证券代码:834261 证券简称:一诺威 主办券商:东吴证券
山东一诺威聚氨酯股份有限公司
2019年年度报告更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、更正概述
山东一诺威聚氨酯股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年4月15日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 (www.neeq.com.cn)披露了《山东一诺威聚氨酯股份有限公司2019 年年度报告》(公告编号:2020-005,以下简称“《2019 年年度报告》”)。 公司 2022年2月23 日召开的第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》和《关于更正2019年、2020年年度报告及摘要的议案》。为更准确地反映公司经营情况,根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,公司对 2019 年年度报告的部分内容进行更正。 二、更正内容 (一)第一节 声明与提示 重要风险提示表 更正前: | |||
重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 | ||
应收账款信用风险 | 截至2019年12月31日,公司应收账款账面余额为15,611万元,占总资产的比例为9.02%。其中,账龄在1年以内、1年以上2年以内、2年以上的占比分别为87.65%、8.68%、3.67%。公司应收账款呈现以下特点:(一)从应收账款前五名占比来看,均占比较低,无重大依赖客户;(二) 大部分客户与公司保持稳定的合作关系,信誉良好;(三)公司设有完善的管理制度,指派专人负责应收账款的跟踪管理;(四)公司严格按照有关会计准则规定计提坏账准备。虽具有以上特点,但从总量来看,公司应收账款账面价值依然较大,随着公 |
司业务规模的不断扩大,公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖坏账损失而致未来利润减少的风险。 | |
上游原材料价格波动的风险 | 公司的主营业务为聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物的研发、生产与销售及承接塑胶跑道工程施工。报告期内,EO、PO价格受国际原油以及大宗化工原材料乙烯、丙烯价格和国内外市场供应情况的影响而波动频繁。尽管公司可通过预测原材料价格波动方向及时调整库存,并调整产品售价转移原材料价格波动风险,但如果未来EO、PO价格出现大幅度的持续增长,势必给公司带来一定的资金压力,从而给公司正常的生产经营带来不利影响。 |
产品技术更新换代的风险 | 公司一贯重视研发投入,报告期内研发费用投入占公司营业收入的3.91%。较高的技术研发实力从根本上保证了公司的核心竞争力和市场领先优势。但是,随着下游客户对产品需求层次的提高,产品技术更新速度随之加快,若公司不能顺应未来市场变化,研发出技术含量更高的新型产品,将会影响公司今后的长远发展。 |
汇率波动的风险 | 报告期内,公司海外销售收入占营业收入的比例为11.84%,汇率波动对公司的经营成果存在一定的影响。汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面:第一,若人民币持续大幅升值,公司产品在国际市场的价格优势将被削弱,从而影响公司的经营业绩;第二,公司出口业务主要以美元结算,汇兑损益对公司业绩有一定影响。随着公司海外销售收入的持续增加,若未来人民币汇率不稳定,将可能会因汇率波动而使公司产生较大的汇兑损失。 |
安全生产的风险 | 公司及下属子公司日常生产中需要使用EO、PO以及MDI等危险品作为原材料,该等危险品具有易燃易爆等特点。尽管公司已经根据相关规定取得危险化学品经营许可证并进行危险化学品备案登记,公司制定了相关的安全生产管理制度并严格执行该制度,且报告期内公司及下属子公司未发生影响生产经营的重大安全生产事故。但是,基于EO、PO及MDI本身的危险性,如果因偶然因素介入引发安全生产事故,则势必会影响公司的正常生产经营。 |
税收优惠的风险 | 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)及《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)的规定,经国务院批准的高新技术产业开发区内的企业,经有关部门认定为高新技术企业的,自被认定之日起,减按15%的税率征收企业所得税。公司于2017年12月28日取得高新技术企业认定,高新技术企业满3年后需重新认定,如果公司未来不能通过高新技术企业的重新认定,公司将不再享受相关税收优惠,按25%的税率征收企业所得税。 |
更正后: | |||
重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 | ||
应收账款信用风险 | 截至2019年12月31日,公司应收账款账面余额为14,802万元,占总资产的比例为7.37%。其中,账龄在1年以内、1年以上2年以内、2年以上的占比分别为86.98%、9.16%、3.86%。公司应收账款呈现以下特点:(一)从应收账款前五名占比来看,均占比较低,无重大依赖客户;(二) 大部分客户与公司保持稳定的合作关系,信誉良好;(三)公司设有完善的管理制度,指派专人负责应收账款的跟踪管理;(四)公司严格按照有关会计准则规定计提坏账准备。虽具有以上特点,但从总量来看,公司应收账款账面价值依然较大,随着公司业务规模的不断扩大,公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖坏账损失而致未来利润减少的风险。 | ||
上游原材料价格波动的风险 | 公司的主营业务为聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物的研发、生产与销售及承接塑胶跑道工程施工。报告期内,EO、PO价格受国际原油以及大宗化工原材料乙烯、丙烯价格和国内外市场供应情况的影响而波动频繁。尽管公司可通过预测原材料价格波动方向及时调整库存,并调整产品售价转移原材料价格波动风险,但如果未来EO、PO价格出现大幅度的持续增长,势必给公司带来一定的资金压力,从而给公司正常的生产经营带来不利影响。 | ||
产品技术更新换代的风险 | 公司一贯重视研发投入,报告期内研发费用投入占公司营业收入的3.92%。较高的技术研发实力从根本上保证了公司的核心竞争力和市场领先优势。但是,随着下游客户对产品需求层次的提高,产品技术更新速度随之加快,若公司不能顺应未来市场变化,研发出技术含量更高的新型产品,将会影响公司今后的长远发展。 | ||
汇率波动的风险 | 报告期内,公司海外销售收入占营业收入的比例为9.93%,汇率波动对公司的经营成果存在一定的影响。汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面:第一,若人民币持续大幅升值,公司产品在国际市场的价格优势将被削弱,从而影响公司的经营业绩;第二,公司出口业务主要以美元结算,汇兑损益对公司业绩有一定影响。随着公司海外销售收入的持续增加,若未来人民币汇率不稳定,将可能会因汇率波动而使公司产生较大的汇兑损失。 | ||
安全生产的风险 | 公司及下属子公司日常生产中需要使用EO、PO以及MDI等危险品作为原材料,该等危险品具有易燃易爆等特点。尽管公司已经根据相关规定取得危险化学品经 |
营许可证并进行危险化学品备案登记,公司制定了相关的安全生产管理制度并严格执行该制度,且报告期内公司及下属子公司未发生影响生产经营的重大安全生产事故。但是,基于EO、PO及MDI本身的危险性,如果因偶然因素介入引发安全生产事故,则势必会影响公司的正常生产经营。 | |
税收优惠的风险 | 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)及《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)的规定,经国务院批准的高新技术产业开发区内的企业,经有关部门认定为高新技术企业的,自被认定之日起,减按15%的税率征收企业所得税。公司于2017年12月28日取得高新技术企业认定,高新技术企业满3年后需重新认定,如果公司未来不能通过高新技术企业的重新认定,公司将不再享受相关税收优惠,按25%的税率征收企业所得税。 |
本期重大风险是否发生重大变化: | 否 |
(二)第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 二、偿债能力 三、营运情况 四、成长情况 六、非经常性损益 八、会计数据追溯调整或重述情况
更正前:
一、 盈利能力
单位:元
二、 偿债能力 单位:元 | |||||
本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
资产总计 | 1,731,065,895.55 | 1,528,338,997.59 | 13.26% |
负债总计 | 902,138,437.17 | 863,578,923.24 | 4.47% |
归属于挂牌公司股东的净资产 | 828,927,458.38 | 664,760,074.35 | 24.70% |
归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 12.69 | 10.18 | 24.70% |
资产负债率%(母公司) | 42.96% | 48.18% | - |
资产负债率%(合并) | 52.11% | 56.50% | - |
流动比率 | 1.25 | 1.01 | - |
利息保障倍数 | 9.54 | 5.79 | - |
三、 营运情况
单位:元
六、 非经常性损益 单位:元 | ||||||
项目 | 金额 | |||||
非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -214,415.37 | |||||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 12,693,293.83 | |||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,251,291.98 | |||||
非经常性损益合计 | 13,730,170.44 | |||||
所得税影响数 | 2,059,525.57 | |||||
少数股东权益影响额(税后) | ||||||
非经常性损益净额 | 11,670,644.87 |
二、 偿债能力 单位:元 | ||||||||
本期期末 | 本期期初 | 增减比例% |
资产总计 | 2,008,173,170.51 | 1,537,583,537.78 | 30.61% |
负债总计 | 1,186,381,031.52 | 873,092,881.17 | 35.88% |
归属于挂牌公司股东的净资产 | 821,792,138.99 | 664,490,656.61 | 23.67% |
归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 12.58 | 10.18 | 23.67% |
资产负债率%(母公司) | 51.46% | 48.69% | - |
资产负债率%(合并) | 59.08% | 56.78% | - |
流动比率 | 1.15 | 0.99 | - |
利息保障倍数 | 11.32 | 5.79 | - |
三、 营运情况
单位:元
八、会计数据追溯调整或重述情况 | ||||||
(二) 财务分析 | ||
2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位:元 | |||||||||||
项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||||||||
金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||||||||
营业收入 | 4,565,529,870.34 | - | 4,566,664,014.25 | - | -0.02% | ||||||
营业成本 | 3,954,657,507.76 | 86.62% | 4,093,958,293.83 | 89.65% | -3.40% | ||||||
毛利率 | 13.38% | - | 10.35% | - | - | ||||||
销售费用 | 134,484,195.86 | 2.95% | 105,826,007.07 | 2.32% | 27.08% |
管理费用 | 75,058,460.39 | 1.64% | 62,456,720.80 | 1.37% | 20.18% |
研发费用 | 178,327,021.34 | 3.91% | 163,517,498.92 | 3.58% | 9.06% |
财务费用 | 18,825,606.57 | 0.41% | 23,395,983.42 | 0.51% | -19.53% |
信用减值损失 | -3,199,292.29 | -0.07% | |||
资产减值损失 | -749,338.29 | -0.02% | -2,416,578.80 | -0.05% | -68.99% |
其他收益 | 11,433,793.83 | 0.25% | 8,994,019.57 | 0.20% | 27.13% |
投资收益 | 0.00 | 0.00% | |||
公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | |||
资产处置收益 | 16,305.14 | 0.00% | 13,135.11 | 0.00% | 24.13% |
汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | |||
营业利润 | 198,799,863.24 | 4.35% | 113,785,412.49 | 2.49% | 74.71% |
营业外收入 | 8,892,666.54 | 0.19% | 5,390,955.53 | 0.12% | 64.96% |
营业外支出 | 6,612,595.07 | 0.14% | 202,878.67 | 0.00% | 3,159.38% |
净利润 | 177,068,605.48 | 3.88% | 108,535,219.65 | 2.38% | 63.14% |
项目重大变动原因:
按产品分类分析: √适用 □不适用 | |||||
(三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 | |||||||||
报告期内,公司下辖六家全资子公司。 1、上海东大聚氨酯有限公司 统一社会信用代码:91310116778534310R 法定代表人:徐军 注册资本:人民币2000万元整 成立日期:2005年8月1日 注册地址:上海市金山区山阳镇山宁路307号 经营范围:组合聚醚,体育场地设施生产销售,化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)销售,从事货物进出口及技术进出口业务,体育场馆管理服务,保温工程,危险化学品(详见许可证) |
更正后: (一) 经营计划 | ||
报告期内,公司日常经营状况良好。 报告期末,公司总资产20.08亿元,同比上涨30.61%;归属于挂牌公司股东的净资产8.22亿元,同比增长23.67%。报告期内,公司实现营业收入45.55亿元,同比减少0.26%;营业利润19072.23万元,同比增长66.73%;净利润17020.27万元,同比增长57.35%,其中归属于挂牌公司股东扣除非经常性损益后净利润为15853.21万元,同比增长64.33%;报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加3652.02万元, |
2.营业情况分析 (1)利润构成 单位:元 | |||||||
项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
营业收入 | 4,554,753,647.79 | - | 4,566,582,301.82 | - | -0.26% |
营业成本 | 3,952,519,224.85 | 86.78% | 4,094,965,849.92 | 89.67% | -3.48% |
毛利率 | 13.22% | - | 10.33% | - | - |
销售费用 | 136,602,174.08 | 3.00% | 107,031,371.94 | 2.34% | 27.63% |
管理费用 | 72,904,285.13 | 1.60% | 60,306,725.93 | 1.32% | 20.89% |
研发费用 | 178,327,021.34 | 3.92% | 163,517,498.92 | 3.58% | 9.06% |
财务费用 | 18,825,606.57 | 0.41% | 23,395,983.42 | 0.51% | -19.53% |
信用减值损失 | -2,675,081.05 | -0.06% | |||
资产减值损失 | -749,338.29 | -0.02% | -2,700,078.80 | -0.06% | -72.25% |
其他收益 | 11,433,793.83 | 0.25% | 10,024,499.07 | 0.22% | 14.06% |
投资收益 | 0.00 | 0.00% | |||
公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | |||
资产处置收益 | 16,305.14 | 0.00% | 13,135.11 | 0.00% | 24.13% |
汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | |||
营业利润 | 190,722,331.88 | 4.19% | 114,387,753.47 | 2.50% | 66.73% |
营业外收入 | 8,892,666.54 | 0.20% | 4,360,476.03 | 0.10% | 103.94% |
营业外支出 | 6,612,595.07 | 0.15% | 202,878.67 | 0.00% | 3,159.38% |
净利润 | 170,202,703.83 | 3.74% | 108,171,301.91 | 2.37% | 57.35% |
项目重大变动原因:
(2)收入构成 单位:元 | |||||
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
主营业务收入 | 3,762,163,482.08 | 3,565,291,404.71 | 5.52% |
其他业务收入 | 792,590,165.71 | 1,001,290,897.11 | -20.84% |
主营业务成本 | 3,202,003,516.61 | 3,139,577,963.53 | 1.99% |
其他业务成本 | 750,515,708.24 | 955,387,886.39 | -21.44% |
按产品分类分析:
√适用 □不适用
单位:元
(3)主要客户情况 单位:元 | |||||||||||
序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 | |||||||
1 | 科思创聚合物(青岛)有限公司及其关联公司 | 76,257,420.99 | 1.67% | 否 | |||||||
2 | BasparFoamGharbCo. | 59,845,414.18 | 1.31% | 否 |
3 | 上海摩锡化工有限公司 | 42,768,549.15 | 0.94% | 否 |
4 | 天津市鑫亿鸿贸易有限公司 | 36,729,395.53 | 0.81% | 否 |
5 | 南通三鹰聚氨酯有限公司 | 32,554,979.20 | 0.72% | 否 |
合计 | 248,155,759.05 | 5.45% | - |
注:科思创聚合物(青岛)有限公司及其关联公司,包括科思创聚合物(青岛)有限公司、Covestro Polymers(Qingdao) Co. Ltd.、Covestro (Thailand) Co., Ltd.、Covestro (India) Private Limited。
(4) 主要供应商情况
单位:元
(三)投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 | ||
报告期内,公司下辖六家全资子公司。 1、上海东大聚氨酯有限公司 统一社会信用代码:91310116778534310R 法定代表人:徐军 注册资本:人民币2000万元整 成立日期:2005年8月1日 注册地址:上海市金山区山阳镇山宁路307号 经营范围:组合聚醚,体育场地设施生产销售,化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)销售,从事货物进出口及技术进出口业务,体育场馆管理服务,保温工程,危险化学品(详见许可证)批发(不带储存设施)。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内东大聚氨酯收入574,746,457.74 元,净利润8,224,972.65元。 2、上海东大化学有限公司 统一社会信用代码:913101165559686210 法定代表人:徐军 注册资本:人民币8000万元整 成立日期:2010年6月1日 注册地址:上海市金山区金山卫镇海金路598号 经营范围:聚氨酯、特种聚醚单体(许可类项目除外)研发、生产、销售,从事货物进出口及技术进出口业务,体育场馆管理服务,保温工程,化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)销售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内东大化学收入915,958,568.14 元,净利润18,985,272.55元。 3、山东一诺威新材料有限公司 统一社会信用代码:9137030067681205XM 法定代表人:徐军 注册资本:人民币6000万元整 成立日期:2008年5月26日 注册地址:山东省淄博市临淄区金山镇冯官路58号 经营范围:1,2-乙二胺、1,2-环氧丙烷、环氧乙烷、环己胺、甲苯二异氰酸酯等《危险化学品经营许可证》许可范围内的产品销售(不含储存,有效期限以许可证为准);聚氨酯弹性体生产(仅限淄博市临淄区乙烯南路东段南山经五路西)销售;组合聚醚多元醇、聚醚多元醇研发、生产、销售;聚醚多元醇固体副产物的 |
(五)第四节 管理层讨论与分析 四 、风险因素 更正前: (一) 持续到本年度的风险因素 | ||
1、 应收账款信用风险及对策 2019年12月31日,公司应收账款账面余额为15,611万元,占总资产的比例为9.02%。其中,账龄在1年以内、1年以上2年以内、2年以上的占比分别为87.65%、8.68%、3.67%。公司应收账款呈现以下特点:(一)从应收账款前五名占比来看,均占比较低,无重大依赖客户;(二)大部分客户与公司保持稳定的合作关系,信誉良好;(三)公司设有完善的管理制度,指派专人负责应收账款的跟踪管理;(四)公司严格按照有关会计准则规定计提坏账准备。 应对措施:公司继续加强应收账款的管理,增强公司的回款能力,随着业务量和经营规模的不断扩大,将适时调整经营策略、风险管理策略和现金管理策略,确保公司健康发展。 2、 上游原材料价格波动风险及对策 在公开转让说明书中所披露的,公司的主营业务为聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物的研发、生产与销售及承接塑胶跑道的工程施工。报告期内,EO、PO价格受国际原油以及大宗化工原材料乙烯、丙烯价格和国内外市场供应情况的影响而波动频繁。尽管公司可通过及时调整产品售价转移原材料价格波动风险,但如果未来EO、PO价格出现大幅度的持续增长,势必造成一定的资金压力,从而给公司的正常生产经营带来不利影响。 应对措施:公司通过与上海巴斯夫、万华化学、科思创等大供应商签订年度采购合同,母公司与下属子公司联合采购降低采购成本,采用招标方式建立竞争机制、比质比价、降低供应商依赖,优化供应商体系。利用公司进出口渠道优势,根据国际市场行情的变动,适时调整大宗原料的采购渠道,降低采购成本,提高公司盈利能力。 3、 产品技术更新换代的风险及对策 随着下游客户对产品需求层次的提高,产品技术更新速度随之加快。若公司不能顺应未来市场变化,研发出技术含量更高的新型产品,将会影响公司今后的发展。但公司一贯重视研发投入和技术性人才的培养,报告期内研发费用投入占公司营业收入的3.91%。 应对措施:公司目前拥有研发人员193人,累计授权290余项发明及实用新型专利,均为自主研发取得,在山东和上海基地设有博士工作室,一诺威于2015年9月获批设 |
更正后: (一) 持续到本年度的风险因素 | ||
1、 应收账款信用风险及对策 |
(七)第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 二、员工情况 | |||||||||
(八)财务报表及财务报表附注根据以上数据更正内容进行相应更正。
三、其他相关说明
除上述内容外,《2019 年年度报告》其他内容保持不变,由此给投资者带来的不便深表歉意。
山东一诺威聚氨酯股份有限公司
董事会2022年2月23日