江苏百川高科新材料股份有限公司 2021年度财务报表附注
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账龄
期末余额应收账款 比例(%) 坏账计提比例(%) 坏账准备 应收账款净额一年以内476,633,718.05 91.56
5.00
23,831,685.91 452,802,032.14一至二年34,273,621.09 6.58
10.00
3,427,362.11 30,846,258.98二至三年8,894,681.33 1.71
30.00
2,668,404.40 6,226,276.93三至四年766,400.00 0.15
50.00
383,200.00 383,200.00合计520,568,420.47 100.00
5.82
30,310,652.42 490,257,768.05
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备 22,379,282.25 7,934,422.99 - - -3,052.82 30,310,652.42合计 22,379,282.25 7,934,422.99 - - -3,052.82 30,310,652.42
（4）报告期内本项目核销应收账款情况：无
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称
款项的性质
期末余额 账龄
占应收账款期末余额合计数的比例(%)
坏账准备期末余额单位1产品销售 36,391,616.76 一年以内 6.99 1,819,580.84单位2产品销售 33,359,504.75 一年以内 6.41 1,667,975.24单位3产品销售 28,556,066.69 一年以内 5.48 1,427,803.33单位4产品销售 27,686,394.05 一年以内 5.32 1,384,319.70单位5产品销售 25,458,881.28 一年以内 4.89 1,272,944.06合计 151,452,463.53 29.09 7,572,623.17
5-04应收款项融资
（1）分类
项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 107,585,525.50 146,507,615.59合计 107,585,525.50 146,507,615.59
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 807,620,323.79 -合计 807,620,323.79 -
（3）期末公司已质押的应收票据：
项目 期末已质押金额银行承兑票据 44,831,234.23合计 44,831,234.23
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（4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5-05预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄
期末余额 期初余额金额 比例(%) 金额 比例(%)一年以内129,138,845.53 95.22154,257,487.65
99.11
一至二年3,061,736.00 2.26976,729.66
0.63
二至三年3,422,828.00 2.52400,000.00
0.26
合计135,623,409.53 100.00 155,634,217.31 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占预付款项期末余额合计数
的比例(%)单位1采购款 12,458,987.09 一年以内 9.19单位2采购款 11,616,667.96 一年以内 8.57单位3采购款 9,720,091.60 一年以内 7.17单位4采购款 8,440,637.12 一年以内 6.22单位5采购款 6,125,000.00 一年以内 4.51合计 48,361,383.77 35.66
5-06其他应收款项目 期末余额 期初余额应收利息- -
应收股利- -其他应收款 666,083.64 1,261,807.26合计 666,083.64 1,261,807.26
1、其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 期末账面余额 期初账面余额应收政府补贴款 - 193,500.00保证金及押金328,600.00576,437.00
应收出口退税- 350,717.75
其他377,159.20201,656.38
合计705,759.201,322,311.13
（2）坏账准备计提情况：
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段合计
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应收客户款项组合中，采用预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款：
账龄
期末余额应收账款 比例(%) 坏账计提比例(%) 坏账准备 应收账款净额一年以内 2,497,830.78 100.00 5.00 124,891.54 2,372,939.24合计 2,497,830.78 100.00 5.00 124,891.54 2,372,939.24
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备504,205.02-379,313.48- -124,891.54
合计504,205.02-379,313.48- -124,891.54
（4）报告期内本项目核销应收账款情况：无
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占应收账款期末余额合计数的比例(%)
坏账准备期末余额单位1产品销售2,480,000.00一年以内
99.29
124,000.00单位2产品销售
17,830.78
一年以内
0.71
891.54
合计2,497,830.78 100.00 124,891.54
14-02其他应收款项目 期末余额 期初余额应收利息- -
应收股利- -
其他应收款-28,897,891.93合计-28,897,891.93
1、其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联企业往来-28,897,891.93
合计-28,897,891.93
（2）坏账准备计提情况：
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额
2021年1月1日余额在本期 - - - ---转入第二阶段 - - - ---转入第三阶段 - - - -