法学本科学历，无境外永久居留权，1983年出生，高级人力资源师。曾任职于北京和玺建筑成套木作系统有限公司、中润资源投资股份有限公司，曾任国发贵金属经营（天津）有限公司总经理，2016年4月至今任北京顶尖环球教育科技有限公司总裁。2019年5月起至今任本公司独立董事。
（二）监事会成员
张宁（监事会主席）：男，中国国籍，工学学士，无境外永久居留权，高工，1956年3月出生。曾任职海军某部助理工程师、工程师、高级工程师，北京朗视科技数码有限公司首席信息官，摩托罗拉公司培训教员，北京捷成世纪媒体科技有限公司项目部经理。2008年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司质量管理部经理，现任本公司监事会主席。
魏明月（监事）：女，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，1987年出生。曾任职于北京环球同创科技发展有限公司、东方金基实业有限公司，2014年5月起任本公司监事，2019年7月起至今任公司证券事务代表。
刘颖（职工监事）：女，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，1982年12月出生。2005年~2007年任北京北控三兴信息技术有限公司软件开发部助理，2007年~2010年任北京艾图科技有限公司质量管理部配置管理员，曾任北京捷成世纪科技股份有限公司董事长助理，现任职于本公司总裁办公室，本公司职工监事。
（三）高级管理人员
陈同刚（总经理）：主要工作经历参见本节“（一）董事会成员”。
王晓滨（常务副总经理）：男，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，高级工程师，1961年3月出生。曾任黑龙江电视台制作部主任、北京冠华荣信系统工程股份有限公司总经理、北京天视网讯数码科技有限公司总工程师。2013年1月起至今任本公司常务副总经理。
谭伟康（副总经理）：男，中国（香港）国籍，无境外永久居留权，毕业于香港理工学院电子通信系、雪菲尔哈伦大学IT管理硕士学位（Sheffield Hallam University），1996年至2011年任爱维德科技公司（Avid Tech Inc）销售总监、总经理，2011年至2015年6月任欧特克（AUTODESK）公司大中华区（包括台湾和香港）传媒暨娱乐行业总监。2015年7月起至今任本公司副总经理。
游尤（副总经理）：主要工作经历参见本节“（一）董事会成员”。
荆错（副总经理）：男，中国国籍，研究生学历，无境外永久居留权，1972年10月出生。历任中国工商银行四川省分行科技处工程师、高级工程师；中国银行总行科技部系统运行处网络科科长；Cisco System （美国）思科系统网络技术有限公司顾问工程师、高级技术培训讲师。现任成都捷成优联信息技术有限公司总经理。2013年11月起至今任本公司副总经理。
沈罡（副总经理）：男，中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，北京科技大学EMBA。2007年起至今历任本公司大区经理、销售三部总监、销售总监。2017年5月起至今任本公司副总经理。
张文菊（财务总监）：主要工作经历参见本节“（一）董事会成员”。
袁芳（董事会秘书）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1985年出生，硕士学历。2010年4月至2013年12月任职本公司董事会秘书办公室。2014年1月至2019年7月任本公司证券事务代表，2019年7月起至今任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 徐子泉 | 北京捷成世纪数字技术有限公司 | 执行董事、经理 | 2017年10月23日 | 否 | |
| 徐子泉 | 深圳捷成梦之都影视传媒有限公司 | 董事长 | 2018年01月10日 | 否 | |
| 徐子泉 | 上饶市捷成梦都影视科技有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年09月07日 | 否 | |
| 陈同刚 | 上饶市捷成梦都影视科技有限公司 | 董事 | 2018年09月07日 | 否 | |
| 王晓滨 | 北京东华广信科技发展有限公司 | 董事 | 2015年01月01日 | 否 | |
| 沈罡 | 北京捷成东方文化传媒有限公司 | 执行董事、经理 | 2016年01月15日 | 否 | |
| 祝伟 | 苏州仲华会计师事务所 | 所长 | 2009年01月01日 | 是 | |
| 祝伟 | 江苏苏税迅通税务师事务所苏州分所 | 所长 | 2009年01月01日 | 是 | |
| 祝伟 | 苏州玩友时代科技股份有限公司 | 独立董事 | 2015年07月01日 | 是 | |
| 祝伟 | 江苏云意电气股份有限公司 | 独立董事 | 2016年07月01日 | 2019年12月31日 | 是 |
| 陈淑翠 | 融信中国控股有限公司 | 董事 | 2018年06月01日 | 否 | |
| 陈淑翠 | 新湖中宝股份有限公司 | 董事 | 2018年06月01日 | 否 | |
| 陈淑翠 | 浙江海亮股份有限公司 | 董事 | 2019年09月01日 | 否 | |
| 陈淑翠 | 华夏久盈资产管理有限责任公司 | 总经理助理 | 2017年06月01日 | 是 | |
| 陈亦昕 | 北京顶尖环球教育科技有限公司 | 总裁 | 2016年04月01日 | 是 |
| 陈亦昕 | 北京顺鑫农业发展集团有限公司 | 独立董事 | 2019年12月01日 | 是 | |
| 陈亦昕 | 中国中期投资股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 上述董监高在其他单位的任职情况不含在子公司的任职。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
报告期内，公司现任、离任董事、监事和高级管理人员合计20人，2019年度支付报酬情况详见下表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 徐子泉 | 董事长 | 男 | 61 | 现任 | 29.16 | 否 |
| 韩胜利 | 副董事长 | 男 | 59 | 现任 | 99.96 | 否 |
| 陈同刚 | 董事、总经理 | 男 | 42 | 现任 | 89.2 | 否 |
| 游尤 | 董事、副总经理 | 女 | 37 | 现任 | 63.03 | 否 |
| 张文菊 | 董事、财务总监 | 女 | 41 | 现任 | 42.88 | 否 |
| 陈淑翠 | 董事 | 女 | 46 | 现任 | 0 | 否 |
| 王友松 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 6 | 否 |
| 祝伟 | 独立董事 | 男 | 48 | 现任 | 6 | 否 |
| 陈亦昕 | 独立董事 | 女 | 37 | 现任 | 4 | 否 |
| 王晓滨 | 常务副总经理 | 男 | 58 | 现任 | 47.58 | 否 |
| 谭伟康 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 60.36 | 否 |
| 荆错 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 25.05 | 否 |
| 沈罡 | 副总经理 | 男 | 42 | 现任 | 42.25 | 否 |
| 张宁 | 监事会主席 | 男 | 63 | 现任 | 1.68 | 否 |
| 刘颖 | 监事 | 女 | 37 | 现任 | 16.32 | 否 |
| 魏明月 | 监事 | 女 | 32 | 现任 | 13.79 | 否 |
| 袁芳 | 董事会秘书 | 女 | 34 | 现任 | 20.86 | 否 |
| 薛俊峰 | 副董事长 | 男 | 62 | 离任 | 25.74 | 否 |
| 韩钢 | 副董事长 | 男 | 51 | 离任 | 39.92 | 否 |
| 马明 | 独立董事 | 男 | 71 | 离任 | 2 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 635.78 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 韩胜利 | 副董事长 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 800,000 | 0 | 0 | 4.76 | 800,000 |
| 陈同刚 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 840,000 | 0 | 0 | 4.76 | 840,000 |
| 游尤 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 1,000,000 | 0 | 0 | 4.76 | 1,000,000 |
| 张文菊 | 董事、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 300,000 | 0 | 0 | 4.76 | 300,000 |
| 王晓滨 | 常务副总经理 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 800,000 | 0 | 0 | 4.76 | 800,000 |
| 谭伟康 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 800,000 | 0 | 0 | 4.76 | 800,000 |
| 沈罡 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 800,000 | 0 | 0 | 4.76 | 800,000 |
| 袁芳 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 3.49 | 80,000 | 0 | 0 | 4.76 | 80,000 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 5,420,000 | 0 | 0 | -- | 5,420,000 |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 208 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 711 |
| 在职员工的数量合计（人） | 919 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 929 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 10 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 181 |
| 技术人员 | 610 |
| 财务人员 | 63 |
| 行政人员 | 65 |
| 合计 | 919 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大学本科及以上 | 40 |
| 专科 | 602 |
| 高中及以下 | 277 |
| 合计 | 919 |
2、薪酬政策
具有的外部竞争力、内部的公平性，较强的激励效应，福利人性化。
3、培训计划
培训满足组织及员工两方面的需求，类型为内训、外训，方式为讲授法、演示法、研讨法、游戏，培训级别为公司级与部门级。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步提高公司治理水平。截至本报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司已严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《股东大会议事规则》、《公司章程》等法律、法规制度的要求制订了《北京捷成世纪科技股份有限公司股东大会议事规则》，公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照该规则进行，确保股东享有平等的股东权利、平等的股东地位，充分保护股东的合法利益。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求，依法行使自己的权利，并承担相应义务，无超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部审计机构也按照各自的议事规则和规章制度独立运作。
报告期内，控股股东存在临时占用公司资金的情况，详见本报告第五节重要事项之“三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况”。
3、关于董事与董事会
公司董事会的人员结构及数量设置、董事的选聘程序严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定的要求进行。公司董事会现有9名董事，其中3名独立董事，各董事均以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，积极参与公司事务，履行其应尽的职责。独立董事不受公司实际控制人、公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位或个人影响，从公司整体利益和保护中小股东的合法权益出发，独立作出判断并发表明确意见。
公司董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会外均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司治理准则》的要求。
4、关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数、构成均符合法律、法规、公司章程的要求。各监事秉着向全体股东负责的态度，对公司财务状况、重大事项以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，认真履行职责，充分维护公司及股东的合法权益。监事会的召集、召开程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会，负责对公司董事、监事、高级管理人员进行考核。公司正逐步完善董事、监事和高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核，高管
的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的要求，依法行使自己的权利，并承担相应义务，无超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部审计机构也按照各自的议事规则和规章制度独立运作。
报告期内，控股股东存在临时占用公司资金的情况，详见本报告第五节重要事项之“三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况”。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.57% | 2019年03月20日 | 2019年03月20日 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.84% | 2019年04月11日 | 2019年04月11日 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 45.61% | 2019年05月22日 | 2019年05月22日 | 巨潮资讯网 |
| www.cninfo.com.cn | |||||
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.81% | 2019年06月04日 | 2019年06月04日 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.09% | 2019年07月17日 | 2019年07月17日 | 潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 马明 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王友松 | 21 | 6 | 15 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 祝伟 | 21 | 6 | 15 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈亦昕 | 12 | 3 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2019年度，独立董事对公司进行了现场考察，重点对公司的生产经营状况、财务状况、内部控制等制度建设及执行情况、股东大会决议、董事会决议执行情况等方面进行了检查，积极与公司董事、监事、高级管理人员开展交流与沟通，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行动态，积极对公司经营管理提出建议，公司对各位独董提出的合理建议均予采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
报告期内审计委员会按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，全年共召开4次会议。审计委员会对公司内部控制制度执行情况进行有效监督，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，对会计师事务所的年度审计工作进行督促并就审计过程中的相关问题进行充分沟通，保证公司财务数据的真实和准确。
2、提名委员会履职情况
报告期内提名委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，全年召开2次会议。提名委员会积极关注公司董事会换届选举、高级管理人员的选择标准和选聘程序，对候选人进行审查并提出建议，为公司实现健康、稳定和可持续发展做好充足的人才储备。
3、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，全年共召开2次会议。薪酬与考核委员会对董事及高级管理人员的薪酬、限制性股票激励计划的回购注销等事项进行了审核。
4、战略委员会履职情况
报告期内战略委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，全年召开1次会议。战略委员会对公司的经营管理方针等事项进行审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会，负责对公司高级管理人员进行考核和聘任。公司正逐步完善高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报告期内，公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核，高管的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
（一）公司高级管理人员薪酬及绩效考核原则
1、按劳分配与责、权、利相结合的原则
2、薪酬与公司经营业绩、长远利益相结合的原则
3、薪酬水平参照同行业及同地区类似上市公司标准的原则
4、激励与约束并重、奖惩对等的原则
5、薪酬标准公开、公正、透明的原则
（二）考核管理
公司董事会下设薪酬与考核委员会作为公司高级管理人员的薪酬考核管理机构。薪酬与考核委员会根据公司战略规划、
年度计划、综合财务、人力资源等相关职能部门出具的年度数据，对高级管理人员进行薪酬考核评定，由薪酬与考核委员会提出高级管理人员年度薪酬预案，报公司董事会审议批准。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ① 重大缺陷的认定标准： 该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊;更正已经公布的财务报表； 注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。② 重要缺陷的认定标准： 注册会计师发现当期财务报告存在一般错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。③ 一般缺陷的认定标准：注册会计师发现当期财务报告存在小额错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。 | ① 重大缺陷的认定标准 ：公司经营活动严重违反国家法律法规； 媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大损害； 中高级管理人员和高级技术人员严重流失； 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效； 内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。② 重要缺陷的认定标准： 公司违反国家法律法规受到轻微处罚； 关键岗位业务人员流失严重； 媒体出现负面新闻，波及局部区域；重要业务制度控制或系统存在缺陷； 内部控制重要缺陷未得到整改。③ 一般缺陷的认定标准： 违反企业内部规章，但未形成损失； 一般岗位业务人员流失严重； 媒体出现负面新闻，但影响不大； 一般业务制度或系统存在缺陷； 内部控制一般缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | 以2018年度合并财务报表数据为基准，确定上市公司合并财务报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准：重大缺陷：错报 ≥税前利润的5% 重要缺陷：税前利润的 | 重大缺陷： 直接损失金额﹥资产总额的0.5% 重要缺陷：资产总额的0.2%﹤直接损失金额≤资产总额的0.5% 一般缺陷：直接损失金额≤资产总额的 |
| 2%≤错报＜税前利润的5% 一般缺陷：错报＜税前利润的2% | 0.2% | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，捷成股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月28日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 北京捷成世纪科技股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 18捷成01 | 112795 | 2018年11月08日 | 2021年11月08日 | 20,900 | 7.50% | 本期债券按年付息、到期一次还本。 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 1、兑付情况：无 2、付息情况：本期债券于2019年11月8日支付2018年11月8日至2019年11月7日期间的利息。票面利率为7.5%，每手（面值1,000元）付息金额为人民币75.00元（含税）。具体详见公司于2019年11月6日在巨潮资讯网站披露的《2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2019年付息公告》等相关公告。 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。 | 本期债券期限为 3 年，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权、投资者回售选择权。报告期内尚未发生。 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 长城证券股份有限公司 | 办公地址 | 北京市西城区西直门外大街112 号阳光大厦9 层 | 联系人 | 张伟东、杜伦 | 联系人电话 | 010-88366060 |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||||||
| 名称 | 大公国际资信评估有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层 | ||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 |
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 经公司2016年5月12日召开的第三届董事会第十一次会议和2016年5月27日召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于北京捷成世纪科技股份有限公司公司债券发行方案的议案》，本次债券拟募集不超过12亿元，全部用于补充营运资金。公司将严格按照规定用途使用募集资金，报告期内未发生变更募集资金用途或将募集资金转借他人的情形。本次债券分两期发行，其中存续期内的“18捷成01 ”情况如下： 截止2018年11月13日，公司已完成公司债券“18捷成01”发行工作，本期债券募集资金总额为20,900.00万元，扣除承销费用104.5万元，实际募集资金净额20,795.5万元，业已全部到账。 截至2019年12月31日，“18捷成01”期末余额为2.56万元，债券募集资金已全部用于补充营运资金。 |
| 年末余额（万元） | 2.56 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 公司在兴业银行股份有限公司北京西单支行（简称“兴业银行”）开立专项账户，用于募集资金款项的接收、存储及划转活动，将严格按照募集说明书披露的资金投向，确保专款专用。专项账户自设立时成立，自账户资金支出完毕并履行相关账户注销手续后终结。 截止2018年11月13日，公司发行的本期债券募集资金总额为20,900.00万元，扣除承销费用104.5万元，实际募集资金净额20,795.5万元，业已全部到账。 截至2019年12月31日，“18捷成01”期末余额为2.56万元，为募集资金产生的利息收入，债券募集资金已全部用于补充营运资金。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是，公司将继续严格按照规定用途使用募集资金。 |
四、公司债券信息评级情况
根据大公国际资信评估有限公司于2019年6月24日出具的《北京捷成世纪科技股份有限公司主体与相关债项2019年度跟踪评级报告》，确定公司的主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，“18捷成01”的信用等级维持AA。
在债券的存续期内，资信评级机构每年将对公司主体信用等级和债券信用等级进行一次跟踪评级。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）增信措施
本期债券为无担保债券。本期债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理和募集资金使用管理，按计划及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（二）偿债计划
1、利息的支付
（1）本期债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券存续期内2019年至2021年每年的11月8日为上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。若投资者在第2末行使回售选择权，则其回售部分的付息日为2019年以及2020年每年的11月8日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
（2）债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。
（3）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
2、本金的兑付
（1）本期债券到期一次还本。本期债券的兑付日为2021年11月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）；若投资者在债券存续期第2年末行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2020年11月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
（2）本期债券的本金兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
（三）偿债应急保障方案
发行人长期保持稳健的财务政策，注重对流动性的管理，资产流动性良好，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。
（四）偿债保障措施
为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，形成了一套确保债券安全兑付的保障措施。
1、专门部门负责偿付工作
由发行人财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调发行人其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
2、制定《债券持有人会议规则》
发行人已按照《管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
3、充分发挥债券受托管理人的作用
发行人按照《管理办法》的要求，聘请长城证券担任本期债券的债券受托管理人，并与长城证券订立了《债券受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
4、严格信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及相关主管部门的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人的监督，防范偿债风险。
发行人将按债券受托管理协议及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但不限于以下内容：未按照募集说明书的规定按时、足额偿付本期债券的利息和/或本金；预计到期难以按时、足额偿付本期债券利息和/或本金；订立可能对公司还本付息产生重大影响的担保及其他重要合同；发生或预计将发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大损失或重大亏损；发生超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大仲裁、诉讼；拟进行标的金额超过公司前一年度经审计净资产10%以上的重大资产处置或重大债务重组；未能履行募集说明书的约定；本期债券被暂停转让交易；拟变更本期债券募集说明书的约定；拟变更本期债券受托管理人；公司发生减资、合并、分立、被接管、歇业、解散之事项、申请破产、进入破产程序或其他涉及公司主体变更的情形；其他可能对债券持有人权益有重大影响的事项，以及法律、法规、规章、规范性文件或中国证监会规定的其他情形。
公司增信措施 、偿债计划 、偿债应急保障方案 、偿债保障措施与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
1、2019年6月10日，因回购注销部分限制性股票后导致公司注册资本减少和需要修订债券持有人会议召开条款，公司召开了“18捷成01”的2019年第一次债券持有人会议，审议了《关于债券持有人不要求北京捷成世纪科技股份有限公司提前清偿债务或提供担保的议案》、《关于修订债券持有人会议召开条款的议案》，上述议案获得出席本次会议的债权持有人所持表决权总数的三分之二以上同意，上述议案已获通过。
具体内容详见公司于2019年6月12日披露在巨潮资讯网站的《“18捷成01”2019年第一次债券持有人会议决议公告》等相关公告。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
1、2019年2月12日，公司披露了《长城证券股份有限公司关于北京捷成世纪科技股份有限公司临时受托管理事务报告》，长城证券作为公司“18捷成01”债券的受托管理人按照募集说明书与《债券受托管理协议》的相关约定，对公司2018年度业绩预告情况等进行了持续关注，严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《募集说明书》及《受托管理协议》的规定和约定履行债券受托管理人职责。具体内容详见公司于2019年2月12日披露在巨潮资讯网站的相关公告。
2、2019年5月23日，公司披露了《长城证券股份有限公司关于北京捷成世纪科技股份有限公司临时受托管理事务报告》，长城证券作为公司“18捷成01”债券的受托管理人按照募集说明书与《债券受托管理协议》的相关约定，对公司因回购注销部分限制性股票后导致公司注册资本减少情况等进行了持续关注，严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《募集说明书》及《受托管理协议》的规定和约定履行债券受托管理人职责。具体内容详见公司于2019年5月23日披露在巨潮资讯网站的相关公告。
3、2019年6月27日，公司披露了《长城证券股份有限公司关于北京捷成世纪科技股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行债券（第一期）及2018年面向合格投资者公开发行债券（第一期）2018年度受托管理事务报告》，截至本报告出具日，长城证券作为债券受托管理人按照募集说明书与《债券受托管理协议》的相关约定，对公司的资信状况、偿债保障措施实施情况、募集资金管理使用情况、本息兑付情况等进行了持续跟踪，并对公司债券募集资金专项账户的运行情况进行相应监督。具体内容详见公司于2019年6月27日披露在巨潮资讯网站的相关公告。
4、2019年7月18日，公司披露了《长城证券股份有限公司关于北京捷成世纪科技股份有限公司临时受托管理事务报告》，
长城证券作为公司“18捷成01”债券的受托管理人按照募集说明书与《债券受托管理协议》的相关约定，对公司因董事会换届董事会成员变更 3 名， 变动人数为 9 名董事的三分之一事项。根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、“ 18 捷成 01”的《募集说明书》 及 《债券受托管理协议》 等规定和约定出具本临时受托管理事务报告。具体内容详见公司于2019年7月18日披露在巨潮资讯网站的相关公告。
5、2019年9月6日，公司披露了《长城证券股份有限公司关于北京捷成世纪科技股份有限公司临时受托管理事务报告》，长城证券作为公司“18捷成01”债券的受托管理人按照募集说明书与《债券受托管理协议》的相关约定，对公司因收到深圳证券交易所通报批评处分决定，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、“ 18 捷成 01”的《募集说明书》 及 《债券受托管理协议》 等规定和约定出具本临时受托管理事务报告。具体内容详见公司于2019年9月6日披露在巨潮资讯网站的相关公告。
八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同期变动率 |
| 息税折旧摊销前利润 | 1,129.65 | 272,000.96 | -99.58% |
| 流动比率 | 118.42% | 146.79% | -28.37% |
| 资产负债率 | 41.40% | 38.45% | 2.95% |
| 速动比率 | 99.28% | 132.27% | -32.99% |
| EBITDA全部债务比 | 0.00% | 44.12% | -44.12% |
| 利息保障倍数 | -10.6 | 1.72 | -716.28% |
| 现金利息保障倍数 | 10.46 | 10.86 | -3.68% |
| EBITDA利息保障倍数 | 0.06 | 12.98 | -99.54% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、息税折旧摊销前利润同期变动较大原因为，2019年度公司计提了大额往来款减值及商誉减值。
2、EBITDA全部债务比同期变动较大原因为，2019年度公司计提了大额往来款减值及商誉减值。
3、利息保障倍数同期变动较大原因为，2019年度公司计提了大额往来款减值及商誉减值。
4、EBITDA利息保障倍数同期变动较大原因为，2019年度公司计提了大额往来款减值及商誉减值。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付，不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况截至 2019年 12月 31 日，公司及下属公司合计获得各银行金融机构授信总额25.85亿元，已使用银行授信总额为人民币19.84亿元，尚剩余授信额度6.01亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况公司已严格按照债券募集说明书和相关承诺履行。
十二、报告期内发生的重大事项
1、计提资产减值准备事项
公司”）于2019年4月25日召开第三届董事会第六十四次会议和第三届监事会第二十四次会议，分别审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。公司对截至2018年末的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提各项资产减值准备共计1,059,084,240.82元，具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网站的相关公告。
2、因2017年限制性股票回购注销减少注册资本
公司于2019年5月17日分别召开第三届董事会第六十七次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于对2017年限制性股票激励计划的部分激励股份进行第二次回购注销的议案》。因回购注销部分限制性股票后导致公司注册资本减少，具体内容详见公司于同日披露于巨潮资讯网站的相关公告。
根据公司的经营情况和财务状况，公司能够承担股份回购金额，本次回购股份不会对公司的经营、财务和未来发展产生重大影响，不会对公司债券还本付息产生重大不利影响。基于上述事项，公司于2019年6月12日召开了“18捷成01”2019年第一次债券持有人会议。
| 临时公告名称 | 公告日期 | 临时公告索引 |
| 《关于计提资产减值准备的公告》 | 2019年4月25日 | http://www.cninfo.com.cn |
| “18捷成01”2019年第一次债券持有人会议决议公告 | 2019年6月12日 | http://www.cninfo.com.cn |
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月27日 |
| 审计机构名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天衡审字(2020)01281号 |
| 注册会计师姓名 | 葛惠平、杨微 |
审计报告正文
审 计 报 告
天衡审字(2020)01281号
北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东：
1. 审计意见
我们审计了北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称捷成股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷成股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1. 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于捷成股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
1. 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1. 商誉的减值
（1）事项描述
如财务报表附注附注三、21和附注五、19所述，捷成股份商誉期末余额为5,556,774,051.84元，商誉减值准备期末余额为2,505,018,584.21元，其中本期计提商誉减值准备1,659,504,157.37元，对财务报表影响重大。根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，因企业合并所形成的商誉至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组或资产组组合预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大，
且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
（2）审计应对
捷成股份的商誉主要是重组影视相关的公司时形成。针对可能存在的商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
1）复核捷成股份划分的资产组及对资产组的判定过程；
2）获取管理层对未来的盈利预测情况，与了解到的相关信息进行分析，主要包括经营计划、尚未执行完的合同、意向合同等，判断盈利预测情况的合理性；
3）了解和评价管理层利用专家的工作，分析估值方法和主要假设的合理性；
4）复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性。
5）验证商誉减值测试模型的计算准确性；
6）检查在财务报表中有关商誉减值准备的披露是否符合企业会计准则的要求。
1. 影视剧投资的减值
（1）事项描述
如财务报表附注五、6、7、8所述，捷成股份影视剧投资相关的科目主要涉及预付账款、其他应收款和存货，主要业务包括影视剧的风险回报业务、固定回报业务以及预付版权款，影视剧投资业务一般投资金额较大，回收周期较长，进行投资决策时需要管理层有较高的专业能力，投资后需要对影视剧进行持续的管理，影视剧制作过程中的不确定因素可能导致投资存在一定的回收风险，因此我们将影视剧投资的减值确定为关键审计事项。。
（2）审计应对
针对影视剧相关资产的减值，我们实施的审计程序主要包括：
1）了解和评价捷成股份与影视剧投资相关内部控制的设计的合理性和运行的有效性；
2）检查影视相关的合同，复核实际出资金额等是否与合同一致，出资金额是否与权益相匹配，并对重大合同进行函证；
3）了解已投资影视剧的制作进度情况，包括制作许可证编号、拍摄进度、上线计划等信息；
4）对部分拍摄中影视剧进行实地查看，确保获取到相关信息的准确性；
5）获取各影视剧的发行方案或意向发行方案，判断是否存在减值迹象；
6）向管理层询问是否出现影视剧不能按计划上线的情况，与管理层讨论不能按计划上线的解决方案及可能造成的影响。
1. 应收账款坏账准备
1. 事项描述
如财务报表附注三、10和附注五、4所述，捷成股份应收账款余额为3,365,967,178.73元，坏账准备余额为830,486,043.60元，管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及前瞻性信息的预测。由于应收账款的余额重大，并且坏账准备的计提涉及重大会计估计与判断，因此，我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。
（2）审计应对
针对应收账款坏账准备，我们实施的审计程序主要包括：
1. 了解和评价与应收账款管理相关的关键内部控制设计和运行的有效性；。
2）对于单项计提的应收账款，复核管理层评估信用风险及预期信用损失金额的依据，包括客户背景、经营现状、市场环境、历史还款情况等。
3）对于按照组合计提的应收账款，复核管理层对于信用风险特征组合的划分标准是否适当。
4）对管理层的应收账款坏账准备计算执行重新计算。5）了解应收账款形成原因，检查报告期内对账及催收等与货款回收有关的资料，核查确认报告期末不存在有争议的应收账款，确认应收账款坏账计提充分性；6）评估管理层对应收账款坏账准备的会计处理及披露是否准确。
1. 其他信息
捷成股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
1. 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估捷成股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算捷成股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督捷成股份的财务报告过程。
1. 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对捷成股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致捷成股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就捷成股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 172,784,365.55 | 542,339,913.45 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 12,980,469.62 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 27,239,000.00 | 10,581,106.00 |
| 应收账款 | 2,551,231,135.13 | 3,531,933,814.88 |
| 应收款项融资 | 4,414,020.17 | |
| 预付款项 | 940,725,147.70 | 1,568,788,763.17 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 973,497,980.35 | 1,007,913,617.65 |
| 其中：应收利息 | 3,125,654.49 | 785,373.34 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 920,009,467.93 | 738,787,966.47 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 19,587,106.68 | 23,752,999.95 |
| 其他流动资产 | 69,855,311.41 | 44,928,259.14 |
| 流动资产合计 | 5,692,324,004.54 | 7,469,026,440.71 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 66,162,723.50 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 30,719,470.33 | 42,495,606.17 |
| 长期股权投资 | 1,114,878,541.72 | 1,084,478,646.55 |
| 其他权益工具投资 | 19,136,944.21 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 75,069,136.75 | 77,546,182.99 |
| 固定资产 | 48,594,223.68 | 68,560,013.90 |
| 在建工程 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,159,107,474.31 | 1,768,853,633.10 |
| 开发支出 | 38,979,593.97 | 31,677,455.75 |
| 商誉 | 3,051,755,467.63 | 4,701,913,292.68 |
| 长期待摊费用 | 2,735,540.65 | 2,188,647.48 |
| 递延所得税资产 | 133,540,066.01 | 119,171,501.85 |
| 其他非流动资产 | 311,061,754.94 | 494,078,508.40 |
| 非流动资产合计 | 6,991,202,432.98 | 8,462,750,431.15 |
| 资产总计 | 12,683,526,437.52 | 15,931,776,871.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,395,954,748.64 | 1,828,175,480.50 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 317,200,000.00 | |
| 应付账款 | 1,912,496,529.70 | 1,813,995,532.95 |
| 预收款项 | 463,234,843.10 | 342,115,562.67 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,412,634.70 | 14,248,068.14 |
| 应交税费 | 140,070,090.21 | 348,448,114.68 |
| 其他应付款 | 381,587,093.12 | 249,407,165.61 |
| 其中：应付利息 | 3,379,582.66 | 7,625,088.71 |
| 应付股利 | 18,337,207.81 | 20,363,619.69 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 481,298,311.54 | 281,107,227.99 |
| 其他流动负债 | 71,145,796.34 | |
| 流动负债合计 | 4,863,200,047.35 | 5,194,697,152.54 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 86,000,000.00 | 451,000,000.00 |
| 应付债券 | 208,388,450.62 | 316,078,873.40 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 141,734,517.27 | 266,908,488.53 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,375,416.00 | 2,673,000.00 |
| 递延所得税负债 | 3,984,464.92 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 443,482,848.81 | 1,036,660,361.93 |
| 负债合计 | 5,306,682,896.16 | 6,231,357,514.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,562,496,807.00 | 2,568,863,807.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,430,834,969.64 | 4,456,022,570.80 |
| 减：库存股 | 35,517,104.00 | 65,556,610.00 |
| 其他综合收益 | 689,703.39 | 7,549.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 173,411,853.60 | 162,133,300.22 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 240,335,173.07 | 2,573,609,785.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,372,251,402.70 | 9,695,080,403.43 |
| 少数股东权益 | 4,592,138.66 | 5,338,953.96 |
| 所有者权益合计 | 7,376,843,541.36 | 9,700,419,357.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,683,526,437.52 | 15,931,776,871.86 |
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：张文菊 会计机构负责人：张小伟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 28,347,520.17 | 421,605,018.70 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 189,000.00 | 1,690,000.00 |
| 应收账款 | 249,530,767.42 | 308,232,528.02 |
| 应收款项融资 | 2,312,570.17 | |
| 预付款项 | 174,796,702.91 | 342,506,153.57 |
| 其他应收款 | 2,236,079,640.70 | 2,072,656,573.45 |
| 其中：应收利息 | 182,014,342.13 | 110,121,302.99 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 97,012,366.41 | 62,763,875.94 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,180,005.46 | |
| 其他流动资产 | 146,597.93 | |
| 流动资产合计 | 2,788,415,165.71 | 3,211,634,155.14 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 53,838,723.50 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 8,340,660,093.05 | 8,304,133,069.70 |
| 其他权益工具投资 | 16,962,520.25 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 20,004,315.26 | 37,783,791.01 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 63,314,506.85 | 54,439,649.35 |
| 开发支出 | 30,743,274.52 | 28,737,366.89 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 92,008.78 | |
| 递延所得税资产 | 62,950,832.75 | 62,953,493.95 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 8,534,635,542.68 | 8,541,978,103.18 |
| 资产总计 | 11,323,050,708.39 | 11,753,612,258.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 924,656,631.94 | 1,476,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 317,200,000.00 | |
| 应付账款 | 103,541,462.15 | 98,814,709.18 |
| 预收款项 | 46,250,198.26 | 16,222,536.53 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,530,741.34 | 4,193,318.70 |
| 应交税费 | 36,036,428.42 | 50,999,879.21 |
| 其他应付款 | 1,703,695,963.53 | 1,152,520,957.70 |
| 其中：应付利息 | 8,629,407.48 | 5,767,639.48 |
| 应付股利 | 18,337,207.81 | 20,363,619.69 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 125,528,242.10 | 121,107,227.99 |
| 其他流动负债 | 50,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 2,992,239,667.74 | 3,237,058,629.31 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 86,000,000.00 | |
| 应付债券 | 208,388,450.62 | 316,078,873.40 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 141,734,517.27 | 266,908,488.53 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,375,416.00 | 2,673,000.00 |
| 递延所得税负债 | 54,378.04 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 439,552,761.93 | 585,660,361.93 |
| 负债合计 | 3,431,792,429.67 | 3,822,718,991.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,562,496,807.00 | 2,568,863,807.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,300,558,948.44 | 5,324,231,454.44 |
| 减：库存股 | 35,517,104.00 | 65,556,610.00 |
| 其他综合收益 | 308,142.21 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 173,411,853.60 | 162,133,300.22 |
| 未分配利润 | -110,000,368.53 | -58,778,684.58 |
| 所有者权益合计 | 7,891,258,278.72 | 7,930,893,267.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,323,050,708.39 | 11,753,612,258.32 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 3,605,090,213.40 | 4,950,399,295.14 |
| 其中：营业收入 | 3,605,090,213.40 | 4,950,399,295.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,295,503,332.24 | 3,828,395,194.42 |
| 其中：营业成本 | 2,722,346,746.86 | 3,260,154,177.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 22,591,223.02 | 20,030,766.83 |
| 销售费用 | 134,733,150.17 | 143,136,073.03 |
| 管理费用 | 161,967,532.92 | 122,848,807.21 |
| 研发费用 | 59,153,528.83 | 85,695,241.35 |
| 财务费用 | 194,711,150.44 | 196,530,128.05 |
| 其中：利息费用 | 201,249,357.35 | 208,042,664.50 |
| 利息收入 | 12,998,921.63 | 11,993,438.69 |
| 加：其他收益 | 37,629,723.40 | 35,819,518.65 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 22,450,194.71 | 55,295,403.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 30,399,895.17 | 51,768,755.65 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,291,334.01 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -949,184,411.36 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,844,558,318.03 | -1,062,014,040.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -480,099.04 | -1,021,723.88 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,423,264,695.15 | 150,083,258.55 |
| 加：营业外收入 | 98,833,805.67 | 207,041.62 |
| 减：营业外支出 | 10,257,986.08 | 2,045,284.95 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,334,688,875.56 | 148,245,015.22 |
| 减：所得税费用 | -7,990,462.77 | 60,099,073.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,326,698,412.79 | 88,145,942.00 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,326,698,412.79 | 88,145,942.00 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -2,325,061,290.42 | 90,748,399.54 |
| 2.少数股东损益 | -1,637,122.37 | -2,602,457.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 56,671,131.89 | 119,241.10 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 56,671,131.89 | 119,241.10 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 56,202,938.46 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 56,202,938.46 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 468,193.43 | 119,241.10 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 468,193.43 | 119,241.10 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -2,270,027,280.90 | 88,265,183.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -2,268,390,158.53 | 90,867,640.64 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,637,122.37 | -2,602,457.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.9100 | 0.0355 |
| （二）稀释每股收益 | -0.9100 | 0.0355 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：张文菊 会计机构负责人：张小伟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 174,902,726.87 | 264,511,906.03 |
| 减：营业成本 | 118,276,712.31 | 160,440,568.49 |
| 税金及附加 | 2,945,768.06 | 2,548,518.34 |
| 销售费用 | 19,571,704.54 | 15,328,408.10 |
| 管理费用 | 43,999,454.99 | 29,275,755.84 |
| 研发费用 | 35,723,265.23 | 51,749,424.31 |
| 财务费用 | 55,322,520.67 | 37,288,143.46 |
| 其中：利息费用 | 131,792,722.95 | 122,057,999.82 |
| 利息收入 | 80,567,512.55 | 88,664,371.59 |
| 加：其他收益 | 1,065,595.90 | 4,175,787.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 31,037,183.87 | 52,381,599.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 30,717,023.35 | 52,384,399.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -55,454,310.64 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -22,599,903.38 | -36,211,059.71 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -257,724.71 | -931,523.93 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -147,145,857.89 | -12,704,109.85 |
| 加：营业外收入 | 98,477,081.13 | 64.41 |
| 减：营业外支出 | 2,682,486.45 | 86,162.12 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -51,351,263.21 | -12,790,207.56 |
| 减：所得税费用 | -6,256,848.08 | -30,882,804.12 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -45,094,415.13 | 18,092,596.56 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -45,094,415.13 | 18,092,596.56 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 56,289,334.68 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 56,289,334.68 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 56,289,334.68 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 11,194,919.55 | 18,092,596.56 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,445,955,302.82 | 3,929,427,348.49 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,886,629.90 | 10,471,349.21 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 145,558,220.50 | 73,863,471.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,593,400,153.22 | 4,013,762,169.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 751,193,139.41 | 885,419,075.76 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 188,894,780.95 | 193,834,161.23 |
| 支付的各项税费 | 360,865,663.43 | 178,215,799.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 388,598,789.90 | 733,653,729.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,689,552,373.69 | 1,991,122,766.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,903,847,779.53 | 2,022,639,403.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 48,760,306.50 | 10,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 395,511.45 | 16,043,631.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 658,263.31 | 822,781.37 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 6,494,988.17 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,028,391.20 | |
| 投资活动现金流入小计 | 50,842,472.46 | 33,361,400.80 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,430,268,596.23 | 1,885,965,779.26 |
| 投资支付的现金 | 100,000.00 | 61,774,200.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,430,368,596.23 | 1,947,739,979.26 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,379,526,123.77 | -1,914,378,578.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,420,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,420,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,316,028,751.49 | 2,458,175,480.50 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,197,766,758.00 | 945,956,905.47 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,513,795,509.49 | 3,405,552,385.97 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,025,761,606.01 | 2,679,055,050.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 189,011,061.70 | 313,495,871.63 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,164,456,827.99 | 1,133,573,267.15 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,379,229,495.70 | 4,126,124,188.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -865,433,986.21 | -720,571,802.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | -75,867.65 | 1,077,852.48 |
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -341,188,198.10 | -611,233,125.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 509,476,014.64 | 1,120,709,140.08 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 168,287,816.54 | 509,476,014.64 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 258,466,890.65 | 347,078,404.09 |
| 收到的税费返还 | 58,945.90 | 4,031,024.91 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 603,001,319.84 | 697,262,567.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 861,527,156.39 | 1,048,371,996.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 385,634,528.25 | 174,204,225.18 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,829,328.58 | 65,298,457.01 |
| 支付的各项税费 | 16,569,579.18 | 13,745,297.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 140,385,551.17 | 127,948,876.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 595,418,987.18 | 381,196,856.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 266,108,169.21 | 667,175,140.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 48,760,306.50 | 6,497,200.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 320,160.52 | 16,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 308,556.89 | 560,344.83 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 49,389,023.91 | 23,057,544.83 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,906,257.89 | 6,777,714.85 |
| 投资支付的现金 | 4,490,000.00 | 12,649,750.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 14,396,257.89 | 19,427,464.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 34,992,766.02 | 3,630,079.98 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,704,989,371.38 | 1,685,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,186,496,758.00 | 945,956,905.47 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,891,486,129.38 | 2,630,956,905.47 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,280,989,371.38 | 1,298,190,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 118,834,308.07 | 227,602,834.32 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,164,456,827.99 | 1,683,573,267.15 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,564,280,507.44 | 3,209,366,101.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -672,794,378.06 | -578,409,196.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -371,693,442.83 | 92,396,024.06 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 399,352,875.89 | 306,956,851.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,659,433.06 | 399,352,875.89 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,568,863,807.00 | 4,456,022,570.80 | 65,556,610.00 | 7,549.78 | 162,133,300.22 | 2,573,609,785.63 | 9,695,080,403.43 | 5,338,953.96 | 9,700,419,357.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -55,988,978.28 | 11,278,553.38 | 43,026,371.36 | -1,684,053.54 | -1,684,053.54 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,568,863,807.00 | 4,456,022,570.80 | 65,556,610.00 | -55,981,428.50 | 173,411,853.60 | 2,616,636,156.99 | 9,693,396,349.89 | 5,338,953.96 | 9,698,735,303.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,367,000.00 | -25,187,601.16 | -30,039,506.00 | 56,671,131.89 | -2,376,300,983.92 | -2,321,144,947.19 | -746,815.30 | -2,321,891,762.49 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 5,431,438.39 | -2,325,061,290.42 | -2,319,629,852.03 | -1,637,122.37 | -2,321,266,974.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,367,000.00 | -25,187,601.16 | -30,039,506.00 | -1,515,095.16 | 890,307.07 | -624,788.09 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 195,095.16 | 195,095.16 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -6,367,000.00 | -25,187,601.16 | -30,039,506.00 | -1,515,095.16 | 695,211.91 | -819,883.25 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 51,239,693.50 | -51,239,693.50 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 51,239,693.50 | -51,239,693.50 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,562,496,807.00 | 4,430,834,969.64 | 35,517,104.00 | 689,703.39 | 173,411,853.60 | 240,335,173.07 | 7,372,251,402.70 | 4,592,138.66 | 7,376,843,541.36 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,574,960,807.00 | 4,476,847,403.19 | 95,161,920.00 | -111,691.32 | 158,514,780.90 | 2,594,628,259.30 | 9,709,677,639.07 | 8,144,433.13 | 9,717,822,072.20 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,574,960,807.00 | 4,476,847,403.19 | 95,161,920.00 | -111,691.32 | 158,514,780.90 | 2,594,628,259.30 | 9,709,677,639.07 | 8,144,433.13 | 9,717,822,072.20 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,097,000.00 | -20,824,832.39 | -29,605,310.00 | 119,241.10 | 3,618,519.32 | -21,018,473.67 | -14,597,235.64 | -2,805,479.17 | -17,402,714.81 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 119,241.10 | 90,748,399.54 | 90,867,640.64 | -2,602,457.54 | 88,265,183.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,097,000.00 | -25,444,824.34 | -28,765,646.00 | -2,776,178.34 | 1,420,000.00 | -1,356,178.34 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,420,000.00 | 1,420,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -2,776,178.34 | -2,776,178.34 | -2,776,178.34 | ||||||||||||
| 4．其他 | -6,097,000.00 | -22,668,646.00 | -28,765,646.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -839,664.00 | 3,618,519.32 | -111,766,873.21 | -107,308,689.89 | -107,308,689.89 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,618,519.32 | -3,618,519.32 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -839,664.00 | -108,148,353.89 | -107,308,689.89 | -107,308,689.89 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 4,619,991.95 | 4,619,991.95 | -1,623,021.63 | 2,996,970.32 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,568,863,807.00 | 4,456,022,570.80 | 65,556,610.00 | 7,549.78 | 162,133,300.22 | 2,573,609,785.63 | 9,695,080,403.43 | 5,338,953.96 | 9,700,419,357.39 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,568,863,807.00 | 5,324,231,454.44 | 65,556,610.00 | 162,133,300.22 | -58,778,684.58 | 7,930,893,267.08 | ||||||
| 加：会计政 | -55,981, | 11,278,5 | 45,112, | 409,785.5 | ||||||||
| 策变更 | 192.47 | 53.38 | 424.68 | 9 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,568,863,807.00 | 5,324,231,454.44 | 65,556,610.00 | -55,981,192.47 | 173,411,853.60 | -13,666,259.90 | 7,931,303,052.67 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,367,000.00 | -23,672,506.00 | -30,039,506.00 | 56,289,334.68 | -96,334,108.63 | -40,044,773.95 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 5,049,641.18 | -45,094,415.13 | -40,044,773.95 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,367,000.00 | -23,672,506.00 | -30,039,506.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -6,367,000.00 | -23,672,506.00 | -30,039,506.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 51,239,693.50 | -51,239,693.50 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 51,239,693.50 | -51,239,693.50 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,562,496,807.00 | 5,300,558,948.44 | 35,517,104.00 | 308,142.21 | 173,411,853.60 | -110,000,368.53 | 7,891,258,278.72 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,574,960,807.00 | 5,345,056,286.83 | 95,161,920.00 | 158,514,780.90 | 34,895,592.07 | 8,018,265,546.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,574,960,807.00 | 5,345,056,286.83 | 95,161,920.00 | 158,514,780.90 | 34,895,592.07 | 8,018,265,546.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,097,000.00 | -20,824,832.39 | -29,605,310.00 | 3,618,519.32 | -93,674,276.65 | -87,372,279.72 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 18,092,596.56 | 18,092,596.56 | ||||||||||
| （二）所有者投 | -6,097, | -25,444, | -28,765, | -2,776,178. | ||||||||
| 入和减少资本 | 000.00 | 824.34 | 646.00 | 34 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -2,776,178.34 | -2,776,178.34 | ||||||||||
| 4．其他 | -6,097,000.00 | -22,668,646.00 | -28,765,646.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -839,664.00 | 3,618,519.32 | -111,766,873.21 | -107,308,689.89 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,618,519.32 | -3,618,519.32 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -839,664.00 | -108,148,353.89 | -107,308,689.89 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 4,619,9 | 4,619,991.9 |
| 91.95 | 5 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,568,863,807.00 | 5,324,231,454.44 | 65,556,610.00 | 162,133,300.22 | -58,778,684.58 | 7,930,893,267.08 |
三、公司基本情况
公司注册地、组织形式和总部地址
2. 北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京捷成世纪科技发展有限公司，
于2006年8月经北京市工商行政管理局海淀分局批准设立的有限责任公司，由徐子泉、康宁、徐挺、郑羌等四位自然人出资设立的有限责任公司，并于2009年9月30日为基准日整体改制变更为股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：110108009863191，并于2011年2月22日在深圳证券交易所创业板上市。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2019年12月31日，本公司累计发行股本总数2,574,960,807股，注册资本为2,574,960,807元，注册地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室，总部地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室，实际控制人为自然人徐子泉。
1. 公司业务性质和主要经营活动
公司主要业务分为四大板块，音视频技术板块、影视内容制作与发行板块、新媒体版权运营板块及数字教育云平台建设版块。
1. 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2020年4月27日批准报出。 本公司2019年度纳入合并范围的子公司共50户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加7户，减少2户，详见本附注六“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营的利益份额中与本公司相关的下列项目，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收票据
具体详见“五、12、应收账款”。
12、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的金融工具外，本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合 ，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的金融工具，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；财务担保合同、应收股权款等。
除了单独评估信用风险的金融工具外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票。 |
| 商业承兑汇票 | 本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票。 |
| 低风险组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金保证金、备用金、代垫款、股票期权行权款等应收款项。 |
未逾期长期应收款组合
| 未逾期长期应收款组合 | 本组合为未逾期的长期应收款、一年内到期的长期应收款。 |
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失：
| 账龄 | 应收账款计提比例 |
1年以内
| 1年以内 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
2至3年
| 2至3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
对于划分为商业承兑汇票组合的应收款项，通过整个存续期预计信用损失率计算预期信用损失。对于划分为银行承兑汇票组合的应收款项，由于银行承兑汇票期限短且由银行承兑，信用风险较低，除已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务，预期信用损失率为零。对于划分为低风险组合的应收款项，在资产负债表日具有较低信用风险，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况预测信用损失计提比例。对于划分为未逾期长期应收款组合，通过整个存续期预计信用损失率计算预期信用损失。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法具体详见“五、12、应收账款”。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。本公司影视类业务存货的具体分类：
原材料是指为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧制作成本。
在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，根据存货的性质不同，采用个别认定法计价或加权平均法。
本公司影视类业务存货的具体计价方法：
1）本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
①联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
②受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
③委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
④企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
（2）销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注4“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
| 类 别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
房屋建筑物
| 房屋建筑物 | 40年 | 5 | 2.375 |
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20－30 | 5 | 4.75－3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10－15 | 5 | 9.50－6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4－6 | 5 | 23.75－15.83 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3－5 | 5 | 31.67－19.00 |
| 家具器具 | 年限平均法 | 5－8 | 5 | 19.00－11.88 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（2）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、著作权、软件等。
（1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权
| 土地使用权 | 40年 | 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 专利、著作权 | 5年 | |
| 软件 | 5年 |
| 影视剧版权 | 1-5年 |
客户资源
| 客户资源 | 5年 |
公司对影视剧版权的销售情况及周期进行了详细调查，其销售规律通常为第1年销售收入约占版权总收入的50%，第2年约占版权总收入的20%，第3－5年的销售收入约占版权总收入的30%左右。本公司取得的版权多数为5年以上，只有一小部分低于5年，按版权有效期确定的摊销方法如下：
| 版权预计使用寿命 | 各年摊销比例（%） | ||||
| 第1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 100 | ||||
| 1－2年 | 50 | 50 |
2－3年
| 2－3年 | 50 | 30 | 20 |
3－4年
| 3－4年 | 50 | 30 | 10 | 10 | |
| 4年以上 | 50 | 20 | 10 | 10 | 10 |
一次性摊销：独家出售版权，公司不再保留任何权利，一次性摊销；授权权利为单一限定平台的，一次性摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素： 1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（5）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司按销售商品确认收入的具体项目主要包括整体解决方案、产品销售与集成服务（含原单机产品）销售、电视剧销售、电影片票房分账以及影视剧版权转让等，针对不同业务收入确认的具体方法如下：
1）整体解决方案（除编目服务外）
此类产品主要由本公司自主研发，经中国国家版权局认证并获得著作权证书或尚未经中国国家版权局认证亦未取得著作权证书，主要是针对不同客户需求定制提供包括项目咨询、方案设计、设备集成、软件
部署加载、项目实施、技术支持等整体解决方案。产品主要应用于媒资管理系统、高标清非编制作网解决方案、全台多元异构一体化网络解决方案及全台统一监测与监控解决方案等。此类产品通常在产品交付并经客户验收合格后一次性确认收入；对合同中明确约定按产品实施进度进行验收的，经对方验收确认后按完工进度确认收入。2）产品销售与集成服务（含原单机产品）销售主要是向客户直接销售外购的计算机相关产品以及摄录编设备等。此类业务主要根据客户验收合格后确认收入。3）电视剧销售收入在电视剧购入或完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。4）电影片票房分账收入电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。5）影视剧版权转让收入在电视剧、影片取得《电视剧发行许可证》或《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。
6）新媒体渠道版权发行收入依据版权发行合同的约定，在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。7）合作分成收入在公司提供影视节目后，按双方确认的结算单确认收入。在无法及时取得结算单的情况下，如能够及时取得当月合作方系统平台点播或会员数据，根据系统平台数据和合同约定的分成方法确认收入，如无法及时取得当月合作方系统平台点播或会员数据，在实际取得结算单时确认收入，年末均按实际取得双方确认的当年结算单进行确认。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3）版权分销收入在给予对方授权，且收取授权费或取得收取授权费的权利后确认收入。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
本公司按提供劳务确认收入的具体项目主要包括编目服务、运行维护服务以及其他零星业务等，针对不同业务收入确认的具体方法如下：
1）编目服务
此类业务主要是为客户提供视音频数字资料的编目服务，通过编目服务将数字化后的视音频资料按国家标准进行详细编录，以利于客户视音频资料的存储、管理和再利用。
此类服务根据客户验收确认的当期实际编目处理量及合同约定单价计算的金额确认收入。
2）运行维护服务
主要是为客户提供能够单独计价的软硬件产品或综合系统的运行维护等专业服务。
此类服务主要根据相关合同约定的服务期间按期确认收入。
3）其他业务
主要是为客户提供非本公司生产销售产品的零星维修服务等。
此类业务主要按劳务提供完成后并取得客户验收确认后确认收入。
（4）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、可供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点、股份支付涉及的假设和风险因素数据等。本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响。
（1）商誉减值准备的会计估计。无论商誉是否存在减值迹象，公司每年都对其进行减值测试。在减值测试过程中，预计资产未来现金流量应当考虑的因素：①以资产的当前状况为基础预计资产未来现金流量；②预计资产未来现金流量不应当包括筹资活动和所得税收付产生的现金流量；③对通货膨胀因素的考虑应当和折现率相一致；④内部转移价格应当予以调整。在对资产组近五年未来现金净流量预计的基础上，基于谨慎性考虑，通常预计未来五年后该资产组现金净流量永续增长率应均低于行业的长期平均增长率、市场长期平均增长率、所在国家或地区的长期平均增长率。未来现金净流量折现率以该资产组的市场利率为依据，如果该资产组的利率无法从市场获得，可以使用替代利率估计。
（2）应收账款和其他应收款减值。公司根据应收账款和其他应收款的可回收程度，以此来估计应收账款和其他应收款信用损失准备。公司按其他应收款预期信用损失率计提坏账准备。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。除单项计提坏账准备的应收账款外，公司按预期信用损失率计提坏账准备。
（3）存货减值的估计。公司在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（4）长期资产减值的估计。公司在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进行评估和分析：
①影响资产减值的事项是否已经发生；②资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；③预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
（5）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（6）子公司、合营企业与联营企业的划分。公司以控制为依据来确定子公司，具体表现为：本公司能够对子公司的相关活动作出决策；本公司有能力主导子公司的相关活动；本公司通过参与子公司的相关活动而享有可变回报；本公司有能力运用对子公司的权力影响其回报金额；子公司的其他投资方均无前述影响及能力。
公司与一个或一个以上的参与方共同控制的企业为合营企业，具体表现为：包含本公司在内的任何一个参与方都不能够单独控制该合营企业，对合营企业具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合。
公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业，具体表现为：本公司对联营企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（7）金融资产的公允价值。本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。对于法律明令限制本公司在特定期间内处置的可供出售金融资产，其公允价值是以市场报价为基础并根据该工具的特征进行调整。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信
用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（8）递延所得税资产和递延所得税负债。由于未来公司的企业所得税适用税率以及可供抵扣的应纳税所得额都存在不确定性。如果这些税务事项的最终确认与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
（9）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
（10）合并范围的确定。本公司企业合并范围以控制为基础确定。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），财政部要求其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。 | 第三届董事会第六十四次会议 | 影响的报表项目名称和金额详见附注三、31（3） |
| 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和（财会[2019]6号）文件要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 | 第四届董事会第六次会议 | 影响的报表项目名称和金额详见说明 |
①执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》的规定
财会[2019]6号《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和财会[2019]16号《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。
②执行新金融工具准则
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会[2017]14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整。
首次施行新金融工具准则的影响：
合并报表：
| 项目 | 2018年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日 |
| 资产： | ||||
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | 1,689,135.61 | 11,689,135.61 |
应收票据
| 应收票据 | 10,581,106.00 | -9,075,106.00 | -75,300.00 | 1,430,700.00 |
| 应收款项融资 | 9,075,106.00 | 9,075,106.00 | ||
| 其他应收款 | 1,007,913,617.65 | -1,788.89 | 1,007,911,828.76 |
一年内到期的非流动资产
| 一年内到期的非流动资产 | 23,752,999.95 | -1,187,650.00 | 22,565,349.95 | |
| 可供出售金融资产 | 66,162,723.50 | -66,162,723.50 | ||
| 长期应收款 | 42,495,606.17 | -2,124,780.30 | 40,370,825.87 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 56,162,723.50 | 458,508.78 | 56,621,232.28 | |
| 递延所得税资产 | 119,171,501.85 | 38,038.64 | 119,209,540.49 |
负债：
| 负债： | ||||
| 递延所得税负债 | 480,217.38 | 480,217.38 | ||
| 其他综合收益 | 7,549.78 | -55,988,978.28 | -55,981,428.50 |
盈余公积
| 盈余公积 | 162,133,300.22 | 11,278,553.38 | 173,411,853.60 | |
| 未分配利润 | 2,573,609,785.63 | 43,026,371.36 | 2,616,636,156.99 |
母公司报表：
| 项目 | 2018年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日 |
| 应收票据 | 1,690,000.00 | -1,690,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 1,690,000.00 | 1,690,000.00 |
其他应收款
| 其他应收款 | 2,072,656,573.45 | -1,788.89 | 2,072,654,784.56 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,180,005.46 | -109,000.27 | 2,071,005.19 | |
| 可供出售金融资产 | 53,838,723.50 | -53,838,723.50 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 53,838,723.50 | 592,889.86 | 54,431,613.36 | |
| 递延所得税资产 | 62,953,493.95 | 16,618.37 | 62,970,112.32 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 88,933.48 | 88,933.48 | ||
| 其他综合收益 | - | -55,981,192.47 | -55,981,192.47 | |
| 盈余公积 | 162,133,300.22 | 11,278,553.38 | 173,411,853.60 | |
| 未分配利润 | -58,778,684.58 | 45,112,424.68 | -13,666,259.90 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 542,339,913.45 | 542,339,913.45 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 11,689,135.61 | 11,689,135.61 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 10,581,106.00 | 1,430,700.00 | -9,150,406.00 |
| 应收账款 | 3,531,933,814.88 | 3,531,933,814.88 | |
| 应收款项融资 | 9,075,106.00 | 9,075,106.00 | |
| 预付款项 | 1,568,788,763.17 | 1,568,788,763.17 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,007,913,617.65 | 1,007,911,828.76 | -1,788.89 |
| 其中：应收利息 | 785,373.34 | 785,373.34 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 738,787,966.47 | 738,787,966.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 23,752,999.95 | 23,752,999.95 | -1,187,650.00 |
| 其他流动资产 | 44,928,259.14 | 44,928,259.14 | |
| 流动资产合计 | 7,469,026,440.71 | 7,479,450,837.43 | 10,424,396.72 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | 66,162,723.50 | -66,162,723.50 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 42,495,606.17 | 40,370,825.87 | -2,124,780.30 |
| 长期股权投资 | 1,084,478,646.55 | 1,084,478,646.55 | |
| 其他权益工具投资 | 56,621,232.28 | 56,621,232.28 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 77,546,182.99 | 77,546,182.99 | |
| 固定资产 | 68,560,013.90 | 68,560,013.90 | |
| 在建工程 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,768,853,633.10 | 1,768,853,633.10 | |
| 开发支出 | 31,677,455.75 | 31,677,455.75 | |
| 商誉 | 4,701,913,292.68 | 4,701,913,292.68 | |
| 长期待摊费用 | 2,188,647.48 | 2,188,647.48 | |
| 递延所得税资产 | 119,171,501.85 | 119,171,501.85 | 38,038.64 |
| 其他非流动资产 | 494,078,508.40 | 494,078,508.40 | |
| 非流动资产合计 | 8,462,750,431.15 | 8,451,122,198.27 | -11,628,232.88 |
| 资产总计 | 15,931,776,871.86 | 15,930,573,035.70 | -1,203,836.16 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,828,175,480.50 | 1,828,175,480.50 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 317,200,000.00 | 317,200,000.00 | |
| 应付账款 | 1,813,995,532.95 | 1,813,995,532.95 | |
| 预收款项 | 342,115,562.67 | 342,115,562.67 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,248,068.14 | 14,248,068.14 | |
| 应交税费 | 348,448,114.68 | 348,448,114.68 | |
| 其他应付款 | 249,407,165.61 | 249,407,165.61 | |
| 其中：应付利息 | 7,625,088.71 | 7,625,088.71 | |
| 应付股利 | 20,363,619.69 | 20,363,619.69 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 281,107,227.99 | 281,107,227.99 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,194,697,152.54 | 5,194,697,152.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 451,000,000.00 | 451,000,000.00 | |
| 应付债券 | 316,078,873.40 | 316,078,873.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 266,908,488.53 | 266,908,488.53 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,673,000.00 | 2,673,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 480,217.38 | 480,217.38 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,036,660,361.93 | 1,037,140,579.31 | 480,217.38 |
| 负债合计 | 6,231,357,514.47 | 6,231,837,731.85 | 480,217.38 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,568,863,807.00 | 2,568,863,807.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,456,022,570.80 | 4,456,022,570.80 | |
| 减：库存股 | 65,556,610.00 | 65,556,610.00 | |
| 其他综合收益 | 7,549.78 | -55,981,428.50 | -55,988,978.28 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 162,133,300.22 | 173,411,853.60 | 11,278,553.38 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,573,609,785.63 | 2,616,636,156.99 | 43,026,371.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,695,080,403.43 | 9,693,396,349.89 | -1,684,053.54 |
| 少数股东权益 | 5,338,953.96 | 5,338,953.96 | |
| 所有者权益合计 | 9,700,419,357.39 | 9,698,735,303.85 | -1,684,053.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,931,776,871.86 | 15,930,573,035.70 | -1,203,836.16 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 421,605,018.70 | 421,605,018.70 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,690,000.00 | 1,690,000.00 | -1,690,000.00 |
| 应收账款 | 308,232,528.02 | 308,232,528.02 | |
| 应收款项融资 | 1,690,000.00 | 1,690,000.00 | |
| 预付款项 | 342,506,153.57 | 342,506,153.57 | |
| 其他应收款 | 2,072,656,573.45 | 2,072,656,573.45 | -1,788.89 |
| 其中：应收利息 | 110,121,302.99 | 110,123,091.88 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 62,763,875.94 | 62,763,875.94 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动 | 2,180,005.46 | 2,071,005.19 | -109,000.27 |
| 资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 3,211,634,155.14 | 3,211,523,365.98 | -110,789.16 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 53,838,723.50 | -53,838,723.50 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 8,304,133,069.70 | 8,304,133,069.70 | |
| 其他权益工具投资 | 54,431,613.36 | 54,431,613.36 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 37,783,791.01 | 37,783,791.01 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 54,439,649.35 | 54,439,649.35 | |
| 开发支出 | 28,737,366.89 | 28,737,366.89 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 92,008.78 | 92,008.78 | |
| 递延所得税资产 | 62,953,493.95 | 62,970,112.32 | 16,618.37 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 8,541,978,103.18 | 8,542,587,611.41 | 609,508.23 |
| 资产总计 | 11,753,612,258.32 | 11,754,110,977.39 | 498,719.07 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,476,000,000.00 | 1,476,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 317,200,000.00 | 317,200,000.00 | |
| 应付账款 | 98,814,709.18 | 98,814,709.18 |
| 预收款项 | 16,222,536.53 | 16,222,536.53 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,193,318.70 | 4,193,318.70 | |
| 应交税费 | 50,999,879.21 | 50,999,879.21 | |
| 其他应付款 | 1,152,520,957.70 | 1,152,520,957.70 | |
| 其中：应付利息 | 5,767,639.48 | 5,767,639.48 | |
| 应付股利 | 20,363,619.69 | 20,363,619.69 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 121,107,227.99 | 121,107,227.99 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,237,058,629.31 | 3,237,058,629.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 316,078,873.40 | 316,078,873.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 266,908,488.53 | 266,908,488.53 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,673,000.00 | 2,673,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 88,933.48 | 88,933.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 585,660,361.93 | 585,749,295.41 | 88,933.48 |
| 负债合计 | 3,822,718,991.24 | 3,822,807,924.72 | 88,933.48 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,568,863,807.00 | 2,568,863,807.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,324,231,454.44 | 5,324,231,454.44 | |
| 减：库存股 | 65,556,610.00 | 65,556,610.00 | |
| 其他综合收益 | -55,981,192.47 | -55,981,192.47 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 162,133,300.22 | 173,411,853.60 | 11,278,553.38 |
| 未分配利润 | -58,778,684.58 | -13,666,259.90 | 45,112,424.68 |
| 所有者权益合计 | 7,930,893,267.08 | 7,931,303,052.67 | 409,785.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,753,612,258.32 | 11,754,110,977.39 | 498,719.07 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） | 6%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额、在香港境内的利得 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 美国联邦所得税 | 应纳税所得额 | 21% |
| 美国加利福尼亚州税 | 应纳税所得额 | 8.84%且最低税额USD800.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 15.00% |
| 北京捷成世纪数码科技有限公司 | 25.00% |
| 北京捷成世纪智能科技有限公司 | 25.00% |
| 成都捷成世纪科技有限公司 | 25.00% |
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 25.00% |
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 15.00% |
| 北京极地信息技术有限公司 | 15.00% |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 25.00% |
| 北京冠华荣信科技有限公司 | 25.00% |
| 黑龙江捷成万隆科技有限公司 | 25.00% |
| 宜宾科信教育投资股份有限公司 | 25.00% |
| 湖北捷成志强科技有限公司 | 25.00% |
| 捷成世纪（香港）有限公司 | 16.50% |
| 捷成世纪文化产业集团有限公司 | 25.00% |
| 霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司 | —— |
| 常州世奇影业有限公司 | 25.00% |
| 北京捷成世纪科技发展江苏有限公司 | 25.00% |
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 25.00% |
| 霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司 | —— |
| 常州瑞吉祥影视传媒有限公司 | 25.00% |
| 海宁金泽影视文化传媒有限公司 | 25.00% |
| 霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司 | —— |
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 25.00% |
| 霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 | —— |
| 江苏中视精彩影视传媒有限公司 | 25.00% |
| 北京冰川映画文化传媒有限公司 | 25.00% |
| 中视精彩（杭州）影视传媒有限公司 | 25.00% |
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 25.00% |
| 霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | —— |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 25.00% |
| 北京华视聚合文化传媒有限公司 | 25.00% |
| 天津风华视界文化传播有限公司 | 25.00% |
| 捷成儿童娱乐（天津）有限公司（原天津合众创金文化传播有限公司） | 25.00% |
| 天津聚视创盟传媒科技有限公司 | 25.00% |
| 霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司 | —— |
| 新疆卓秀文化传媒有限公司 | —— |
| 捷成华视网聚传媒有限公司(香港) | 16.50% |
| JetsenHuashiMediaUsCo.Limited | 21.00% |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 25.00% |
| GuangzhouMediaAmericanCo.Ltd | 21.00% |
| SkyMediaCrop | 21.00% |
| GlobalCommunicationGroupInc. | 21.00% |
| 新疆聚秀文化传媒有限公司 | —— |
| 上海影巢文化科技有限公司 | 25.00% |
| 西安新捷成世纪信息科技有限公司 | 25.00% |
| 上海捷慧教育科技有限公司 | 25.00% |
| 广西捷成世纪智慧教育有限公司 | 25.00% |
| 湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司 | 25.00% |
| 广州捷成世纪科技有限公司 | 25.00% |
| 桂林市捷成世纪科技有限责任公司 | 20.00% |
2、税收优惠
（1）增值税税收优惠政策
1）根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文件规定，为促进软件产业发展，推动我国信息化建设，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司及子公司北京捷成世纪数码科技有限公司、成都捷成优联信息技术有限公司，符合上述文件规定的条件，2019年度对其已备案的产品享受上述税收优惠政策。2）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）文件规定，为贯彻落实党中央、国务院决策部署，进一步支持小微企业发展，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。子公司宜宾科信教育投资有限公司、广西捷成世纪智慧教育有限公司、桂林市捷成世纪科技有限责任公司，符合上述文件规定的条件，2019年度享受上述增值税优惠政策。
3）根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号文，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。子公司北京捷成世纪智能科技有限公司、霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司、常州世奇影业有限公司、北京中视精彩影视文化有限公司、霍尔果斯捷成瑞吉祥影视传媒有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司、捷成儿童娱乐（天津）有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、北京华视聚合文化传媒有限公司、天津聚视创盟传媒科技有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司，符合上述条件规定的条件，2019年度享受上述当期可抵扣进项税额加计10%的优惠政策。
（2）企业所得税税收优惠政策
1）母公司于2017年10月25日通过高新技术企业认证，证书编号GR201711002542，有效期三年，2019年度企业所得税减按15%的税率征收。
2）子公司成都捷成优联信息技术有限公司于2019年11月28日通过高新技术企业复认证，证书编号GR201951001622，有效期三年，2019年度企业所得税减按15%的税率征收。 。
3）子公司霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2017年度为霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司取得第一笔生产经营收入年度，2019年度免征企业所得税。
4）子公司霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2015年度为取得第一笔生产
经营收入年度，2019年度免征企业所得税。
5）子公司霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2015年度为取得第一笔生产经营收入年度，2019年度免征企业所得税。6）子公司霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔生产经营收入年度，2019年度免征企业所得税。
7）子公司霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔生产经营收入年度，2019年度免征企业所得税。
8）子公司霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2016年度为取得第一笔生产经营收入年度，2019年度免征企业所得税。
9）子公司新疆卓秀文化传媒有限公司根据《财政部国家税务总局关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]53号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2018年度为取得第一笔生产经营收入年度，2019年度免征企业所得税。
10）子公司新疆聚秀文化传媒有限公司根据财政部国家税务总局制定的《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号及《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。2019年度为取得第一笔生产经营收入年度，2019年度免征企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 573,509.27 | 1,693,967.32 |
| 银行存款 | 167,714,307.27 | 507,782,047.32 |
| 其他货币资金 | 4,496,549.01 | 32,863,898.81 |
| 合计 | 172,784,365.55 | 542,339,913.45 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 7,584,808.86 | 11,205,338.22 |
其他说明其中：受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保证金 | 4,496,549.01 | 8,863,898.81 |
| 银行承兑汇票保证金 | 20,000,000.00 |
质押的定期存单
| 质押的定期存单 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,496,549.01 | 32,863,898.81 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 12,980,469.62 | 11,689,135.61 |
| 其中： | ||
| ：奇艺博同张家口洋河新区创业投资基金合伙企业(有限合伙) | 12,980,469.62 | 11,689,135.61 |
| 其中： | ||
| 合计 | 12,980,469.62 | 11,689,135.61 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 27,239,000.00 | 1,430,700.00 |
| 合计 | 27,239,000.00 | 1,430,700.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 31,770,000.00 | 100.00% | 4,531,000.00 | 14.26% | 27,239,000.00 | 1,506,000.00 | 100.00% | 75,300.00 | 5.00% | 1,430,700.00 |
| 其中： | ||||||||||
| --商业承兑汇票 | 31,770,000.00 | 100.00% | 4,531,000.00 | 14.26% | 27,239,000.00 | |||||
| 合计 | 31,770,000.00 | 100.00% | 4,531,000.00 | 14.26% | 27,239,000.00 | 1,506,000.00 | 100.00% | 75,300.00 | 5.00% | 1,430,700.00 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 31,770,000.00 | 4,531,000.00 | 14.26% |
| 合计 | 31,770,000.00 | 4,531,000.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 75,300.00 | 4,455,700.00 | 4,531,000.00 | |||
| 合计 | 75,300.00 | 4,455,700.00 | 4,531,000.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
注：由于执行新金融工具准则进行追溯调整进行追溯调整，影响期初应收票据坏账准备75,300元。注：期末已背书或贴现且在在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票，公司已经支付了手续费用向被背书单位进行贴现。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 785,654,184.63 | 23.18% | 353,634,006.44 | 45.01% | 432,020,178.19 | 446,183,500.00 | 11.43% | 446,183,500.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 785,654,184.63 | 23.18% | 353,634,006.44 | 45.01% | 432,020,178.19 | 446,183,500.00 | 11.43% | 446,183,500.00 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,604,312,994.10 | 76.63% | 485,102,037.16 | 18.63% | 2,119,210,956.94 | 3,458,897,261.58 | 88.57% | 373,146,946.70 | 10.79% | 3,085,750,314.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 1、内部及关联方应收账款 | ||||||||||
| 2、按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 2,604,312,994.10 | 76.63% | 485,102,037.16 | 18.63% | 2,119,210,956.94 | 3,458,897,261.58 | 88.57% | 373,146,946.70 | 10.79% | 3,085,750,314.88 |
| 合计 | 3,389,967,178.73 | 100.00% | 838,736,043.60 | 24.74% | 2,551,231,135.13 | 3,905,080,761.58 | 100.00% | 373,146,946.70 | 9.56% | 3,531,933,814.88 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 天津天逸盛华文化传播有限责任公司 | 48,950,000.00 | 48,950,000.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 海宁东咚恰文化传播有限公司 | 32,220,000.00 | 32,220,000.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 北京广电影视传媒有限公司 | 45,600,000.00 | 45,600,000.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 上海鼎旺影视制作有限公司 | 4,920,000.00 | 4,920,000.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 浙江广播电视集团 | 5,726,600.00 | 5,726,600.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 黑龙江电视台 | 311,600.00 | 311,600.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 广东亚洲星文化传播有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 霍尔果斯百年中视影视传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 北京金逸盛典文化传播有限责任公司 | 61,954,424.52 | 61,954,424.52 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 浙江天光地影影视制作有限公司 | 17,550,000.00 | 17,550,000.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 北京文源影视有限公司 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | 100.00% | 中视管理层变故，多次催收无果 |
| 亮滙有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 100.00% | 客户经营困难 ，多次催收无果 |
| 暴风集团股份有限公司 | 51,273,881.92 | 51,273,881.92 | 100.00% | 客户经营困难，资金链断裂 |
| 北京优朋普乐科技有限公司 | 31,620,000.00 | 31,620,000.00 | 100.00% | 客户经营困难 ，多次催收无果 |
| 北京优酷科技有限公司 | 102,318,000.00 | 公司与对方计划以净额结算（注1） | ||
| 优酷信息技术（北京）有限公司 | 75,873,363.34 | 公司与对方计划以净额结算（注1） | ||
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 250,424,000.00 | 公司与对方计划以净额结算 （注1） | ||
| 北京捷成东方文化传媒有限公司 | 1,694,200.00 | 应收关联方款项 | ||
| 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 1,710,614.85 | 应收关联方款项 | ||
| 合计 | 785,654,184.63 | 353,634,006.44 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 2,604,312,994.10 | 485,102,037.16 | 18.63% |
| 合计 | 2,604,312,994.10 | 485,102,037.16 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,656,505,010.33 |
| 1至2年 | 819,056,111.80 |
| 2至3年 | 611,614,037.59 |
| 3年以上 | 302,792,019.01 |
| 3至4年 | 302,792,019.01 |
| 合计 | 3,389,967,178.73 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 373,146,946.70 | 464,329,520.27 | 850,000.00 | 2,109,576.63 | 838,736,043.60 | |
| 合计 | 373,146,946.70 | 464,329,520.27 | 850,000.00 | 2,109,576.63 | 838,736,043.60 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
注：其他变动系本期非同一控下企业合并及外币余额汇率变动所致。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 霍尔果斯星洲影视文化传媒有限公司 | 8,500,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 霍尔果斯星洲影视文化传媒有限公司 | 非关联 | 8,500,000.00 | 债务重组核销 | 债务减免协议 | 否 |
| 合计 | -- | 8,500,000.00 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
公司子公司霍果瑞吉祥因前期电视剧《莫斯科行动》权利转让形成对霍尔果斯星洲文化传媒有限公司（简称霍果星洲）应收帐款，截至2019年底尚有余额850万元。双方于2019年12月27日签署《债务减免协议书》，约定霍果瑞吉祥同意免除霍果星洲未支付的转让费用850万元。2019年度，霍果瑞吉祥将应收账款账面价值765万元（原值850万元扣除已计提坏账85万元），根据2019年5月发布的《企业会计准则第12号——债务重组》应用指南规定，霍果瑞吉祥应将重组债权0元与应收账款账面价值765万元的差额计入当期投资损失。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 297,210,489.00 | 8.75% | 2,339,324.45 |
| 北京优酷科技有限公司 | 290,340,167.50 | 8.54% | 7,926,138.38 |
| 北京奇艺世纪科技有限公司 | 161,882,451.20 | 4.76% | 8,094,122.56 |
| 东方明珠新媒体股份有限公司 | 147,210,000.00 | 4.33% | 7,360,500.00 |
| 湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司 | 131,103,886.20 | 3.86% | 6,555,194.31 |
| 合计 | 1,027,746,993.90 | 30.24% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
注1：上述款项有同金额的应付账款，公司与对方计划以净额结算，期后已签订与应付账款的互抵协议。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,414,020.17 | 9,075,106.00 |
| 合计 | 4,414,020.17 | 9,075,106.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
首次执行新金融工具准则对期初余额的调整参见附注三、31重要会计政策和会计估计变更。本公司将管理业务模式为收取合同现金流及出售转让兼有的应收票据划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 310,203,324.49 | 32.98% | 799,771,672.12 | 50.98% |
| 1至2年 | 393,996,589.90 | 41.88% | 607,636,727.92 | 38.73% |
| 2至3年 | 163,724,425.95 | 17.40% | 140,996,913.94 | 8.99% |
| 3年以上 | 72,800,807.36 | 7.74% | 20,383,449.19 | 1.30% |
| 合计 | 940,725,147.70 | -- | 1,568,788,763.17 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末余额 | 未及时结算原因 |
浙江东阳辣骄传媒有限公司长沙分公司
| 浙江东阳辣骄传媒有限公司长沙分公司 | 14,744,028.85 | 项目发行阶段 |
| 北京彭丹世纪影视文化有限公司 | 15,000,000.00 | 正在申请发行许可证 |
| 霍尔果斯嘉博影视投资有限公司 | 15,000,000.00 | 项目的中止回收 |
| 北京新纪元电影发展公司 | 24,000,000.00 | 正在申请发行许可证 |
霍尔果斯星洲文化传媒有限公司
| 霍尔果斯星洲文化传媒有限公司 | 32,500,000.00 | 前期筹备中 |
| 北京龙子腾文化艺术传播有限公司 | 40,000,000.00 | 更换新的投资项目 |
| 嘉会文化传媒有限公司 | 40,113,207.55 | 前期筹备中 |
浙江东阳大昀影视文化有限公司
| 浙江东阳大昀影视文化有限公司 | 40,000,000.00 | 已完成前期筹备，正在拍摄中 |
| 中国仪器进出口集团有限公司 | 40,784,339.79 | 供货实施中，部分项目等待验收 |
霍尔果斯星浩影视有限公司
| 霍尔果斯星浩影视有限公司 | 33,000,000.00 | 正在申请发行许可证 |
| 常州天天向上影视文化传媒有限公司 | 40,150,000.00 | 前期筹备中/后期制作 |
| 霍尔果斯京华影视文化传播有限公司 | 60,018,865.85 | 已完成项目备案工作，申请拍摄许可证中 |
海宁星州影业有限公司
| 海宁星州影业有限公司 | 75,500,000.00 | 前期筹备中 |
| 合计 | 470,810,442.04 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 未结算原因 |
海宁星州影业有限公司
| 海宁星州影业有限公司 | 86,000,000.00 | 9.14 | 影视剧前期筹备中 |
| 霍尔果斯京华影视文化传播有限公司 | 76,018,865.85 | 8.08 | 影视剧前期筹备中 |
| 常州天天向上影视文化传媒有限公司 | 59,850,000.00 | 6.36 | 影视剧前期筹备中 |
无锡星时代影视文化传媒有限公司
| 无锡星时代影视文化传媒有限公司 | 56,720,377.41 | 6.03 | 预付影视剧承制费用 |
| 霍尔果斯星浩影视有限公司 | 51,360,000.00 | 5.46 | 影视剧前期筹备中 |
| 合计 | 329,949,243.26 | 35.07 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,125,654.49 | 785,373.34 |
| 其他应收款 | 970,372,325.86 | 1,007,126,455.42 |
| 合计 | 973,497,980.35 | 1,007,911,828.76 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款利息 | 3,125,654.49 | 785,373.34 |
| 合计 | 3,125,654.49 | 785,373.34 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,788.89 | 1,788.89 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,613.41 | 4,613.41 | ||
| 2019年12月31日余额 | 6,402.30 | 6,402.30 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 65,978,209.83 | 69,118,988.76 |
| 备用金 | 17,621,363.09 | 14,417,960.16 |
| 外部往来款 | 617,160,536.10 | 214,334,616.29 |
| 关联方往来款 | 26,900,000.00 | 18,170,000.00 |
| 固定回报影视制作本金及回报 | 728,491,575.28 | 793,012,014.53 |
| 其他 | 95,281.83 | 792,201.76 |
| 业绩承诺补偿款 | 98,372,758.12 | |
| 合计 | 1,554,619,724.25 | 1,109,845,781.50 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 81,670,208.33 | 21,049,117.75 | 102,719,326.08 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -5,505,199.38 | 5,505,199.38 | ||
| --转入第三阶段 | -8,230,900.00 | 8,230,900.00 | ||
| 本期计提 | 155,694,463.80 | -9,483,060.10 | 335,316,668.61 | 481,528,072.31 |
| 2019年12月31日余额 | 231,859,472.75 | 8,840,357.03 | 343,547,568.61 | 584,247,398.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 225,819,204.23 |
| 1至2年 | 475,810,168.44 |
| 2至3年 | 734,481,347.44 |
| 3年以上 | 118,509,004.14 |
| 3至4年 | 118,509,004.14 |
| 合计 | 1,554,619,724.25 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 102,719,326.08 | 481,059,293.40 | -18,048.00 | 486,826.91 | 584,247,398.39 | |
| 合计 | 102,719,326.08 | 481,059,293.40 | -18,048.00 | 486,826.91 | 584,247,398.39 | |
注：其他变动系本期非同一控下企业合并及外币余额汇率变动所致。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 18,048.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江南北湖梦都影业有限公司 | 固定投资影视制作本金/投资收益 | 234,392,777.11 | 3年以内 | 15.08% | 54,089,490.35 |
| 江苏狮冠影业有限公司 | 固投影视制作本金及回报/联合摄制款 | 116,195,000.00 | 3年以内 | 7.47% | 12,619,500.00 |
| 霍尔果斯嘉博影视投资有限公司 | 固定投资影视制作本金/投资收益 | 81,870,000.00 | 3年以内 | 5.27% | 11,639,500.00 |
| 霍尔果斯华丽视听影视传媒有限公司 | 固定投资影视制作本金/投资收益 | 80,676,666.66 | 2年以内 | 5.19% | 7,735,083.33 |
| 北京中喜传媒有限公司 | 业绩承诺补偿款 | 74,097,856.92 | 1年以内 | 4.77% | |
| 合计 | -- | 587,232,300.69 | -- | 37.78% | 86,083,573.68 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 172,884,630.16 | 4,533,924.28 | 168,350,705.88 | 169,585,159.33 | 750,943.40 | 168,834,215.93 |
| 在产品 | 178,329,774.27 | 178,329,774.27 | 12,947,608.72 | 12,947,608.72 | ||
| 库存商品 | 641,689,621.31 | 211,956,867.46 | 429,732,753.85 | 506,295,272.82 | 52,999,264.75 | 453,296,008.07 |
| 周转材料 | 202,613.77 | 135,217.75 | 67,396.02 | 167,064.46 | 167,064.46 | |
| 发出商品 | 143,528,837.91 | 143,528,837.91 | 103,543,069.29 | 103,543,069.29 | ||
| 合计 | 1,136,635,477.42 | 216,626,009.49 | 920,009,467.93 | 792,538,174.62 | 53,750,208.15 | 738,787,966.47 |
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
存货中前五名影视作品情况
| 影视节目名称 | 期末余额 | 占存货余额的比例（%） | 拍摄或制作进度 |
《黑白禁区》
| 《黑白禁区》 | 170,381,815.69 | 14.99 | 后期制作 |
| 《最灿烂的我们》 | 113,207,548.81 | 9.96 | 发行中 |
《伪装者：深海》
| 《伪装者：深海》 | 75,000,000.00 | 6.6 | 发行中 |
《清歌逐酒少年行》
| 《清歌逐酒少年行》 | 51,886,792.45 | 4.56 | 后期制作 |
| 《美人香》 | 48,000,000.00 | 4.22 | 发行中 |
合计
| 合计 | 458,476,156.95 | 40.33 |
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 750,943.40 | 3,782,980.88 | 4,533,924.28 | |||
| 库存商品 | 52,999,264.75 | 181,135,962.03 | 22,178,359.32 | 211,956,867.46 | ||
| 周转材料 | 135,217.75 | 135,217.75 | ||||
| 合计 | 53,750,208.15 | 185,054,160.66 | 22,178,359.32 | 216,626,009.49 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 19,587,106.68 | 23,752,999.95 |
| 合计 | 19,587,106.68 | 23,752,999.95 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
注：由于执行新金融工具准则进行追溯调整，影响期初一年内到期的非流动资产坏账准备1,187,650.00元。
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 36,547,311.67 | 10,646,937.05 |
| 企业所得税预缴额 | 4,377,023.26 | 1,479,718.20 |
| 待摊费用-房屋租赁费 | 180,831.18 | 262,767.15 |
| 其他 | 28,750,145.30 | 32,538,836.74 |
| 合计 | 69,855,311.41 | 44,928,259.14 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 32,336,284.55 | 1,616,814.22 | 30,719,470.33 | 42,495,606.17 | 2,124,780.30 | 40,370,825.87 | 3.87%-5.41% |
| 合计 | 32,336,284.55 | 1,616,814.22 | 30,719,470.33 | 42,495,606.17 | 2,124,780.30 | 40,370,825.87 | -- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,124,780.30 | 2,124,780.30 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -507,966.08 | -507,966.08 | ||
| 2019年12月31日余额 | 1,616,814.22 | 1,616,814.22 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
注：由于执行新金融工具准则进行追溯调整，影响期初长期应收款坏账准备2,124,780.30元。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 68,770,623.99 | 787,241.02 | 69,557,865.01 | ||||||||
| 广西影捷文化发展有限责任公司 | 1,787,097.49 | 4,886.74 | 1,791,984.23 | ||||||||
| 北京中映高清科技有限公司 | 6,960,842.70 | 22,304.60 | 6,983,147.30 | ||||||||
| 北京安信华科技有限公司 | 17,738,863.17 | 11,493.44 | 17,750,356.61 | ||||||||
| 深圳市贝尔信智能系统股份有限公司（注） | 0.00 | 138,236,932.81 | |||||||||
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 19,695,326.32 | 178,778.43 | 19,874,104.75 | ||||||||
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 481,252,557.84 | 21,132,243.95 | 502,384,801.79 | ||||||||
| 北京阳光云视科技有限公司 | 71,102,943.70 | 890,951.38 | 71,993,895.08 | ||||||||
| 世优（北京）科技有限公司 | 25,264,885.86 | 755,511.36 | 26,020,397.22 | ||||||||
| 深圳市宏禧聚信广告有限公司 | 243,540,567.80 | 19,844,187.09 | 263,384,754.89 | ||||||||
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 28,812,587.64 | 138,020.68 | 28,950,608.32 | ||||||||
| AURO HOLDING NV | 105,164,705.96 | -13,048,595.34 | 92,116,110.62 | ||||||||
| 中艺华章文化产业发展有限公司 | 14,387,644.08 | -317,128.18 | 14,070,515.90 | ||||||||
| 北京捷成极地安全科技有限公司（注） | |||||||||||
| 小计 | 1,084,478,646.55 | 30,399,895.17 | 1,114,878,541.72 | 138,236,932.81 | |||||||
| 合计 | 1,084,478,646.55 | 30,399,895.17 | 1,114,878,541.72 | 138,236,932.81 |
其他说明
注：2019年度，公司持有北京捷成极地安全科技有限公司20%股权，出资额尚未实缴，按照公司股权占比计算的权益法确认的投资损益金额为-36,673.59元，在备查簿中进行登记。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 | 37,238,723.50 | |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 10,362,520.25 | 10,592,889.86 |
| 江苏西太湖影视拍摄基地有限公司 | 1,474,423.96 | 1,589,618.92 |
| 北京中联合超高清协同技术中心有限公司 | 6,600,000.00 | 6,600,000.00 |
| 深圳市蜀黍科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 江苏观时文化传媒有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 杭州智海拾贝文化科技有限公司 | 100,000.00 | |
| 合计 | 19,136,944.21 | 56,621,232.28 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 | -51,239,693.50 | -51,239,693.50 | 非交易性权益工具投资 | 处置 | ||
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 362,520.25 | 非交易性权益工具投资 | ||||
| 江苏西太湖影视拍摄基地有限公司 | 118,982.19 | -125,576.04 | 非交易性权益工具投资 | |||
| 北京中联合超高清协同技术中心有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 深圳市蜀黍科技有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 江苏观时文化传媒有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 杭州智海拾贝文化科技有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 合计 | 118,982.19 | -51,002,749.29 | -51,239,693.50 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 93,830,684.33 | 93,830,684.33 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 93,830,684.33 | 93,830,684.33 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 16,284,501.34 | 16,284,501.34 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,477,046.24 | 2,477,046.24 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,477,046.24 | 2,477,046.24 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,761,547.58 | 18,761,547.58 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 75,069,136.75 | 75,069,136.75 | ||
| 2.期初账面价值 | 77,546,182.99 | 77,546,182.99 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 48,594,223.68 | 68,560,013.90 |
| 合计 | 48,594,223.68 | 68,560,013.90 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 家居器皿 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 15,796,898.93 | 839,400.96 | 21,600,140.53 | 128,019,818.53 | 2,325,837.27 | 168,582,096.22 |
| 2.本期增加金额 | 2,771,685.10 | 298,378.98 | 7,094,936.34 | 589,942.95 | 10,754,943.37 | |
| （1）购置 | 2,292,653.79 | 185,676.44 | 6,445,601.69 | 469,109.42 | 9,393,041.34 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 479,031.31 | 112,702.54 | 649,334.65 | 120,833.53 | 1,361,902.03 | |
| 3.本期减少金额 | 3,193,304.61 | 36,475,534.19 | 5,521.93 | 39,674,360.73 | ||
| （1）处置或报废 | 3,193,304.61 | 36,475,534.19 | 5,521.93 | 39,674,360.73 | ||
| 4.期末余额 | 15,796,898.93 | 3,611,086.06 | 18,705,214.90 | 98,639,220.68 | 2,910,258.29 | 139,662,678.86 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,668,023.35 | 221,606.24 | 15,859,229.91 | 79,395,143.24 | 1,878,079.58 | 100,022,082.32 |
| 2.本期增加金额 | 540,821.76 | 2,461,367.81 | 1,831,443.40 | 22,857,625.26 | 615,270.63 | 28,306,528.86 |
| （1）计提 | 540,821.76 | 2,461,367.81 | 1,831,443.40 | 22,857,625.26 | 615,270.63 | 28,306,528.86 |
| 3.本期减少金额 | 2,571,058.35 | 34,683,851.82 | 5,245.83 | 37,260,156.00 | ||
| （1）处置或报废 | 2,571,058.35 | 34,683,851.82 | 5,245.83 | 37,260,156.00 | ||
| 4.期末余额 | 3,208,845.11 | 2,682,974.05 | 15,119,614.96 | 67,568,916.68 | 2,488,104.38 | 91,068,455.18 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 12,588,053.82 | 928,112.01 | 3,585,599.94 | 31,070,304.00 | 422,153.91 | 48,594,223.68 |
| 2.期初账面价值 | 13,128,875.58 | 617,794.72 | 5,740,910.62 | 48,624,675.29 | 447,757.69 | 68,560,013.90 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 |
| 合计 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 常州新大楼工程 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | ||
| 合计 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 常州新大楼工程 | 160,000,000.00 | 5,624,218.78 | 5,624,218.78 | 3.52% | 3.52% | 其他 | ||||||
| 合计 | 160,000, | 5,624,21 | 5,624,21 | -- | -- | -- |
| 000.00 | 8.78 | 8.78 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专利、著作权 | 影视剧版权 | 客户资源 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 35,405,164.65 | 30,314,404.48 | 58,978,075.85 | 5,238,448,739.71 | 5,363,146,384.69 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,969,496.13 | 29,296,525.35 | 2,440,561,692.58 | 39,379,218.02 | 2,511,206,932.08 | |||
| （1）购置 | 1,145,340.06 | 559,158.46 | 2,440,561,692.58 | 2,442,266,191.10 | ||||
| （2）内部研发 | 819,484.09 | 28,737,366.89 | 29,556,850.98 | |||||
| （3）企业合并增加 | 4,671.98 | 39,379,218.02 | 39,383,890.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 32,527.18 | 481,574,100.73 | 481,606,627.91 | |||||
| （1）处置 | 32,527.18 | 481,574,100.73 | 481,606,627.91 | |||||
| 4.期末余额 | 35,405,164.65 | 32,251,373.43 | 88,274,601.20 | 7,197,436,331.56 | 39,379,218.02 | 7,392,746,688.86 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 5,950,447.98 | 8,417,226.92 | 21,319,349.17 | 3,557,415,964.70 | 3,593,102,988.77 | |||
| 2.本期增加金额 | 892,566.70 | 6,776,684.48 | 16,365,635.68 | 2,089,698,680.71 | 7,219,523.30 | 2,120,953,090.87 | ||
| （1）计提 | 892,566.70 | 6,776,684.48 | 16,365,635.68 | 2,089,698,680.71 | 7,219,523.30 | 2,120,953,090.87 | ||
| 0.00 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 32,527.18 | 481,574,100.73 | 481,606,627.91 | |||||
| （1）处置 | 32,527.18 | 481,574,100.73 | 481,606,627.91 | |||||
| 4.期末余额 | 6,843,014.68 | 15,161,384.22 | 37,684,984.85 | 5,165,540,544.68 | 7,219,523.30 | 5,232,449,451.73 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,189,762.82 | 1,189,762.82 | ||||||
| 2.本期 |
| 增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,189,762.82 | 1,189,762.82 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 28,562,149.97 | 17,089,989.21 | 49,399,853.53 | 2,031,895,786.88 | 32,159,694.72 | 2,159,107,474.31 | ||
| 2.期初账面价值 | 29,454,716.67 | 21,897,177.56 | 36,468,963.86 | 1,681,032,775.01 | 1,768,853,633.10 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.21%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
公司无未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 捷成数字教育云智慧课堂系统V1.0 | 15,539,870.60 | 15,539,870.60 | ||||||
| 实时动态编播系统V1.0 | 13,197,496.29 | 13,197,496.29 | ||||||
| 超高清业务平台V1.0 | 1,430,827.46 | 5,566,262.41 | 6,997,089.87 | |||||
| 应急广播前端分发系统V1.0 | 819,484.09 | 819,484.09 | ||||||
| 智能热量表 | 272,794.85 | 100,755.31 | 373,550.16 | |||||
| 智能水表 | 247,050.46 | 124,551.20 | 371,601.66 | |||||
| FPGA解决方案 | 169,932.00 | 324,145.76 | 494,077.76 | |||||
| 应急广播中心平台V1.0 | 11,852,666.99 | 11,852,666.99 | ||||||
| 基于B/S架构的教学互动系统V1.0 | 8,772,991.43 | 8,772,991.43 | ||||||
| 融媒体节目生产系统V1.0 | 7,340,417.21 | 7,340,417.21 | ||||||
| 融媒体协同指挥系统V1.0 | 2,777,198.89 | 2,777,198.89 | ||||||
| 合计 | 31,677,455.75 | 36,858,989.20 | 29,556,850.98 | 38,979,593.97 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 8,362,181.51 | 8,362,181.51 | ||||
| 北京极地信息技术有限公司 | 9,382,748.82 | 9,382,748.82 | ||||
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 44,452,193.43 | 44,452,193.43 | ||||
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 1,016,346,601.57 | 1,016,346,601.57 | ||||
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 751,759,326.73 | 751,759,326.73 | ||||
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 2,928,026,538.74 | 2,928,026,538.74 | ||||
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 789,098,128.72 | 789,098,128.72 | ||||
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 9,346,332.32 | 9,346,332.32 | ||||
| 合计 | 5,547,427,719.52 | 9,346,332.32 | 5,556,774,051.84 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 8,362,181.51 | 8,362,181.51 | ||||
| 北京极地信息技术有限公司 | 9,382,748.82 | 9,382,748.82 | ||||
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 76,010,169.78 | 940,336,431.79 | 1,016,346,601.57 | |||
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 751,759,326.73 | 751,759,326.73 | ||||
| 星纪元影视文化传媒有限公司 | 670,733,409.41 | 670,733,409.41 | ||||
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 44,452,193.43 | 44,452,193.43 | ||||
| 合计 | 845,514,426.84 | 1,655,522,034.63 | 2,501,036,461.47 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 单位 | 主要构成 | 确定方法 | 本期是否发生变动 |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产）及商誉 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产）及商誉 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产、无形资产、其他资产）及商誉。 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产、其他资产）及商誉 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产、其他资产）及商誉 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1、商誉减值测试情况如下：
| 项目 | 北京冠华荣信系统工程股份有限公司（注1） | 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司（注2） | 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 |
商誉账面余额①
| 商誉账面余额① | 44,452,193.43 | 1,016,346,601.57 | 2,928,026,538.74 |
| 商誉减值准备余额② | 76,010,169.78 |
商誉的账面价值③=①-②
| 商誉的账面价值③=①-② | 44,452,193.43 | 940,336,431.79 | 2,928,026,538.74 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ |
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④ | 44,452,193.43 | 940,336,431.79 | 2,928,026,538.74 |
| 资产组的账面价值⑥ | 7,572,815.40 | 145,846.58 | 2,034,125,915.43 |
包含整体商誉的资产组的公允价值⑦=⑤+⑥
| 包含整体商誉的资产组的公允价值⑦=⑤+⑥ | 52,025,008.83 | 940,482,278.37 | 4,962,152,454.17 |
| 资产组预计未来现金流的现值 | 5,066,700,000.00 | ||
| 公允价值减去处置费用后的净额 | 7,604,100.00 | 274,300.00 |
商誉减值损失
| 商誉减值损失 | 44,452,193.43 | 940,336,431.79 | |
| 资产组减值损失 |
（续）
| 项目 | 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 广州广视天下文化传播有限公司 |
商誉账面余额①
| 商誉账面余额① | 789,098,128.72 | 9,346,332.32 |
| 商誉减值准备余额② |
商誉的账面价值③=①-②
| 商誉的账面价值③=①-② | 789,098,128.72 | 9,346,332.32 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | ||
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④ | 789,098,128.72 | 9,346,332.32 |
| 资产组的账面价值⑥ | 366,106.27 | 33,643,737.92 |
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 789,464,234.99 | 42,990,070.24 |
| 资产组预计未来现金流的现值 | 114,748,702.84 | 53,950,000.00 |
公允价值减去处置费用后的净额
| 公允价值减去处置费用后的净额 |
商誉减值损失
| 商誉减值损失 | 674,715,532.15 | |
注1：北京冠华荣信系统工程股份有限公司采用资产基础法估计商誉资产组的公允价值，预可收回金额为不包含商誉资产组的公允价值减去处置费用后的净额。根据测算，不包含商誉的资产组未发生减值，商誉全额计提减值准备。
注2：东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司采用资产基础法估计商誉资产组的公允价值，预可收回金额为不包含商誉资产组的公允价值减去处置费用后的净额。根据测算，不包含商誉的资产组未发生减值，商誉全额计提减值准备。
2、商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
1）可回收金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2）重要的假设
①国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
②假设产权持有人的经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务。
③除非另有说明，假设产权持有人完全遵守所有有关的法律和法规。
④假设产权持有人未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致
⑤假设产权持有人在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与现时方向保持一致。
⑥有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。
⑦无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对公司拟造成重大不利影响。
⑧假设企业预测年度现金流为均匀发生。
3）关键参数
①预计未来现金流量
| 单位 | 预测期 | 预测期营业收入增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率（加权平均资本成本WACC） |
捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 2020-2024年，后续为稳定期 | 2020-2024年的增长率分别为-22.60%、35.47%、2.75%、2.81%、1.72% | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 15.20% |
捷成星纪元影视文化传媒有限公司
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 2020-2024年，后续为稳定期 | 2020-2024年的增长率分别为468.79%、-46.59%、106.63%、0.00%、0.00% | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.70% |
广州广视天下文化传播有限公司
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 2020-2024年，后续为稳定期 | 2020-2024年的增长率分别为-9.00%、40.90%、13.10%、0.00%、0.00% | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.29% |
②资产基础法
| 单位 | 商誉资产组的公允价值 | 资产处置费用 |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 评估价值＝重置全价×综合成新率 | 中介机构费用5%，印花税0.05% |
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 评估价值＝重置全价×综合成新率 | 中介机构费用5%，印花税0.05% |
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修 | 2,188,647.48 | 790,003.07 | 243,109.90 | 2,735,540.65 | |
| 合计 | 2,188,647.48 | 790,003.07 | 243,109.90 | 2,735,540.65 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 589,700,796.81 | 112,889,143.64 | 544,841,423.21 | 99,067,346.61 |
| 内部交易未实现利润 | 1,206,336.13 | 180,950.42 | 1,753,112.33 | 262,966.85 |
| 可抵扣亏损 | 111,500,656.36 | 20,438,577.94 | 131,171,254.67 | 19,841,188.39 |
| 其他权益工具公允价值变动 | 125,576.04 | 31,394.01 | ||
| 合计 | 702,533,365.34 | 133,540,066.01 | 677,765,790.21 | 119,171,501.85 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 32,159,694.70 | 3,215,969.47 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 362,520.25 | 54,378.04 | ||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 2,856,469.62 | 714,117.41 | ||
| 合计 | 35,378,684.57 | 3,984,464.92 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 133,540,066.01 | 119,171,501.85 | ||
| 递延所得税负债 | 3,984,464.92 | 480,217.38 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 73,070,732.85 | 34,532,646.02 |
| 资产减值准备 | 1,181,834,257.97 | 186,963,029.85 |
| 合计 | 1,254,904,990.82 | 221,495,675.87 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 4,173,614.67 | 4,549,887.11 | |
| 2021年 | 5,866,689.00 | 8,741,025.05 | |
| 2022年 | 11,606,354.53 | 9,079,605.92 | |
| 2023年 | 13,884,776.75 | 12,162,127.94 | |
| 2024年 | 37,539,297.90 | ||
| 合计 | 73,070,732.85 | 34,532,646.02 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权投资款 | 33,950,200.00 | |
| 古董 | 8,670,370.00 | 9,390,970.00 |
| 预付版权款 | 302,391,384.94 | 450,737,338.40 |
| 合计 | 311,061,754.94 | 494,078,508.40 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 4,250,000.00 | 3,800,000.00 |
| 保证借款 | 1,389,192,625.98 | 1,263,375,480.50 |
| 信用借款 | 561,000,000.00 | |
| 借款利息 | 2,512,122.66 | |
| 合计 | 1,395,954,748.64 | 1,828,175,480.50 |
短期借款分类的说明：
1. 保证借款
| 贷款单位 | 借款单位 | 借款金额 | 保证人 |
| 华夏银行股份有限公司北京中关村支行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 60,000,000.00 | 北京中技知识产权融资担保有限公司 |
华夏银行股份有限公司北京中关村支行
| 华夏银行股份有限公司北京中关村支行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 120,000,000.00 | 北京中关村科技融资担保有限公司 |
| 华夏银行股份有限公司北京中关村支行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 240,000,000.00 | 徐子泉、康宁、陈同刚、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 |
北京银行股份有限公司北清路支行
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 45,000,000.00 | 北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁 |
| 中国工商银行股份有限公司北京沙河支行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 130,000,000.00 | 徐子泉、康宁 |
| 恒丰银行股份有限公司北京分行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 128,000,000.00 | 徐子泉、康宁、北京冠华荣信系统工程股份有限公司 |
| 兴业银行北京分行西单支行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 200,000,000.00 | 徐子泉、康宁、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司 |
北京银行股份有限公司北清路支行
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 123,427,816.02 | 北京捷成世纪科技股份有限公司、徐子泉 |
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 159,281,801.22 | 北京捷成世纪科技股份有限公司、捷成世纪文化产业集团有限公司、徐子泉、康宁 |
北京银行股份有限公司北清路支行
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 北京冠华荣信科技有限公司 | 5,000,000.00 | 北京捷成世纪科技股份有限公司、徐子泉 |
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 147,483,008.74 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 |
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 北京极地信息技术有限公司 | 4,000,000.00 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 |
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 成都捷成优联信息技术有限公司 | 5,000,000.00 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 |
| 中国银行股份有限公司成都龙泉驿支行 | 成都捷成优联信息技术有限公司 | 10,000,000.00 | 荆错、李潇雯、成都中小企业融资担保有限责任公司 |
华夏银行股份有限公司武汉光谷金融港科技支行
| 华夏银行股份有限公司武汉光谷金融港科技支行 | 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 12,000,000.00 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 |
| 合计 | —— | 1,389,192,625.98 | —— |
2.质押借款
| 贷款单位 | 借款单位 | 借款金额 | 质押物 |
| 成都银行股份有限公司龙泉驿支行 | 成都捷成优联信息技术有限公司 | 450,000.00 | “四川广播电视台新闻频道4G高清新闻直播传输终端采购项目”的应收账款 |
| 华夏银行股份有限公司武汉光谷金融港科技支行 | 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 3,800,000.00 | 吴江斌400万元个人定期存单 |
合计
| 合计 | —— | 4,250,000.00 | —— |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 100,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 217,200,000.00 | |
| 合计 | 317,200,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 104,834,275.68 | 193,659,881.16 |
| 应付设备款 | 2,462,598.83 | |
| 应付影视剧相关款项 | 1,807,662,254.02 | 1,617,873,052.96 |
| 合计 | 1,912,496,529.70 | 1,813,995,532.95 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 245,568,037.74 | 未结算，暂未支付 |
| 安乐（北京）电影发行有限公司 | 52,000,000.00 | 未结算，暂未支付 |
| 合计 | 297,568,037.74 | -- |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 79,892,146.19 | 24,820,873.31 |
| 预收制片款及发行款 | 383,342,696.91 | 317,294,689.36 |
| 合计 | 463,234,843.10 | 342,115,562.67 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 浙江君弘资产管理有限公司 | 16,919,028.85 | 未结算 |
| 合计 | 16,919,028.85 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,055,064.98 | 169,905,266.14 | 166,770,606.77 | 16,189,724.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,017,906.11 | 21,327,329.09 | 21,122,324.85 | 1,222,910.35 |
| 三、辞退福利 | 175,097.05 | 706,185.00 | 881,282.05 | |
| 合计 | 14,248,068.14 | 191,938,780.23 | 188,774,213.67 | 17,412,634.70 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,394,945.83 | 135,986,449.54 | 133,059,164.59 | 15,322,230.78 |
| 2、职工福利费 | 43,393.85 | 2,553,224.79 | 2,521,465.79 | 75,152.85 |
| 3、社会保险费 | 574,963.30 | 13,888,492.76 | 13,688,179.34 | 775,276.72 |
| 其中：医疗保险费 | 516,474.98 | 12,543,599.63 | 12,361,038.32 | 699,036.29 |
| 工伤保险费 | 19,355.35 | 439,712.93 | 435,042.70 | 24,025.58 |
| 生育保险费 | 39,132.97 | 905,180.20 | 892,098.32 | 52,214.85 |
| 4、住房公积金 | 41,762.00 | 17,126,204.85 | 17,150,902.85 | 17,064.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 350,894.20 | 350,894.20 | ||
| 合计 | 13,055,064.98 | 169,905,266.14 | 166,770,606.77 | 16,189,724.35 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 978,858.75 | 20,427,638.27 | 20,236,577.46 | 1,169,919.56 |
| 2、失业保险费 | 39,047.36 | 899,690.82 | 885,747.39 | 52,990.79 |
| 合计 | 1,017,906.11 | 21,327,329.09 | 21,122,324.85 | 1,222,910.35 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 69,363,588.07 | 139,317,979.40 |
| 企业所得税 | 66,556,778.63 | 200,307,739.45 |
| 个人所得税 | 1,198,362.56 | 1,315,919.41 |
| 城市维护建设税 | 722,222.69 | 3,879,774.70 |
| 教育费附加 | 613,261.85 | 2,830,848.18 |
| 土地使用税 | 76,226.20 | 57,169.65 |
| 印花税 | 143,199.20 | 392,399.30 |
| 其他税费 | 1,396,451.01 | 346,284.59 |
| 合计 | 140,070,090.21 | 348,448,114.68 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,379,582.66 | 7,625,088.71 |
| 应付股利 | 18,337,207.81 | 20,363,619.69 |
| 其他应付款 | 359,870,302.65 | 221,418,457.21 |
| 合计 | 381,587,093.12 | 249,407,165.61 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 829,552.80 | |
| 企业债券利息 | 2,361,986.30 | 2,878,972.61 |
| 短期借款应付利息 | 3,464,908.91 | |
| 分期还本付息的长期应付款利息 | 335,270.83 | |
| 其他 | 1,017,596.36 | 116,383.56 |
| 合计 | 3,379,582.66 | 7,625,088.71 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 18,337,207.81 | 20,363,619.69 |
| 合计 | 18,337,207.81 | 20,363,619.69 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 1,388,754.92 | 1,503,812.75 |
| 代收款 | 465,480.32 | 62,293.24 |
| 外部往来款 | 178,749,998.69 | 99,172,382.51 |
| 限制性股票回购 | 66,071,678.81 | 65,556,610.00 |
| 关联方借款 | 83,817,099.13 | 48,919,864.61 |
| 关联方往来款 | 29,377,290.78 | 6,203,494.10 |
| 合计 | 359,870,302.65 | 221,418,457.21 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 黑龙江电视台 | 15,000,000.00 | 项目取消，尚未返还 |
| 麻城市博达学校 | 12,932,176.50 | 项目结束，尚未支付 |
| 合计 | 27,932,176.50 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 355,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 125,173,971.26 | 121,107,227.99 |
| 长期借款利息 | 884,861.11 | |
| 长期应付款利息 | 239,479.17 | |
| 合计 | 481,298,311.54 | 281,107,227.99 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保理融资 | 50,000,000.00 | |
| 已贴现商业汇票 | 20,000,000.00 | |
| 其他 | 1,145,796.34 | |
| 合计 | 71,145,796.34 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 180,000,000.00 | |
| 保证借款 | 86,000,000.00 | 271,000,000.00 |
| 合计 | 86,000,000.00 | 451,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
（2）保证借款
| 贷款单位 | 借款单位 | 借款金额 | 保证人 |
北京银行股份有限公司北清路支行
| 北京银行股份有限公司北清路支行 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 86,000,000.00 | 北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁 |
合计
| 合计 | —— | 86,000,000.00 | —— |
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债券 | 208,388,450.62 | 316,078,873.40 |
| 合计 | 208,388,450.62 | 316,078,873.40 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 16捷成01 | 100.00 | 2016年12月9日 | 3年 | 600,000,000.00 | 108,016,956.93 | 983,043.07 | 109,000,000.00 | ||||
| 18捷成01 | 100.00 | 2018年11月8日 | 3年 | 209,000,000.00 | 208,061,916.47 | 326,534.15 | 208,388,450.62 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 316,078,873.40 | 1,309,577.22 | 109,000,000.00 | 208,388,450.62 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 141,734,517.27 | 266,908,488.53 |
| 合计 | 141,734,517.27 | 266,908,488.53 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 53,017,850.60 | 145,385,210.20 |
| 应付债权投资款 | 88,716,666.67 | 121,523,278.33 |
| 合计 | 141,734,517.27 | 266,908,488.53 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,673,000.00 | 3,375,416.00 | 2,673,000.00 | 3,375,416.00 | |
| 合计 | 2,673,000.00 | 3,375,416.00 | 2,673,000.00 | 3,375,416.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 文化创意产业“投贷奖” | 1,673,000.00 | 3,375,416.00 | 1,673,000.00 | 3,375,416.00 | 与收益相关 | |||
| 高精尖产业发展资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
注：其他变动系冲减本期财务费用-利息支出。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,568,863,807.00 | -6,367,000.00 | -6,367,000.00 | 2,562,496,807.00 | |||
其他说明：
股本变动情况说明：
2019年5月17日，第三届董事会第六十七次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于对 2017
年限制性股票激励计划的部分激励股份进行第二次回购注销的议案》。因公司 2018 年度业绩未达到2017年限制性股票激励计划规定的第二个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，公司决定对 63名人员已获授但未解锁的合计 6,367,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格为 4.718 元/股，导致股本减少6,367,000 股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,422,199,191.84 | 25,187,601.16 | 4,397,011,590.68 | |
| 其他资本公积 | 33,823,378.96 | 33,823,378.96 | ||
| 合计 | 4,456,022,570.80 | 25,187,601.16 | 4,430,834,969.64 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积变动情况说明：
1）2019年5月17日，第三届董事会第六十七次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行第二次回购注销的议案》。因公司 2018 年度业绩未达到2017 年限制性股票激励计划规定的第二个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，公司决定对 63 名人员已获授但未解锁的合计 6,367,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格为 4.718 元/股，导致资本公积-股本溢价减少23,672,506.00元。2）公司收购宜宾科信教育投资有限公司20%少数股东股权导致股本溢价减少1,515,095.16元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票股权回购义务 | 65,556,610.00 | 30,039,506.00 | 35,517,104.00 | |
| 合计 | 65,556,610.00 | 30,039,506.00 | 35,517,104.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年5月17日，第三届董事会第六十七次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行第二次回购注销的议案》。因公司 2018 年度业绩未达到2017 年限制性股票激励计划规定的第二个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，公司决定对 63 名人员已获授但未解锁的合计 6,367,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格为 4.718 元/股，导致库存股减少30,039,506.00元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -55,988,978.28 | 4,963,244.96 | -51,239,693.50 | 56,202,938.46 | 213,960.18 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -55,988,978.28 | 4,963,244.96 | -51,239,693.50 | 56,202,938.46 | 213,960.18 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 7,549.78 | 468,193.43 | 468,193.43 | 475,743.21 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 7,549.78 | 468,193.43 | 468,193.43 | 475,743.21 | ||||
| 其他综合收益合计 | -55,981,428.50 | 5,431,438.39 | -51,239,693.50 | 56,671,131.89 | 689,703.39 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注：由于执行新金融工具准则进行追溯调整进行追溯调整，影响期初其他综合收益-55,988,978.28元。
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,705,926.80 | 86,705,926.80 | ||
| 任意盈余公积 | 86,705,926.80 | 86,705,926.80 | ||
| 合计 | 173,411,853.60 | 173,411,853.60 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：由于执行新金融工具准则进行追溯调整，影响期初盈余公积11,278,553.38元。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,573,609,785.63 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 43,026,371.36 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,616,636,156.99 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -2,325,061,290.42 | |
| 提取任意盈余公积 | 10.00 | |
| 提取一般风险准备 | 10.00 | |
| 其他减少（注5） | 51,239,693.50 | |
| 期末未分配利润 | 240,335,173.07 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润43,026,371.36元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润51,239,693.50元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,527,398,755.07 | 2,720,571,837.37 | 4,835,937,178.62 | 3,257,504,309.66 |
| 其他业务 | 77,691,458.33 | 1,774,909.49 | 114,462,116.52 | 2,649,868.29 |
| 合计 | 3,605,090,213.40 | 2,722,346,746.86 | 4,950,399,295.14 | 3,260,154,177.95 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,197,987.24 | 9,264,247.76 |
| 教育费附加 | 6,276,517.36 | 6,713,222.64 |
| 印花税 | 6,395,089.58 | 3,306,932.77 |
| 其他 | 1,721,628.84 | 746,363.66 |
| 合计 | 22,591,223.02 | 20,030,766.83 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 48,509,086.57 | 41,683,090.74 |
| 办公及差旅费用 | 15,909,526.43 | 17,851,231.66 |
| 业务招待费用 | 8,144,663.69 | 8,727,269.91 |
| 交通运输费用 | 1,153,769.06 | 1,418,146.37 |
| 市场费用 | 59,689,270.09 | 72,335,282.26 |
| 物业租赁维护费用 | 1,086,528.08 | 854,005.75 |
| 折旧及摊销费 | 240,306.25 | 267,046.34 |
| 合计 | 134,733,150.17 | 143,136,073.03 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 83,417,599.57 | 64,414,475.00 |
| 办公及差旅费用 | 13,231,070.07 | 12,945,569.22 |
| 研发费用 | ||
| 业务招待费用 | 2,904,988.01 | 3,304,988.05 |
| 市场费用 | 3,539,163.10 | 141,935.99 |
| 物业租赁维护费用 | 10,976,207.71 | 10,219,806.97 |
| 中介服务费用 | 14,116,363.13 | 12,690,980.98 |
| 交通运输费用 | 2,033,654.53 | 2,573,428.55 |
| 折旧及摊销费 | 28,424,066.97 | 14,034,919.87 |
| 其他 | 3,324,419.83 | 2,522,702.58 |
| 合计 | 161,967,532.92 | 122,848,807.21 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 29,833,693.49 | 49,722,600.41 |
| 折旧及摊销费 | 17,660,459.49 | 18,619,261.79 |
| 委外研发费用 | 8,816,233.99 | 14,247,754.31 |
| 其他 | 2,843,141.86 | 3,105,624.84 |
| 合计 | 59,153,528.83 | 85,695,241.35 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 201,249,357.35 | 208,042,664.50 |
| 减：利息收入 | 12,998,921.63 | 11,993,438.69 |
| 汇兑损益 | -699,565.38 | -780,971.76 |
| 手续费支出 | 5,561,634.68 | 4,612,978.48 |
| 其他支出 | 1,598,645.42 | -3,351,104.48 |
| 合计 | 194,711,150.44 | 196,530,128.05 |
其他说明：
财务费用说明：其他支出系长期应收款分期收款销售商品本期已实现融资收益、应付债券本期利息调整及长期应付款本期应确认融资费用。
公司上期收到的贷款贴息1,673,000.00元冲减了2019年度的利息支出。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退 | 1,886,629.90 | 10,471,349.21 |
| 影视产业发展专项资金 | 2,412,951.43 | 563,495.00 |
| 宣传部奖励 | 500,000.00 | |
| 重大贡献奖励金 | 700,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 15,504.56 | 173,827.29 |
| 信用评级补贴 | ||
| 高新人才奖励 | ||
| 软著补贴 | ||
| 个税手续费返还 | 500,189.55 | 8,349.94 |
| 重点研发项目补助 | 600,000.00 | |
| 产业园入驻税收奖励 | 12,206,800.00 | 10,391,000.00 |
| “中非影视合作创新提升工程”版权补贴费 | 400,000.00 | |
| 产业扶持资金 | 13,347,903.00 | 8,025,006.02 |
| 投贷奖 | 4,247,200.00 | |
| 高精尖产业发展资金转政府补助 | 1,000,000.00 | |
| 增值税加计扣除 | 2,875,009.22 | |
| 小规模免税政策 | 19,204.75 | |
| 产业发展补贴 | 2,698,068.75 | |
| 其他 | 167,462.24 | 239,291.19 |
| 合计 | 37,629,723.40 | 35,819,518.65 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 30,399,895.17 | 51,768,755.65 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -695,211.91 | 3,483,016.97 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 395,511.45 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 43,631.26 | |
| 债务重组收益 | -7,650,000.00 | |
| 合计 | 22,450,194.71 | 55,295,403.88 |
其他说明：
债务重组收益系公司重组债权与应收账款账面价值的差额。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,291,334.01 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 1,291,334.01 | |
| 合计 | 1,291,334.01 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -481,059,293.40 | |
| 长期应收款坏账损失 | 507,966.08 | |
| 应收票据坏账损失 | -4,455,700.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -464,329,520.27 | |
| 一年内到期非流动资产坏账损失 | 156,749.64 | |
| 应收利息坏账损失 | -4,613.41 | |
| 合计 | -949,184,411.36 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -193,892,675.80 | |
| 二、存货跌价损失 | -185,054,160.66 | -13,716,405.36 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | -7,700,770.00 |
| 十二、无形资产减值损失 | -1,189,762.82 | |
| 十三、商誉减值损失 | -1,659,504,157.37 | -845,514,426.84 |
| 合计 | -1,844,558,318.03 | -1,062,014,040.82 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -480,099.04 | -1,021,723.88 |
| 合计 | -480,099.04 | -1,021,723.88 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 461,047.55 | 207,041.62 | 461,047.55 |
| 业绩承诺补偿款 | 98,372,758.12 | 98,372,758.12 | |
| 合计 | 98,833,805.67 | 207,041.62 | 98,833,805.67 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
注：2016年4月22日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用自有资金收购深圳市宏禧聚信广告有限公司20%股权的议案》；2016年3月1日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金收购北京中喜合力文化传媒有限公司30%股权的议案》。根据《股权转让协议》约定，深圳市宏禧聚信广告有限公司及北京中喜合力文化传媒有限公司业绩承诺考核为2016年当年实现净利润及2016至2019年累计实现净利润，根据业绩承诺补偿条款计算深圳市宏禧聚信广告有限公司应补偿现金24,274,901.20元，北京中喜合力文化传媒有限公司应补偿现金74,097,856.92元。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 340,000.00 | 340,000.00 |
| 非流动资产报废损失 | 1,296,642.38 | 68,453.96 | 1,296,642.38 |
| 滞纳金及罚款 | 5,281,185.91 | 1,075,918.24 | 5,281,185.91 |
| 其他 | 273,213.79 | 900,912.75 | 273,213.79 |
| 存货盘亏 | 3,066,944.00 | 3,066,944.00 | |
| 合计 | 10,257,986.08 | 2,045,284.95 | 10,257,986.08 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,966,157.59 | 110,638,760.39 |
| 递延所得税费用 | -20,956,620.36 | -50,539,687.17 |
| 合计 | -7,990,462.77 | 60,099,073.22 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -2,334,688,875.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -350,992,886.75 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -22,952,640.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,340,789.86 |
| 非应税收入的影响 | -3,847,607.16 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 16,685,851.89 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 7,416,256.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 343,354,998.41 |
| 研发费用加计扣除、股权激励费用抵扣的影响 | -2,995,224.89 |
| 所得税费用 | -7,990,462.77 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位及人个往来 | 67,056,531.06 | 4,382,705.96 |
| 政府补助 | 36,445,509.50 | 25,348,169.44 |
| 押金、保证金 | 3,360,765.96 | 39,697,341.10 |
| 利息收入 | 37,846,584.01 | 1,578,345.48 |
| 租金收入 | 848,829.97 | 2,649,868.29 |
| 其他 | 207,041.62 | |
| 合计 | 145,558,220.50 | 73,863,471.89 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位及人个往来 | 194,554,944.66 | 523,011,495.95 |
| 支付的各项费用 | 159,562,004.31 | 167,270,388.02 |
| 押金及保证金 | 34,481,840.93 | 43,371,845.94 |
| 合计 | 388,598,789.90 | 733,653,729.91 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非同一控制下企业合并被合并方现金及现金等价物 | 1,028,391.20 | |
| 合计 | 1,028,391.20 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 向控股股东借入资金 | 754,956,905.47 | |
| 融资租赁借入 | 1,087,666,758.00 | 191,000,000.00 |
| 保理融资 | 50,000,000.00 | |
| 其他单位借入 | 60,100,000.00 | |
| 合计 | 1,197,766,758.00 | 945,956,905.47 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还融资租赁款 | 125,507,227.99 | 104,900,950.15 |
| 偿还控股股东借款 | 1,038,949,600.00 | 1,006,003,671.00 |
| 限制性股票回购支付 | 22,668,646.00 | |
| 合计 | 1,164,456,827.99 | 1,133,573,267.15 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -2,326,698,412.79 | 88,145,942.00 |
| 加：资产减值准备 | 2,793,742,729.39 | 1,062,014,040.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,259,375.97 | 24,702,032.17 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,118,233,537.97 | 2,336,209,820.45 |
| 长期待摊费用摊销 | 243,109.90 | 1,220,125.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 480,099.04 | 1,021,723.88 |
| 固定资产报废损失（收益以“－” | 1,296,642.38 | 68,453.96 |
| 号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,291,334.01 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 193,249,082.97 | 209,599,210.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -22,450,194.71 | -55,295,403.88 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -20,577,854.43 | -50,539,687.17 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -378,765.93 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -366,275,662.12 | -189,736,301.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -329,945,801.65 | -1,891,436,522.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -162,038,772.45 | 486,665,968.09 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,903,847,779.53 | 2,022,639,403.35 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 168,287,816.54 | 509,476,014.64 |
| 减：现金的期初余额 | 509,476,014.64 | 1,120,709,140.08 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -341,188,198.10 | -611,233,125.44 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 168,287,816.54 | 509,476,014.64 |
| 其中：库存现金 | 573,509.27 | 1,693,967.32 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 167,714,307.27 | 507,782,047.32 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 168,287,816.54 | 509,476,014.64 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,496,548.78 | 履约保证金 |
| 房屋建筑物 | 85,278,908.78 | 借款担保及反担保 |
| 无形资产-土地 | 28,562,149.97 | 借款担保 |
| SPC0041CHN1811150021361090376684《华为华视网聚战略合作协议》下应收账款 | 5,412,009.88 | 借款质押 |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司投资的股权500万股 | 借款质押 | |
| 四川广播电视台新闻频道4G高清新闻直播传输终端采购项目"的应收账款 | 592,000.00 | 借款质押 |
| 《因为你的美丽》、《希望岛》项目下应收款项 | 144,945,000.00 | 保理质押 |
| 合计 | 269,286,617.41 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,032,943.52 | 6.9762 | 7,206,020.58 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 422,858.08 | 0.8958 | 378,788.00 |
| 英镑 | 0.30 | 9.1501 | 0.27 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 3,671,767.76 | 6.9762 | 25,614,986.25 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 43,065.00 | 0.8958 | 38,616.39 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 89,638.61 | 6.9762 | 625,336.87 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 3,408,750.01 | 6.9762 | 23,780,121.82 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 1,032,615.00 | 6.9762 | 7,203,728.76 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税即征即退 | 1,886,629.90 | 其他收益 | |
| 影视产业发展专项资金 | 2,412,951.43 | 其他收益 | 2,412,951.43 |
| 宣传部奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 稳岗补贴 | 15,504.56 | 其他收益 | 15,504.56 |
| 个税手续费返还 | 500,189.55 | 其他收益 | 500,189.55 |
| 产业园入驻税收奖励 | 12,206,800.00 | 其他收益 | 12,206,800.00 |
| 产业扶持资金 | 13,347,903.00 | 其他收益 | 13,347,903.00 |
| 高精尖产业发展资金转政府补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 增值税加计扣除 | 2,875,009.22 | 其他收益 | 2,875,009.22 |
| 小规模免税政策 | 19,204.75 | 其他收益 | 19,204.75 |
| 产业发展补贴 | 2,698,068.75 | 其他收益 | 2,698,068.75 |
| 贷款贴息 | 1,673,000.00 | 财务费用 | 1,673,000.00 |
| 贷款贴息 | 3,375,416.00 | 递延收益 | |
| 其他 | 167,462.24 | 其他收益 | 167,462.24 |
| 合计 | 42,678,139.40 | 37,416,093.50 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 2019年01月31日 | 51,001,000.00 | 100.00% | 现金购买 | 2019年01月31日 | 资产交割，完成工商变更 | 35,356,126.33 | -2,301,541.38 |
其他说明：
广州广视天下文化传播有限公司直接持有Guangzhou Media American Co.Ltd 100%股权，间接持有GlobalCommunication Group Inc.及Sky Media CORP 100%股权，本期纳入合并范围。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 广州广视天下文化传播有限公司 |
| --现金 | 51,001,000.00 |
| 合并成本合计 | 51,001,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 41,654,667.68 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 9,346,332.32 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
1. 合并成本公允价值的确定：
根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的国融兴华评报字（2018）第620017号资产评估报告以及本公司与广州影视传媒股份有限公司签订的《产权交易合同》、《产权交易合同之补充合同》，双方商定以5,100.1万元作为购买广州广视天下文化传播有限公司100%股权的价格。大额商誉形成的主要原因：
商誉是支付的合并成本超过取得的被合并方可辨认净资产公允价值部分形成的。其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 广州广视天下文化传播有限公司 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 1,028,391.20 | 1,028,391.20 |
| 固定资产 | 1,331,806.87 | 728,217.58 |
| 无形资产 | 39,383,890.00 | 4,671.98 |
| 应收票据及应收款项 | 9,212,018.68 | 9,212,018.68 |
| 预付账款 | 84,491.25 | 84,491.25 |
| 其他流动资产 | 571,210.51 | 571,210.51 |
| 长期待摊费用 | 807,118.20 | |
| 商誉 | 11,034,800.22 | |
| 应付票据 | 952,606.89 | 952,606.89 |
| 应付账款 | 2,057,463.68 | 2,057,463.68 |
| 预收账款 | 527,087.21 | 527,087.21 |
| 应付职工薪酬 | 418,042.70 | 418,042.70 |
| 应交税费 | 98,507.58 | 98,507.58 |
| 其他应付款 | 1,454,477.79 | 1,454,477.79 |
| 其他流动负债 | 531,386.07 | 531,386.07 |
| 递延所得税负债 | 3,917,568.91 | |
| 净资产 | 41,654,667.68 | 17,431,347.70 |
| 取得的净资产 | 41,654,667.68 | 17,431,347.70 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
购买日广州广视天下文化传播有限公司可辨认资产、负债的公允价值是根据具有证券期货从业资质的资产评估机构北京天健兴业资产评估有限公司按照重置成本法和销售收入分成法的评估价值为基础计算确定的。
根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的天兴苏咨字（2019）第0028号咨询报告，广州广视天下文化传播有限公司2019年1月31日资产减去负债的公允价值为4,557.22万元，考虑公允价值增值产生的递延所得税负债391.76万元后，广州广视天下文化传播有限公司2019年1月31日可辨认净资产公允价值为4,165.47万元。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 名称 | 变更原因 |
| 常州瑞吉祥影视传媒有限公司 | 注销 |
| 北京冰川映画文化传媒有限公司 | 注销 |
上海影巢文化科技有限公司
| 上海影巢文化科技有限公司 | 设立 |
| 新疆聚秀文化传媒有限公司 | 设立 |
Jetsen Huashi Media Us Co.Limited
| Jetsen Huashi Media Us Co.Limited | 设立 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京捷成世纪数码科技有限公司 | 北京市 | 昌平区 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 北京捷成世纪智能科技有限公司 | 北京市 | 昌平区 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 成都捷成世纪科技有限公司 | 四川省 | 成都市 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 湖北省 | 武汉市 | 系统集成 | 51.00% | 设立 | |
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 四川省 | 成都市 | 系统集成 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京极地信息技术有限公司 | 北京市 | 海淀区 | 系统集成 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 北京市 | 门头沟区 | 系统集成 | 90.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 北京冠华荣信科技有限公司 | 北京市 | 丰台区 | 系统集成 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 黑龙江捷成万隆科技有限公司 | 黑龙江省 | 牡丹江市 | 系统集成 | 62.00% | 设立 | |
| 宜宾科信教育投资有限公司 | 四川省 | 宜宾市 | 文化传媒 | 80.00% | 设立 | |
| 湖北捷成志强科技有限公司 | 湖北省 | 武汉市 | 系统集成 | 70.00% | 设立 | |
| 捷成世纪（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 捷成世纪文化产业集团有限公司 | 江苏省 | 常州市 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 常州世奇影业有限公司 | 江苏省 | 常州市 | 影视传媒 | 60.00% | 设立 | |
| 北京捷成世纪科技发展江苏有限公司 | 江苏省 | 常州市 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 浙江省 | 东阳市 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯瑞吉祥影视传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 影视传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 海宁金泽影视文化传播有限公司 | 浙江省 | 海宁市 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 北京市 | 怀柔区 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 影视传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏中视精彩影视传媒有限公司 | 江苏省 | 常州市 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 中视精彩（杭州）影视传媒有限公司 | 浙江省 | 杭州市 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 江苏省 | 无锡市 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 影视传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 北京市 | 常州市 | 版权分销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京华视聚合文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 版权分销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津风华视界文化传播有限公司 | 天津市 | 天津市 | 版权分销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 捷成儿童娱乐(天津)有限公司 | 天津市 | 天津市 | 版权分销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津聚视创盟传媒科技有限公司 | 天津市 | 天津市 | 版权分销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 版权分销 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆卓秀文化传媒有限公司 | 新疆 | 伊犁州 | 版权分销 | 100.00% | 设立 | |
| 捷成华视网聚传媒有限公司（香港） | 香港 | 香港 | 版权分销 | 100.00% | 设立 | |
| 西安新捷成世纪信息科技有限公司 | 陕西省 | 西安市 | 系统集成 | 85.00% | 设立 | |
| 上海捷慧教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化传媒 | 80.00% | 设立 | |
| 广西捷成世纪智慧教育有限公司 | 广西省 | 南宁市 | 文化传媒 | 80.00% | 设立 | |
| 湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司 | 湖南省 | 株洲市 | 文化传媒 | 75.00% | 设立 | |
| 广州捷成世纪科技有限公司 | 广东省 | 广州市 | 文化传媒 | 65.00% | 设立 | |
| 北京捷成润达教育科技有限公司 | 北京市 | 海淀区 | 文化传媒 | 85.00% | 设立 | |
| 桂林市捷成世纪科技有限责任公司 | 广西省 | 桂林市 | 文化传媒 | 80.00% | 设立 |
| 捷成世纪文化发展有限公司 | 广东省 | 深圳市 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 | |
| Jetsen Huashi Media Us Co.Limited | 香港 | 香港 | 版权分销 | 100.00% | 设立 | |
| Guangzhou Media American Co.Ltd | 美国加利福尼亚 | 美国加利福尼亚 | 广播、电视、传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Global Communication Group Inc. | 美国加利福尼亚 | 美国加利福尼亚 | 广播、电视、传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Sky Media CORP | 美国加利福尼亚 | 美国加利福尼亚 | 广播、电视、传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 广东省 | 广州市 | 文化、体育、娱乐 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海影巢文化科技有限公司 | 上海 | 上海市 | 技术开发、转让 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆聚秀文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 版权分销 | 100.00% | 设立 | |
| 北京捷成睿创科技发展有限公司 | 北京市 | 昌平区 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
北京捷成润达教育科技有限公司、捷成世纪文化发展有限公司、北京捷成睿创科技发展有限公司尚未出资，没有发生业务。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司收购宜宾科信教育投资有限公司20%少数股东股权，2019年11月15日完成工商登记。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | 1,320,000.00 |
| --现金 | 1,320,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 1,320,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 2,835,095.16 |
| 其中：调整资本公积 | -1,515,095.16 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联 |
| 企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 | |||
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 北京市 | 门头沟区 | 文化传媒 | 30.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 733,335,625.71 | 635,356,832.02 |
| 非流动资产 | 6,944,325.42 | 11,595,603.25 |
| 资产合计 | 740,279,951.13 | 646,952,435.27 |
| 流动负债 | 233,005,537.13 | 210,118,834.43 |
| 负债合计 | 233,005,537.13 | 210,118,834.43 |
| 归属于母公司股东权益 | 507,274,414.00 | 436,833,600.84 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 152,182,324.20 | 131,050,080.25 |
| --商誉 | 351,129,069.69 | 351,129,069.69 |
| --其他 | -926,592.11 | -926,592.11 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 502,384,801.79 | 481,252,557.84 |
| 营业收入 | 573,452,491.11 | 503,306,226.04 |
| 净利润 | 72,520,068.11 | 148,145,592.47 |
| 综合收益总额 | 72,520,068.11 | 148,145,592.47 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 612,493,739.93 | 603,226,088.71 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 9,267,651.22 | 8,577,637.44 |
| --综合收益总额 | 9,267,651.22 | 8,577,637.44 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要是利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1. 市场风险
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款，本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。因人民币贷款基准利率波动相对较小，市场利率变动对公司股东权益和净利润影响较小。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率的借款，在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50个基点的情况下，本期净利润将会减少/增加人民币10,645,112.53元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之长期借款的利率变化
（2）汇率风险
本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、港币或英镑的借款及银行存款有关，由于美元、港币或英镑与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元、港币或英镑的借款及银行存款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。
于资产负债表日，本集团外币资产及外币负债的余额如下：
| 项目 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
美元
| 美元 | 4,794,349.89 | 2,710,296.24 | 4,441,365.01 | 119,339.72 |
港币
| 港币 | 465,923.08 | |||
| 英镑 | 0.3 |
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元或港币与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：
| 本年利润增加/减少 | 美元影响 | 港币影响 | 英镑影响 | |||
| 本期金额 | 上期金额 | 本期金额 | 上期金额 | 本期金额 | 上期金额 | |
人民币贬值
| 人民币贬值 | -1,672,317.19 | -135,514.81 | -20,870.22 | -5,966.99 | -0.01 | |
| 人民币升值 | 1,672,317.19 | 135,514.81 | 20,870.22 | 5,966.99 | 0.01 |
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为其他权益工具投资和交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示（详见附注五、2和附注五、13）。因此，本公司面临价格风险。本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。
敏感性分析
于2019年12月31日，如其他权益工具投资和交易性金融资产的价格升高/降低10%，则本公司的股东权益将会增加/减少约人民币3,211,741.38元(2018年12月31日：增加/减少约人民币6,831,036.79元)。
1. 信用风险
信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风
险。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司于每个资产负债表日对应收款项结合历史经验按信用组合计提了充分的坏账准备。若客户的经营环境、政策环境等方面发生重大不利变化，应收账款仍存在发生坏账的风险，对公司资产质量以及财务状况带来不利影响。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收款项如附注三、2所述，由于经公司多次催收无果，客户现金流存在断裂风险，预计无法收回，本公司已全额计提坏账准备。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
1. 流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为重要的资金来源。2019年12月31日，本公司与银行已签署授信合同尚未使用的借款额度为人民币600,807,374.02元。
本公司1年以内的金融资产超过流动金融负债1,221,713,666.88元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截至2019年12月31日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 |
货币资金
| 货币资金 | 172,784,365.55 |
应收票据
| 应收票据 | 27,239,000.00 | |||
| 应收账款 | 3,389,967,178.73 |
应收款项融资
| 应收款项融资 | 4,414,020.17 |
其他应收款
| 其他应收款 | 1,554,619,724.25 | |||
| 金融资产小计 | 5,149,024,288.70 |
短期借款
| 短期借款 | 1,395,954,748.64 | |||
| 应付账款 | 1,912,496,529.70 |
其他应付款
| 其他应付款 | 381,587,093.12 |
长期借款
| 长期借款 | 86,000,000.00 | |||
| 应付债券 | 15,675,000.00 | 222,313,013.70 |
长期应付款
| 长期应付款 | 135,597,250.36 | 146,697,937.77 | ||
| 金融负债小计 | 3,927,310,621.82 | 369,010,951.47 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 12,980,469.62 | 12,980,469.62 | ||
| （二）其他债权投资 | 19,136,944.21 | 19,136,944.21 | ||
| 应收款项融资 | 4,414,020.17 | 4,414,020.17 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,414,020.17 | 32,117,413.83 | 36,531,434.00 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资。本公司应收款项融资主要系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析本公司第三层次公允价值计量项目系交易性金融资产和其他权益工具投资本公司持有的东方嘉影电视院线传媒股份公司、江苏西太湖影视拍摄基地有限公司、奇艺博同张家口洋河新区创业投资基金合伙企业(有限合伙)的投资，采用估值技术确定其公允价值，重要参数包括被投资单位所在行业的市净率和流动性折扣，估值技术的输入值包括被投资单位近期新增投资者的融资价格，被投资单位基金管理人报告中的估值、被投资单位的经营状况、投资成本等。持有的北京中联合超高清协同技术中心有限公司、深圳市蜀黍科技有限公司、江苏观时文化传媒有限公司、杭州智海拾贝文化科技有限公司经营环境和经营状况未发生重大变化，因此公司以其投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 徐子泉 | 自然人 | 25.20% | 25.20% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是 徐子泉。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 公司的联营企业 |
| 北京阳光云视科技有限公司 | 公司的联营企业 |
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 公司的联营企业 |
| 北京安信华科技股份有限公司 | 公司的联营企业 |
| 世优（北京）科技有限公司 | 公司的联营企业 |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 公司的联营企业 |
| 深圳市宏禧聚信广告有限公司 | 公司的联营企业 |
| 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 公司的联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 康宁 | 实际控制人之妻 |
| 徐可心 | 实际控制人之女 |
| 陈同刚 | 公司总经理 |
| 沈罡 | 公司副总经理 |
| 黄京 | 子公司负责人 |
| 江苏西太湖影视拍摄基地有限公司 | 公司实际控制人持股34.00%；公司参股2% |
| 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 公司的联营企业下属子公司 |
| 北京捷成东方文化传媒有限公司 | 沈罡任法定代表人，持股37% |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 采购服务 | 7,004,990.95 | 6,796,144.83 | ||
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 采购商品 | 2,744,299.92 | 1,299,146.37 | ||
| 北京捷成极地安全科技有限公司 | 采购商品 | 473,584.90 | |||
| 北京安信华科技股份有限公司 | 采购商品 | 77,309.73 | |||
| 北京中映高清科技有限公司 | 采购服务 | 31,034.49 | |||
| 合计 | 10,300,185.50 | 8,126,325.69 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 版权转让 | 1,613,787.59 | |
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 销售商品 | 15,283.02 | 22,830.19 |
| 合计 | 1,629,070.61 | 22,830.19 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 徐可心 | 房屋 | 1,034,555.40 | 1,034,555.40 |
关联租赁情况说明
本公司与实际控制人徐子泉的子女徐可心签订租赁合同，租用位于北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室房屋使用权作为公司办公经营场所，租用建筑面积338.09平方米，租赁期间为2019年01月01日至2020年12月31日。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 徐子泉 | 34,430,851.50 | 2019年01月29日 | 2020年01月22日 | 否 |
| 徐子泉 | 19,462,895.50 | 2019年03月27日 | 2020年03月27日 | 否 |
| 徐子泉 | 21,280,000.00 | 2019年04月28日 | 2020年04月28日 | 否 |
| 徐子泉 | 48,254,069.02 | 2019年06月17日 | 2020年05月28日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 25,093,720.00 | 2019年10月29日 | 2020年10月29日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 84,000,000.00 | 2019年11月01日 | 2020年09月30日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 11,852,800.00 | 2019年11月08日 | 2020年11月08日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 18,335,281.22 | 2019年11月19日 | 2020年11月19日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 20,000,000.00 | 2019年11月25日 | 2020年11月25日 | 否 |
| 徐子泉 | 145,000,000.00 | 2017年12月15日 | 2020年12月14日 | 否 |
| 徐子泉 | 5,000,000.00 | 2019年06月27日 | 2020年06月27日 | 否 |
| 徐子泉、康宁、陈同刚 | 170,000,000.00 | 2019年12月19日 | 2020年10月19日 | 否 |
| 徐子泉、康宁、陈同刚 | 70,000,000.00 | 2019年12月26日 | 2020年07月26日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 35,000,000.00 | 2019年11月05日 | 2020年11月05日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 10,000,000.00 | 2019年05月29日 | 2020年05月29日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 25,000,000.00 | 2019年12月12日 | 2021年12月12日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 61,000,000.00 | 2019年12月27日 | 2021年12月27日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 130,000,000.00 | 2019年04月23日 | 2020年04月23日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 128,000,000.00 | 2019年12月12日 | 2020年11月12日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 50,000,000.00 | 2019年09月27日 | 2020年03月26日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 40,000,000.00 | 2019年10月24日 | 2020年03月26日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 70,000,000.00 | 2019年11月29日 | 2020年11月28日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 40,000,000.00 | 2019年12月25日 | 2020年06月24日 | 否 |
| 荆错 | 10,000,000.00 | 2019年02月02日 | 2020年02月02日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 徐子泉 | 88,953,234.47 | 2018年12月29日 | 2019年01月02日 | 无息 |
| 徐子泉 | 17,298,171.73 | 2019年02月20日 | 2020年02月19日 | 无息 |
| 徐子泉 | 5,000,000.00 | 2019年06月28日 | 2020年06月27日 | 无息 |
| 徐子泉 | 100,000,000.00 | 2019年06月28日 | 2020年06月27日 | 无息 |
| 徐子泉 | 551,300.00 | 2019年10月24日 | 2020年10月23日 | 无息 |
| 徐可心 | 11,000,000.00 | 2019年08月15日 | 2020年08月15日 | 无息 |
| 拆出 | ||||
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 1,700,000.00 | 2019年01月10日 | 可转债借款 | |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 500,000.00 | 2019年01月23日 | 可转债借款 | |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 1,800,000.00 | 2019年03月11日 | 可转债借款 | |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 1,850,000.00 | 2019年04月24日 | 可转债借款 | |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 1,200,000.00 | 2019年05月09日 | 可转债借款 | |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 1,680,000.00 | 2019年06月10日 | 可转债借款 | |
| 合计 | 8,730,000.00 | |||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 6,357,729.76 | 5,669,408.24 |
（8）其他关联交易
说明：公司与江苏中育优教科技发展有限公司签订可转债借款协议，如果双方就债转股达成一致意见，则支付的借款转为股权投资款，如果未达成一致意见，支付的款项作为借款。截至2019年12月31日，公司拆借给江苏中育优教科技发展有限公司的金额累计为26,900,000.00元。截至目前，双方尚未就债转股签订正式协议。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京捷成东方文化传媒有限公司 | 1,694,200.00 | 1,694,200.00 | ||
| 应收账款 | 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 1,710,614.85 | 3,009,600.00 | ||
| 预付账款 | 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 12,000,000.00 | 12,283,018.87 | ||
| 预付账款 | 北京捷成极地安全科技有限公司 | 271,509.43 | |||
| 其他应收款 | 江苏中育优教科技发展有限公司 | 26,900,000.00 | 18,170,000.00 | ||
| 其他应收款 | 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 24,274,901.20 | |||
| 其他应收款 | 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 74,097,856.92 | |||
| 应收利息 | 江苏中育优教科技发展有限公司 | 3,039,788.60 | 749,595.56 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 世优（北京）科技有限公司 | 379,160.00 | 379,160.00 |
| 应付账款 | 北京阳光云视科技有限公司 | 1,370,000.00 | 1,370,000.00 |
| 应付账款 | 江苏中育优教科技发展有限公司 | 1,445,465.37 | 1,632,462.19 |
| 应付账款 | 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 960,242.25 | 960,242.25 |
| 应付账款 | 北京维鲸视界科技有限公司 | 992,609.36 | 797,176.39 |
| 其他应付款 | 徐子泉 | 72,817,099.13 | 48,919,864.61 |
| 其他应付款 | 徐可心 | 12,004,996.68 | |
| 其他应付款 | 康宁 | 100,000.00 | |
| 其他应付款 | 黄京 | 11,553,800.00 | |
| 其他应付款 | 北京维鲸视界科技有限公司 | 9,218,494.10 | 2,203,494.10 |
| 其他应付款 | 深圳市宏禧聚信广告有限公司 | 7,500,000.00 | 4,000,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 6,367,000.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票行权价4.76元/股，授予日2017年12月22日，限售期自授予之日起计，分别为1年、2年和3年。 |
其他说明
股份支付情况说明：
1. 2017年限制性股票
2017年11月6日，公司2017年第一次临时股东大会审议并通过了《关于<北京捷成世纪科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，《关于<北京捷成世纪科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》，《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等决议。2017年12月22日，公司第三届董事会第四十次会议和第三届监事会第十五次会议审议并通过了《关于调整2017年限制性股票激励对象名单及授予数量的议案》，《关于向激励对象授予2017年限制性股票的议案》等议案，公司向67名员工授予限制性股票1,999.20万股，授予价格为4.76元/股，确定授予日为2017年12月22日。
股票授予后即进入限售期。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的限售期，分别为1年、2年和3年，均自授予之日起计。限制性股票分三期解除限制，解除限售考核年度为2017-2019年，除满足相关法律法规规定外，就公司业绩和激励对象个人绩效设定考核目标，每个会计年度考核一次，以达到考核目标作为激励对象的解除限售条件，公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销。
2018 年 9 月 28 日，公司召开第三届董事会第五十四次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的议案》。因公司 2017 年度业绩未达到公司 2017 年限制性股票激励计划规定的第一个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，公司决定对 67 名人员已获授但未解锁的合计 6,097,000 股限制性股票进行回购注销，授予时价格为4.76元/股，调整2017年度分红0.042元/股后，实际回购价格为 4.718 元/股。
2019年5月17日，第三届董事会第六十七次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划的部分激励股份进行第二次回购注销的议案》。因公司 2018 年度业绩未达到公司 2017 年限制性股票激励计划规定的第二个解锁期的解锁条件及部分激励对象因个人原因离职，公司决定对 63 名人员已获授但未解锁的合计 6,367,000 股限制性股票进行回购注销，回购价格为 4.718元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes（布莱克－斯科尔斯）模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | -2,776,178.34 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
公司2017年限制性股票激励计划第二个解锁期未能达到解锁条件，第三个解锁期预计不能解锁，未确认以权益结算的股份支付金额。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2019年12月31日止，公司的对外担保事项如下：
| 被担保单位 | 担保金额 | 担保方式 | 备注 |
| 成都中小企业融资担保有限责任公司 | 10,000,000.00 | 连带责任担保 | 说明 |
说明：公司子公司成都捷成优联信息技术有限公司从中国银行股份有限公司成都龙泉驿支行借款10,000,000.00元，由成都中小企业融资担保有限责任公司提供担保，成都捷成世纪科技有限公司以房屋建筑物向成都中小企业融资担保有限责任公司提供反担保，徐子泉、荆错、北京捷成世纪科技股份有限公司提供连带保证。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
除上述事项外，公司无其他需披露的承诺事项及或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
重要的非调整事项
1. 1.2019年度利润分配预案
根据公司于2020年4月27日召开的第四届董事会第十七次会议决议，考虑到公司发展的需要，本年度不进行利润分配。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
2.新冠肺炎影响经营业绩的风险
新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月在全国爆发以来，对公司2020年上半年生产经营活动造成短期、暂时性影响，主要包括20年春节档影片推迟上映、下游客户开工普遍延迟、销售订单比去年同期有所减少（预计销售、生产将持续受到影响）等。由于新冠肺炎疫情影响以及其向全球扩散的趋势，预计全球经济将进一步受到影响，公司存在由于疫情影响公司日常经营的风险。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为音视频技术板块、影视模块、新媒体版权运营板块模块及教育板块。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 音视频技术板块 | 影视内容制作与发行板块 | 新媒体版权运营板块 | 教育板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 502,668,415.92 | 125,485,163.72 | 2,971,597,432.76 | 4,408,347.43 | -76,760,604.76 | 3,527,398,755.07 |
| 主营业务成本 | 395,875,608.27 | 142,263,471.67 | 2,253,390,812.71 | 2,549,867.14 | -73,507,922.42 | 2,720,571,837.37 |
| 资产总额 | 12,351,801,925.58 | 11,153,852,115.90 | 4,873,805,833.40 | 4,895,098.62 | -15,700,828,535.98 | 12,683,526,437.52 |
| 负债总额 | 3,906,182,147.52 | 3,039,107,700.72 | 2,421,209,484.17 | 2,050,916.78 | -4,061,867,353.03 | 5,306,682,896.16 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 70,073,905.64 | 18.47% | 70,073,905.64 | 52,174,569.10 | 12.82% | 52,174,569.10 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 309,365,635.75 | 81.53% | 129,908,773.97 | 41.99% | 179,456,861.78 | 354,746,387.28 | 87.18% | 98,688,428.36 | 27.82% | 256,057,958.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 | 309,365,635.75 | 81.53% | 129,908,773.97 | 41.99% | 179,456,861.78 | 354,746,387.28 | 87.18% | 98,688,428.36 | 27.82% | 256,057,958.92 |
| 应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 379,439,541.39 | 100.00% | 129,908,773.97 | 34.24% | 249,530,767.42 | 406,920,956.38 | 100.00% | 98,688,428.36 | 24.25% | 308,232,528.02 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 应收关联方款项 | 70,073,905.64 | 预计信用损失风险较小 | ||
| 合计 | 70,073,905.64 | -- | -- | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 309,365,635.75 | 129,908,773.97 | 41.99% |
| 合计 | 309,365,635.75 | 129,908,773.97 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 120,186,552.28 |
| 1至2年 | 79,813,482.39 |
| 2至3年 | 74,004,063.44 |
| 3年以上 | 105,435,443.28 |
| 3至4年 | 105,435,443.28 |
| 合计 | 379,439,541.39 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 98,688,428.36 | 31,220,345.61 | 129,908,773.97 | |||
| 合计 | 98,688,428.36 | 31,220,345.61 | 129,908,773.97 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京捷成世纪数码科技有限公司 | 61,028,682.85 | 16.08% | |
| 大连金普新区广播电视台 | 36,918,767.00 | 9.73% | 1,845,938.35 |
| 北京汕容能源技术有限公司 | 27,027,501.23 | 7.12% | 26,731,746.16 |
| 新疆维吾尔自治区新闻出版广电局 | 19,368,809.05 | 5.10% | 5,810,642.72 |
| 湖南广播电视台 | 18,827,089.88 | 4.96% | 5,838,077.78 |
| 合计 | 163,170,850.01 | 42.99% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 182,014,342.13 | 110,123,091.88 |
| 其他应收款 | 2,054,065,298.57 | 1,962,533,481.57 |
| 合计 | 2,236,079,640.70 | 2,072,656,573.45 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 内部往来利息 | 178,938,775.75 | 109,337,718.54 |
| 外部往来利息 | 3,075,566.38 | 785,373.34 |
| 合计 | 182,014,342.13 | 110,123,091.88 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 30,740,886.10 | 40,847,941.10 |
| 备用金 | 2,205,903.60 | 2,580,125.17 |
| 关联方往来款 | 1,827,709,538.46 | 1,845,908,647.17 |
| 外部往来款 | 145,515,778.56 | 42,415,977.99 |
| 固定回报影视制作本金及回报 | 57,000,180.00 | |
| 业绩承诺补偿款 | 98,372,758.12 | |
| 合计 | 2,104,544,864.84 | 1,988,752,871.43 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 15,473,462.28 | 10,745,927.58 | 26,219,389.86 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -5,362,998.93 | 5,362,998.93 | ||
| 本期计提 | 34,468,341.17 | -10,208,164.76 | 24,260,176.41 | |
| 2019年12月31日余额 | 44,578,804.52 | 5,900,761.75 | 50,479,566.27 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 564,488,714.06 |
| 1至2年 | 620,903,983.15 |
| 2至3年 | 859,658,767.40 |
| 3年以上 | 59,493,400.23 |
| 3至4年 | 59,493,400.23 |
| 合计 | 2,104,544,864.84 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其它应收款坏账准备 | 26,219,389.86 | 24,260,176.41 | 50,479,566.27 | |||
| 合计 | 26,219,389.86 | 24,260,176.41 | 50,479,566.27 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 捷成世纪文化产业集团有限公司 | 合并范围内往来款 | 1,290,776,734.70 | 3年以内 | 61.33% | |
| 霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 | 合并范围内往来款 | 177,420,000.00 | 3年以内 | 8.43% | |
| 霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司 | 合并范围内往来款 | 154,915,366.22 | 2年以内 | 7.36% | |
| 江苏狮冠影业有限公司 | 固投影视制作本金及回报 | 106,500,000.00 | 1-2年 | 5.06% | 10,650,000.00 |
| 北京中喜传媒有限公司 | 业绩承诺补偿款 | 74,097,856.92 | 1年以内 | 3.52% | |
| 合计 | -- | 1,803,709,957.84 | -- | 85.71% | 10,650,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
注：2)坏账准备计提情况中第二阶段为逾期押金保证金所计提的坏账准备。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,244,809,205.50 | 7,244,809,205.50 | 7,238,999,205.50 | 7,238,999,205.50 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,234,087,820.36 | 138,236,932.81 | 1,095,850,887.55 | 1,203,370,797.01 | 138,236,932.81 | 1,065,133,864.20 |
| 合计 | 8,478,897,025.86 | 138,236,932.81 | 8,340,660,093.05 | 8,442,370,002.51 | 138,236,932.81 | 8,304,133,069.70 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 151,955,235.50 | 151,955,235.50 | |||||
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 46,546,000.00 | 46,546,000.00 | |||||
| 北京极地信息技术有限公司 | 52,018,000.00 | 52,018,000.00 | |||||
| 北京捷成世纪数码科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 成都捷成世纪科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 黑龙江捷成万隆科技有限公司 | 1,860,000.00 | 1,860,000.00 | |||||
| 宜宾科信教育投资有限公司 | 6,000,000.00 | 1,320,000.00 | 7,320,000.00 | ||||
| 捷成世纪文化产业集团有限公司 | 6,910,110,220.00 | 6,910,110,220.00 | |||||
| 湖北捷成志强科技有限公司 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | |||||
| 西安新捷成世纪信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 1,700,000.00 | 3,700,000.00 | ||||
| 上海捷慧教育科技有限公司 | 249,750.00 | 700,000.00 | 949,750.00 | ||||
| 广西捷成世纪智慧教育有限公司 | 200,000.00 | 400,000.00 | 600,000.00 | ||||
| 湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||
| 广州捷成世纪科技有限公司 | 200,000.00 | 1,050,000.00 | 1,250,000.00 | ||||
| 桂林市捷成世纪科技有限责任公司 | 640,000.00 | 640,000.00 | |||||
| 合计 | 7,238,999,205.50 | 5,810,000.00 | 7,244,809,205.50 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 68,747,806.30 | 787,241.02 | 69,535,047.32 | ||||||||
| 广西影捷文化发展有限责任公司 | 1,787,097.49 | 4,886.74 | 1,791,984.23 | ||||||||
| 北京中映高清科技有限公司 | 6,960,842.70 | 22,304.60 | 6,983,147.30 | ||||||||
| 北京安信华科技有限公司 | 17,738,863.17 | 11,493.44 | 17,750,356.61 | ||||||||
| 深圳市贝尔信智能系统股份有限公司 | 138,236,932.81 | ||||||||||
| 江苏中育优教科技 | 19,695,326.32 | 178,778.43 | 19,874,104.75 | ||||||||
| 发展有限公司 | |||||||||||
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 481,252,557.84 | 21,132,243.95 | 502,384,801.79 | ||||||||
| 北京阳光云视科技有限公司 | 71,102,943.70 | 890,951.38 | 71,993,895.08 | ||||||||
| 世优（北京）科技有限公司 | 25,264,885.86 | 755,511.36 | 26,020,397.22 | ||||||||
| 深圳市宏禧聚信广告有限公司 | 243,540,567.80 | 19,844,187.09 | 263,384,754.89 | ||||||||
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 23,878,267.06 | 138,020.68 | 24,016,287.74 | ||||||||
| AURO HOLDING NV | 105,164,705.96 | -13,048,595.34 | 92,116,110.62 | ||||||||
| 北京捷成极地安全科技有限公司（注）） | |||||||||||
| 小计 | 1,065,133,864.20 | 30,717,023.35 | 1,095,850,887.55 | 138,236,932.81 | |||||||
| 合计 | 1,065,133,864.20 | 30,717,023.35 | 1,095,850,887.55 | 138,236,932.81 |
（3）其他说明
2019年度，公司持有北京捷成极地安全科技有限公司20%股权，出资额尚未实缴，按照公司股权占比计算的权益法确认的投资损益金额为-36,673.59元，在备查簿中进行登记。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 174,902,726.87 | 118,276,712.31 | 264,489,796.03 | 160,440,568.49 |
| 其他业务 | 22,110.00 | |||
| 合计 | 174,902,726.87 | 118,276,712.31 | 264,511,906.03 | 160,440,568.49 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 30,717,023.35 | 52,384,399.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,800.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 320,160.52 | |
| 合计 | 31,037,183.87 | 52,381,599.19 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,471,953.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 37,416,093.50 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,291,334.01 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,500,296.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 98,372,758.12 | |
| 减：所得税影响额 | 21,681,694.17 | |
| 少数股东权益影响额 | -59,837.90 | |
| 合计 | 104,486,079.88 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -27.25% | -0.9100 | -0.9100 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -28.47% | -0.9509 | -0.9509 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有公司法定代表人徐子泉先生、主管会计工作负责人张文菊女士、会计机构负责人张小伟先生签名并盖章的财务报告文本。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人徐子泉先生签名的2019年年度报告原件。
五、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室
北京捷成世纪科技股份有限公司
法定代表人：徐子泉
2020年4月27日