北京双鹭药业股份有限公司
控股子公司管理制度
第一章 总则
第一条 为了加强对北京双鹭药业股份有限公司（以下简称“公司”、“母公司”）控股子公司的管
理，建立规范高效的公司法人治理体系，充分发挥协同效应，提高子公司经营运作水平和风险防范能力，
特制定本制度。
第二条 本制度所称控股子公司（以下简称子公司）系指本公司直接或间接持有其50%以上股份，或者
持有其股份在50%以下但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排等方式实际控
制的公司。
第三条 母公司在战略决策、高级人员管理、规范运作、财务与预算管理、重大信息报告、考评与激
励、审计监督等方面对子公司进行投资管理，母公司各职能部门应依照本办法及相关内部控制制度，在职
能范围内及时、有效地对子公司做好指导、协调、支持与监督。
第四条 子公司在母公司总体战略目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效的运作企业法人财产，
同时，应当执行母公司对子司的各项制度规定。
第五条 子公司同时控股其他公司的，应参照本制度的要求逐层建立对其下属子公司的管理控制制度，
并接受母公司的监督。
第二章 董事、监事和高级管理人员产生、变更与管理
第六条 子公司依法设立股东会（股东大会）、董事会（执行董事）、监事会（监事）。母公司通过
子公司的董事会和股东会（股东大会）行使股东权利。
第七条 全资子公司应制定公司章程，明确子公司董事（执行董事）及子公司高级管理人员由母公司
董事会委派或聘任，子公司监事由子公司股东会产生。控股子公司应通过章程约定或按出资比例向子公司
委派董事、监事及高级管理人员、职能部门负责人等。委派人员的任期按子公司的《公司章程》规定执行，
母公司可根据需要对任期内委派或推荐人员做出调整。
第八条 公司委派与变更董事、监事、财务负责人及重要高级管理人员的程序：
（一）由公司总经理推荐提名人选提交总经办审议；
（二）报董事长最终审批；
（三）公司人力资源部以公司名义办理正式推荐公文；
（四）提交子公司股东会（股东大会）、董事会审议，由子公司按其《章程》规定予以确认；
（五）子公司将最终任命名单报公司人力资源部备案；
（六）办理有关工商注册变更登记；
第九条 子公司的董事、监事、高级管理人员的职责：
（一）依法行使董事、监事、高级管理人员义务，承担董事、监事、高级管理人员责任；
（二）督促子公司认真遵守国家有关法律、法规的规定，依法经营，规范运作；
（三）协调母公司与子公司之间的有关工作；
（四）保证母公司发展战略、董事会及股东大会决议的贯彻执行；
（五）忠实、勤勉、尽职尽责，切实维护母公司在子公司中的利益不受侵犯；
（六）定期或应母公司要求向母公司汇报任职子公司的生产经营情况，及时向母公司报告信息披露事
务管理制度所规定的重大事项；
（七）列入子公司董事会、监事会或股东大会审议的事项，应事先与母公司沟通，酌情按规定程序提
请母公司总经理、董事会或股东大会审议；
（八）承担母公司交办的其它工作。
第十条 子公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间，应于每年度结束后1个月内，向母公司管理
层提交年度述职报告，在此基础上按母公司考核制度进行年度考核，连续两年考核不符合要求者，母公司
将提请子公司董事会（执行董事）、股东会按其章程规定予以更换。
第三章 子公司的规范运作
第十一条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，结合自身特点，建立健全法人治理结
构和内部管理制度。
第十二条 子公司应按照其章程规定召开股东会（股东大会）、董事会或监事会。会议记录和会议决
议须有到会董事、股东或授权代表、监事签字。
第十三条 子公司召开董事会、股东会（股东大会）或其他重大会议时，会议通知和议题须在会议召
开前15日内报公司董事会秘书，董事会秘书审核判断所议事项是否须经公司总经理、董事长、董事会或股
东大会批准，并由董事会秘书审核是否属于应披露的信息。
第十四条 子公司召开股东会（股东大会）时由公司董事长或其委派的授权委托代表作为股东代表参
加会议。
第十五条 子公司股东会（股东大会）有关议题经公司研究决定投票意见后，由公司董事长或其委派
的授权代表出席子公司股东会（股东大会），授权代表应依据公司的指示，在授权范围内行使表决权。
第十六条 子公司在做出董事会、监事会、股东会决议后，应当在2个工作日内将其相关会议决议及会
议纪要等抄送公司董事会办公室存档。
第十七条 子公司的担保、抵押、关联交易、资金往来、重大筹投资、人员股份、信息报告、在子公
司实施的募投项目等应符合上市公司规范运作要求。
第十八条 子公司应依照公司档案管理规定建立档案管理制度，子公司的《公司章程》、股东会（股
东大会）决议、董事会决议、监事会、营业执照、印章、政府部门有关批文、各类重大合同等重要文本，
必须按照有关规定妥善保管。
第四章 经营及投资决策管理
第十九条 子公司的经营及发展规划必须服从和服务于公司的发展战略和总体规划，在本公司发展规
划框架下，细化和完善自身规划。
第二十条 子公司每年应根据公司的经营计划和预算要求，编制年度经营计划与财务预算，并报母公
司批准。
第二十一条 母公司根据发展战略、内部控制和协同效益的需要，可对同一业务板块在大宗原料采购
计划、定期生产销售计划与协调、研发与知识产权、政府项目申报与管理、资金调度、人力资源与薪酬政
策、财务会计政策、GMP等方面实行集中统一管理。
第二十二条 子公司的对外投资和内部投资执行母公司的《对外投资管理制度》和其它有关内部控制
的规定，所有对外投资必须提交母公司审批。
第二十三条 子公司发生的关联交易，应遵照母公司的关于关联交易决策程序的规定，需根据不同情
形经子公司董事会（执行董事）或股东大会（股东会）审议。需经母公司董事会或股东大会审议的事项，
子公司在召开相关会议之前，应先根据《公司章程》规定的决策权限提请母公司董事会或股东大会审议。
第二十四条 子公司非日常经营性资产的购买和处置等重大行为，应遵照母公司审批权限的规定。
第二十五条 子公司未经母公司批准，不得对外提供任何形式的担保或抵押。子公司如需要对外提供
担保或抵押，按照母公司《对担保管理制度》提交母公司董事会或股东大会审议。
第二十六条 子公司在召开董事会、股东大会（股东会）之前，应提前15日报告母公司，在母公司按
规定履行决策程序后方可召开董事会及股东会，母公司派出人员在出席子公司董事会、股东大会（股东会）
时应按照母公司的意见行使表决权。
第二十七条 在经营投资活动中因越权行事给母公司和子公司造成损失的，应对主要责任人员给予批
评、警告、直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担赔偿责任。
第五章 财务管理
第二十八条 母公司对子公司财务工作在人员和业务方面实行垂直管理。
第二十九条 子公司财务负责人由母公司委派，子公司不得违反程序更换财务负责人，如确需更换，
应向母公司财务负责人报告，经母公司财务负责人同意后按程序另行委派。
第三十条 子公司必须执行母公司统一的会计政策，并按照母公司要求及时报送和提供财务会计报告
和相关统计报表，及时向母公司财务负责人或母公司财务部报告子公司经营与财务等重大事项。
第三十一条 子公司的会计报表必须接受母公司委托的注册会计师的审计。
第三十二条 子公司的对外融资，执行母公司关于对外融资的统一规定。
第三十三条 母公司在资金计划与审批、投资与筹资、日常开支报销、财务结算、合同管理、价格管
理、资金与信用管理、投资与风险管理、资产管理等方面制定相应流程与权限，并实行分级授权控制度，
子公司应根据母公司规定，履行相应报批、备案或自主决策事项。
第三十四条 子公司利润分配，应按子公司章程及法律法规规定的程序和权限进行，并须事先报告母
公司，经批准后执行。
第三十五条 子公司应严格控制与关联方之间资金、资产及其他资源往来，避免发生任何非经营占用
的情况。因上述原因给公司造成损失的，子公司董事会、监事会根据事态发生的情况依法追究相关人员的
责任。
第三十六条 子公司应严格执行母公司财务制度，并根据实际情况不断完善内部控制，并报母公司财
务部备案。
第六章 行政管理
第三十七条 控股子公司行政事务由公司行政办公室归口管理。
第三十八条 控股子公司及其控股的其他公司应
