关于威胜信息技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：威胜信息技术股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：88619798
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明天健审〔2022〕2-18号
威胜信息技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了威胜信息技术股份有限公司（以下简称威胜信息公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的威胜信息公司管理层编制的2021年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供威胜信息公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为威胜信息公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解威胜信息公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
威胜信息公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《科创板上市公司自律监管指南第7号——年度报告相关事项》（上证函〔2022〕4号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 威胜集团有限公司 | 本公司母公司 | 应收账款 | 24,729,546.41 | 111,230,973.92 | 86,164,910.82 | 49,795,609.51 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 威胜集团有限公司 | 本公司母公司 | 应收款项融资 | 11,877,719.84 | 75,416,110.99 | 76,422,831.83 | 10,870,999.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 海南诚航科技有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 70,000.00 | 70,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 36,607,266.25 | 186,717,084.91 | - | 162,587,742.65 | 60,736,608.51 | / | / |