公司代码：600272 公司简称：开开实业900943 开开B股
上海开开实业股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人庄虔贇、主管会计工作负责人刘光靓及会计机构负责人（会计主管人员）陈珩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第九届董事会第二十三次会议审议通过公司2021年度利润分配方案：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.27元（含税），共计分配股利6,561,000元。本年度公司无资本公积金转增方案。本预案需提交股东大会审议批准后实施。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 38
第六节 重要事项 ...... 40
第七节 股份变动及股东情况 ...... 58
第八节 优先股相关情况 ...... 63
第九节 债券相关情况 ...... 64
第十节 财务报告 ...... 65
| 备查文件目录 | 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 三、报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 市国资委 | 指 | 上海市国有资产监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 区国资委 | 指 | 上海市静安区国有资产监督管理委员会 |
| 开开集团、控股股东 | 指 | 上海开开（集团）有限公司 |
| 本公司、公司、开开实业、开开公司、上市公司 | 指 | 上海开开实业股份有限公司 |
| 雷西、雷西药业、医药板块、医药业 | 指 | 上海雷允上药业西区有限公司 |
| 雷西零售 | 指 | 上海雷允上西区药品零售有限公司 |
| 雷西精益 | 指 | 上海雷西精益供应链管理有限公司 |
| 市北门诊部 | 指 | 上海市北高新门诊部有限公司 |
| 静安制药 | 指 | 上海静安制药有限公司 |
| 制衣、开开制衣、服装板块、服装业 | 指 | 上海开开制衣公司 |
| 开开服饰 | 指 | 上海开开服饰有限公司 |
| 开开百货 | 指 | 上海开开百货有限公司 |
| 开开免烫 | 指 | 上海开开免烫制衣有限公司 |
| 衬衫总厂 | 指 | 上海开开衬衫总厂有限公司 |
| 上会、会计师事务所 | 指 | 上会会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 院边店 | 指 | 围绕在医院旁边的便民药房 |
| DTP药房 | 指 | DTP（Direct to Patient）药房为直接面向患者提供更有价值的专业服务的药房 |
| GPO | 指 | Group Purchasing Organization为集团采购组织 |
| SPD | 指 | SPD(supply processing distribution）是以物流信息手段为工具、对全院的耗材进行统一管理的模式。SPD模式是集中采购、独家开展供货服务、提供商品分拆服务、直接配送到使用科室的一种服务模式。 |
| 报告期 | 指 | 2021年度 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《上海开开实业股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海开开实业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 开开实业 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI KAI KAI INDUSTRIAL COMPANY LIMITED |
| 公司的外文名称缩写 | SHKK |
| 公司的法定代表人 | 庄虔贇 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 张燕华 |
| 联系地址 | 上海市海防路421号3号楼1-3楼 |
| 电话 | 86-21-62712002 |
| 传真 | 86-21-62712002 |
| 电子信箱 | dm@chinesekk.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市万航渡路888号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 上海市海防路421号3号楼1-3楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200040 |
| 公司网址 | www.chinesekk.com |
| 电子信箱 | dm@chinesekk.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》(境内)；《香港商报》(境外) |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 上海市海防路421号3号楼3楼公司董事会秘书室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 开开实业 | 600272 | 不适用 |
| B股 | 上海证券交易所 | 开开B股 | 900943 | 不适用 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市静安区威海路755号25层 | |
| 签字会计师姓名 | 江燕、刘洋 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 营业收入 | 669,830,444.59 | 761,821,632.96 | -12.08 | 870,398,325.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 21,717,156.85 | 13,674,803.24 | 58.81 | 21,976,309.29 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,304,296.82 | 2,270,939.53 | 89.54 | 9,570,188.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,714,570.66 | 81,659,668.42 | -67.29 | 20,728,062.11 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 535,431,490.48 | 516,308,227.42 | 3.70 | 514,866,002.21 |
| 总资产 | 1,062,971,330.52 | 1,043,469,065.22 | 1.87 | 1,040,613,604.35 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.09 | 0.06 | 50.00 | 0.09 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.09 | 0.06 | 50.00 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.02 | 0.01 | 100.00 | 0.04 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.14 | 2.64 | 增加1.50个百分点 | 4.39 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.82 | 0.44 | 增加0.38个百分点 | 1.91 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
近年来，公司受到市场环境、医改政策变化以及疫情反复的影响，营业收入呈逐年下降，影响了公司的盈利水平。同时，公司为全面贯彻落实“大健康”战略转型，尝试探索医药健康、医疗健康、医养健康三大核心板块业务的拓展与培育，但是业务转型需要较长的培育期，短期内难以为公司利润的增长助力。公司所属医药板块业务受医改政策影响较大，面对国家药品带量采购持续推进，区域化新版GPO实施及慢病长处方政策取消等医疗用药政策深度影响，以及2020年疫情的爆发，导致雷西医药流通业务营收逐年下降，雷西面对不利情况积极采取应对措施，调整销售结构，减少了低收益产品的销售比重。
公司所属服装板块业务受国际贸易影响，在外贸订单流失和疫情的双重打击下，营业收入及盈利能力受到显著负面影响。虽然尝试通过增加内贸加工业务来弥补外贸加工业务的营收缺口，但是效果不明显。因此，公司于2021年4月起通过业务调整、人员结构优化等一系列的措施对外贸加工板块进行综合改革，并在当年发生较大综改成本支出。
公司2021年度净利润大部分来源于非经营性损益，类似此次专项政府补助以及综合改革成本的支出皆是非经常性发生的，不具有持续性。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 191,512,157.42 | 144,545,939.87 | 151,085,329.25 | 182,687,018.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,388,901.35 | 4,555,718.82 | 1,204,092.91 | 14,568,443.77 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 4,584,758.31 | -306,397.04 | -1,809,753.80 | 1,835,689.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,993,754.92 | 50,616,695.12 | -46,311,278.12 | 47,402,908.58 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注 （如适用） | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 170,995.56 | -15,754.94 | 504,293.88 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 22,037,303.31 | 8,859,219.38 | 9,438,738.92 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -9,575,700.73 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,498,538.59 | 3,288,651.16 | 4,753,084.36 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,058,983.82 | -638,981.02 | -436,888.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,503,065.19 | 1,303,198.14 | 1,173,464.45 | |
| 减：所得税影响额 | 1,940,850.35 | 1,365,576.88 | 2,997,000.64 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,778,492.28 | 26,892.13 | 29,571.77 | |
| 合计 | 17,412,860.03 | 11,403,863.71 | 12,406,120.83 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 81,958,127.32 | 30,617,589.04 | -51,340,538.28 | 3,498,538.59 |
| 其他权益工具投资 | 72,379,823.64 | -72,379,823.64 | 1,868,459.04 | |
| 其他非流动金融资产 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 | 520,000.00 | |
| 合计 | 169,427,818.16 | 45,707,456.24 | -123,720,361.92 | 5,886,997.63 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，站在“两个一百年”奋斗目标的历史交汇点和公司“十四五”战略规划开局之年的起跑线上，面对外部环境的深刻变化、经济发展的全新形势，公司全体上下在董事会的坚强领导下，沉着应对百年变局和世纪疫情，积极应对公司经营中的风险挑战，立足公司新发展阶段，稳步迈出发展新步伐，可持续高质量发展取得新成效。一年来，公司坚持企业发展为核心，以不断提升上市公司质量为目标，加大创新驱动力度，加快推进转型速度、加大资产盘活深度，加强业务整合精度，立足当下放眼未来，强化公司治理，坚持高质量发展，坚持稳中求进，全面推进“大健康”转型，践行“一个平台，两大品牌，三大突破”战略目标，稳扎稳打迈好公司可持续发展和大健康转型之路的每一步，全面完成了各项工作任务。公司医药板块雷西全面推进“医药健康、医疗健康、医养健康”三大核心业务板块的培育与拓展，充分发挥“品牌+、资本+、互联网+”三大驱动引擎赋能效应，以“数字健康”统领产业发展，不断构筑大健康产业矩阵；公司服装板块开开制衣以高效、合规为原则，通过调结构、转方式的综合改革来提高运行效益，全面推进品牌价值的重塑与升级，破立并举做好“开开”品牌传承创新工作。
二、报告期内公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）及中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（证监会公告2012[31]号），公司所处行业为零售业（代码为F52）。
新冠疫情的爆发成为了零售行业转型升级的催化剂，传统线下渠道资源加速整合，拥抱线上成为了传统零售商突围的主要方向。2021年，商务部等22部门关于印发《“十四五”国内贸易发展规划》，其中提出，发展流通新业态新模式。积极发展智慧街区、智慧商圈、智慧商店和智慧餐厅，打造沉浸式、体验式、交互式消费场景。随着商业模式、消费渠道、营销场景快速转变，新商业模式异军突起，消费互动新模式涌现，线上零售规模持续扩大。同时，消费者多样化、个性化的消费需求带动零售行业的业态结构不断优化，线上线下加速融合，零售行业呈现出品质化、智能化、数字化、社区化等发展趋势。
1、医药业
受到人口、经济、社会、科技发展等因素共同作用，居民健康需求逐渐多元化、复杂化、个性化，促使医疗健康市场扩大发展并衍生出多种细分市场。为全面保障人民健康，国家和各级政府高度关注健康产业发展，先后出台的一系列大健康相关政策，为健康产业的发展指明了方向，提供了政策支持和保障。党的十九届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，提出了“全面推进健康中国建设”的重大任务。国家中医药管理局等五部委2021年底联合发文：包括上海在内的七个省份被列为建设国家中医药综合改革示范区。随着常态化疫情防控工作的不断推进，具有“治未病”独特优势的中医药产业迎来了良好的发展机遇。同时，新医改促使“处方外流”，进一步促进了零售药店新渠道的兴起，其中零售药店“院边店”和DTP药房成为处方外流的重要承接渠道。医药新零售渠道（O2O/B2C）成为药品零售市场增长活力的主要贡献者，医药零售行业市场发展空间较大。
2、服装业
近年来，随着消费者收入的增加及其消费观念的转变，一方面服装零售行业整体发展态势起伏不定，另一方面数字化时代消费者的购物方式、交流方式的转变引发了服装零售业态的变革，服装零售线上线下融合趋势愈加明显。当前以90后、00后为代表的新中产阶级正在成为时代的主要消费力量，为了满足年轻消费者的喜好,越来越多的传统品牌正在进行自我颠覆以呼应新趋势，试图打造自己的全新品牌、产品和商业模式。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一） 主要业务
公司是以中医药流通、中医药学服务（中医问诊服务）和服装批发、零售为主营业务。药业
板块主要是中、西成药的批发、零售以及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售；服装板块主要从事以中华老字号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及“开开”品牌服饰系列的批发和零售。
（二） 经营模式
报告期内，公司根据下属两大主营业务的实际情况，适时调整发展重心，在全面推进“大健康”转型的同时对全资子公司上海开开制衣公司的现有业务实施综合改革，已经基本完成了工贸板块的综合改革工作。
1、医药业
公司药业板块主要是中、西成药的批发、零售，以及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售。近年来，公司为了克服医改政策对药品流通业的影响，正在主动求变，积极谋求“大健康”转型，以多点布局拓宽业态新领域、以数字赋能统领产业发展新模式、以渠道升级打造零售新格局，全面推进“医药健康、医疗健康、医养健康”三大核心业务板块的培育与拓展。
2、服装业
服装板块主要从事以中华老字号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及“开开”品牌服饰系列的批发和零售。一方面，在顺利完成工贸板块的综合改革的基础上，根据自身业务发展的实际情况，探索商贸板块定编定岗思路、细化人岗适配精度，推进综改方案全面落地。另一方面，面对服装行业整体疲软的格局，开开制衣结合产品定位，通过开拓新零售模式、扎实推进团购业务、加大电商营销推广，做好品牌宣传工作，积极寻求新发展空间。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
1、人才优势
为配合公司大健康转型发展规划，在积极拓展业务增长点的基础上，公司坚持加强青年人才培养和职业化建设，建立和完善人才“双通道”职业成长机制，为企业战略目标的实现打牢基础。报告期内，公司引进多名高学历复合型人才，不断完善公司人才梯队建设；组织安排多名储备人才进行轮岗，在实战中培养其综合能力；引进各类执业药师、执业医师等专业人才近30名，为企业战略转型提供人才保障与技术支撑。
2、品牌优势
公司旗下“雷允上”与“开开”两大品牌都是国家商务部认定的“中华老字号”，经过多年的精心维护，公司旗下两大品牌具有良好的信誉和广泛的知名度。同时，公司注重品牌对企业核心竞争力提升作用，通过媒体宣传、市场营销、文化推广等方式不断为品牌聚能蓄力，抓住国潮新机遇，持续释放企业发展活力。雷西深化文创产品“允上生活”的开发，“香萃百草”精油穴位梳和“合·家”香珠手串伴手礼成功入选“2021长三角特色伴手礼”，发挥品牌文化的溢价能力，打造多样化、年轻态的产品线和市场力。开开制衣结合产品定位，做好品牌宣传，不断扩大了品牌的社会影响力。“开开海派印记团扇”系列、开开“新国潮”领袖风采袖钉礼盒两样产品，入围“2021年上海优选特色伴手礼名录”（金榜）；开开香云纱丝巾系列参加沪、浙、苏、皖四省市100“长三角特色伴手礼”评选活动并荣列榜单；开开品牌荣获“2021年度上海市首发经济引领性本土品牌”荣誉等。
3、地域优势
公司主要的商业物业位于上海市中心的核心区域——静安区。静安作为国际消费城市示范区，汇集国内外品牌超过2000个，进入上海的世界一线品牌绝大部分在静安设有旗舰店或专卖店。雷西在静安区拥有上海规模最大、品种最全的品牌旗舰店雷允上药城和沿袭百年历史风貌的雷允上南京西路店，在雷允上药城三楼开设有传承雷允上中医药文化的雷允上中医馆。开开制衣公司在静安区南京西路拥有品牌旗舰店，在中华老字号第一街陕西路商业街拥有突出新品发布和定制体验两个功能的品牌专卖店。
五、报告期内主要经营情况
2021年，是公司“十四五”战略规划的开局之年。公司管理层和全体员工在董事会的领导下，坚持以市场为导向，以效益为核心的经营策略，不断增强公司核心竞争力，全面完成各项目标任
务，稳步推进大健康转型。
截止2021年12月31日，公司资产总额106,297.13万元，较上年年末余额104,346.91万元增长1,950.22万元，增幅1.87%。2021年全年，公司实现营业收入66,983.04万元，较上年同期76,182.16万元减少9,199.12万元，降幅12.08%，归属于母公司所有者的净利润2,171.72万元，较上年同期1,367.48万元增加804.24万元，增幅58.81%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润430.43万元，上年同期227.09万元增加203.34万元，增幅89.54%。公司医药板块受医改政策影响较大，面对国家药品带量采购持续推进，区域化新版GPO实施及慢病长处方政策取消等医疗用药政策影响，导致雷西医药流通业务营业收入下降。雷西积极采取应对措施，调整销售结构，减少低收益产品的销售比重。同时，公司为了全面推进大健康转型，对公司两大主营业务进行调整，于2021年4月起对服装板块进行了综合改革。公司2021年度净利润大部分来源于非经营性损益，主要是收到了服装板块综合改革项目专项补贴1,000万元和老字号振兴专项补贴290万元。
1、创新驱动，加速推进“大健康”转型
根据静安区“十四五”规划中生命健康产业高质量发展要求，公司加速推进“大健康”战略转型升级，尝试积聚资源用于拓宽大健康业务，寻找大健康产业领域拓展机会，培育公司新的营收和利润增长点。公司及公司全资子公司雷西购置了上海市静安区两处房产，用于拓展医疗板块业务布局，探索开设自营医疗机构的可能。同时也保证全资子公司雷西下属上海市北高新门诊部日常经营场所的稳定，减少关联交易，提高独立经营能力。
在积极拓展业务增长点的基础上，公司坚持加强青年人才培养和职业化建设，建立和完善人才“双通道”职业成长机制，为企业战略目标的实现打牢基础。2021年公司引进多名高学历复合型人才，不断完善公司人才梯队建设；组织安排多名储备人才进行轮岗，在实战中培养其综合能力；同时，引进各类执业药师、执业医师等专业人才近30名，为企业战略转型提供人才保障与技术支撑。
雷西为了全面推进“医药健康、医疗健康、医养健康”三大核心业务板块的培育与拓展，通过多点布局、数字赋能、产品开发、渠道升级以及品牌建设，不断构筑大健康产业矩阵。医药健康方面：面对国家药品带量采购持续推进，区域化新版GPO实施及慢病长处方政策取消等医疗用药政策影响，雷西坚持产品开发与渠道升级两手抓发展医药零售新格局。积极发挥对静安区属医疗机构医院中药饮片供应优势，增加社区卫生服务中心中药饮片处方流转平台对接上线，同时与杨浦区等相关医疗机构建立中药饮片配送销售合作关系，迈出中药饮片向静安区域外医疗机构市场拓展的关键一步。适时调整优化连锁门店布局，提高连锁门店经营效率。医疗健康方面：雷西积极争取区属医疗机构医用耗材试剂供应链领域服务合作，新设立的“上海雷西精益供应链管理有限公司”于年内中标“静安区区属卫生健康机构医用耗材试剂供应链管理服务项目”，现已先后与24家区属医疗机构签署为期三年的服务合同。积极推动市北高新门诊部转型升级，门诊部增设全科、预防保健科，不断提升医疗服务能级。同时，推进“功能社区”服务项目合作，成功申报上海市“功能社区”试点单位，市北高新门诊部将通过互联网诊疗服务、健康服务包等形式，为园区白领提供更精准、更专业的健康服务。积极推进“静安区区域云药房”平台建设，全年完成15家社区卫生服务中心互联网医院诊疗对接上线。医养健康方面：融合静安区中医药健康文化服务基地及中医药文化社区推广，提供多元化特色健康服务，打造雷西大健康服务新内涵。以“国药之美·世界看见——中医药健康文化国际化传播推广行动”为主题，先后开展了多场次中医药健康文化国际化传播推广活动；成功承办以“传承岐黄薪火·弘扬国粹菁华”为主题上海市中医药专家工作室授挂牌仪式、以“医心共筑百姓健康·初心献礼百年华诞”为主题的“健康·静安行”公益义诊活动。
同时，雷西进一步注重品牌对企业核心竞争力提升作用，深化文创产品“允上生活”开发，发挥品牌文化的溢价能力，打造多样化、年轻态的产品线和市场力，开发香留情驻“百草百福”香囊和香意香韵“合家”香珠手串伴手礼，在上海特色伴手礼评测中分获金榜、银榜；“香萃百草”精油穴位梳和“合·家”香珠手串伴手礼成功入选“2021长三角特色伴手礼”。“香留情驻”香囊伴手礼、“香萃百草”精油穴位梳、“香意香韵”沉香伴手礼等16款品牌商品入选“上海礼物”商品榜单。
2、盘活存量，谋划业务协同整合
公司为了进一步聚焦主营业务的发展，提高闲置存量资产的使用效率，致力于整合优化资产结构及资源配置，从而提高资产流动性及使用效率，精准施策为公司转型升级和高质量发展打下坚实基础。一是贯彻落实静安区国资委《关于存量资产盘活专项行动的通知》精神，进一步推进
“僵尸企业”处置工作。通过对公司资产情况、历年盈利状况及业务经营现状的全盘梳理，对存在一定运营资本过剩的全资子公司上海强商实业有限公司实施减资人民币1,500万元，并于2021年12月10日完成减资；对长期未开展经营业务的香港开开药业有限公司清盘工作也已经圆满完成。二是为进一步提高公司资产流动性及使用效率，优化公司资产结构，满足公司未来发展的资金需求，促进公司持续健康发展，公司根据发展需要对持有的其他上市公司存量股权进行变现，累计收回资金约6700万元。
开开制衣融会“精”、“减”两个关键词，紧紧围绕“一手抓改革，一手抓经营”的工作主线，努力提升零售经营质量，开拓团购定制业务。一方面，在顺利完成工贸板块的综合改革的基础上，根据自身业务发展的实际情况，探索商贸板块定编定岗思路、细化人岗适配精度，推进综改方案全面落地。另一方面，在服装行业低迷，全国服装生产销售日趋萎缩的大环境下，开开制衣紧紧围绕新品开发、面料选用、款式版型、市场定价等方面，对全国服装市场业务产品结构进行调整，以中高档产品为主，大幅压缩低端系列产品。结合产品定位，通过开拓新零售模式、扎实推进团购业务、加大电商营销推广，做好品牌宣传工作，积极寻求新发展空间。进一步加强品牌制度建设，尝试全国品牌授权业务转型试点，以此激励经销商拓展销售业务，保证了品牌收入的稳定。2021年，开开制衣响应并参加“潮?GO静安”潮流直播间活动，利用新媒体平台宣传开开品牌；针对快节奏生活需求，推出成衣免烫衬衫新品系列；结合冬春交替的气候特征，新开发了“羊绒+桑蚕丝”丝巾系列产品；开发标准版型的新品男式夹克系列等。开开陕西北路门店入围“上海礼品优选店”；“开开海派印记团扇”系列、开开“新国潮”领袖风采袖钉礼盒两样产品入围“2021年上海优选特色伴手礼名录”（金榜）；开开香云纱丝巾系列参加沪、浙、苏、皖四省市100“长三角特色伴手礼”评选活动并荣列榜单；开开品牌荣获“2021年度上海市首发经济引领性本土品牌”荣誉等等。通过不间断的品牌宣传活动，不断扩大了品牌的社会影响力。
3、党建统领，履行社会责任与担当
作为国有控股上市公司全面推动党的领导与公司治理有机融合，坚持党组织领导核心和政治核心作用，围绕企业生产经营开展工作，保证监督党和国家的方针、政策在公司贯彻执行，强化党组织领导，持续做好常态化疫情防控工作，统筹推进疫情防控和后勤保障工作，保障员工身体健康和生命安全，确保公司疫情防控安全。在上海局部出现与疫情相关的突发事件时，紧急组织应急物资，并快速送至指定点位，为疫情防控提供坚强物资供应保障，获得政府部门和客户的高度认可。
公司积极助力乡村振兴，继续深化“结对百镇千村，助推乡村振兴”扶贫工作，坚持与崇明县港西镇协兴村开展的结对帮扶工作，切实振兴贫困乡村的党建服务，解决困难群众和学生的实际需求，改善村容村貌等基础设施建设。雷西在上一轮结对帮扶工作基础上，继续与云南省文山州麻栗坡县下金厂乡下金厂村开展结对帮扶工作，助力对口地区乡村振兴，切实履行企业社会责任。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 669,830,444.59 | 761,821,632.96 | -12.08 |
| 营业成本 | 492,861,179.56 | 568,346,148.97 | -13.28 |
| 销售费用 | 83,227,544.21 | 92,814,947.86 | -10.33 |
| 管理费用 | 86,313,270.94 | 80,179,773.21 | 7.65 |
| 财务费用 | 5,574,895.43 | 16,792,161.08 | -66.80 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,714,570.66 | 81,659,668.42 | -67.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -115,170,869.63 | -28,047,915.60 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,490,435.97 | -16,809,508.36 |
营业收入变动原因说明：主要系为进一步促进战略转型，公司优化医药板块业务，积极调整销售
结构，减少低收益产品的销售比重；服装板块进行业务调整，外贸加工业务以及团购定制业务收入同比减少。
营业成本变动原因说明：主要系公司销售收入减少，相应的销售成本减少。销售费用变动原因说明：主要系报告期内公司职工薪酬和租金支出均有一定程度减少。管理费用变动原因说明：主要系报告期内公司进行服装板块综合改革，实施业务调整、人员结构
优化等一系列举措而发生的改革成本支出。财务费用变动原因说明：主要系报告期末美元汇率较年初下降，且降幅小于上年同期，导致
Falcon International Group Limited货款产生汇兑损失较上年同比减少。
剔除汇率变动影响，主要系公司2021年起执行新租赁准则，确认利息
费用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系当年销售商品、提供劳务收到的现金较上年
同期减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本年度处置出售所持有的境内A股上
市流通股现金流入和向控股股东上海开开（集团）
有限公司购置房产现金流出合计所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本年度成立上海雷西精益供应链管理有
限公司吸收少数股东投资款1,200万元。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现主营业务收入64,262.84万元，与上年同期相比下降12.31%。医药板块实现主营业务收入57,921.87万元，同比下降11.29%，主营业务毛利率为25.05%，较上年同期增加0.31个百分点；服装业实现主营业务收入5,821.22万元，同比下降23.56%，主营业务毛利率为
12.43%，较上年同期增加3.37个百分点。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 商业 | 636,425,657.94 | 483,977,237.86 | 23.95 | -11.54 | -12.29 | 增加0.65个百分点 |
| 工业 | 1,028,096.72 | 1,096,048.68 | -6.61 | -89.37 | -87.66 | 减少14.80个百分点 |
| 其他 | 5,174,609.71 | 1,505,390.76 | 70.91 | 39.75 | 增加11.57个百分点 | |
| 合计 | 642,628,364.37 | 486,578,677.30 | 24.28 | -12.31 | -13.45 | 增加0.99个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 医药类 | 579,218,689.80 | 434,097,322.20 | 25.05 | -11.29 | -11.67 | 增加0.31个百分点 |
| 服装类 | 58,212,154.02 | 50,975,964.34 | 12.43 | -23.56 | -26.39 | 增加3.37个百分点 |
| 其他 | 5,197,520.55 | 1,505,390.76 | 71.04 | 38.87 | 增加11.26个百分点 | |
| 合计 | 642,628,364.37 | 486,578,677.30 | 24.28 | -12.31 | -13.45 | 增加0.99个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 市内销售 | 601,941,386.22 | 449,302,619.31 | 25.36 | -11.14 | -11.63 | 增加0.41个百分点 |
| 市外销售 | 40,686,978.15 | 37,276,057.99 | 8.38 | -26.57 | -30.68 | 增加5.44个百分点 |
| 合计 | 642,628,364.37 | 486,578,677.30 | 24.28 | -12.31 | -13.45 | 增加0.99个百分点 |
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 批发 | 270,228,843.33 | 184,842,515.11 | 31.60 | -23.00 | -27.97 | 增加4.72个百分点 |
| 零售 | 309,177,172.34 | 243,166,286.60 | 21.35 | -9.54 | -9.00 | 减少0.47个百分点 |
| 服务 | 63,222,348.70 | 58,569,875.59 | 7.36 | 57.69 | 52.77 | 增加2.99个百分点 |
| 合计 | 642,628,364.37 | 486,578,677.30 | 24.28 | -12.31 | -13.45 | 增加0.99个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
医药板块由于国家药品带量采购持续推进，区域化新版GPO实施及慢病长处方政策取消等医疗用药政策的影响，医药流通业务受到冲击，但雷西积极采取应对措施，调整销售结构，减少低收益产品的销售比重。
服装板块本年度通过业务调整、人员结构优化等一系列的措施对外贸加工板块进行综合改革，以应对外贸订单流失和疫情对营业收入及盈利能力的双重打击。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 服装 | 万件 | 3.34 | 2.49 | 0.85 | -89.68 | -92.31 |
产销量情况说明
为了进一步推进公司“大健康”战略转型，2021年公司根据下属两大主营业务的实际情况，适时调整发展重心，对全资子公司上海开开制衣公司生产经营业务进行了调整。
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 商业 | 483,977,237.86 | 99.46 | 551,799,578.59 | 98.15 | -12.29 | ||
| 工业 | 1,096,048.68 | 0.23 | 8,879,671.07 | 1.58 | -87.66 | ||
| 其他 | 1,505,390.76 | 0.31 | 1,505,390.76 | 0.27 | |||
| 合计 | 486,578,677.30 | 100.00 | 562,184,640.42 | 100.00 | -13.45 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 医药类 | 434,097,322.20 | 89.21 | 491,430,827.25 | 87.41 | -11.67 | ||
| 服装类 | 50,975,964.34 | 10.48 | 69,248,422.41 | 12.32 | -26.39 | ||
| 其他 | 1,505,390.76 | 0.31 | 1,505,390.76 | 0.27 | |||
| 合计 | 486,578,677.30 | 100.00 | 562,184,640.42 | 100.00 | -13.45 | ||
(4). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
根据上海雷西精益供应链管理有限公司章程约定，上海雷允上药业西区有限公司对对外抵押、出借资金或财产（含商品）及对外投资等事项具有行使一票予以全面否决的权利且全体股东均须服从。上海雷允上药业西区有限公司作为第一大股东且派驻董事长，具有实际控制权，因此，公司将雷西精益供应链纳入合并报表范围。
(5). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(6). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额8,887.78万元，占年度销售总额13.27%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额16,186.31万元，占年度采购总额37.27%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
其他说明
主要销售客户情况
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 销售额 | 占年度销售总额的比例（%） |
| 第一名 | 2,913.87 | 4.35 |
| 第二名 | 2,437.14 | 3.64 |
| 第三名 | 1,696.84 | 2.53 |
| 第四名 | 979.18 | 1.46 |
| 第五名 | 860.75 | 1.29 |
| 合计 | 8,887.78 | 13.27 |
主要供应商情况
单位:万元 币种:人民币
| 公司名称 | 采购额 | 占年度采购总额的比例（%） |
| 第一名 | 5,868.81 | 13.51 |
| 第二名 | 3,014.25 | 6.94 |
| 第三名 | 2,952.01 | 6.80 |
| 第四名 | 2,818.21 | 6.49 |
| 第五名 | 1,533.03 | 3.53 |
| 合计 | 16,186.31 | 37.27 |
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 83,227,544.21 | 92,814,947.86 | -10.33 |
| 管理费用 | 86,313,270.94 | 80,179,773.21 | 7.65 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 5,574,895.43 | 16,792,161.08 | -66.80 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,714,570.66 | 81,659,668.42 | -67.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -115,170,869.63 | -28,047,915.60 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,490,435.97 | -16,809,508.36 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、2021年4月27日和2021年12月10日，公司分别收到由公司控股股东开开集团转付的政府补贴款人民币290万元和1,000万元。根据《企业会计准则第16号-政府补助》等相关规定确认上述事项，计入其他收益。（详见公司于2021年4月29日、2021年12月11日《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站公告）。
2、公司于2021年11月19日召开第九届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于全资子公司上海雷允上药业西区有限公司拟签订房屋征收补偿协议的议案》，根据补偿协议，雷允上可获得该处房屋的征收补偿款合计约为人民币4,004,768元。（详见公司于2021年11月20日《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站公告）。雷西总经理室在董事会的授权范围内，配合房屋征收实施单位完成相关工作，于2022年1月24日雷西收到该项征收补偿款合计人民币4,385,244.80元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 173,503,223.58 | 16.32 | 268,152,054.81 | 25.70 | -35.30 | 1) |
| 交易性金融资产 | 30,617,589.04 | 2.88 | 81,958,127.32 | 7.85 | -62.64 | 2) |
| 应收票据 | 148,498.00 | 0.01 | 3) | |||
| 应收账款 | 97,686,947.91 | 9.19 | 112,132,681.35 | 10.75 | -12.88 | |
| 存货 | 90,743,933.02 | 8.54 | 97,042,817.55 | 9.30 | -6.49 | |
| 其他流动资产 | 17,907,175.56 | 1.68 | 3,140,561.07 | 0.30 | 470.19 | 4) |
| 长期股权投资 | 102,017,309.68 | 9.60 | 106,535,218.86 | 10.21 | -4.24 | |
| 其他权益工具投资 | 72,379,823.64 | 6.94 | -100.00 | 5) | ||
| 递延所得税资产 | 132,456.79 | 0.01 | 6) | |||
| 其他非流动金融资产 | 15,089,867.20 | 1.42 | 15,089,867.20 | 1.45 | ||
| 投资性房地产 | 149,516,169.15 | 14.07 | 139,285,090.54 | 13.35 | 7.35 | |
| 固定资产 | 345,409,626.23 | 32.49 | 133,717,322.35 | 12.81 | 158.31 | 7) |
| 使用权资产 | 24,253,487.41 | 2.28 | 8) | |||
| 无形资产 | 2,385,394.41 | 0.22 | 858,999.96 | 0.08 | 177.69 | 9) |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 其他非流动资产 | 1,572,188.15 | 0.15 | 743,362.80 | 0.07 | 111.50 | 10) |
| 预收款项 | 1,796,330.34 | 0.17 | 4,777,333.36 | 0.46 | -62.40 | 11) |
| 合同负债 | 11,316,117.17 | 1.06 | 11,863,207.99 | 1.14 | -4.61 | |
| 应交税费 | 11,493,377.74 | 1.08 | 7,513,660.67 | 0.72 | 52.97 | 12) |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,706,901.03 | 1.01 | 13) | |||
| 租赁负债 | 12,980,760.08 | 1.22 | 14) | |||
| 递延所得税负债 | 15,178,336.46 | 1.45 | -100.00 | 15) | ||
| 其他综合收益 | -1,410,130.00 | -0.13 | 36,096,479.38 | 3.46 | -103.91 | 16) |
| 未分配利润 | 220,354,718.40 | 20.73 | 166,384,769.84 | 15.95 | 32.44 | 17) |
| 少数股东权益 | 11,112,116.14 | 1.05 | 4,494,394.39 | 0.43 | 147.24 | 18) |
其他说明
1)变动原因：公司使用自有资金购置固定资产导致货币资金减少。
2)变动原因：公司本年度净收回到期的结构性存款5,000万元。
3)变动原因：主要系公司本年度已背书但在期末尚未到期的应收票据。
4)变动原因：公司本年度购入房产导致待抵扣进项税额增加。
5)变动原因：公司本年度将其他权益工具投资（所持有的境内A股上市流通股）全部出售。
6)变动原因：公司自2021年1月1日起执行新租赁准则产生暂时性差异确认递延所得税资产。
7)变动原因：公司本年度向控股股东上海开开（集团）有限公司购置房产所致。
8)变动原因：公司2021年起执行新租赁准则，确认使用权资产。
9)变动原因：公司购建软件平台所致。
10)变动原因：公司本年预付软件款项。
11)变动原因：公司销售业务预收款项减少。
12)变动原因：公司应交企业所得税及房产税增加。
13)变动原因：公司房屋租赁业务预收款结算减少。
14)变动原因：公司本年度内支付租金和利息所致。
15)变动原因：公司本年度出售所持有的其他权益工具投资。
16)变动原因：公司拥有的上市公司流通股在持有期间公允价值变动导致。
17)变动原因：归属于母公司所有者净利润增加，出售所持有的其他权益工具投资，结转相应的递
延所得税负债至未分配利润。
18)变动原因：公司新设上海雷西精益供应链管理有限公司，少数股东投入的资本金增加。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据国家统计局数据，2021年，社会消费品零售总额440,823亿元，比上年增长12.5%，两年平均增速为3.9%。扣除价格因素，2021年社会消费品零售总额比上年实际增长10.7%。同时，全国网上零售额130,884亿元，比上年增长14.1%。其中，实物商品网上零售额108,042亿元，增长12.0%，占社会消费品零售总额的比重为24.5%;在实物商品网上零售额中，吃类、穿类和用类商品分别增长17.8%、8.3%和12.5%。
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
| 地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
| 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | ||
| 上海 | 药品零售 | 8 | 0.33 | 14 | 0.18 |
| 上海 | 服装零售 | 2 | 0.02 | ||
截止2021年末，公司旗下自营零售门店23家（其中一家为自有物业与租赁物业相结合），建筑面积为5371.87平方米，均布局于上海市静安区内。为进一步优化门店布局，提升运营质量，公司于2021年内关闭4家药品零售门店。
2. 其他说明
√适用 □不适用
(1)主营业务分板块：
①医药板块
单位：万元 币种：人民币
| 分行业 | 营业收入 | 营业收入比同期增减(%) | 营业成本 | 营业成本比同期增减(%) | 毛利率(%) | 毛利率比同期增减(%) |
| 医药批发 | 26,283.32 | -21.98 | 17,865.49 | -26.71 | 32.03 | 增加4.39个百分点 |
| 医药零售 | 25,833.78 | -7.65 | 19,837.79 | -5.91 | 23.21 | 减少1.42个百分点 |
| 医疗服务 | 5,804.77 | 59.69 | 5,706.45 | 54.92 | 1.69 | 增加3.02个百分点 |
| 合计 | 57,921.87 | -11.29 | 43,409.73 | -11.67 | 25.05 | 增加0.31个百分点 |
②服装板块
单位：万元 币种：人民币
| 分行业 | 营业收入 | 营业收入比同期增减(%) | 营业成本 | 营业成本比同期增减(%) | 毛利率(%) | 毛利率比同期增减(%) |
| 服装批发 | 739.57 | -47.47 | 618.76 | -51.92 | 16.34 | 增加7.76个百分点 |
| 服装零售 | 5,081.65 | -18.13 | 4,478.84 | -20.56 | 11.86 | 增加2.69个百分点 |
| 合计 | 5,821.22 | -23.56 | 5,097.60 | -26.39 | 12.43 | 增加3.37个百分点 |
③其他
单位：万元 币种：人民币
| 分行业 | 营业 收入 | 营业收入比同期增减(%) | 营业 成本 | 营业成本比同期增减(%) | 毛利率(%) | 毛利率比同期增减(%) |
| 其他 | 519.75 | 38.87 | 150.54 | 0.00 | 71.04 | 增加11.26个百分点 |
(2)主营业务分地区
单位：万元 币种：人民币
| 分地区 | 营业收入 | 营业收入比同期增减(%) | 营业成本 | 营业成本比同期增减(%) | 毛利率(%) | 毛利率比同期增减(%) |
| 上海地区 | 60,194.14 | -11.14 | 44,930.26 | -11.63 | 25.36 | 增加0.41个百分点 |
| 上海以外 | 4,068.70 | -26.57 | 3,727.61 | -30.68 | 8.38 | 增加5.44个百分点 |
| 合计 | 64,262.84 | -12.31 | 48,657.87 | -13.45 | 24.28 | 增加0.99个百分点 |
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截止2021年12月31日，长期股权投资账面价值10,201.73万元，较年初账面价值10,653.52万元减少451.79万元，主要系公司下属子公司按照股权比例确认上海静安制药有限公司的投资损失所致。
截止2021年12月31日，其他权益工具投资账面价值0万元，较年初7,237.98万元减少7,237.98万元，主要系公司本年度将其他权益工具投资（所持有的境内A股上市流通股）全部出售。
截止2021年12月31日，其他非流动金融资产账面价值1,508.99万元，较年初账面价值未发生变动。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 表决权 比例(%) | 对合营企业或联营企业投资会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海鼎丰科技发展有限公司 | 上海 | 上海 | 投资业 | 44.44 | 44.44 | 权益法 | |
| 上海静安制药有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 42.424 | 42.424 | 权益法 | |
| 上海雷西新特大药房有限公司 | 上海 | 上海 | 医药业 | 40.00 | 40.00 | 权益法 | |
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 81,958,127.32 | 30,617,589.04 | -51,340,538.28 | 3,498,538.59 |
| 其他权益工具投资 | 72,379,823.64 | -72,379,823.64 | 1,868,459.04 | |
| 其他非流动金融资产 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 | 520,000.00 | |
| 合计 | 169,427,818.16 | 45,707,456.24 | -123,720,361.92 | 5,886,997.63 |
以公允价值计量的金融资产明细表
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 最初投资成本 | 期末账面价值 | 报告期损益 | 会计核算科目 | 股份 来源 |
| 甘咨询 | 10,541,969.88 | 1,247,570.40 | 其他权益工具投资 | 购入 | |
| 爱建集团 | 140,156.00 | 25,080.64 | 其他权益工具投资 | 购入 | |
| 新华传媒 | 64,171.12 | 其他权益工具投资 | 购入 | ||
| 上海银行 | 920,180.80 | 595,808.00 | 其他权益工具投资 | 购入 | |
| 中服名牌发展有限公司 | 1,000,000.00 | 其他权益工具投资 | 购入 | ||
| 上海国嘉实业股份有限公司 | 410,130.00 | 其他权益工具投资 | 购入 | ||
| 香港开开药业有限公司 | 8,028,400.00 | 其他权益工具投资 | 购入 | ||
| 南京天石软件技术有限公司 | 6,509,867.20 | 5,569,867.20 | 其他非流动金融资产 | 购入 | |
| 上海静安甬商会小额贷款股份有限公司 | 9,300,000.00 | 9,300,000.00 | 520,000.00 | 其他非流动金融资产 | 购入 |
| 上海静安寺商厦有限公司 | 220,000.00 | 220,000.00 | 其他非流动金融资产 | 购入 | |
| 银行结构性存款 | 350,000,000.00 | 30,617,589.04 | 3,450,136.98 | 交易性金融资产 | 购入 |
| 中晶科技 | 2,111.28 | 5,483.95 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 振邦智能 | 2,349.00 | -253.00 | 交易性金融资产 | 购入 |
| 项目名称 | 最初投资成本 | 期末账面价值 | 报告期损益 | 会计核算科目 | 股份 来源 |
| 吉大正元 | 1,994.79 | -181.41 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 中瓷电子 | 1,679.70 | 7,617.58 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 祖名股份 | 1,958.22 | 3,155.64 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 传智教育 | 1,370.52 | 1,751.30 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 征和工业 | 2,095.20 | 1,066.29 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 南网能源 | 4,349.80 | 17,002.41 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 泰坦股份 | 1,229.80 | 1,396.30 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 美迪凯 | 5,095.00 | 4,433.95 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 三峡能源 | 2,650.00 | 2,150.91 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 齐鲁银行 | 5,360.00 | 4,777.69 | 交易性金融资产 | 购入 | |
| 合计 | 387,167,118.31 | 45,707,456.24 | 5,886,997.63 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司第九届董事会第十八次会议审议通过了《关于拟授权择机出售股票资产的议案》，为进一步提高公司资产流动性及使用效率，优化公司资产结构，满足公司未来发展的资金需求，促进公司持续健康发展，公司董事会授权总经理室从维护公司股东及公司的利益出发，根据证券市场情况择机处置公司及所属子公司持有的境内A股上市公司流通股股票资产。（详见公司于2021年9月8日《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站公告）
截止本报告披露日，公司在董事会的授权范围内已将公司及所属子公司持有的境内A股上市公司流通股股票资产全部出售完毕。合计出售股票上海银行（601229）1,489,520股、爱建集团（600643）96,464股、新华传媒（600825）118,800以及甘咨询（000779）6,237,852股，累计出售成交金额为6,710.67万元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、全资子公司
上海开开制衣公司、上海雷允上药业西区有限公司是公司下属两家主要子公司。
上海开开制衣公司是公司服装板块的经营管理企业，主要从事以中华老字号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及“开开”品牌服饰系列的批发和零售，旗下拥有上海开开百货有限公司、上海开开服饰有限公司、上海开开衬衫总厂有限公司三家全资子公司。
截止2021年12月31日，开开制衣注册资金3,700万元，资产规模7,221.53万元，净资产1,472.01万元，2021年实现营业收入6,643.13万元，亏损500.54万元。
上海雷允上药业西区有限公司是公司医药板块的经营管理企业，注册资本13,678万元，旗下拥有上海雷允上西区药品零售有限公司、上海源源化学试剂有限公司、上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司、上海雷允上西区门诊部有限公司、上海市北高新门诊部有限公司及上海雷西精益供应链管理有限公司等企业，主要中、西成药的批发、零售以及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售。雷西先后注册有“雷允上”、“上雷”牌等著名商标。2021年，公司实现营业收入5.98亿元，净利润1,598.05万元。截止 2021 年12月31日，资产规模达6.12亿元，净资产达到2.10亿元。上海雷允上药业西区有限公司作为母公司，报告期内实现营业收入5.18亿元，净利润2,176.51万元。
2、控股子公司
上海开开免烫制衣有限公司是服装板块唯一的中外合资企业。近年来受到外贸订单流失和疫情的双重打击，企业陷入困境。经多方股东沟通后，开开免烫于2021年5月 31日召开董事会，启动提前解散流程，成立清算组进行资产清算。截至目前，尚未完成清算。
上海雷允上西区药品零售有限公司注册资金1,000万元，拥有药品零售门店21家以及网络销
售渠道。资产规模达到6,197.41万元，报告期内实现营业收入1.28亿元，净利润5.16万元。上海雷西精益供应链管理有限公司于2021年3月9日在静安区市场监督管理局完成工商登记注册，注册资本为人民币3000万元整，首期实缴2000万元，该公司致力于为各级医疗机构供应链管理业务提供服务，助推公司健康产业的发展。截止2021年12月31日，资产规模1,794.80万元，报告期内亏损490.57万元。
3、参股公司
上海静安制药有限公司是一家有着多年历史的中成药制造企业。现公司注册资金3,300万元，资产总计近3,690万元。其主要经营中成药制剂的生产和销售，收购与生产中成药制剂相关的农产品，拥有“静牌”、“鹊牌”二大系列中成药，主要生产口服液、膏剂、颗粒剂、露剂等5种剂型。上海雷西新特大药房有限公司是公司重要的参股公司，所属行业为零售业，经营范围包含：
许可项目：药品零售、网上零售；食品经营；第三类医疗器械经营。注册资本为200万元人民币。报告期内实现营业收入3,380.08万元，亏损271.55万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
2021年，疫情反复波动，线下实体店受到巨大冲击，新零售行业反而呈现持续升温的态势。线上线下全渠道融合等创新做法，在中国零售业被广泛应用、成为主流业态。技术创新是新零售业态革新的内在推动力，随着人工智能、大数据、云计算等核心技术的不断成熟，未来传统零售商迈向新零售模式是发展的必然趋势。
1、医药业
随着老龄化人口比重升高，慢性病治疗需求增加，同时叠加疫情的影响，大健康领域的需求逐年上升，大健康领域的需求逐渐增大，在我国十四五规划和2035年远景目标建议中提到，深化大健康理念，建立健康管理体系，实施影响群众健康突出问题攻坚行动，推进建设大健康产业基地。同时，疫情减少了实体接触的需求，促进互联网技术在医疗领域的应用，推动线下线上融合、远程诊疗、医药电商等数字医疗内容的迅猛发展。
2、服装业
受疫情影响和近年来线上渠道的快速发展，零售实体店业绩下滑是大势所趋。随着数字化时代的到来，越来越多服装企业正在加速线上线下的融合进程。新零售环境的演变让实体门店不再是简单的售货中心，而是向商品的自提中心和配送中心、顾客的社交中心和体验中心转变。未来没有纯电商的公司，也没有纯线下的实体门店。数据驱动的线上线下全渠道融合运营，无疑是服装业的发展趋势之一。同时，在大数据、5G等现代信息技术的推动下，消费理念已经发生转变，消费更趋理性，消费者变的越来越年轻化、个性化，更加注重产品的品质和满足个性化的需求。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2022年是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键阶段。受人民健康意识增强、人口老龄化等多重因素叠加，我国健康产业的市场规模必将持续扩张。同时健康服务供给总体不足与需求不断增长之间的矛盾依然突出。因此，公司牢牢把握健康中国建设的战略机遇期，将满足人民日益增长的健康需求与公司健康产业发展相融合。优化产业布局，重塑业务体系，药业板块将继续在大健康产业以信息化统领“数字健康”产业发展，构筑大健康产业矩阵，以品牌+、资本+、互联网+为主要赋能手段，在激发传统业务活力的同时做大新业务，抓住窗口期，加快新业务规模的发展和效益的凸显；服装板块将以转型削弱不确定性，以创新巩固确定性，将“改革、增效”作为深化企业改革、提升盈利能力的切入点；全力做大团体职业服定制业务，做好品牌建设发展两大工作，破立并举做好“开开”品牌传承创新工作。
(三)经营计划
√适用 □不适用
随着近年来国家对人民健康重视程度的不断加大，大健康产业步入蓬勃发展期，并已经形成新的经济增长点。公司将充分践行静安“打造生物医药和大健康产业发展高地”新增长理念的指引，将在新环境、新机遇、新挑战的大背景下乘势而为，一方面不断深化“大健康”战略转型升级，从深耕中医药文化、深研大健康内涵、深挖转型潜力为出发点，探索全渠道新零售、线上线下贯通的新模式，加大医疗医养业务的投入，抓住静安医疗机构区域化耗材试剂供应链项目中标机会，加强医疗机构协调与供应链配送服务等工作。强化医疗业务能级提升，聚焦医疗项目引进、科室培育、客源引流和品牌宣传等；另一方面以提质增效为主线，以综合改革为重点，努力提升管理质量和经营业绩，稳中求进，为公司转型升级和高质量发展打下坚实的基础。
一、稳中有进，夯实治理基石防风险增效益
面对复杂多变的市场环境挑战与愈加严格的监管政策，公司将继续遵循国务院印发的《关于进一步提高上市公司质量的意见》的要求，董监事会及管理层将勤勉尽责的履行职责，依法合规完成董、监事会成员的换届选举，保证“三会一层”依法合规的运作管理。
为适应公司业务新发展，尝试对公司组织架构进行调整，根据新业务发展要求增设相关部门，并充实原有职能部门的人员配置，通过增强人才引进培养和考核机制，推进公司向“大健康”转型，提升公司管理效率和治理能力。同时，加强对下属公司的审计监督，充分发挥规范管理在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用。
雷西将深入贯彻“上海市质量金奖”和“上海品牌”相关要求，坚持GSP和质量、环境双体系闭环管理，深入推进安全标准化体系运作，确保2022年顺利通过“安全标准化（三级）”换证评审。开开制衣要严格执行新版品牌授权制度，规范品牌授权流程，严格准入机制，维护品牌权益。同时要积极开发线上品牌授权经营业务，扩大品牌授权经营品类，抢占线上销售市场份额。
二、稳中提质，优化主业结构激发新活力
2022年公司将持续推进大健康转型战略和创新业态发展模式，寻求新的经济增长点。公司将在不断增强内源性业务结构优化的同时，积极探索新的资本赋能业务调整手段，有效利用上市公司平台价值，进一步优化主业结构，让优质资源向优势产业集聚。以持续加大大健康业务投入为核心，积极寻找新的利润增长点，增加公司核心竞争力，为公司的长远发展奠定夯实的基础。
2022年雷西在巩固现有业务的基础上，将逐步丰富其他业态，不断尝试拓展医疗板块业务布局，牢牢把握“数字健康统筹引领，医药、医疗、医养三位一体协同发展”的“三纵三横”战略主线，持续发力“供给侧”结构调整与“需求侧”产业转型。随着医保个人账户改革、“双通道”新政、医院处方信息与药店消费信息互联互通等政策推进，为适应政策环境与消费需求变化，雷西将尝试通过优化产品结构、增强特色体验服务、培育新消费群体、丰富多元化经营，借助数字信息和智能化手段，开拓线上线下互联互通新零售市场，促进零售连锁换挡提速；进一步扩增新特药产品与渠道，发挥“输注一体”综合服务效应，实现经营规模持续发展；摸索开设自营医疗机构的可能，结合专科医疗服务项目管理、人才培养等运作模式，规划建设现代化专科医疗项目，打造医疗服务新亮点，助力公司大健康转型走出关键一步。同时，在国内新冠肺炎时有散发疫情，以及静安互联网医院云药房加速促进和培养消费者线上问诊、购药习惯，适应在线咨询需求显著增长的形势下，不断完善“云药房”服务能级，探索“云商城”模式对接，满足老百姓多渠道消费需求，助推雷西“数字健康”发展更上一层楼。
开开制衣将围绕“改革、增效”的工作主线，在完成工贸板块综改工作的同时，适时启动和推进商贸板块综合改革。不断增强团购合作业务的开拓力度，积极寻找市场营销实力强、团队管理基础好、产品服务质量佳的合作商客户，主动出击寻找多渠道的合作模式，开拓业务发展新空间。
三、稳中求变，推动传统品牌转型展新颜
品牌是企业发展的核心竞争力。公司拥有“雷允上”与“开开”两大老字号品牌，2022年公司将以充分发挥品牌文化的溢价能力为抓手，推动传统品牌转型展新颜，抓住国潮新机遇，让老字号与时代同行，让老字号薪火相传。
雷西将根据市场需求及时调整或开发新品种、新规格，不断延长产品线，促进品类多样化。在做好渠道维护的基础上，继续加强渠道拓展，开发具有中医药文化特色、适应现代生活需要、符合市场消费需求的“允上生活”品牌文创产品，不断赋予文创产品故事和内容，创新设计消费体验场景，助推文创产品市场规模。并积极申报上海优选特色伴手礼、上海礼物、长三角特色伴手
礼等奖项。开开制衣将对内加强品牌授权业务的管控，提升品牌管理效果，维护品牌市场形象；对外合理调整经销（代理）商销售区域和队伍，加快全国销售区域业务整合，进一步对经销商队伍进行梳理和洗牌，尝试根据销售区域特点，扶持扩大新兴经销代理商队伍，借力打破原有区域经销商垄断业务的僵局，逐步淘汰一些业务萎缩且开拓停滞的经销商，努力抢占市场份额。讲好“上海制造”、“老字号”、“国货精品”等品牌故事，规划发掘对应产品附加值效应，把品牌建设成果转化成新的经济增长点。
2022年是党的二十大召开之年，也是乘势而上向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。公司将紧紧抓住静安区关于推动生命健康产业高质量发展带来的发展机遇，围绕品牌建设、结构优化、创新转型等开展各项工作，以改革创新为驱动力，持续提高经营管理效率和活力，加速推进与完善业务总体布局，为企业未来长期发展培育新的经济增长点。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济风险
近年来，国际政治和经济环境错综复杂，外部环境不确定因素增大。后疫情时代，虽然中国经济仍保持了稳健的发展态势，但未来的增长将面临更大的不确定性。公司仍面临疫情引起的经营风险和宏观经济风险。
公司将在强化经营的同时做好疫情防控，持续推动“大健康”战略转型，积极寻找新的利润增长点，增加公司核心竞争力，为公司的长远发展奠定夯实的基础。
2、行业竞争风险
受到消费结构升级，网络零售的冲击、新冠肺炎疫情等因素影响，零售行业各业态持续分化，拼购、社交电商等新物种快速发展，市场竞争愈加激烈，公司面临一定的行业竞争风险。
多年来，公司积累了较强的人才优势、品牌优势及地域优势，具备了较好的抗风险能力。公司将进一步优化业态结构，及时调整经营策略及思路，在充分发挥现有资源优势的同时，不断提升消费者体验，不断满足顾客需求，提升市场驾驭能力，增强公司核心竞争力。
3、转型发展风险
近年来，公司医药流通业务受带量采购等医改政策冲击持续承压；同时，公司正在积极谋求“大健康”转型，但是业务转型需要较长的培育期，投资收益短期难以显现。同时，随着不断加大对“大健康”的投入，对公司组织架构，管控体系和决策效率提出了更高的要求，公司面临一定的管理风险。老业务的转型和创新业务的培育受到了市场变化、风险控制、政策导向等多重不可控因素影响，投入和培育期较长，企业转型发展存在达不到预期的风险。
为适应公司“大健康”转型的不断发展，公司将对组织架构进行适时调整，增设相关与新业务匹配的部门，并充实原有职能部门的人员配置，通过增强人才引进培养和考核机制，推进公司向“大健康”转型，提升公司管理效率和治理能力。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求，不断健全完善公司治理结构和公司内部控制体系、公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范、切实保障了公司和股东的合法权益。目前，公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度，并严格依法规范运作，公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求，不存在监管部门要求限期整改的问题。
1、关于股东与股东大会：
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保所有股东特别是中小股东的平等地位，充分行使股东的合法权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
2、关于控股股东与上市公司的关系：
公司控股股东行为规范，其通过股东大会行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到五分开。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事与董事会、董事会各专业委员会：
公司严格按照《公司章程》规定选聘董事，董事人数及人员构成符合有关法律法规，各位董事能够认真、勤勉地履行职责，积极参加有关业务培训，认真学习相关法律法规，公司董事的权利义务和责任明确。
4、关于监事和监事会：
公司监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定履行职责，勤勉尽责的履行监督职能，监督公司依法运作，包括监督公司董事会及高级管理人员行使职权，监督公司关联交易情况、财务状况和定期报告的编制。
5、关于相关利益者：
公司充分尊重顾客、员工、供应商及合作伙伴、社会公众等利益相关者的合法权利，努力和利益相关者积极合作，共同推进公司的持续健康发展，兼顾企业的经济效益和社会效益的同步提升。
6、关于信息披露与透明度：
公司依法制定了《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等，明确信息披露责任人、真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务、在中国证监会指定的报刊及网站上披露公司的最新信息、使全体股东享有平等的知情权。
公司还制定了《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、依法维护公司信息披露的公开、公正、公平。报告期内，公司严格按照制度规定，对涉及公司定期报告和重大事项等内幕信息知情人进行了登记备案管理，防止和杜绝内幕交易等违法行为，增加了公司的透明度，切实维护了股东的合法权益。
公司治理是企业的一项长期任务，公司将继续完善法人治理结构，健全企业内控机制，进一步提高公司董事，监事和高级管理人员规范化运作意识和风险控制意识，促进公司的持续稳定健康发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度 股东大会 | 2021年6月25日 | 详见上海交易所网站www.sse.com.cn公司披露（编号：2021-028）公告 | 2021年6月26日 | 本次会议共审议通过12项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告。 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年9月27日 | 详见上海交易所网站www.sse.com.cn公司披露（编号：2021-043）公告 | 2021年9月28日 | 本次会议共审议通过2项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上海开开实业股份有限公司2020年年度股东大会于2021年6月25日下午在上海市静安区昌平路710号7楼会议室召开。现场会议由董事长庄虔贇女士主持，出席现场会议的股东及股东代表共40人，代表股份74,334,524股，占公司有表决权股份总数的30.5903%；公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的律师列席了会议。股东大会由董事会召集，采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了股东大会通知中列明的所有议案。公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》、《网络投票细则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，形成的决议合法有效。上海开开实业股份有限公司2021年第一次临时股东大会大会于2021年9月27日下午在上海市静安区昌平路710号7楼会议室召开。现场会议由董事长庄虔贇女士主持，出席现场会议的股东及股东代表共87人，代表股份8,835,900股，占公司有表决权股份总数的3.6362%；公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的律师列席了会议。股东大会由董事会召集，采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了股东大会通知中列明的所有议案。公司本次股东大会的召集、召开 程序符合《公司法》、《股东大会规则》、《网络投票细则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，形成的决议合法有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 庄虔贇 | 董事长 | 女 | 48 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 张翔华 | 副董事长 | 男 | 62 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 88 | 否 | |
| 高东铭 | 董事 | 男 | 45 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 朱芸 | 董事 | 女 | 46 | 2021-06-25 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 刘光靓 | 董事、总经理 | 男 | 44 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 59.37 | 否 | |
| 阚海星 | 董事（已辞职） | 男 | 40 | 2019-05-28 | 2021-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 唐沪军 | 董事 | 男 | 51 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 陈亚民 | 独立董事 | 男 | 69 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 8 | 否 | |
| 钱协良 | 独立董事 | 男 | 61 | 2021-06-25 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
| 夏瑜杰 | 独立董事 | 男 | 53 | 2021-06-25 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
| 阚海星 | 监事会主席 | 男 | 40 | 2021-06-25 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 赵国平 | 监事会主席（已辞职） | 男 | 43 | 2019-05-28 | 2021-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 单丹丹 | 监事 | 女 | 46 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 周昕 | 职工监事 | 女 | 44 | 2020-10-29 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 47.3 | 否 | |
| 岑志坚 | 副总经理 | 男 | 60 | 2020-10-29 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 38.85 | 否 | |
| 赵国平 | 副总经理 | 男 | 43 | 2021-06-25 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 15.96 | 否 | |
| 陈珩 | 财务总监 | 男 | 49 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 43.53 | 否 | |
| 张燕华 | 董事会秘书 | 女 | 43 | 2019-05-28 | 2022-05-28 | 0 | 0 | 0 | 29.44 | 否 | |
| 邹志强 | 独立董事（已辞职） | 男 | 48 | 2019-05-28 | 2021-05-28 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
| 徐宗宇 | 独立董事（已辞职） | 男 | 59 | 2019-05-28 | 2021-05-28 | 0 | 0 | 0 | 4 | 否 | |
| 邹静 | 计划财务部经理（已退休） | 女 | 56 | 2019-05-28 | 2021-04-28 | 0 | 0 | 0 | 17.66 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 364.11 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 庄虔贇 | 曾任上海开开（集团）有限公司总经理办公室科员、主任助理、副主任、主任，上海开开（集团）有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、董事，上海开开（集团）有限公司副总经理、党委副书记、总经理。现任上海开开（集团）有限公司党委书记、董事长，上海静安粮油食品有限公司党委书记、董事长，上海开开实业股份有限公司党委书记、董事长，红宝石食品有限公司董事。 |
| 张翔华 | 曾任静安区药材公司沪光中药店经理，静安区药材公司团总支书记、工会主席、党总支委员、副总经理, 上海雷允上药业西区有限公司副总经理、党委委员、总经理、党委书记，上海雷允上西区金安门诊部有限公司监事，上海雷西福德堂药店有限公司董事长，上海开开（集团）有限公司党委委员、董事、监事、副总经理、总经理，上海开开房地产经营有限公司执行董事，上海静安粮油食品有限公司董事。现任上海开开实业股份有限公司副董事长、党委委员，上海雷允上药业西区有限公司董事长、党总支委员，上海雷西新特大药房有限公司董事，上海雷西精益供应链管理有限公司董事长，上海静安制药有限公司董事。 |
| 高东铭 | 曾任静安区纪委、监委宣传教育室科员、副科级纪检监察员、静安区纪委、监委监察综合室正科级纪检监察员、静安区委组织部干部监督科副科长、综合干部科、干部监督科科长、静安区委组织部办公室主任、静安区建管中心副主任、静安区政府办公室副主任、区机管局副局长、区机关党工委委员。现任上海开开（集团）有限公司董事、总经理，上海开开实业股份有限公司董事。 |
| 朱芸 | 曾任静安区国资委规划发展科科长、组织人事科（纪检监察科）科长、区董监事管理中心主任、稽查办公室主任等职务。现任上海开开（集团）有限公司党委委员、总会计师、董事，上海开开实业股份有限公司董事。 |
| 刘光靓 | 曾任上海开开实业股份有限公司总经理办公室科员、主管、办公室副主任、证券事务代表、办公室主任、董事会秘书、副总经理。现任上海开开实业股份有限公司党委副书记、董事、总经理，上海开开制衣公司董事长。南京天石软件技术有限公司董事，上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司董事，上海静安制药有限公司董事。 |
| 唐沪军 | 曾任上海市静安区人民法院书记员、助理审判员、独任法官，上海市静安区国有资产监督管理委员会稽查监督科副科长、科长，上海市静安区国有资产监督管理委员会业绩考核和政策法规科科长。现任上海静安国有资产经营有限公司董事长、总经理，上海开开（集团）有限公司董事，上海开开实业股份有限公司董事。 |
| 陈亚民 | 曾任上海财经大学会计系讲师、中国人民大学会计系副主任、中国诚信证券评估有限公司常务副总经理、上海交通大学会计系教授、系主任、会计与资本运作研究所所长、MPACC项目负责人。现任上海市成本研究会会长、上海开开实业股份有限公司独立董事。 |
| 钱协良 | 曾任上海照相机总厂企业管理办公室职员、申银证券有限公司投资银行部职员、上海证券交易所管理部经理、高级经理、监管部稽核。现任上海世茂股份有限公司独立董事，上海开开实业股份有限公司独立董事。 |
| 夏瑜杰 | 曾任安徽三联律师事务所、江苏泰和律师事务所、江苏天豪律师事务所律师。现为中华全国律师协会会员，上海市锦天城律师事务所高级合伙人，上海开开实业股份有限公司独立董事。 |
| 阚海星 | 曾任德勤华永会计师事务所有限公司审计员，静安区审计局经济责任审计科科员，静安区人民政府办公室科员、副主任科员、副科长、科长，上海开开（集团）有限公司总经理办公室主任，上海开开实业股份有限公司董事。现任上海开开（集团）有限公司投资管理部经理，上海开开实业股份有限公司监事会主席，上海静安区开开养老管理服务中心理事长。 |
| 单丹丹 | 曾任上海开开（集团）有限公司计划财务科科员、主管、审计监察部副经理。现任上海开开（集团）有限公司审计监察部经理、职工监事、纪委委员，上海静安制药有限公司监事，上海鸿翔百货有限公司监事，上海静安区开开养老管理服务中心监事会监事长，上海静安粮油食品有限公司监事会主席，上海开开实业股份有限公司监事。 |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 周昕 | 曾任上海雷允上药业西区有限公司财务部科员、经理助理、办公室副主任、办公室主任、人事部经理、党委副书记、党总支副书记，上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司副经理、党支部书记；现任上海雷允上药业西区有限公司总支部委员会书记（兼任公司本部支部书记）、董事、副总经理，上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司总经理，上海雷允上西区药品零售有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、上海静安寺商厦有限公司董事，上海源源化学试剂有限公司执行董事，上海开开实业股份有限公司职工监事。 |
| 岑志坚 | 曾任静安区药材公司先锋中药店营业员、鹤年中药店副经理、经理、永健中药店经理、中药饮片供应站经理、上海静安制药有限公司党支部 书记、副总经理、上海雷允上药业西区有限公司党委副书记、工会主席、副总经理、党委委员、纪委书记、常务副总经理、党总支委员，上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司总经理，上海开开实业股份有限公司职工代表监事。现任上海开开实业股份有限公司党委副书记、副总经理、工会主席，上海雷允上药业西区有限公司党总支委员、董事、总经理，上海雷允上西区药品零售有限公司、上海静安制药有限公司董事，上海雷允上营养保健品有限公司董事长，上海市北高新门诊部有限公司、上海雷允上西区门诊部有限公司、上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司执行董事、上海鼎丰科技发展有限公司董事。 |
| 赵国平 | 曾任上海铁路局桃浦站会计、财务负责人，上海铁路局北郊站财务部副部长，静安区建设和交通委员会财务科副科长，上海开开（集团）有 限公司计划财务部副经理、审计监察部经理、计划财务部经理(兼任投资管理部经理)。现任上海开开实业股份有限公司副总经理，上海雷允上西区药品零售有限公司董事，上海静安制药有限公司监事长，上海鑫增银菜市场经营管理有限公司执行董事，上海惠逸贸易有限公司监事，上海开开经营管理有限公司监事，上海国智智慧城市股权投资基金有限公司监事。 |
| 陈珩 | 曾任立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理，上海置诚管网工程技术股份有限公司财务总监，众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计业务部部门主管，上海沪工焊接集团股份有限公司财务总监、投资总监。现任上海开开实业股份有限公司财务总监，上海强商实业有限公司法人代表、执行董事，上海梅思泰克环境股份有限公司独立董事。 |
| 张燕华 | 曾任金信证券有限责任公司业务秘书，上海金信管理研究有限公司信息员，浙商证券有限责任公司研究所经理助理；上海开开实业股份有限公司办公室主管，证券事务代表。现任上海开开实业股份有限公司董事会秘书、办公室主任，上海开开制衣公司监事，上海鼎丰科技发展有限公司董事。 |
| 邹志强 （已辞职） | 曾任上海市区县工业管理局供销处科员、党委委员，上海市光华律师事务所律师、合伙人，北京大成（上海）律师事务所执行主任主任，上海开开实业股份有限公司独立董事。现任北京大成（上海）律师事务所律师、高级合伙人、党委委员，上海市第十一届青联委员，华东政法大学、上海交通大学等高校的硕士研究生导师，上海国际仲裁中心、上海仲裁委员会等仲裁机构的仲裁员。 |
| 徐宗宇 （已辞职） | 曾任中国矿业大学经贸学院讲师、副教授、会计系副主任，国泰证券有限公司、国泰基金管理公司、国泰君安证券股份有限公司研究部经理，上海大学国际工商与管理学院会计系教授、副主任，上海安诺其集团股份有限公司、上海开开实业股份有限公司独立董事。现任上海大学管理学院会计系教授、系主任，湖北均瑶大健康饮品股份有限公司、上海紫江企业集团股份有限公司独立董事。 |
| 邹静 （已退休） | 曾任富丽绸缎呢绒公司会计，上海开开纺织品公司财务，上海开开实业股份有限公司计划财务部主管，上海开开实业股份有限公司计划财务部副经理、计划财务部经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 庄虔贇 | 上海开开（集团）有限公司 | 党委书记、董事长 | 2018年6月 | |
| 高东铭 | 上海开开（集团）有限公司 | 党委副书记 | 2015年7月 | |
| 高东铭 | 上海开开（集团）有限公司 | 总经理 | 2019年4月 | |
| 朱芸 | 上海开开（集团）有限公司 | 总会计师 | 2020年2月 | |
| 阚海星 | 上海开开（集团）有限公司 | 投资部经理 | 2021年5月 | |
| 单丹丹 | 上海开开（集团）有限公司 | 审计监察部经理 | 2019年1月 | |
| 单丹丹 | 上海开开（集团）有限公司 | 职工监事 | 2018年4月 | |
| 唐沪军 | 上海静安国有资产经营有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年6月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 上海开开（集团）有限公司是公司的第一大股东；上海静安国有资产经营有限公司是公司的股东之一。 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 庄虔贇 | 上海静安粮油食品有限公司 | 党委书记、董事长 | 2018年4月 | |
| 庄虔贇 | 红宝石食品有限公司 | 董事 | 2018年8月 | |
| 张翔华 | 上海雷允上药业西区有限公司 | 董事长 | 2011年7月 | |
| 张翔华 | 上海雷西新特大药房有限公司 | 董事 | 2020年5月 | |
| 张翔华 | 上海雷西精益供应链管理有限公司 | 董事长 | 2021年3月 | |
| 张翔华 | 上海静安制药有限公司 | 董事 | 2017年2月 | |
| 刘光靓 | 南京天石软件技术有限公司 | 董事 | 2012年4月 | |
| 刘光靓 | 上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2016年4月 | |
| 刘光靓 | 上海静安制药有限公司 | 董事 | 2017年12月 | |
| 刘光靓 | 上海开开制衣公司 | 董事长 | 2019年2月 | |
| 陈亚民 | 上海市成本研究会 | 会长 | 2018年5月 | |
| 钱协良 | 上海世茂股份有限公司 | 独立董事 | 2021年6月 | |
| 夏瑜杰 | 上海锦天城律师事务所 | 高级合伙人 | 2002年10月 | |
| 阚海星 | 上海静安区开开养老管理服务中心 | 理事长 | 2021年2月 | |
| 单丹丹 | 上海静安区开开养老管理服务中心 | 监事长 | 2020年12月 | |
| 单丹丹 | 上海静安制药有限公司 | 监事 | 2021年5月 | |
| 单丹丹 | 上海鸿翔百货有限公司 | 监事 | 2020年4月 | |
| 单丹丹 | 上海静安粮油食品有限公司 | 监事会主席 | 2022年1月 | |
| 周昕 | 上海源源化学试剂有限公司 | 执行董事 | 2021年11月 | |
| 周昕 | 上海雷允上药业西区有限公司 | 副总经理 | 2020年11月 | |
| 周昕 | 上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司 | 总经理 | 2020年11月 | |
| 周昕 | 上海雷允上西区药品零售有限公司 | 董事 | 2019年1月 | |
| 周昕 | 上海雷允上营养保健品有限公司 | 董事 | 2019年7月 | |
| 周昕 | 上海静安寺商厦有限公司 | 董事 | 2020年8月 | |
| 岑志坚 | 上海雷允上药业西区有限公司 | 总经理 | 2019年1月 | |
| 岑志坚 | 上海鼎丰科技发展有限公司 | 董事 | 2020年12月 | |
| 岑志坚 | 上海雷允上西区药品零售有限公司 | 董事 | 2019年8月 | |
| 岑志坚 | 静安制药有限公司 | 董事 | 2019年6月 | |
| 岑志坚 | 上海雷允上营养保健品有限公司 | 董事长 | 2019年1月 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 岑志坚 | 上海市北高新门诊部有限公司 | 执行董事 | 2019年5月 | |
| 岑志坚 | 上海雷允上西区门诊部有限公司 | 执行董事 | 2015 年5月 | |
| 岑志坚 | 上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司 | 执行董事 | 2019年4月 | |
| 赵国平 | 上海静安制药有限公司 | 监事长 | 2021年5月 | |
| 赵国平 | 上海雷允上西区药品零售有限公司 | 董事 | 2019年8月 | |
| 赵国平 | 上海鑫增银菜市场经营管理有限公司 | 执行董事 | 2017年3月 | |
| 赵国平 | 上海惠逸贸易有限公司 | 监事 | 2017年8月 | |
| 赵国平 | 上海开开经营管理有限公司 | 监事 | 2019年6月 | |
| 赵国平 | 上海国智智慧城市股权投资基金有限公司 | 监事 | 2021年2月 | |
| 陈珩 | 上海梅思泰克环境股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月 | |
| 陈珩 | 上海强商实业有限公司 | 法人代表、执行董事 | 2021年6月 | |
| 张燕华 | 上海鼎丰科技发展有限公司 | 董事 | 2020年12月 | |
| 张燕华 | 上海开开制衣公司 | 监事 | 2019年7月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 上海雷允上药业西区有限公司、上海源源化学试剂有限公司、上海雷允上西区门诊部有限公司、上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司、上海市北高新门诊部有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、上海开开制衣公司、上海强商实业有限公司是上海开开实业股份有限公司的全资子公司。上海静安制药有限公司、南京天石软件技术有限公司、上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司是上海开开实业股份有限公司的参股公司。 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 第九届董、监事会的董、监事以及高级管理人员的薪酬方案由董事会及股东大会审议通过，于每年年终经董事会薪酬与考核委员会审议。其中，公司董事长、总经理按照区属国有控公司《静安区区管企业领导人员年度薪酬管理办法》及结合公司的实际情况支付薪酬。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 非独立董事均不以董事的职务在公司领取薪酬或津贴，其薪酬标准按其在本公司及所属企业所任具体职务核定。公司高级管理人员根据公司有关制度按岗位和绩效发放报酬。下属子公司的经营层以年初下达的企业实现利润以及营业收入等目标责任进行综合考核，以基本年薪为基础结合绩效挂钩的方法实行年薪浮动的分配制度。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 独立董事津贴按月发放。高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见四/（一）：董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况中披露的数据。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 朱芸 | 董事 | 选举 |
| 钱协良 | 独立董事 | 选举 |
| 夏瑜杰 | 独立董事 | 选举 |
| 阚海星 | 监事会主席 | 选举 |
| 赵国平 | 副总经理 | 聘任 |
| 徐宗宇（已辞职） | 独立董事 | 离任 |
| 邹志强（已辞职） | 独立董事 | 离任 |
| 阚海星（已辞职） | 董事 | 离任 |
| 赵国平（已辞职） | 监事会主席 | 离任 |
| 邹静（已退休） | 计划财务部经理 | 离任 |
2021年4月28日收到财务负责人邹静女士提交的辞职报告，邹静女士因到达法定退休年龄且办理了退休相关手续，于2021年4月30日起离职。（详见公司2021年4月29日《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告）
2021年5月28日公司召开第九届董事会第十四次会议，审议通过了公司《关于部分董事、独立董事变更的议案》，公司阚海星先生因工作调整的原因辞去公司董事职务，为保证公司董事会的规范运行，根据《公司法》《上市公司治理准则》和《公司章程》等相关规定，经公司控股股东上海开开（集团）有限公司推荐，公司董事会提名委员会审核，同意提名朱芸女士为第九届董事会董事候选人。公司独立董事徐宗宇先生、邹志强先生在公司担任独立董事已满六年，根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》申请辞去公司独立董事一职及相关董事会专业委员会等一切职务, 为保证公司董事会的规范运行，根据《公司法》《上市公司治理准则》和《公司章程》等相关规定，经公司董事会提名及董事会提名委员会审核同意，钱协良先生、夏瑜杰先生为第九届董事会独立董事候选人。（详见公司2021年5月29日《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告）
2021年5月28日公司召开第九届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更公司非职工监事的议案》，赵国平先生因工作调整的原因辞去公司监事职务，经公司控股股东上海开开（集团）有限公司推荐，公司监事会同意提名阚海星先生为公司第九届监事会非职工监事候选人。（详见公司2021年5月29日《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告）
2021年6月25日公司召开2020年年度股东大会，会议选举朱芸女士为第九届董事会董事成员；钱协良先生、夏瑜杰先生为第九届董事会独立董事成员；阚海星先生为第九届监事会成员。（详见公司2021年6月26日《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告）
2021年6月25日公司召开第九届监事会第十一次会议，会议选举阚海星先生为公司第九届监事会主席。（详见公司2021年6月26日《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告）
2021年6月25日公司召开第九届董事会第十五次会议，会议聘请赵国平先生为公司副总经理。（详见公司2021年6月26日《上海证券报》、《香港商报》、上海证券交易所网站公告）
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第九届董事会第十一次会议 | 2021年3月5日 | 审议通过了：《关于全资子公司上海雷允上药业西区有限公司拟对外投资设立合资公司的议案》 |
| 第九届董事会第十二次会议 | 2021年3月24日 | 审议通过了如下议案： 一、《公司2020年度董事会工作报告》 二、《公司2020年年度报告及摘要》 三、《公司2020年度财务决算报告》 四、《公司计提2020年度资产减值准备的议案》 五、《公司2020年日常关联交易实际发生额和2021年预计日常关联交易的议案》 六、《公司2020年度利润分配预案》 七、《关于会计政策变更的议案》 八、《关于董事会授权购买低风险理财产品的议案》 九、《关于全资子公司上海开开制衣公司业务调整的议案》 十、《公司2020年内部控制评价报告》 同意将以上第一至六项议案提交公司2020年年度股东大会审议。 |
| 第九届董事会第十三次会议 | 2021年4月27日 | 审议通过了如下议案： 一、《关于拟续聘2021年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》 二、《关于向银行申请综合授信额度的议案》 三、《公司2021年第一季度报告全文及正文》 同意将以上第一项议案提交公司2020年年度股东大会审议。 |
| 第九届董事会第十四次会议 | 2021年5月28日 | 审议通过了如下议案： 一、《关于公司部分董事、独立董事变更的议案》 二、《关于全资子公司上海开开制衣公司向银行申请“静安企业贷”授信额度的议案》 三、《关于召开2020年度股东大会的通知》 同意将以上第一项议案提交公司2020年年度股东大会审议。 |
| 第九届董事会第十五次会议 | 2021年6月25日 | 审议通过了如下议案： 一、《关于调整第九届董事会专业委员会的议案》 二、《关于聘任公司副总经理的议案》。 |
| 第九届董事会第十六次会议 | 2021年8月10日 | 审议通过了：《关于房屋租赁暨日常关联交易的议案》。 |
| 第九届董事会第十七次会议 | 2021年8月26日 | 审议通过了如下议案： 一、《公司2021年半年度报告全文及摘要》 二、《关于拟同意全资子公司上海雷允上药业西区有限公司继续与云南结对贫困村结对帮扶的议案》。 |
| 第九届董事会第十八次会议 | 2021年9月7日 | 审议通过了如下议案： 一、《关于公司拟购置房产暨关联交易的议案》 二、《关于全资子公司上海雷允上药业西区有限公司拟购置房产暨关联交易的议案》 三、《关于拟授权择机出售股票资产的议案》 四、《关于授权向公司全资子公司内部借款的议案》 五、《关于召开2021年第一次临时股东大会的通知》 同意将以上第一、二项议案提交公司2021年第一次临时股东大会审议。 |
| 第九届董事会第十九次会议 | 2021年10月22日 | 审议通过了：《关于拟对全资子公司上海强商实业有限公司实施减资的议案》。 |
| 第九届董事会第二十次会议 | 2021年10月27日 | 审议通过了如下议案： 一、《关于增加2021年度日常关联交易预计额度的议案》 二、《公司2021年第三季度报告》。 |
| 第九届董事会第二十一次会议 | 2021年11月19号 | 审议通过了：《关于全资子公司上海雷允上药业西区有限公司拟签订房屋征收补偿协议的议案》。 |
| 第九届董事会第二十二次会议 | 2021年12月10日 | 审议通过了：《关于全资子公司上海雷允上药业西区有限公司拟签订房屋征收补偿协议的议案》。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 庄虔贇 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张翔华 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 高东铭 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 朱芸 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘光靓 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈亚民 | 是 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 钱协良 | 是 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 夏瑜杰 | 是 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 唐沪军 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 邹志强 （已辞职） | 是 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 徐宗宇 （已辞职） | 是 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 阚海星 （已辞职） | 否 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 12 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 主任委员：陈亚民，委员：钱协良、唐沪军 |
| 提名委员会 | 主任委员：夏瑜杰，委员：张翔华、刘光靓 |
| 薪酬与考核委员会 | 主任委员：钱协良，委员：陈亚民、夏瑜杰 |
| 战略委员会 | 主任委员：庄虔贇，委员：陈亚民、夏瑜杰 |
(2).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021-03-17 | 薪酬与考核委员会2021年第一次会议 | 审议通过了：关于审核董事和高级管理人员2020年度薪酬的议案 |
(3).报告期内审计委员会召开7次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021-02-18 | 审计委员会2021年第一次会议 | 1、会议听取了上会会计师事务所(特殊普通合伙)关于年度财务及内控审计工作时间安排和工作计划的介绍，同意上会会计师事务所(特殊普通合伙)的审计工作时间安排；2、会议审阅了公司编制的2020年度财务会计报表初稿（未经审计） | 董事会审计委员会认为：公司2020年度财务报表能够按照新会计准则的要求进行编制，基本符合财政部和中国证监会等相关部门的有关规定；公司编制的2020年度财务报表初稿（未经审计）基本能够反映公司生产经营实际情况。 |
| 2021-03-17 | 审计委员会2021年第二次会议 | 审议通过了1、《公司2020年年度报告及年度报告摘要》，同意将该报告及报告摘要提交第九届董事会第十二次会议审议；2、《关于上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度审计工作的总结报告》；3、《公司2020年度内部控制评价报告》，同意将该议案提交第九届董事会第十二次会议审议；4、《公司2020年度财务决算报告》，同意将该议案提交第第九届董事会第十二次会议审议；5、《公司计提2020年度资产减值准备的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第十二次会议审议；6、《公司2020年度日常关联交易实际发生额和预计2021年度日常关联交易的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第十二次会议审议；7、《公司2020年度利润分配预案》，同意将该议案提交第九届董事会第十二次会议审议；8、《关于会计政策变更的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第十二次会议审议；9、《审计委员会2020年度履职情况报告》，同意将该议案向公司第九届董事会第十二次会议报告。 | 董事会审计委员会认为：公司2021年度财务报表能够按照新会计准则的要求进行编制，符合财政部和中国证监会等相关部门的有关规定。公司编制的2021年度财务报表能够公允反映2021年12月31日的公司财务状况以及2021年度公司经营成果和现金流量。审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项是根据年审会计师的职业判断来确定，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性。 |
| 2021-04-20 | 审计委员会2021年第三次会议 | 审议通过了：1、《关于拟续聘2021年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第十三次会议审议；2、《公司2021年度第一季度报告全文及正文》，同意将该报告全文及正文提交第九届董事会第十三次会议审议；3、《公司2021年度第一季度内部控制的自我评价报告》。 | 事会审计委员会认为：公司聘请的审计机构上会会计师事务所（特殊普通合伙）具有承办公司财务审计业务所需的专业知识，能够胜任审计工作；已足额购买职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力；在审计工作中保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则。 |
| 2021-08-09 | 审计委员会2021年第四次会议 | 审议通过了《关于房屋租赁暨日常关联交易的议案》，同意将议案提交第九届董事会第十六次会议审议。 | 董事会审计委员会认为该项房屋租赁涉及的关联交易是有益于公司健康发展及实现总体转型的基础，符合公司实际情况，交易定价公平、公正、公开，不会对公司持续经营能力造成影响，不存在损害公司和公司股东利益的行为。 |
| 2021-08-19 | 审计委员会2021年第五次会议 | 审议通过了：1、《公司2021年半年度报告全文及摘要》，同意将该报告全文及摘要提交第九届董事会第十七次会议审议；2、《公司2021年半年度内部控制的自我评价报告》。 | 董事会审计委员会认为：公司财务报表均严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 |
| 2021-08-31 | 审计委员会2021年第六次会议 | 审议通过了：1、《关于公司拟购置房产暨关联交易的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第十八次会议审议；2、《关于全资子公司上海雷允上药业西区有限公司拟购置房产暨关联交易的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第十八次会议审议；3、《关于拟授权择机出售股票资产的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第十八次会议审议。 | 董事会审计委员会认为：该关联交易按照市场规则，交易的价格遵循“公平、公正、公允”的原则，定价公允合理，没有损害公司及股东尤其是中小股东的利益。 |
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021-10-20 | 审计委员会2021年第七次会议 | 审议通过了：1、《关于增加2021年度日常关联交易预计额度的议案》，同意将该议案提交第九届董事会第二十次会议审议；2、《公司2021年第三季度报告》，同意将该报告提交公司第九届董事会第二十会议审议；3、《公司2021年第三季度内部控制自我评价报告》。 | 董事会审计委员会认为公司本次增加的2021年度日常关联交易预计额度，主要是为满足公司日常经营发展需要所发生的交易，符合公司日常经营对外发展的需求，同时充分利用与关联方的优势资源以满足公司业务发展所需，有助于进一步促使公司业务长期稳定发展和提高市场竞争力，保障公司的可持续发展能力。 |
(4).报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021-05-21 | 提名委员会2021年第一次会议 | 审议通过了：关于部分董事、独立董事候选人资格审核的议案，同意将该议案提交公司第九届董事会第十四次会议审议。 | 董事会提名委员会审核了董事候选人的推荐函以及简历等相关资料，没有发现存在《公司法》规定不得担任公司董事及中国证监会确定为市场禁入者的情形。 |
| 2021-06-25 | 提名委员会2021年第二次会议 | 审议通过了：关于公司副总经理候选人任职资格审核的议案，同意将该议案提交公司第九届董事会第十五次会议审议。 | 董事会提名委员会经过对候选人的遴选与审查，拟聘任赵国平先生为公司副总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满为止。 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 19 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 470 |
| 在职员工的数量合计 | 489 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 414 |
| 技术人员 | 1 |
| 财务人员 | 23 |
| 行政人员 | 51 |
| 合计 | 489 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 11 |
| 大学本科 | 161 |
| 大学专科 | 160 |
| 大专以下 | 157 |
| 合计 | 489 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据年度经营目标和实际经营情况，参照本市工资增长指导线，确保一线职工的福利待遇稳中有升；同时，结合人力资源市场行情和实际情况，持续改革优化员工薪酬体系，畅通员工晋升路径，吸引和留住高素质人才，切实增强公司在人力资源市场的竞争力。根据公司“大健康”战略发展目标，不断完善绩效考核方法，发挥薪酬考核的激励作用，坚持薪酬与个人工作业绩挂钩，进一步提高绩效考核的权威性、有效性，充分调动职工工作的积极性和主观能动性，体现职工工作价值，为公司 “大健康”转型和发展提供有力的人才支持与保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为落实公司发展战略和工作目标、深化公司文化建设、全面提高员工工作水平和素养、打造和建设适应于公司全面发展的复合型人才队伍，公司坚持按需施教、务求实效的原则，分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训，增强培训教育的针对性和实效性，助力提升职工工作效能，助推公司业绩增长。公司坚持自主培训为主，外部培训为辅的原则，以公司内部培训为主要培训形式，开展常规培训、跨部门经验交流、文化传承等培训工作，并通过公司外部轮岗、专业培训，在做好相关专业技能培训的同时，积极引进、吸收外部优秀经验，从而进一步提高队伍综合素质、专业水平和业务技能，为公司的人力资源可持续发展提供保障。
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）以及上海证监局和上海证券交易所的要求，公司于2014年4月24日召开的七届第十次董事会对《公司章程》中涉及利润分配政策的相关内容进行了修订，进一步强化了回报股东意识，健全了现金分红政策的相关机制。并在2014年5月28日召开的2013年度股东大会上审议通过。
2、 报告期内，公司认真执行《公司章程》，高度重视现金分红，建立了对投资者持续、稳定、科学的分红回报机制，公司利润分配政策未进行调整，实现了分红政策的连续性和稳定性。公司于2021年3月24日召开了第九届董事会第十二次会议，会议审议通过了《2020年度利润分配预案》：以利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.17元（含税），共分配利润4,131,000.00元（含税）。派发的现金红利占当年实现归属于上市公司股东净利润的
30.21%。独立董事对该议案发表了一致同意的独立意见，该次分配方案已于2021年8月13日实施完毕。至此公司已经连续9年进行现金分红，且历年来公司现金分红比例均超过当年实现归属于上市公司股东净利润的30%。
3、公司2021年度利润分配预案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.27元（含税），共计分配股利6,561,000元，占2021年度合并归属于上市公司股东净利润的比例为30.21%。本年度不进行送红股和资本公积金转增股本。本预案需提交股东大会审议批准后实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司第九届董事会第二十三次会议审议通过了公司《2021年内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，修订完善了包括《房屋租赁管理办法》、《品牌授权管理制度（新版）》等一系列内控管理制度，从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。同时，以全面预算为抓手，提升财务预警能力，注重财务数据分析，加强资金使用监管，健立全覆盖的风险管理体系，进一步夯实全面风险管理能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，与公司董事会自我评价报告意见一致。内部控制审计报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司所处行业为零售行业，主要经营业务为中医药流通和服装销售。公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司旗下的上海市北高新门诊部有限公司涉及医疗污水处理，其余皆不涉及排污事项。市北高新门诊部按照《医疗机构水污染物排放标准》（GB 18466-2005）和《上海市纳管标 DB31/199-2009》中规定的处理工艺与消毒要求、取样与监测要求开展医疗污水处理工作，确保医疗污水达到国家规定的标准后排放。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司坚持与环境共赢，促进人与环境协调、可持续发展，保持生态平衡。坚持GSP和质量、环境双体系闭环管理，深入推进安全标准化体系运作。同时，将节能降耗工作视为提高自身竞争力的重要工程，通过建设管理体系、加强生产管理等措施，减少能源的使用和消耗，以提高资源利用率；在日常办公环境下积极号召员工减少部门的报刊杂志订阅量，倡导电子阅读，节约纸张，双面打印，尽量无纸化办公，采用“绿色出行”方式，即节约能源、提高能效、减少污染、有益于健康、兼顾效率的出行方式。努力降低出行中的能耗和污染，从而为环境改善和可持续发展做出贡献。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
在发展自身的同时，公司还积极响应国家对“碳中和”政策的号召。雷西深入践行卓越绩效管理模式、贯彻“上海市质量金奖”和“上海品牌”相关要求，通过创新技术的应用，包括对产品的技术改造，减少碳排放量；开开制衣倡导顾客使用环保袋购物，减少环境污染。公司还号召员工无纸化办公，采用“绿色出行”方式，践行“低碳生活”理念，从而为环境改善和可持续发展做出贡献。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
多年来，公司坚持在日常管理和经营中纳入各个社会责任要素，努力实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的和谐共赢发展，将自身发展与社会发展有机结合起来，以共赢理念践行好上市公司的社会责任。
与员工共赢：公司始终坚持以人为本理念，在员工健康与安全保障、利益分享与人文关怀、员工成长与职业发展等方面逐步改进。公司给员工提供良好的事业发展平台，注重员工尤其是管理层社会责任意识的增强和管理能力的提升，让员工与企业共同成长。
与社会共赢：公司始终坚持与股东、客户、供方、合作伙伴、政府、社区等利益相关方保持共赢关系，共享发展成果。抗击疫情：公司领导班子带头，科学精准的做好常态化疫情防控，统筹推进疫情防控和后勤保障工作，保障员工身体健康和生命安全，确保公司疫情防控安全。在上海局部出现与疫情相关的突发事件时，紧急组织应急物资，并快速送至指定点位，为疫情防控提供坚强物资供应保障，获得政府部门和客户的高度认可。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司根据《中共上海市委办公厅转发<市委组织部、市委农办关于在全市城乡党组织中开展“结对百镇千村，助推乡村振兴”行动的指导意见>的通知》（沪委办〔2019〕9号）精神和要求，积极助力乡村振兴，继续深化“结对百镇千村，助推乡村振兴”扶贫工作，坚持与崇明县港西镇协兴村开展的结对帮扶工作。帮助困难党员群众及困难学生解决实际困难、帮助改善村容村貌、结合环境整治，协助开展村民公园及道路两旁植树绿化及养护工作；提升人居环境，使村容村貌得到明显改善。
公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司在上一轮结对帮扶工作基础上，继续与云南省文山州麻栗坡县下金厂乡下金厂村开展结对帮扶工作，助力对口地区乡村振兴，切实履行企业社会责任。（该事项的详细内容参见公司于2021年8月28日《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上刊登的相关公告。）
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他承诺 | 其他 | 上海开开（集团）有限公司 | 公司与中国光大银行深圳红荔路支行（诉讼期间，中国光大银行红荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳分公司）发生的票据纠纷案、广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行（诉讼期间，将本案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限公司）发生的债务纠纷案，根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审查，因以上两案涉嫌经济犯罪，决定分别将以上两案移送上海市公安局处理。（详见2012年10月31日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 2005年4月11日上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。 | 长期有效 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 | 经公司第九届董事会第十二次会议决议通过 | 详见本财务报表附注五、30、(3) |
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
公司承租的房屋建筑物，租赁期为2-5年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产29,783,045.77元，租赁负债20,267,510.18元，一年内到期的其他非流动负债9,293,811.47元，其他非流动资产973,830.28元，减少其他流动资产1,665,061.93元，年初未分配利润426,939.63元，少数股东权益42,567.90元。
2、重要会计估计变更
本公司报告期内无重大会计估计变更事项。
3、2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
① 合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 268,152,054.81 | 268,152,054.81 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 81,958,127.32 | 81,958,127.32 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 112,132,681.35 | 112,132,681.35 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 872,675.09 | 872,675.09 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,033,602.66 | 4,033,602.66 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 97,042,817.55 | 97,042,817.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,140,561.07 | 1,475,499.14 | -1,665,061.93 |
| 流动资产合计 | 567,332,519.85 | 565,667,457.92 | -1,665,061.93 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 106,535,218.86 | 106,535,218.86 | |
| 其他权益工具投资 | 72,379,823.64 | 72,379,823.64 | |
| 其他非流动金融资产 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 | |
| 投资性房地产 | 139,285,090.54 | 139,285,090.54 | |
| 固定资产 | 133,717,322.35 | 133,717,322.35 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 29,783,045.77 | 29,783,045.77 | |
| 无形资产 | 858,999.96 | 858,999.96 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,526,860.02 | 7,526,860.02 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 743,362.80 | 1,717,193.08 | 973,830.28 |
| 非流动资产合计 | 476,136,545.37 | 506,893,421.42 | 30,756,876.05 |
| 资产总计 | 1,043,469,065.22 | 1,072,560,879.34 | 29,091,814.12 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 149,302,961.70 | 149,302,961.70 | |
| 预收款项 | 4,777,333.36 | 4,777,333.36 | |
| 合同负债 | 11,863,207.99 | 11,863,207.99 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,694,273.79 | 12,694,273.79 | |
| 应交税费 | 7,513,660.67 | 7,513,660.67 | |
| 其他应付款 | 117,348,426.05 | 117,348,426.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,426,225.71 | 1,426,225.71 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,293,811.47 | 9,293,811.47 | |
| 其他流动负债 | 1,542,216.97 | 1,542,216.97 | |
| 流动负债合计 | 305,042,080.53 | 314,335,892.00 | 9,293,811.47 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 20,267,510.18 | 20,267,510.18 | |
| 长期应付款 | - | ||
| 长期应付职工薪酬 | - | ||
| 预计负债 | - | ||
| 递延收益 | 202,446,026.42 | 202,446,026.42 | - |
| 递延所得税负债 | 15,178,336.46 | 15,178,336.46 | - |
| 其他非流动负债 | - | ||
| 非流动负债合计 | 217,624,362.88 | 237,891,873.06 | 20,267,510.18 |
| 负债合计 | 522,666,443.41 | 552,227,765.06 | 29,561,321.65 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 15,415,002.41 | 15,415,002.41 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 36,096,479.38 | 36,096,479.38 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 55,411,975.79 | 55,411,975.79 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 166,384,769.84 | 165,957,830.21 | -426,939.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 516,308,227.42 | 515,881,287.79 | -426,939.63 |
| 少数股东权益 | 4,494,394.39 | 4,451,826.49 | -42,567.90 |
| 所有者权益合计 | 520,802,621.81 | 520,333,114.28 | -469,507.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,043,469,065.22 | 1,072,560,879.34 | 29,091,814.12 |
各项目调整情况说明：公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按2021年1月1日增量借款利率4.75%折现的现值为29,783,045.77元，与首次执行日租赁负债的差额为426,939.63元。
② 母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 80,733,624.23 | 80,733,624.23 | |
| 交易性金融资产 | 81,958,127.32 | 81,958,127.32 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 12,803,829.00 | 12,803,829.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 445,507.00 | 445,507.00 | |
| 其他应收款 | 47,178,124.15 | 47,178,124.15 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 85,241.05 | 85,241.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 520,434.99 | 520,434.99 | |
| 流动资产合计 | 223,724,887.74 | 223,724,887.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 320,025,932.93 | 320,025,932.93 | |
| 其他权益工具投资 | 60,701,986.84 | 60,701,986.84 | |
| 其他非流动金融资产 | 14,869,867.20 | 14,869,867.20 | |
| 投资性房地产 | 31,165,799.83 | 31,165,799.83 | |
| 固定资产 | 1,310,118.59 | 1,310,118.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,895,278.22 | 5,895,278.22 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 428,073,705.39 | 433,968,983.61 | 5,895,278.22 |
| 资产总计 | 651,798,593.13 | 657,693,871.35 | 5,895,278.22 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 19,875,561.55 | 19,875,561.55 | |
| 预收款项 | 716,630.97 | 716,630.97 | |
| 合同负债 | 1,175,415.40 | 1,175,415.40 | |
| 应付职工薪酬 | 1,628,168.46 | 1,628,168.46 | |
| 应交税费 | 210,272.98 | 210,272.98 | |
| 其他应付款 | 102,146,015.35 | 102,146,015.35 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,426,225.71 | 1,426,225.71 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,070,282.93 | 1,070,282.93 | |
| 其他流动负债 | 152,804.00 | 152,804.00 | - |
| 流动负债合计 | 125,904,868.71 | 126,975,151.64 | 1,070,282.93 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,824,995.29 | 4,824,995.29 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,316,244.45 | 29,316,244.45 | |
| 递延所得税负债 | 12,488,922.46 | 12,488,922.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,805,166.91 | 46,630,162.20 | 4,824,995.29 |
| 负债合计 | 167,710,035.62 | 173,605,313.84 | 5,895,278.22 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,101,521.31 | 6,101,521.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 31,255,534.18 | 31,255,534.18 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 55,411,975.79 | 55,411,975.79 | |
| 未分配利润 | 148,319,526.23 | 148,319,526.23 | |
| 所有者权益合计 | 484,088,557.51 | 484,088,557.51 | |
| 负债和所有者权益总计 | 651,798,593.13 | 657,693,871.35 | 5,895,278.22 |
各项目调整情况说明：公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按2021年1月1日增量借款利率4.75%折现的现值为5,895,278.22元，与首次执行日租赁负债的差额为0.00元。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 75 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 3 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 10 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
上会会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供的审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则。为保持审计工作的连续性，经公司第九届董事会第十三次会议、2020年年度股东大会审议通过了《续聘2021年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》。公司续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度财务审计机构及内控审计机构。详见2021年4月27日和2021年6月26日公司在《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn刊登的公告。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
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| 1、中国光大银行深圳红荔路支行(以下简称“光大银行红荔路支行”)与本公司发生票据纠纷，光大银行红荔路支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见2005年2月23日《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。 公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详见2006年4月22日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。 深中院(2006)深中法民二初字第20号民事裁定书，事由如下：深中院在审理上述案件过程中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院（详见2009年4月11日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司依据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，申请撤回上诉（详见2009年5月5日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。深中院(2005)深中法民二初字第135-4号民事裁定书，(1)、查封公司名下的位于上海市静安区南京西路1131、1133号房产。(2)、查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产。公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司（以下简称：雷允上药业西区公司）已向深中院提出财产保全异议，(1)、请求依法撤销(2005)深中法民二初字第135-4号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产的裁定。(2)、请求依法解除对上述房产的保全措施（详见2010年3月27日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 深中院民事判决书(2005)深中法民二初字第135号，驳回原告中国信达资产管理公司深圳办事处（诉讼期间，光大银行红荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳办事处）的诉讼请求。本案案件受理费260,410元，财产保全费250,520元,评估费80,000元,均由中国信达资产管理公司深圳办事处承担（详见2011年3月22日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到广东省高级人民法院(以下简:粤高院)（2011）粤高法民二终字第79号民事裁定书，中国信达资产管理股份有限公司深圳分公司（原中国信达资产管理公司深圳办事处）因与公司、中国深圳彩电公司、深圳市中经领业实业发展有限公司、深圳联彩旅游用品有限公司票据追索权纠纷一案，不服深中院(2005)深中法民二初字第135号民事判决，向粤高院提起上诉。粤高院裁定如下：一、撤销广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法民二初字第135号民事判决；二、本案发回广东省深圳市中级人民法院重新审理。（详见2012年08月01日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)通知:1、深中院<2012>深中法商初字第47号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据付款请求权纠纷一案，因涉嫌经济犯罪，根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。（详见2012年10月31日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 | 该诉讼的详细内容参见公司于2005年1月19日、2005年2月23日、2005年4月16日、2006年4月22日、2006年5月20日、2009年4月11日、2009年5月5日、2010年3月6日、2010年3月18日、2010年3月27日、2010年4月2日、2011年3月22日、2011年8月30日、2012年1月20日、2012年8月1日、2012年10月31日、2013年5月23日、2013年5月24日、2013年8月26日、2014年8月21日、2015年4月23日、2019年11月26日、2020年4月30日、2021年3月26日、2021年9月28日在上海证券交易所网站及《上海证券报》、香港《文汇报》、《香港商报》上刊登的公司公告。 |
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| 公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)民事裁定书：深中院<2012>深中法商初字第47-1号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据纠纷一案中曾依法查封和冻结公司以下财产：1、公司名下的位于上海市静安区南京西路1131号、1133号房产［房地产权证为沪房地静字（2002）第001010号］；2、上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产［房地产权证号分别为沪房地静字（2002）第001030号、静2004010116］。3、深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户39000181000000158。由于该案件已移送上海市公安局处理（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。 现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第109条的规定，裁定如下：1、解除查封公司名下的位于上海市静安区南京西路1131号、1133号房产［房地产权证为沪房地静字（2002）第001010号］。2、解除查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产［房地产权证号分别为沪房地静字（2002）第001030号、静2004010116］。3、解除冻结深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户39000181000000158。（详见2013年5月23日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。 根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司2005年1月19日2005-003公告），现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路1131号、1133号房产（沪房地静字（2002）第001010号），以人民币5000万元为限。2、权利人上海雷允上药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产，以人民币5000万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权，以人民币3320万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行31001540700055652031号账户的存款，人民币3320万元为限。（详见2013年5月24日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于2013年8月23日出具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行31001540700055652031账户内被冻结存款3320万元，考虑到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内3320万元的冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路2号主楼不动产的追加查封，以人民币3320万元为限。（详见2013年8月26日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 2014年8月21日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见2014年8月 |
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| 21日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 2015年4月经公司至房产交易中心查证，原先被查封的上海市静安区南京西路1131号、1133号房产、上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产未续封。（详见2015年4月23日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》和www.sse.com.cn上海交易所网站上的公司公告）。 2019年11月，公司收到广东省深圳市中级人民法院民事裁定书：信达深圳公司再次以开开公司、彩电公司、中经公司、彩联公司为被告，就上述六张票据提起起诉，主张票据追索权。信达深圳公司基于付款请求权所提出（2012）深中法商初字第47号案件已全案移动上海市公安局并案处理，目前尚未处理完毕。故信达深圳公司所主张的付款请求权是否能得到实现，尚不能确定，现信达深圳公司基于相同的票据提出追索权，不具备法律基础，依法不予受理。依照《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第四、第五条，《最高人民法院关于适用的解释》第二百零八条之规定,裁定驳回中国信达资产管理股份有限公司深圳市分公司的起诉。（详见2019年11月26日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告） 2020年1月，信达深圳公司再次上诉，认为案涉票据权利人已充分行使过付款请求权，在付款请求权无法实现情况下行使票据追索权合法有据。另外，本案与刑事案件不是同一事实，也是两个法律关系，案件涉刑也不影响民事案件的审理。被告开开公司作为出票人、承兑人和付款人在汇票到期后应承担付款责任，彩电公司、中经公司应承担相应的连带清偿责任、彩联公司应承当相应的连带担保责任。因该诉讼事项尚未开庭审理，诉讼结果尚存在不确定性。（详见2020年4月30日《上海证券报》、《香港商报》上刊登的公司公告） 信达深圳公司因与被上诉人开开公司、彩电公司、联彩公司票据纠纷一案，不服广东省深圳市中级人民法院（2018）粤 03 民初 3498 号民事裁定，向该院提起上诉。该院于 2020年3月20日受理后，依法组成合议庭对本案进行了审理。上诉人信达深圳公司的委托诉讼代理人刘梦阳、里曼，被上诉人开开公司的委托诉讼代理人张志、马楷阳均到庭参加诉讼。被上诉人彩电公司、中经公司、联彩公司经本院合法传唤，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。信达深圳公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审裁定认定事实清楚，适用法律虽有不当，当处理正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事讼诉法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决。（详见2021年9月28日《上海证券报》、《香港商报》上刊登的公司公告） 2005年4月11日上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。 2、广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行(以下简称“广发银行蛇口支行”)与深圳市中经领业实业发展有限公司、中国深圳彩电总公司、上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)发生债务纠纷，广发银行蛇口支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见2005年4月16日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。 公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详见2006年5月20日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。深中院(2006)深中法民二初字第20号民事裁定书，事由如下：深中院在审理上述案件过程中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法 |
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| 院（详见2009年4月11日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 广东省高级人民法院民事判决书（2009）粤高法民二终字第155号：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费374800元由上海开开公司承担。本判决为终审判决（详见2010年3月6日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，(1)、判定被告深圳市中经领业实业发展有限公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《综合授信额度合同》无效；(2)、判定被告中国深圳彩电总公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《权力质押合同》无效（详见2010年3月18日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 广东省深圳市南山区人民法院《民事裁定书》（2010）深南法民二初字第203号，本院经审查认为，人民法院受理破产申请后，有关债务人的民事诉讼，只能向受理破产申请的人民法院提起。依照《中华人民共和国企业破产法》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第三十八条的规定，裁定如下：本案移送深圳市中级人民法院（详见2010年4月2日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，1、判定被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公司签订的《权利质押合同》无效。2、判定被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公司承担本案的诉讼费用（详见2011年8月30日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到广东省深圳市中级人民法院《民事裁定书》（2010）深中法民七初字第47号，裁定：驳回原告上海开开实业股份有限公司的起诉。公司不服深圳市中级人民法院深中法民七初字第47号《民事裁定书》，已向广东省高级人民法院提起上诉，请求依法予以撤销（详见2012年1月20日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到深中院<2005>深中法民二初字第155号，深中院在审理广东粤财投资控股有限公司（广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行将本案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限公司）诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中，深圳彩电公司负责人张隆军因信用证诈骗罪已被依法判处有期徒刑15年，另一主要犯罪嫌疑人公司原总经理张晨仍在逃。根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审查，因涉嫌经济犯罪，决定将本案移送上海市公安局处理。（详见2012年10月31日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到深中院<2005>深中法民二初字第155-4号,深中院审理广东粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案。由于该案件已移送上海市公安局处理（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第109条的规定，裁定如下：解除深圳市中级人民法院以（2005）深中法立裁定第50号、（2005）深中法民二初字第155号民事裁定书对上海开开实业股份有限公司财产的冻结。（2005）深中法民二初字第155号案件查封清单：1、上海毕纳高房地产开发有限公司27.67%的股权，以人民币3320万元为限。2、中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行处的31001540700055652031账户存款人民币3320万元。（详见2013年 |
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| 5月23日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件（详见公司2012年10月31日2012-029公告）。 根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司2005年1月19日2005-003公告），现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路1131号、1133号房产（沪房地静字（2002）第001010号），以人民币5000万元为限。2、权利人上海雷允上药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产，以人民币5000万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权，以人民币3320万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行31001540700055652031号账户的存款，人民币3320万元为限。（详见2013年5月24日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于2013年8月23日出具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第155号、（2012）深中法商初字第47号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行31001540700055652031账户内被冻结存款3320万元，考虑到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内3320万元的冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路2号主楼不动产的追加查封，以人民币3320万元为限。（详见2013年8月26日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 2014年8月21日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公司27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见2014年8月21日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。 2015年4月经公司至房产交易中心查证，原先被查封的上海市静安区南京西路1131号、1133号房产、上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产未续封。（详见2015年4月23日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》和www.sse.com.cn上海交易所网站上的公司公告）。 2021年3月，公司收到上海静安粮油食品有限公司发出的《债权受让告知函》，告知公司上海静安粮油食品有限公司已从深圳前海鼎颂投资有限公司取得其持有的深圳市中经领业实业发展有限公司的全部债权资产。（详见2021年3月26日《上海证券报》、《香港商报》上刊登的公司公告） 2005年4月11日上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
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| 公司第九届董事会第十二次会议、第九届监事会第八次会议、2020年年度股东大会审议通过了《关于2020年度日常关联交易实际发生额和预计2021年度日常关联交易的议案》 | 该事项的详细内容参见公司于2021年3月26日、6月26日在《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上刊登的相关公告。 |
| 公司第九届董事会第十六次会议审议通过了《关于房屋租赁暨日常关联交易的议案》 | 该事项的详细内容参见公司于2021年8月11日在《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn上刊登的相关公告。 |
| 公司第九届董事会第二十次会议、第九届监事会第十四次会议，审议通过了《关于增加2021 年度日常关联交易预计额度的议案》 | 该事项的详细内容参见公司于2021年10月29日在《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn上刊登的相关公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2021年度日常关联交易预计和执行情况
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易类别 | 关联人 | 预计金额 | 实际发生金额 |
| 向关联人购买产品、商品 | 上海静安制药有限公司 | 177.00 | 157.72 |
| 上海蓝棠-博步皮鞋有限公司 | 10.00 | 12.64 | |
| 上海市静安区第六粮油食品商店有限公司 | 0.96 | ||
| 小计 | 187.00 | 171.32 | |
| 向关联人销售产品、商品 | 上海雷西新特大药房有限公司 | 90.00 | 29.20 |
| 上海静安制药有限公司 | 5.00 | 3.57 | |
| 上海开开（集团）有限公司 | 1.17 | ||
| 上海静安粮油食品有限公司 | 0.14 | ||
| 小计 | 95.00 | 34.08 | |
| 向关联人提供劳务 | 上海静安粮油食品有限公司 | 28.00 | 23.72 |
| 上海开开（集团）有限公司 | 10.00 | 7.53 | |
| 上海雷西新特大药房有限公司 | 2.46 | ||
| 小计 | 38.00 | 33.71 | |
| 合计 | 320.00 | 239.11 | |
单位：万元 币种：人民币
| 出租方 | 预计2021年度合同租金 | 2021年度实际发生合同租金 |
| 上海鸿翔百货有限公司 | 386.27 | 386.27 |
| 上海第一西比利亚皮货有限公司 | 136.61 | 136.61 |
| 上海静安粮油食品有限公司 | 43.36 | 43.36 |
| 上海蓝棠-博步皮鞋有限公司 | 37.41 | 37.41 |
| 上海静安国有资产经营有限公司 | 293.31 | 161.78 |
| 上海开开（集团）有限公司 | 131.53 | 64.71 |
| 合计 | 1,028.49 | 830.14 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2021年9月7日及2021年9月27日分别召开了第九届董事会第十八次会议、第九届监事会第十三次会议及2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司拟购置房产暨关联交易的议案》和《关于全资子公司上海雷允上药业西区有限公司拟购置房产暨关联交易的议案》。公司及全资子公司上海雷允上药业西区有限公司（以下简称“雷西”）拟分别向公司控股股东上海开开（集团）有限公司（以下简称“开开集团”）购置位于上海市静安区武定路、江场西路两处房产，房产面积分别为4,013.7平方米、3,668.76平方米，经有证券期货业务从业资格的资产评估机构预评估，上述房产预评估价分别为1.4亿元（含增值税）、1.1亿元（含增值税），合计最终成交价格将不高于2.5亿元。（详见公司于2021年9月8日及2021年9月28日《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站公告）
公司聘请了有证券期货业务从业资格的资产评估机构万隆（上海）资产评估有限公司对上海市武定路1142号1-2层等房产进行了评估，根据万隆（上海）资产评估有限公司出具的“万隆评报字（2021）第10546号”《资产评估报告》，以2021年7月31日为评估基准日，该房产评估值为139,630,000.00元人民币。公司聘请了有证券期货业务从业资格的资产评估机构上海申威资产评估有限公司对上海市静安区江场西路299弄8-13号1-3层房产进行了评估，根据上海申威资产评估有限公司出具的“沪申威评报字〔2021〕第0558号”《资产评估报告》，以2021年8月31日为评估基准日，该房产评估值为109,226,079.00元人民币。本次交易行为已获得上海市静安区国资委批准，并已对上述两项房产价值评估结果予以核准。公司董事会授权公司总经理室及雷西总经理室从维护公司股东及公司的利益出发，以不高于上述评估报告价格为依据与交易对方签署有关房产买卖协议及进行本次交易的后续工作。授权范围包含并不限于规避交易过程中或有的法律风险、签订交易合同，办理房产过户，向政府行政部门提交审批所需的材料等相关工作。本次房产交易所产生的相关税费将根据房产交易有关规定各自承担。（该事项的详细内容参见公司于2021年9月28日《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站公告）。）
公司与开开集团经上海联合产权交易所有限公司办理资产交易手续，签署了《上海市房地产买卖合同》，该房产交易价格总计为人民币139,630,000.00元。2021年11月4日，上述房产已完成权属转移登记手续，公司已从上海市静安区房地产登记处取得了不动产权证书；雷西总经理室与开开集团经上海联合产权交易所有限公司办理资产交易手续，签署了《上海市房地产买卖合同》，该房产交易价格 总计为人民币109,226,079.00元。2021年11月4日，上述房产已完成权属转移登记手续，雷西已从上海市静安区房地产登记处取得了不动产权证书。（详见公司于2021年11月5日《上海证券报》、《香港商报》及上海证券交易所网站公告）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
1、报告期内公司控股股东上海开开（集团）有限公司向公司采购防疫相关物资84.98万元。
2、为稳步推进公司大健康发展转型，优化产权结构、提升管理效能，减少决策流程，公司全资子公司雷西拟以非公开协议受让方式，以自有资金收购上海开开（集团）有限公司所持有的上海雷允上西区药品零售有限公司10%股权，基准日拟定为2021年12月31日，受让价格将以具有证券业务资质的评估机构的评估结果为基准。本次收购事项尚需获得相关国资授权机构批准后方可执行。本次股权收购的资金为自有资金，如本次收购股权完成后，雷西将持有上海雷允上西区药品零售有限公司100%股权。本次股权收购不会导致公司合并范围发生变化，本次收购所需资金均为雷西自有资金，不会对公司的财务状况和经营成果造成重大影响，不存在损害上市公司及中小股东利益的情形。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 结构性存款 | 自有资金 | 15,000 | 3,000 | 0 |
其他情况
√适用 □不适用
公司于2021年3月24日召开的第九届董事会第十二次会议，审议通过了《关于董事会授权购买低风险理财产品的议案》，批准并授权公司总经理室在2021年3月至2022年3月期间，继续利用闲置资金总金额不超过人民币1.5亿元，购买经国家批准依法设立的且具有良好资质、较大规模和征信高的金融机构发行的低风险理财产品，其预期收益高于银行1年期存款基准利率。在上述额度内资金可以滚动使用。（详见2021年3月26日《上海证券报》、《香港商报》以及www.sse.com.cn公司公告）
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 宁波银行股份有限公司上海静安支行 | 结构性存款 | 4,000 | 2021年4月2日 | 2021年10月8日 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 结构性存款 | 3.5%或1% | 70.96 | 4,000 | 是 | 是 | ||
| 上海银行股份有限公司上海静安支行 | 结构性存款 | 8,000 | 2021年4月14日 | 2021年10月13日 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 结构性存款 | 1％-3.6％ | 138.85 | 8,000 | 是 | 是 | ||
| 上海银行股份有限公司上海静安支行 | 结构性存款 | 3,000 | 2021年5月22日 | 2022年5月23日 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 结构性存款 | 1％-3.5％ | 正在履行 | 是 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 26,112 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 26,112 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 上海开开（集团）有限公司 | 0 | 64,409,783 | 26.51 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 上海静安国有资产经营有限公司 | 0 | 6,000,000 | 2.47 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 上海金兴贸易公司 | 0 | 3,000,000 | 1.23 | 3,000,000 | 冻结 | 3,000,000 | 国有法人 | ||
| BOCI SECURITIES LIMITED | 0 | 1,322,725 | 0.54 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 王靖凌 | 1,316,515 | 1,316,515 | 0.54 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT | -120,000 | 1,010,091 | 0.42 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 上海九百（集团）有限公司 | 0 | 880,000 | 0.36 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 834,698 | 835,285 | 0.34 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 张玲 | 0 | 834,055 | 0.34 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 吴杏林 | 172,300 | 821,500 | 0.34 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 上海开开（集团）有限公司 | 64,409,783 | 人民币普通股 | 64,409,783 | ||||||
| 上海静安国有资产经营有限公司 | 6,000,000 | 人民币普通股 | 6,000,000 | ||||||
| BOCI SECURITIES LIMITED | 1,322,725 | 境内上市外资股 | 1,322,725 | ||||||
| 王靖凌 | 1,316,515 | 人民币普通股 | 1,316,515 | ||||||
| HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT | 1,010,091 | 境内上市外资股 | 1,010,091 | ||||||
| 上海九百（集团）有限公司 | 880,000 | 人民币普通股 | 880,000 | ||||||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 835,285 | 人民币普通股 | 835,285 | ||||||
| 张玲 | 834,055 | 人民币普通股 | 834,055 | ||||||
| 吴杏林 | 821,500 | 人民币普通股 | 821,500 | ||||||
| 颜晓军 | 794,361 | 人民币普通股 | 794,361 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上海开开(集团)有限公司、上海静安国有资产经营有限公司、上海九百(集团)有限公司隶属于上海市静安区国有资产监督管理委员会，与其他前10名股东及前其他10名无限售条件股东之间，均不存在关联关系或一致行动。2、上海金兴贸易公司、吴杏林与前10名股东及前10名无限售条件股东之间，均不存在关联关系或一致行动。3、未知BOCI SECURITIES LIMITED、王靖凌、HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT、MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.、张玲、颜晓军与前10名股东及无限售条件股东之间，是否存在关联关系或一致行动。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 上海金兴贸易公司 | 3,000,000 | 本公司有限售条件股东上海金兴贸易公司持有本公司股份3,000,000股，质押给上海市财政局第一监督局，该股份被冻结，无法支付股改对价，由上海开开（集团）有限公司垫付对价349,515股。待该股份解冻，偿还上海开开（集团）有限公司垫付对价349,515股，偿还股改对价后的股份上市流通前取得上海开开（集团）有限公司书面同意，且由开开实业董事会向上海证券交易所提出偿还股改对价后股份的上市流通申请。 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 与上述股东无关联关系或一致行动 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海开开（集团）有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 庄虔贇 |
| 成立日期 | 1996年6月28日 |
| 主要经营业务 | 经营范围：衬衫，羊毛衫，针棉织品，服装鞋帽，日用百货，皮革用品，纺织面料，家用电器，视听器材，工艺品（除专项规定），制冷设备，收费停车场（配建），化工原料（除危险品），化工产品（除危险品），自营和代理经外经贸部核准的公司进出口商品目录内商品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，自有房屋出租（涉及许可经营的凭许可证经营）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海市静安区国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 戴俊 |
| 成立日期 | |
| 主要经营业务 | 主要职责：依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律、法规，经上海市静安区人民政府授权代表上海市静安区人民政府履行出资人职责，负责监管静安区区属国有资产，行使对所属国有资产监督管理和经营的权利，以维护国有资产出资人的权益，实现国有资产的保值增值。此外，对静安区所属集体资产管理进行指导。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 西藏城市发展投资股份有限公司，股票代码：600773，持股数量：39161.77万股，占总股本比例：47.78%。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
上会师报字(2022)第0227号
上海开开实业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海开开实业股份有限公司（以下简称“开开实业公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关合并财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了开开实业公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于开开实业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：
1、收入确认
(1) 关键审计事项
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅本财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释25、“七、合并财务报表主要项目附注”注释35所述。
开开实业公司2021年度实现营业收入人民币66,983.04万元，其中主营业务收入人民币64,262.84万元，主要来自于零售、批发业务。由于收入是评价开开实业公司的关键业绩指标，且对本年的财务报表影响重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
(2) 审计应对
① 测试和评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
② 结合产品类型及客户情况对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，判断本期销售收入和毛利率变动的合理性；
③ 选取销售合同样本，识别销售合同中与商品控制权的风险与报酬转移相关的条款，评价收入确认时点是否符合企业会计准则规定，并复核相关会计政策是否得到一贯执行；
④ 向本年度主要客户函证本期交易额及应收账款余额，对未回函的样本进行替代测试；
⑤ 实施收入细节测试，从销售收入明细中选取样本，核对销售合同、出库单、发票、检查本年度销售回款的银行单据；
⑥ 对本年度重要大客户进行背景了解，查询相关工商信息，关注是否存在关联关系，并进行现场走访，以访谈的形式对收入的真实性以及形成应收账款的可收回性进行确认；
⑦ 对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，确认销售收入的截止性；
四、其他信息
开开实业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
开开实业公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估开开实业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算开开实业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督开开实业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开开实业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致开开实业公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就开开实业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：江燕
（项目合伙人）
中国注册会计师：刘洋
中国 上海 二〇二二年一月二十七日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 上海开开实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 173,503,223.58 | 268,152,054.81 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 30,617,589.04 | 81,958,127.32 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、3 | 148,498.00 | |
| 应收账款 | 七、4 | 97,686,947.91 | 112,132,681.35 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、5 | 953,360.22 | 872,675.09 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、6 | 5,044,256.11 | 4,033,602.66 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、7 | 90,743,933.02 | 97,042,817.55 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、8 | 17,907,175.56 | 3,140,561.07 |
| 流动资产合计 | 416,604,983.44 | 567,332,519.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、9 | 102,017,309.68 | 106,535,218.86 |
| 其他权益工具投资 | 七、10 | 72,379,823.64 | |
| 其他非流动金融资产 | 七、11 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 |
| 投资性房地产 | 七、12 | 149,516,169.15 | 139,285,090.54 |
| 固定资产 | 七、13 | 345,409,626.23 | 133,717,322.35 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、14 | 24,253,487.41 | |
| 无形资产 | 七、15 | 2,385,394.41 | 858,999.96 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、16 | ||
| 长期待摊费用 | 七、17 | 5,989,848.06 | 7,526,860.02 |
| 递延所得税资产 | 七、18 | 132,456.79 | |
| 其他非流动资产 | 七、19 | 1,572,188.15 | 743,362.80 |
| 非流动资产合计 | 646,366,347.08 | 476,136,545.37 | |
| 资产总计 | 1,062,971,330.52 | 1,043,469,065.22 | |
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、20 | 141,987,690.86 | 149,302,961.70 |
| 预收款项 | 七、21 | 1,796,330.34 | 4,777,333.36 |
| 合同负债 | 七、22 | 11,316,117.17 | 11,863,207.99 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、23 | 9,697,517.55 | 12,694,273.79 |
| 应交税费 | 七、24 | 11,493,377.74 | 7,513,660.67 |
| 其他应付款 | 七、25 | 119,184,201.83 | 117,348,426.05 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、25 | 1,408,506.34 | 1,426,225.71 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、26 | 10,706,901.03 | |
| 其他流动负债 | 七、27 | 1,385,413.60 | 1,542,216.97 |
| 流动负债合计 | 307,567,550.12 | 305,042,080.53 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、28 | 12,980,760.08 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、29 | 195,879,413.70 | 202,446,026.42 |
| 递延所得税负债 | 七、18 | 15,178,336.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 208,860,173.78 | 217,624,362.88 | |
| 负债合计 | 516,427,723.90 | 522,666,443.41 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、30 | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、31 | 15,415,002.41 | 15,415,002.41 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、32 | -1,410,130.00 | 36,096,479.38 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、33 | 58,071,899.67 | 55,411,975.79 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、34 | 220,354,718.40 | 166,384,769.84 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 535,431,490.48 | 516,308,227.42 | |
| 少数股东权益 | 11,112,116.14 | 4,494,394.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 546,543,606.62 | 520,802,621.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,062,971,330.52 | 1,043,469,065.22 | |
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:上海开开实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 37,082,953.72 | 80,733,624.23 | |
| 交易性金融资产 | 30,617,589.04 | 81,958,127.32 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 148,498.00 | ||
| 应收账款 | 十五、1 | 7,903,387.77 | 12,803,829.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 445,507.00 | ||
| 其他应收款 | 十五、2 | 86,737,198.05 | 47,178,124.15 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 93,034.14 | 85,241.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,650,952.73 | 520,434.99 | |
| 流动资产合计 | 172,233,613.45 | 223,724,887.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、3 | 305,954,305.30 | 320,025,932.93 |
| 其他权益工具投资 | 60,701,986.84 | ||
| 其他非流动金融资产 | 14,869,867.20 | 14,869,867.20 | |
| 投资性房地产 | 29,847,147.55 | 31,165,799.83 | |
| 固定资产 | 133,148,717.86 | 1,310,118.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,716,222.58 | ||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 27,193.18 | ||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 488,563,453.67 | 428,073,705.39 | |
| 资产总计 | 660,797,067.12 | 651,798,593.13 | |
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,902,603.11 | 19,875,561.55 | |
| 预收款项 | 733,202.40 | 716,630.97 | |
| 合同负债 | 543,293.81 | 1,175,415.40 | |
| 应付职工薪酬 | 1,508,592.15 | 1,628,168.46 | |
| 应交税费 | 4,891,216.16 | 210,272.98 | |
| 其他应付款 | 102,403,314.18 | 102,146,015.35 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,408,506.34 | 1,426,225.71 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,120,717.18 | ||
| 其他流动负债 | 219,126.19 | 152,804.00 | |
| 流动负债合计 | 121,322,065.18 | 125,904,868.71 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,704,278.09 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 28,127,536.69 | 29,316,244.45 | |
| 递延所得税负债 | 12,488,922.46 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 31,831,814.78 | 41,805,166.91 | |
| 负债合计 | 153,153,879.96 | 167,710,035.62 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,101,521.31 | 6,101,521.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,410,130.00 | 31,255,534.18 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 58,071,899.67 | 55,411,975.79 | |
| 未分配利润 | 201,879,896.18 | 148,319,526.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 507,643,187.16 | 484,088,557.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 660,797,067.12 | 651,798,593.13 | |
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 七、35 | 669,830,444.59 | 761,821,632.96 |
| 其中：营业收入 | 七、35 | 669,830,444.59 | 761,821,632.96 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、35 | 673,685,533.29 | 763,799,735.28 |
| 其中：营业成本 | 七、35 | 492,861,179.56 | 568,346,148.97 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、36 | 5,708,643.15 | 5,666,704.16 |
| 销售费用 | 七、37 | 83,227,544.21 | 92,814,947.86 |
| 管理费用 | 七、38 | 86,313,270.94 | 80,179,773.21 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、39 | 5,574,895.43 | 16,792,161.08 |
| 其中：利息费用 | 七、39 | 1,697,345.49 | |
| 利息收入 | 七、39 | 2,978,301.85 | 2,002,225.93 |
| 加：其他收益 | 七、40 | 22,151,909.46 | 8,955,849.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、41 | -1,878,658.03 | -3,169,805.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 七、41 | -4,517,909.18 | -5,719,936.79 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、42 | 3,247,746.48 | 1,945,088.03 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、43 | 5,782,894.56 | 17,563,980.41 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、44 | 66,808.44 | 162,725.45 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、45 | 205,667.15 | -89.62 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,721,279.36 | 23,479,645.81 | |
| 加：营业外收入 | 七、46 | 102,195.28 | 47,024.51 |
| 减：营业外支出 | 七、47 | 1,195,850.69 | 701,670.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,627,623.95 | 22,824,999.47 | |
| 减：所得税费用 | 七、48 | 8,250,177.45 | 9,919,133.88 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,377,446.50 | 12,905,865.59 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,377,446.50 | 12,905,865.59 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,717,156.85 | 13,674,803.24 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -5,339,710.35 | -768,937.65 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,964,045.84 | -5,428,578.03 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,964,045.84 | -5,428,578.03 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,964,045.84 | -5,428,578.03 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 1,964,045.84 | -5,428,578.03 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 18,341,492.34 | 7,477,287.56 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,681,202.69 | 8,246,225.21 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -5,339,710.35 | -768,937.65 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.06 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.06 | |
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 40,092,547.53 | 52,217,273.57 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 34,666,526.48 | 47,690,928.41 |
| 税金及附加 | 791,504.97 | 586,215.43 | |
| 销售费用 | 11,415.93 | ||
| 管理费用 | 11,750,652.72 | 11,064,115.27 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 4,620,639.46 | 16,658,221.78 | |
| 其中：利息费用 | 247,450.45 | ||
| 利息收入 | 1,431,015.12 | 830,351.92 | |
| 加：其他收益 | 11,689,419.02 | 1,250,927.84 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十五、5 | 18,149,842.64 | 21,894,533.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 十五、5 | 343,269.06 | 954,763.33 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,247,746.48 | 1,945,088.03 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,426,990.99 | 17,576,000.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -3,274.95 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,773,948.08 | 18,872,926.14 | |
| 加：营业外收入 | 1.70 | 1.50 | |
| 减：营业外支出 | 201,904.19 | 321,581.84 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,572,045.59 | 18,551,345.80 | |
| 减：所得税费用 | -27,193.18 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,599,238.77 | 18,551,345.80 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,599,238.77 | 18,551,345.80 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,086,390.88 | -4,322,609.43 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,086,390.88 | -4,322,609.43 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 585,103.31 | -737,312.40 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 501,287.57 | -3,585,297.03 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 27,685,629.65 | 14,228,736.37 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 758,467,912.67 | 861,048,180.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、50 | 28,994,585.28 | 15,045,892.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 787,462,497.95 | 876,094,072.56 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 542,213,728.72 | 581,117,767.51 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 128,557,493.94 | 120,315,641.49 | |
| 支付的各项税费 | 30,389,464.87 | 33,950,936.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、50 | 59,587,239.76 | 59,050,058.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 760,747,927.29 | 794,434,404.14 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,714,570.66 | 81,659,668.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 267,094,041.58 | 161,062,721.54 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,159,198.76 | 2,951,170.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 916,772.06 | 689.38 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 275,170,012.40 | 164,014,581.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 240,318,731.71 | 6,855,078.80 | |
| 投资支付的现金 | 150,022,150.32 | 185,207,418.67 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 390,340,882.03 | 192,062,497.47 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -115,170,869.63 | -28,047,915.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 12,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 12,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,143,913.26 | 6,809,508.36 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 15,087.22 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、50 | 13,346,522.71 | 10,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,490,435.97 | 16,809,508.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,490,435.97 | -16,809,508.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,489.54 | 34,619.77 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -93,952,224.48 | 36,836,864.23 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 267,455,448.06 | 230,618,583.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 173,503,223.58 | 267,455,448.06 | |
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,959,877.04 | 61,767,785.79 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,077,630.71 | 9,436,002.75 | |
| 经营活动现金流入小计 | 66,037,507.75 | 71,203,788.54 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 47,198,160.31 | 52,947,139.50 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 6,334,055.02 | 5,351,649.35 | |
| 支付的各项税费 | 935,052.69 | 2,186,568.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,823,804.49 | 11,244,744.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 75,291,072.51 | 71,730,101.85 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9,253,564.76 | -526,313.31 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 270,929,670.80 | 161,062,721.54 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 22,326,521.19 | 21,340,809.50 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,593.54 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 304,276,785.53 | 182,403,531.04 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 132,422,581.64 | 102,749.56 | |
| 投资支付的现金 | 150,022,150.32 | 186,657,372.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 332,444,731.96 | 186,760,121.56 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,167,946.43 | -4,356,590.52 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,143,913.26 | 6,794,421.14 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,383,620.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 5,527,533.26 | 6,794,421.14 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,527,533.26 | -6,794,421.14 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,019.31 | 36,083.95 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -42,954,063.76 | -11,641,241.02 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 80,037,017.48 | 91,678,258.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 37,082,953.72 | 80,037,017.48 | |
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 243,000,000.00 | 15,415,002.41 | 36,096,479.38 | 55,411,975.79 | 166,384,769.84 | 516,308,227.42 | 4,494,394.39 | 520,802,621.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -426,939.63 | -426,939.63 | -42,567.90 | -469,507.53 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 243,000,000.00 | 15,415,002.41 | 36,096,479.38 | 55,411,975.79 | 165,957,830.21 | 515,881,287.79 | 4,451,826.49 | 520,333,114.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -37,506,609.38 | 2,659,923.88 | 54,396,888.19 | 19,550,202.69 | 6,660,289.65 | 26,210,492.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,964,045.84 | 21,717,156.85 | 23,681,202.69 | -5,339,710.35 | 18,341,492.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,659,923.88 | -6,790,923.88 | -4,131,000.00 | -4,131,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,659,923.88 | -2,659,923.88 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,131,000.00 | -4,131,000.00 | -4,131,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -39,470,655.22 | 39,470,655.22 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -39,470,655.22 | 39,470,655.22 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 243,000,000.00 | 15,415,002.41 | -1,410,130.00 | 58,071,899.67 | 220,354,718.40 | 535,431,490.48 | 11,112,116.14 | 546,543,606.62 | |||||||
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 243,000,000.00 | 15,415,002.41 | 41,525,057.41 | 53,556,841.21 | 161,369,101.18 | 514,866,002.21 | 5,278,419.26 | 520,144,421.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 243,000,000.00 | 15,415,002.41 | 41,525,057.41 | 53,556,841.21 | 161,369,101.18 | 514,866,002.21 | 5,278,419.26 | 520,144,421.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,428,578.03 | 1,855,134.58 | 5,015,668.66 | 1,442,225.21 | -784,024.87 | 658,200.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,428,578.03 | 13,674,803.24 | 8,246,225.21 | -768,937.65 | 7,477,287.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,855,134.58 | -8,659,134.58 | -6,804,000.00 | -15,087.22 | -6,819,087.22 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,855,134.58 | -1,855,134.58 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,804,000.00 | -6,804,000.00 | -15,087.22 | -6,819,087.22 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 243,000,000.00 | 15,415,002.41 | 36,096,479.38 | 55,411,975.79 | 166,384,769.84 | 516,308,227.42 | 4,494,394.39 | 520,802,621.81 | |||||||
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 243,000,000.00 | 6,101,521.31 | 31,255,534.18 | 55,411,975.79 | 148,319,526.23 | 484,088,557.51 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 243,000,000.00 | 6,101,521.31 | 31,255,534.18 | 55,411,975.79 | 148,319,526.23 | 484,088,557.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -32,665,664.18 | 2,659,923.88 | 53,560,369.95 | 23,554,629.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,086,390.88 | 26,599,238.77 | 27,685,629.65 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,659,923.88 | -6,790,923.88 | -4,131,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,659,923.88 | -2,659,923.88 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,131,000.00 | -4,131,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -33,752,055.06 | 33,752,055.06 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -33,752,055.06 | 33,752,055.06 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 243,000,000.00 | 6,101,521.31 | -1,410,130.00 | 58,071,899.67 | 201,879,896.18 | 507,643,187.16 | |||||
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 243,000,000.00 | 6,101,521.31 | 35,578,143.61 | 53,556,841.21 | 138,427,315.01 | 476,663,821.14 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 243,000,000.00 | 6,101,521.31 | 35,578,143.61 | 53,556,841.21 | 138,427,315.01 | 476,663,821.14 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,322,609.43 | 1,855,134.58 | 9,892,211.22 | 7,424,736.37 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -4,322,609.43 | 18,551,345.80 | 14,228,736.37 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,855,134.58 | -8,659,134.58 | -6,804,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,855,134.58 | -1,855,134.58 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,804,000.00 | -6,804,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 243,000,000.00 | 6,101,521.31 | 31,255,534.18 | 55,411,975.79 | 148,319,526.23 | 484,088,557.51 | |||||
公司负责人：庄虔贇 主管会计工作负责人：刘光靓 会计机构负责人：陈珩
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)系经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992年12月28日批准，由上海开开公司改制为定向募集的股份有限公司。1996年12月19日，经中国证券监督管理委员会批准，公司向境外投资者发行8,000万股境内上市外资股(“B股”)，每股面值人民币1元，公开发行的B股已于1997年1月在上海证券交易所上市。2000年12月21日，经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发A股4,500万股，每股面值人民币1元，公开发行的A股已于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市。截止2021年12月31日，公司注册资本为24,300万元，公司股本总额为人民币24,300万元。公司注册地址：上海市万航渡路888号，总部办公地：上海市海防路421号3号楼1-3楼。
2007年1月31日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得2股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2021年12月31日，股本总数为243,000,000股，其中：有限售条件股份为3,000,000股，占股份总数的
1.23%，无限售条件股份为240,000,000股，占股份总数的98.77%。
公司的控股股东为上海开开(集团)有限公司，最终控制方为上海市静安区国有资产监督管理委员会。
公司以中医药流通、中医药学服务（中医问诊服务）和服装批发、零售为主营业务。药业板块主要是中、西成药的批发、零售以及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售；服装板块主要从事以中华老字号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及“开开”品牌服饰系列的批发和零售。
本财务报告于2022年1月27日经公司第九届第二十三次董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围内子公司如下：
(1)全资子公司名称
上海雷允上药业西区有限公司
上海源源化学试剂有限公司
上海雷允上西区门诊部有限公司
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司
上海市北高新门诊部有限公司
上海雷允上营养保健品有限公司
上海开开制衣公司
上海开开百货有限公司
上海开开服饰有限公司
上海开开衬衫总厂有限公司
上海强商实业有限公司
(2)控股子公司名称
上海雷允上西区药品零售有限公司
上海开开免烫制衣有限公司
上海雷西精益供应链管理有限公司
本期合并财务报表范围其他详细信息详见“本财务报表附注七、合并范围变更”及“本财务报表附注八、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期为12个月。
4. 记账本位币
人民币元。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
(2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合
并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
9. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
① 分类和初始计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
1) 债务工具
公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
<1> 以摊余成本计量：
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
<2> 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
<3> 以公允价值计量且其变动计入当期损益：
公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
2) 权益工具
公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
② 减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1) 信用风险显著增加判断标准
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
<1> 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。
<2> 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
<3> 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过30 天，最长不超过90天。
2) 已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
<1> 发行方或债务人发生重大财务困难；
<2> 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
<3> 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
<4> 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
<5> 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
<6> 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3) 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违
约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
<1> 违约概率是指债务人在未来12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。公司的违约概率以历史信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；<2> 违约损失率是指公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12 个月内或整个存续期为基准进行计算；<3> 违约风险敞口是指，在未来12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，公司应被偿付的金额。
4) 前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
<1> 应收票据组合：
1> 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 一般不计提预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
<2> 应收账款组合：
1> 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款—信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
2> 应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 |
| 1年以内(含1年) | 1% |
| 1-2年 | 5% |
| 2-3年 | 10% |
| 3-4年 | 30% |
| 4-5年 | 50% |
| 5年以上 | 100% |
<3> 其他应收款组合：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款—往来款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款—押金保证金备用金组合 | ||
| 其他应收款—其他组合 |
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司及其子公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
③ 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2) 该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3) 该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
④ 核销
如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③ 不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1) 能够消除或显著减少会计错配。
2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实
际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(4) 后续计量
初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
① 扣除已偿还的本金。
② 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
③ 扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、9——金融工具。
11. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、9——金融工具。
12. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、9——金融工具。
13. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括原材料、库存商品、委托加工物资、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货时按个别计价法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
本公司期末存货跌价准备计提方法：
1) 期末存货可变现净值小于账面成本，按照单个存货项目计提存货跌价准备；
2) 期末存货可变现净值大于账面成本，按照存货项目类别，在考虑商品滞销风险和库存损耗后按合理比例计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。
对包装物采用一次转销法进行摊销。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转
换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
| 名称 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率或摊销率 |
| 房屋及建筑物 | 20年-45年 | 5.00%-10.00% | 2.00%-4.75% |
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年-50年 | 5.00%-10.00% | 1.80%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年-10年 | 5.00%-10.00% | 9.00%-19.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年-8年 | 5.00%-10.00% | 11.25%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3年-6年 | 5.00%-10.00% | 15.00%-31.67% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年-8年 | 5.00%-10.00% | 11.25%-19.00% |
17. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产类别主要包括房屋建筑物。
(1) 使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2) 使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
① 租赁负债的初始计量金额；
② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③ 承租人发生的初始直接费用；
④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
(3) 使用权资产的后续计量
① 采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
② 对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。各类使用权资产的具体折旧方法如下。
(4) 各类使用权资产折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
| 类别 | 折旧方法 | 使用年限 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2-5年 | 20.00%-50.00% |
(5) 按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
(6) 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
| 名称 | 使用年限 | 预计净残值率 |
| 软件 | 5年 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
19. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
(长期)待摊费用按照(直线法)平均摊销，摊销年限如下：
| 名称 | 摊销年限 |
| 装修费 | 受益期内平均摊销 |
| 土地使用费 | 受益期内平均摊销 |
21. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
22. 职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23. 租赁负债
√适用 □不适用
于租赁期开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，根据附注五、17计入资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
24. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
25. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④ 合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1) 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
2) 客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
3) 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
<1> 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
<2> 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
<3> 企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；
<4> 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
<5> 客户已接受该商品；
<6> 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入确认的具体方法
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
公司销售商品属于在某一时点履行的履约义务。
批发销售：在商品已发出，并将发票结算账单提交买方，买方已确认收货，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入。
自营专卖店：于商品交付消费者并收取价款时，确认销售收入。
商场销售：商品销售后，与商场结算时，确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
26. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接，计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(3) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
28. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司2020年度租赁的确认原则及方法如下：
(1) 公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2) 公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④ 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（自2021年1月1日起适用）
租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，评估合同是否为租赁或包含租赁。
① 公司作为承租人
租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
1) 初始计量
在租赁期开始日，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
2) 后续计量
参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注
五、17“使用权资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
3) 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
4) 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
② 公司作为出租人
在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1) 经营租赁
采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1) 与租赁相关的重大会计判断和估计
① 租赁的识别
公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
② 租赁的分类
公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③ 租赁负债
公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，公司综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
(2) 金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(3) 存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4) 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(5) 折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(6) 所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 | 经公司第九届董事会第十二次会议决议通过 | 详见本财务报表附注五、30、(3) |
其他说明
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
公司承租的房屋建筑物，租赁期为2-5年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产29,783,045.77元，租赁负债20,267,510.18元，一年内到期的其他非流动负债9,293,811.47元，其他非流动资产973,830.28元，减少其他流动资产1,665,061.93元，年初未分配利润426,939.63元，少数股东权益42,567.90元。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 268,152,054.81 | 268,152,054.81 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 81,958,127.32 | 81,958,127.32 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 112,132,681.35 | 112,132,681.35 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 872,675.09 | 872,675.09 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,033,602.66 | 4,033,602.66 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 97,042,817.55 | 97,042,817.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,140,561.07 | 1,475,499.14 | -1,665,061.93 |
| 流动资产合计 | 567,332,519.85 | 565,667,457.92 | -1,665,061.93 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 106,535,218.86 | 106,535,218.86 | |
| 其他权益工具投资 | 72,379,823.64 | 72,379,823.64 | |
| 其他非流动金融资产 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 | |
| 投资性房地产 | 139,285,090.54 | 139,285,090.54 | |
| 固定资产 | 133,717,322.35 | 133,717,322.35 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 29,783,045.77 | 29,783,045.77 | |
| 无形资产 | 858,999.96 | 858,999.96 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,526,860.02 | 7,526,860.02 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 743,362.80 | 1,717,193.08 | 973,830.28 |
| 非流动资产合计 | 476,136,545.37 | 506,893,421.42 | 30,756,876.05 |
| 资产总计 | 1,043,469,065.22 | 1,072,560,879.34 | 29,091,814.12 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 149,302,961.70 | 149,302,961.70 | |
| 预收款项 | 4,777,333.36 | 4,777,333.36 | |
| 合同负债 | 11,863,207.99 | 11,863,207.99 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,694,273.79 | 12,694,273.79 | |
| 应交税费 | 7,513,660.67 | 7,513,660.67 | |
| 其他应付款 | 117,348,426.05 | 117,348,426.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,426,225.71 | 1,426,225.71 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,293,811.47 | 9,293,811.47 | |
| 其他流动负债 | 1,542,216.97 | 1,542,216.97 | |
| 流动负债合计 | 305,042,080.53 | 314,335,892.00 | 9,293,811.47 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 20,267,510.18 | 20,267,510.18 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 202,446,026.42 | 202,446,026.42 | |
| 递延所得税负债 | 15,178,336.46 | 15,178,336.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 217,624,362.88 | 237,891,873.06 | 20,267,510.18 |
| 负债合计 | 522,666,443.41 | 552,227,765.06 | 29,561,321.65 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 15,415,002.41 | 15,415,002.41 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 36,096,479.38 | 36,096,479.38 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 55,411,975.79 | 55,411,975.79 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 166,384,769.84 | 165,957,830.21 | -426,939.63 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 516,308,227.42 | 515,881,287.79 | -426,939.63 |
| 少数股东权益 | 4,494,394.39 | 4,451,826.49 | -42,567.90 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 520,802,621.81 | 520,333,114.28 | -469,507.53 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,043,469,065.22 | 1,072,560,879.34 | 29,091,814.12 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按2021年1月1日增量借款利率4.75%折现的现值为29,783,045.77元，与首次执行日租赁负债的差额为426,939.63元。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 80,733,624.23 | 80,733,624.23 | |
| 交易性金融资产 | 81,958,127.32 | 81,958,127.32 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 12,803,829.00 | 12,803,829.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 445,507.00 | 445,507.00 | |
| 其他应收款 | 47,178,124.15 | 47,178,124.15 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 85,241.05 | 85,241.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 520,434.99 | 520,434.99 | |
| 流动资产合计 | 223,724,887.74 | 223,724,887.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 320,025,932.93 | 320,025,932.93 | |
| 其他权益工具投资 | 60,701,986.84 | 60,701,986.84 | |
| 其他非流动金融资产 | 14,869,867.20 | 14,869,867.20 | |
| 投资性房地产 | 31,165,799.83 | 31,165,799.83 | |
| 固定资产 | 1,310,118.59 | 1,310,118.59 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,895,278.22 | 5,895,278.22 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 428,073,705.39 | 433,968,983.61 | 5,895,278.22 |
| 资产总计 | 651,798,593.13 | 657,693,871.35 | 5,895,278.22 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 19,875,561.55 | 19,875,561.55 | |
| 预收款项 | 716,630.97 | 716,630.97 | |
| 合同负债 | 1,175,415.40 | 1,175,415.40 | |
| 应付职工薪酬 | 1,628,168.46 | 1,628,168.46 | |
| 应交税费 | 210,272.98 | 210,272.98 | |
| 其他应付款 | 102,146,015.35 | 102,146,015.35 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,426,225.71 | 1,426,225.71 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,070,282.93 | 1,070,282.93 | |
| 其他流动负债 | 152,804.00 | 152,804.00 | |
| 流动负债合计 | 125,904,868.71 | 126,975,151.64 | 1,070,282.93 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,824,995.29 | 4,824,995.29 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,316,244.45 | 29,316,244.45 | |
| 递延所得税负债 | 12,488,922.46 | 12,488,922.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,805,166.91 | 46,630,162.20 | 4,824,995.29 |
| 负债合计 | 167,710,035.62 | 173,605,313.84 | 5,895,278.22 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,101,521.31 | 6,101,521.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 31,255,534.18 | 31,255,534.18 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 55,411,975.79 | 55,411,975.79 | |
| 未分配利润 | 148,319,526.23 | 148,319,526.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 484,088,557.51 | 484,088,557.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 651,798,593.13 | 657,693,871.35 | 5,895,278.22 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为
4.75%。公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按2021年1月1日增量借款利率4.75%折现的现值为5,895,278.22元，与首次执行日租赁负债的差额为0.00元。
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
31. 其他
√适用 □不适用
商誉商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产负债表上单独列示。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 0%、3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海雷允上药业西区有限公司 | 25 |
| 上海雷允上西区药品零售有限公司 | 20 |
| 上海源源化学试剂有限公司 | 20 |
| 上海雷允上西区门诊部有限公司 | 20 |
| 上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司 | 20 |
| 上海市北高新门诊部有限公司 | 25 |
| 上海雷西精益供应链管理有限公司 | 25 |
| 上海雷允上营养保健品有限公司 | 20 |
| 上海开开制衣公司 | 25 |
| 上海开开百货有限公司 | 25 |
| 上海开开服饰有限公司 | 20 |
| 上海开开衬衫总厂有限公司 | 25 |
| 上海开开免烫制衣有限公司 | 25 |
| 上海强商实业有限公司 | 20 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司全资子公司上海源源化学试剂有限公司、上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、上海开开服饰有限公司、上海强商实业有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于100万元(含100万元)，其所得减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司全资子公司之子公司雷允上西区门诊部有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司控股子公司上海雷允上西区药品零售有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于100万元(含100万元)，其所得减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 118,531.39 | 136,546.90 |
| 银行存款 | 173,384,692.19 | 267,318,901.16 |
| 其他货币资金 | 696,606.75 | |
| 合计 | 173,503,223.58 | 268,152,054.81 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 696,606.75 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,617,589.04 | 81,958,127.32 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 19,935.54 | |
| 结构性存款 | 30,617,589.04 | 81,938,191.78 |
| 合计 | 30,617,589.04 | 81,958,127.32 |
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 148,498.00 | |
| 合计 | 148,498.00 |
(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 33,932.00 | 148,498.00 |
| 合计 | 33,932.00 | 148,498.00 |
4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 98,505,588.39 |
| 1年以内小计 | 98,505,588.39 |
| 1至2年 | 128,889.00 |
| 2至3年 | 48,856.50 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 247,596,048.47 |
| 合计 | 346,279,382.36 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 247,402,943.33 | 71.45 | 247,402,943.33 | 100.00 | 253,192,506.70 | 69.05 | 253,192,506.70 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提 | 247,402,943.33 | 71.45 | 247,402,943.33 | 100.00 | 253,192,506.70 | 69.05 | 253,192,506.70 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 98,876,439.03 | 28.55 | 1,189,491.12 | 1.20 | 97,686,947.91 | 113,475,439.74 | 30.95 | 1,342,758.39 | 1.18 | 112,132,681.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合 | 98,876,439.03 | 28.55 | 1,189,491.12 | 1.20 | 97,686,947.91 | 113,475,439.74 | 30.95 | 1,342,758.39 | 1.18 | 112,132,681.35 |
| 合计 | 346,279,382.36 | / | 248,592,434.45 | / | 97,686,947.91 | 366,667,946.44 | / | 254,535,265.09 | / | 112,132,681.35 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| Falcon International Group Limited | 247,402,943.33 | 247,402,943.33 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 247,402,943.33 | 247,402,943.33 | 100.00 | / |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 98,505,588.39 | 985,055.88 | 1.00 |
| 1至2年 | 128,889.00 | 6,444.45 | 5.00 |
| 2至3年 | 48,856.50 | 4,885.65 | 10.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 193,105.14 | 193,105.14 | 100.00 |
| 合计 | 98,876,439.03 | 1,189,491.12 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 253,192,506.70 | -5,789,563.37 | 247,402,943.33 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 1,342,758.39 | 67,131.78 | 220,399.05 | 1,189,491.12 | ||
| 合计 | 254,535,265.09 | 67,131.78 | 220,399.05 | -5,789,563.37 | 248,592,434.45 | |
其他变动系由汇率变动引起的单项计提坏账准备本期变动。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 247,402,943.33 | 71.45 | 247,402,943.33 |
| 第二名 | 20,833,973.07 | 6.02 | 208,339.73 |
| 第三名 | 12,666,374.54 | 3.66 | 126,663.75 |
| 第四名 | 7,335,186.48 | 2.12 | 73,351.86 |
| 第五名 | 3,813,078.36 | 1.10 | 38,130.78 |
| 合计 | 292,051,555.78 | 84.35 | 247,849,429.45 |
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 953,360.22 | 100.00 | 872,675.09 | 100.00 |
| 合计 | 953,360.22 | 100.00 | 872,675.09 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 351,408.15 | 36.86 |
| 第二名 | 110,379.28 | 11.58 |
| 第三名 | 77,400.00 | 8.12 |
| 第四名 | 67,657.96 | 7.10 |
| 第五名 | 48,165.00 | 5.05 |
| 合计 | 655,010.39 | 68.71 |
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 5,044,256.11 | 4,033,602.66 |
| 合计 | 5,044,256.11 | 4,033,602.66 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 3,607,204.33 |
| 1年以内小计 | 3,607,204.33 |
| 1至2年 | 332,301.81 |
| 2至3年 | 652,794.00 |
| 3至4年 | 780,175.00 |
| 4至5年 | 47,600.00 |
| 5年以上 | 1,367,224.92 |
| 合计 | 6,787,300.06 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金\备用金\保证金 | 4,691,137.28 | 3,586,119.89 |
| 往来款 | 1,405,620.21 | 1,311,824.92 |
| 其他 | 690,542.57 | 718,765.72 |
| 合计 | 6,787,300.06 | 5,616,710.53 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 317,902.95 | 13,380.00 | 1,251,824.92 | 1,583,107.87 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 151,823.66 | 8,920.00 | 160,743.66 | |
| 本期转回 | 807.58 | 807.58 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 468,919.03 | 22,300.00 | 1,251,824.92 | 1,743,043.95 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 14.73 | 1,000,000.00 |
| 第二名 | 押金保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 11.79 | 8,000.00 |
| 第三名 | 押金保证金/暂收暂付款 | 360,000.00 | 2年以内及3至4年 | 5.30 | 91,800.00 |
| 第四名 | 暂收暂付款 | 300,000.00 | 1年以内 | 4.42 | 3,000.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 285,275.00 | 2-3年 | 4.20 | 28,527.50 |
| 合计 | 2,745,275.00 | 40.44 | 1,131,327.50 |
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 163,083.73 | 163,083.73 | 209,119.82 | 209,119.82 | ||
| 在产品 | 223,743.51 | 223,743.51 | ||||
| 库存商品 | 91,192,790.64 | 2,363,864.76 | 88,828,925.88 | 97,544,598.88 | 2,430,673.20 | 95,113,925.68 |
| 周转材料 | 1,589,213.58 | 1,589,213.58 | 1,484,440.42 | 1,484,440.42 | ||
| 委托加工物资 | 162,709.83 | 162,709.83 | 11,588.12 | 11,588.12 | ||
| 合计 | 93,107,797.78 | 2,363,864.76 | 90,743,933.02 | 99,473,490.75 | 2,430,673.20 | 97,042,817.55 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 2,430,673.20 | 96,876.87 | 163,685.31 | 2,363,864.76 | ||
| 合计 | 2,430,673.20 | 96,876.87 | 163,685.31 | 2,363,864.76 | ||
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 17,907,175.56 | 1,021,005.63 |
| 待摊房租 | 454,493.51 | |
| 合计 | 17,907,175.56 | 1,475,499.14 |
其他说明期初余额与上年年末余额(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五、30、(3)之说明。
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海鼎丰科技发展有限公司(注1) | 101,134,860.75 | -6,569.98 | 101,128,290.77 | ||||||||
| 广东中深彩融资担保投资有限公司(注2) | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||||
| 上海静安制药有限公司 | 5,014,717.50 | -4,125,698.59 | 889,018.91 | ||||||||
| 上海雷西新特大药房有限公司 | 385,640.61 | -385,640.61 | |||||||||
| 小计 | 206,535,218.86 | -4,517,909.18 | 202,017,309.68 | 100,000,000.00 | |||||||
| 合计 | 206,535,218.86 | -4,517,909.18 | 202,017,309.68 | 100,000,000.00 | |||||||
其他说明注1：该公司目前无经营收入，账面产生的收益主要来源于利息收入。本公司对其投资账面余额10,112.83万元，其他应付款9,516.37万元。注2：该公司因“张晨事件”影响目前仍处于失控状态，无法取得报表，已全额计提减值准备。截止2021年12月31日，该公司已处于吊销状态。
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 72,379,823.64 | |
| 其中：初始投资成本 | 21,105,007.80 | |
| 累计公允价值变动 | 51,274,815.84 | |
| 合计 | 72,379,823.64 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 1,247,570.40 | 37,085,336.14 | 37,085,336.14 | 出于战略目的而计划长期持有 | 处置 | |
| 上海银行股份有限公司 | 595,808.00 | 9,531,000.27 | 9,531,000.27 | 出于战略目的而计划长期持有 | 处置 | |
| 上海爱建集团股份有限公司 | 25,080.64 | 485,133.84 | 485,133.84 | 出于战略目的而计划长期持有 | 处置 | |
| 上海新华传媒股份有限公司 | 397,584.97 | 397,584.97 | 出于战略目的而计划长期持有 | 处置 | ||
| 上海国嘉实业股份有限公司 | -410,130.00 | 出于战略目的而计划长期持有 | ||||
| 中服名牌发展有限公司 | -1,000,000.00 | 不以出售为目的 | ||||
| 香港开开药业有限公司 | -8,028,400.00 | -8,028,400.00 | 出于战略目的而计划长期持有 | 公司解散 | ||
| 合计 | 1,868,459.04 | 47,499,055.22 | -9,438,530.00 | 39,470,655.22 |
11、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 |
| 其中：权益工具投资 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 |
| 合计 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 |
其他说明：
√适用 □不适用
详见财务报表附注十一、4。
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 208,385,704.25 | 208,385,704.25 |
| 2.本期增加金额 | 17,086,800.50 | 17,086,800.50 |
| （1）存货\固定资产\在建工程转入 | 17,086,800.50 | 17,086,800.50 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 225,472,504.75 | 225,472,504.75 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 69,100,613.71 | 69,100,613.71 |
| 2.本期增加金额 | 6,855,721.89 | 6,855,721.89 |
| （1）计提或摊销 | 5,918,931.24 | 5,918,931.24 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 936,790.65 | 936,790.65 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 75,956,335.60 | 75,956,335.60 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 149,516,169.15 | 149,516,169.15 |
| 2.期初账面价值 | 139,285,090.54 | 139,285,090.54 |
13、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 345,409,626.23 | 133,717,322.35 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 345,409,626.23 | 133,717,322.35 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 205,548,673.51 | 9,676,754.73 | 7,791,992.95 | 17,362,212.40 | 6,458,948.56 | 246,838,582.15 |
| 2.本期增加金额 | 234,446,868.83 | 1,228,508.86 | 245,477.87 | 2,345,514.73 | 175,587.31 | 238,441,957.60 |
| （1）购置（注） | 234,446,868.83 | 1,228,508.86 | 245,477.87 | 2,345,514.73 | 175,587.31 | 238,441,957.60 |
| 3.本期减少金额 | 17,086,800.50 | 8,546,697.48 | 1,622,838.04 | 535,341.06 | 237,086.55 | 28,028,763.63 |
| （1）处置或报废 | 8,546,697.48 | 1,622,838.04 | 535,341.06 | 237,086.55 | 10,941,963.13 | |
| （2）转入投资性房地产 | 17,086,800.50 | 17,086,800.50 | ||||
| 4.期末余额 | 422,908,741.84 | 2,358,566.11 | 6,414,632.78 | 19,172,386.07 | 6,397,449.32 | 457,251,776.12 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 82,668,625.22 | 8,239,188.91 | 5,869,687.50 | 11,595,929.27 | 4,747,828.90 | 113,121,259.80 |
| 2.本期增加金额 | 5,859,332.02 | 205,585.85 | 510,764.32 | 2,356,431.48 | 634,207.14 | 9,566,320.81 |
| （1）计提 | 5,859,332.02 | 205,585.85 | 510,764.32 | 2,356,431.48 | 634,207.14 | 9,566,320.81 |
| 3.本期减少金额 | 936,790.65 | 7,672,359.69 | 1,524,384.83 | 486,663.33 | 225,232.22 | 10,845,430.72 |
| （1）处置或报废 | 7,672,359.69 | 1,524,384.83 | 486,663.33 | 225,232.22 | 9,908,640.07 | |
| （2）转入投资性房地产 | 936,790.65 | 936,790.65 | ||||
| 4.期末余额 | 87,591,166.59 | 772,415.07 | 4,856,066.99 | 13,465,697.42 | 5,156,803.82 | 111,842,149.89 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 335,317,575.25 | 1,586,151.04 | 1,558,565.79 | 5,706,688.65 | 1,240,645.50 | 345,409,626.23 |
| 2.期初账面价值 | 122,880,048.29 | 1,437,565.82 | 1,922,305.45 | 5,766,283.13 | 1,711,119.66 | 133,717,322.35 |
注：本期增加主要系公司向控股股东上海开开（集团）有限公司购置房屋建筑物。详见财务报表附注十二、5、(3)。
14、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 38,667,754.77 | 38,667,754.77 |
| 2.本期增加金额 | 20,888,119.87 | 20,888,119.87 |
| （1）新增租赁 | 20,888,119.87 | 20,888,119.87 |
| 3.本期减少金额 | 15,578,398.23 | 15,578,398.23 |
| （1）处置 | 15,578,398.23 | 15,578,398.23 |
| 4.期末余额 | 43,977,476.41 | 43,977,476.41 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 8,884,709.00 | 8,884,709.00 |
| 2.本期增加金额 | 12,786,579.76 | 12,786,579.76 |
| （1）计提 | 12,786,579.76 | 12,786,579.76 |
| 3.本期减少金额 | 1,947,299.76 | 1,947,299.76 |
| （1）处置 | 1,947,299.76 | 1,947,299.76 |
| 4.期末余额 | 19,723,989.00 | 19,723,989.00 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 24,253,487.41 | 24,253,487.41 |
| 2.期初账面价值 | 29,783,045.77 | 29,783,045.77 |
其他说明：
1、本期减少主要系公司购置期初已确认使用权资产的房屋建筑物。
2、期初余额与上年年末余额(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五、30、(3)之说明。
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 |
| 2.本期增加金额 | 2,099,933.14 | 2,099,933.14 |
| （1）购置 | 2,099,933.14 | 2,099,933.14 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 4,259,933.14 | 4,259,933.14 |
| 二、累计摊销 | ||
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 1.期初余额 | 1,301,000.04 | 1,301,000.04 |
| 2.本期增加金额 | 573,538.69 | 573,538.69 |
| （1）计提 | 573,538.69 | 573,538.69 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,874,538.73 | 1,874,538.73 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,385,394.41 | 2,385,394.41 |
| 2.期初账面价值 | 858,999.96 | 858,999.96 |
16、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 上海雷允上营养保健品有限公司 | 234,431.98 | 234,431.98 | ||
| 合计 | 234,431.98 | 234,431.98 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 上海雷允上营养保健品有限公司 | 234,431.98 | 234,431.98 | ||
| 合计 | 234,431.98 | 234,431.98 |
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 7,424,626.42 | 1,510,093.56 | 5,914,532.86 | ||
| 土地使用费 | 102,233.60 | 26,918.40 | 75,315.20 | ||
| 合计 | 7,526,860.02 | 1,537,011.96 | 5,989,848.06 |
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 使用权资产折旧及租赁负债利息支出 | 565,127.54 | 132,456.79 | ||
| 合计 | 565,127.54 | 132,456.79 | ||
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 60,713,345.84 | 15,178,336.46 | ||
| 合计 | 60,713,345.84 | 15,178,336.46 | ||
19、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付软件款 | 1,508,849.62 | 1,508,849.62 | 743,362.80 | 743,362.80 | ||
| 预付使用权资产 | 63,338.53 | 63,338.53 | 973,830.28 | 973,830.28 | ||
| 合计 | 1,572,188.15 | 1,572,188.15 | 1,717,193.08 | 1,717,193.08 | ||
其他说明：
期初余额与上年年末余额(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五、30、(3)之说明。
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 141,987,690.86 | 149,302,961.70 |
| 其中：账龄超过1年的余额 | 16,490,861.76 | 16,987,748.82 |
| 合计 | 141,987,690.86 | 149,302,961.70 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 6,231,460.00 | 尚未结算 |
| 供应商二 | 1,031,212.72 | 对方未追偿 |
| 合计 | 7,262,672.72 | / |
21、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 1,796,330.34 | 4,777,333.36 |
| 合计 | 1,796,330.34 | 4,777,333.36 |
22、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 11,316,117.17 | 11,863,207.99 |
| 合计 | 11,316,117.17 | 11,863,207.99 |
23、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,338,940.63 | 103,685,757.14 | 105,106,756.82 | 8,917,940.95 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 589,212.00 | 12,375,196.64 | 12,248,308.04 | 716,100.60 |
| 三、辞退福利(注) | 1,766,121.16 | 10,431,625.14 | 12,134,270.30 | 63,476.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 12,694,273.79 | 126,492,578.92 | 129,489,335.16 | 9,697,517.55 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,920,156.84 | 65,317,927.17 | 66,316,714.57 | 7,921,369.44 |
| 二、职工福利费 | 2,373,985.31 | 2,373,985.31 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 三、社会保险费 | 518,643.60 | 6,444,584.24 | 6,468,575.71 | 494,652.13 |
| 其中：医疗保险费 | 493,891.23 | 6,088,988.59 | 6,114,692.56 | 468,187.26 |
| 工伤保险费 | 9,053.00 | 161,849.97 | 158,572.40 | 12,330.57 |
| 生育保险费 | 15,699.37 | 193,745.68 | 195,310.75 | 14,134.30 |
| 四、住房公积金 | 4,034,471.00 | 4,034,471.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,175.79 | 1,467,105.99 | 1,464,531.50 | 7,750.28 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 894,964.40 | 24,047,683.43 | 24,448,478.73 | 494,169.10 |
| 合计 | 10,338,940.63 | 103,685,757.14 | 105,106,756.82 | 8,917,940.95 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 571,545.90 | 9,516,637.82 | 9,395,066.91 | 693,116.81 |
| 2、失业保险费 | 17,666.10 | 298,558.82 | 293,241.13 | 22,983.79 |
| 3、企业年金缴费 | 2,560,000.00 | 2,560,000.00 | ||
| 合计 | 589,212.00 | 12,375,196.64 | 12,248,308.04 | 716,100.60 |
其他说明：
√适用 □不适用
注：本期增加主要系由于公司全资子公司上海开开衬衫总厂有限公司和控股子公司上海开开免烫制衣有限公司因经营连续亏损，实施业务调整、人员结构优化等一系列举措而增加的辞退福利。详见财务报表附注十四、2。
24、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 8,306,205.02 | 5,085,798.51 |
| 房产税 | 1,028,406.87 | 348,493.67 |
| 增值税 | 995,235.21 | 652,821.48 |
| 个人所得税 | 993,071.01 | 1,331,017.27 |
| 城市维护建设税 | 66,748.47 | 44,780.44 |
| 教育费附加 | 49,984.80 | 32,863.55 |
| 土地使用税 | 24,986.00 | 17,885.75 |
| 印花税 | 28,740.36 | |
| 合计 | 11,493,377.74 | 7,513,660.67 |
25、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,408,506.34 | 1,426,225.71 |
| 其他应付款 | 117,775,695.49 | 115,922,200.34 |
| 合计 | 119,184,201.83 | 117,348,426.05 |
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,408,506.34 | 1,426,225.71 |
| 合计 | 1,408,506.34 | 1,426,225.71 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 98,293,947.16 | 99,149,902.69 |
| 押金\保证金 | 11,875,976.80 | 9,564,197.34 |
| 职工社保等代扣代缴款 | 361,592.19 | 418,456.89 |
| 其他 | 7,244,179.34 | 6,789,643.42 |
| 合计 | 117,775,695.49 | 115,922,200.34 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海鼎丰科技发展有限公司 | 95,163,674.00 | 对方未追偿 |
| 合计 | 95,163,674.00 | / |
26、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 10,706,901.03 | 9,293,811.47 |
| 合计 | 10,706,901.03 | 9,293,811.47 |
其他说明：
期初余额与上年年末余额(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五、30、(3)之说明。
27、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,236,915.60 | 1,542,216.97 |
| 已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | 148,498.00 | |
| 合计 | 1,385,413.60 | 1,542,216.97 |
28、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 12,980,760.08 | 20,267,510.18 |
| 合计 | 12,980,760.08 | 20,267,510.18 |
其他说明：
期初余额与上年年末余额(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五、30、(3)之说明。
29、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 202,446,026.42 | 72,000.00 | 6,638,612.72 | 195,879,413.70 | |
| 合计 | 202,446,026.42 | 72,000.00 | 6,638,612.72 | 195,879,413.70 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿款 | 201,997,026.42 | 6,117,612.72 | 195,879,413.70 | 与资产相关 | |||
| 品牌发展资金 | 449,000.00 | 72,000.00 | 521,000.00 | 与收益相关 |
30、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 243,000,000.00 | 243,000,000.00 | |||||
31、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 其他资本公积 | 14,415,002.41 | 14,415,002.41 | ||
| 合计 | 15,415,002.41 | 15,415,002.41 |
32、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 36,096,479.38 | 6,336,680.02 | 39,470,655.22 | 4,372,634.18 | -37,506,609.38 | -1,410,130.00 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 36,096,479.38 | 6,336,680.02 | 39,470,655.22 | 4,372,634.18 | -37,506,609.38 | -1,410,130.00 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 36,096,479.38 | 6,336,680.02 | 39,470,655.22 | 4,372,634.18 | -37,506,609.38 | -1,410,130.00 | ||
33、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 55,411,975.79 | 2,659,923.88 | 58,071,899.67 | |
| 合计 | 55,411,975.79 | 2,659,923.88 | 58,071,899.67 |
34、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 166,384,769.84 | 161,369,101.18 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -426,939.63 | |
| 调整后期初未分配利润 | 165,957,830.21 | 161,369,101.18 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,717,156.85 | 13,674,803.24 |
| 其他综合收益结转留存收益 | 39,470,655.22 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,659,923.88 | 1,855,134.58 |
| 应付普通股股利 | 4,131,000.00 | 6,804,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 220,354,718.40 | 166,384,769.84 |
35、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 642,628,364.37 | 486,578,677.30 | 732,845,426.44 | 562,184,640.42 |
| 其他业务 | 27,202,080.22 | 6,282,502.26 | 28,976,206.52 | 6,161,508.55 |
| 合计 | 669,830,444.59 | 492,861,179.56 | 761,821,632.96 | 568,346,148.97 |
(2). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司以中医药流通、中医药学服务（中医问诊服务）和服装批发、零售为主营业务。药业板块主要是中、西成药的批发、零售以及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的销售；服装板块主要从事以中华老字号“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及“开开”品牌服饰系列的批发和零售。
对于向购买方销售的商品，公司在商品的控制权转移时确认收入。由于商品交付给购买方代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的收取仅取决于时间流逝，因此公司在商品交付给购买方时确认一项应收款。
(3). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为11,316,117.17元。
36、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 3,635,677.27 | 3,130,167.31 |
| 城市维护建设税 | 1,064,215.31 | 1,321,496.67 |
| 教育费附加 | 766,064.72 | 961,051.08 |
| 印花税 | 128,612.56 | 142,841.27 |
| 土地使用税 | 96,109.57 | 89,591.10 |
| 车船使用税 | 17,963.72 | 21,556.73 |
| 合计 | 5,708,643.15 | 5,666,704.16 |
37、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 57,785,296.76 | 62,784,253.45 |
| 折旧费（注） | 11,127,610.58 | |
| 包装费 | 5,785,215.67 | 3,888,683.65 |
| 租赁费 | 1,097,555.75 | 15,136,650.19 |
| 装卸运输费 | 1,036,442.09 | 1,435,674.76 |
| 保险费 | 200,763.94 | 225,563.77 |
| 展览费(订货会费) | 122,454.07 | 65,592.69 |
| 差旅费 | 105,814.49 | 27,869.09 |
| 其他费用 | 5,966,390.86 | 9,250,660.26 |
| 合计 | 83,227,544.21 | 92,814,947.86 |
其他说明：
注：财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）。公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，确认使用权资产和租赁负债，对使用权资产计提折旧。本期计入销售费用的使用权资产折旧11,127,610.58元。
38、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 57,694,268.77 | 46,118,169.79 |
| 折旧费（注） | 11,120,036.89 | 9,225,392.14 |
| 修理费 | 3,894,342.86 | 8,047,107.48 |
| 审计咨询服务费 | 3,579,503.36 | 2,113,936.72 |
| 水电费 | 2,161,836.03 | 2,327,152.73 |
| 邮电费 | 1,255,362.38 | 1,046,036.43 |
| 业务招待费 | 1,086,825.72 | 918,483.66 |
| 办公费 | 741,467.74 | 826,056.07 |
| 低值易耗品摊销 | 313,812.84 | 352,730.15 |
| 董事会费 | 240,000.12 | 240,000.12 |
| 无形资产摊销 | 141,538.69 | |
| 租赁费 | 137,900.00 | 2,407,614.29 |
| 差旅费 | 91,709.53 | 207,754.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保险费 | 77,934.64 | 70,920.64 |
| 书报杂志费 | 58,403.90 | 47,523.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 26,918.40 | 26,918.40 |
| 存货盘亏或盘盈 | -217,704.95 | -334,233.70 |
| 其他费用 | 3,909,114.02 | 6,538,209.89 |
| 合计 | 86,313,270.94 | 80,179,773.21 |
其他说明：
注：财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）。公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，确认使用权资产和租赁负债，对使用权资产计提折旧。本期计入管理费用的使用权资产折旧1,658,969.18元。
39、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,697,345.49 | |
| 其中：租赁负债的利息费用 | 1,697,345.49 | |
| 利息收入 | -2,978,301.85 | -2,002,225.93 |
| 汇兑损益 | 5,795,052.91 | 17,477,645.28 |
| 其他 | 1,060,798.88 | 1,316,741.73 |
| 合计 | 5,574,895.43 | 16,792,161.08 |
40、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 服装板块综合改革项目专项补贴 | 10,000,000.00 | |
| 动迁补偿款 | 6,117,612.72 | 5,869,607.96 |
| 租金补贴 | 1,332,998.14 | |
| 老字号创新发展扶持资金 | 3,490,566.04 | 1,200,000.00 |
| 就业补贴 | 3,886.79 | 523,500.00 |
| 品牌奖励 | 150,000.00 | 371,600.00 |
| 品牌扶持资金 | 521,000.00 | 338,655.66 |
| 稳岗补贴 | 305,199.18 | |
| 培训补贴 | 180,673.59 | 201,656.58 |
| 企业扶持金 | 49,000.00 | |
| 文化发展资金补助 | 141,509.43 | |
| 其他 | 213,662.75 | 96,629.93 |
| 合计 | 22,151,909.46 | 8,955,849.31 |
41、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,868,459.04 | 620,755.60 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 520,000.00 | 550,000.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 250,792.11 | 1,343,563.13 |
| 国债逆回购利息收入 | 35,812.61 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,517,909.18 | -5,719,936.79 |
| 合计 | -1,878,658.03 | -3,169,805.45 |
42、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,247,746.48 | 1,945,088.03 |
| 其中：结构性存款 | 3,257,589.03 | 1,938,191.78 |
| 股票 | -9,842.55 | 6,896.25 |
| 合计 | 3,247,746.48 | 1,945,088.03 |
43、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 5,942,830.64 | 17,684,242.70 |
| 其他应收款坏账损失 | -159,936.08 | -120,262.29 |
| 合计 | 5,782,894.56 | 17,563,980.41 |
44、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | 66,808.44 | 162,725.45 |
| 合计 | 66,808.44 | 162,725.45 |
45、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 205,667.15 | -89.62 |
| 合计 | 205,667.15 | -89.62 |
46、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金、罚款收入 | 1,320.00 | 1,775.00 | 1,320.00 |
| 无需支付款项 | 74,633.75 | 74,633.75 | |
| 盘盈利得 | 56.40 | 56.40 | |
| 其他 | 26,185.13 | 45,249.51 | 26,185.13 |
| 合计 | 102,195.28 | 47,024.51 | 102,195.28 |
47、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 510,500.00 | 607,513.28 | 510,500.00 |
| 罚款滞纳金支出 | 30,679.10 | 19,556.25 | 30,679.10 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 34,671.59 | 15,665.32 | 34,671.59 |
| 违约金 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 其他 | 20,000.00 | 58,936.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 1,195,850.69 | 701,670.85 | 1,195,850.69 |
48、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,382,634.24 | 9,919,133.88 |
| 递延所得税费用 | -132,456.79 | |
| 合计 | 8,250,177.45 | 9,919,133.88 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 24,627,623.95 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,156,905.99 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -911,995.16 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 1,129,477.29 |
| 非应税收入的影响 | -597,114.76 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 108,711.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -684.61 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,364,877.30 |
| 所得税费用 | 8,250,177.45 |
49、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见财务报表附注七、32。
50、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到押金保证金 | 9,059,383.73 | 9,296,268.01 |
| 营业外收入、补助款等 | 15,612,801.87 | 3,058,492.06 |
| 利息收入 | 2,978,301.85 | 2,002,019.18 |
| 经营性其他收入 | 1,344,097.83 | 689,112.75 |
| 合计 | 28,994,585.28 | 15,045,892.00 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性费用 | 51,086,012.98 | 48,589,924.74 |
| 支付押金保证金 | 6,554,762.28 | 8,358,890.90 |
| 营业外支出 | 1,036,149.10 | 649,392.25 |
| 经营性其他支出 | 910,315.40 | 1,451,851.06 |
| 合计 | 59,587,239.76 | 59,050,058.95 |
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得使用权房产所支付的现金 | 13,346,522.71 | |
| 偿还第三方借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 13,346,522.71 | 10,000,000.00 |
51、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 16,377,446.50 | 12,905,865.59 |
| 加：资产减值准备 | -66,808.44 | -162,725.45 |
| 信用减值损失 | -5,782,894.56 | -17,563,980.41 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,485,252.05 | 15,332,493.15 |
| 使用权资产摊销 | 12,786,579.76 | |
| 无形资产摊销 | 573,538.69 | 432,000.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,537,011.96 | 1,537,011.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -205,667.15 | 89.62 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 34,671.59 | 15,665.32 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,247,746.48 | -1,945,088.03 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,702,835.03 | -34,619.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,878,658.03 | 3,169,805.45 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -132,456.79 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 6,365,692.97 | 14,773,451.80 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -907,650.28 | 39,207,997.09 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -19,683,892.22 | 13,991,702.10 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26,714,570.66 | 81,659,668.42 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 173,503,223.58 | 267,455,448.06 |
| 减：现金的期初余额 | 267,455,448.06 | 230,618,583.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -93,952,224.48 | 36,836,864.23 |
(2). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 173,503,223.58 | 267,455,448.06 |
| 其中：库存现金 | 118,531.39 | 136,546.90 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 173,384,692.19 | 267,318,901.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 173,503,223.58 | 267,455,448.06 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
52、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 9,187.18 | 6.3757 | 58,574.70 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 38,804,044.00 | 6.3757 | 247,402,943.33 |
53、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 服装板块综合改革项目专项补贴 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 租金补贴 | 1,332,998.14 | 其他收益 | 1,332,998.14 |
| 老字号创新发展扶持资金 | 3,490,566.04 | 其他收益 | 3,490,566.04 |
| 培训补贴 | 180,673.59 | 其他收益 | 180,673.59 |
| 品牌奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 文化发展资金补助 | 141,509.43 | 其他收益 | 141,509.43 |
| 中药专家传承工作室财政资助 | 75,471.70 | 其他收益 | 75,471.70 |
| 品牌扶持金 | 72,000.00 | 其他收益 | 72,000.00 |
| 展示活动优秀组织奖 | 23,584.90 | 其他收益 | 23,584.90 |
| 就业补贴 | 3,886.79 | 其他收益 | 3,886.79 |
| 合计 | 15,470,690.59 | 15,470,690.59 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本年度新设子公司上海雷西精益供应链管理有限公司，纳入合并范围。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海雷允上药业西区有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药业 | 100.00 | 同一控制企业合并 | |
| 上海源源化学试剂有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药业 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 上海雷允上西区门诊部有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗机构 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗机构 | 100.00 | 设立 | |
| 上海市北高新门诊部有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗机构 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 上海雷允上营养保健品有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药业 | 50.00 | 50.00 | 同一控制企业合并 |
| 上海开开制衣公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海开开百货有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 40.00 | 60.00 | 设立 |
| 上海开开服饰有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 40.00 | 60.00 | 设立 |
| 上海开开衬衫总厂有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 11.11 | 88.89 | 设立 |
| 上海强商实业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业服务 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 上海雷允上西区药品零售有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医药业 | 90.00 | 设立 | |
| 上海开开免烫制衣有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 60.00 | 设立 | |
| 上海雷西精益供应链管理有限公司(注) | 上海市 | 上海市 | 医药业 | 40.00 | 设立 | |
其他说明：
注：根据上海雷西精益供应链管理有限公司（以下简称“雷西精益”）章程约定，上海雷允上药业西区有限公司对对外抵押、出借资金或财产（含商品）及对外投资等事项具有行使一票予以全面否决的权利且全体股东均须服从。上海雷允上药业西区有限公司作为第一大股东且派驻董事长，具有实际控制权，因此，公司将雷西精益供应链纳入合并报表范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海雷允上西区药品零售有限公司 | 10.00% | 5,159.98 | 1,217,808.59 | |
| 上海雷西精益供应链管理有限公司 | 60.00% | -2,943,419.05 | 9,056,580.95 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海雷允上西区药品零售有限公司（注） | 47,599,543.70 | 14,374,538.28 | 61,974,081.98 | 42,826,708.02 | 6,969,288.08 | 49,795,996.10 | 54,099,069.49 | 19,401,743.63 | 73,500,813.12 | 49,259,889.50 | 12,114,437.57 | 61,374,327.07 |
| 上海雷西精益供应链管理有限公司 | 12,903,127.66 | 5,044,900.41 | 17,948,028.07 | 1,423,619.43 | 1,430,107.06 | 2,853,726.49 | ||||||
注：期初余额与上年年末余额(2020年12月31日)差异系执行新租赁准则所致。
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海雷允上西区药品零售有限公司 | 128,285,272.96 | 51,599.83 | 51,599.83 | 3,929,013.85 | 142,215,458.03 | 1,396,278.17 | 1,396,278.17 | 6,266,500.81 |
| 上海雷西精益供应链管理有限公司 | 26,464.98 | -4,905,698.42 | -4,905,698.42 | -4,694,421.94 | ||||
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海鼎丰科技发展有限公司 | 上海 | 上海 | 投资业 | 44.44 | 权益法 | |
| 上海静安制药有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 42.424 | 权益法 | |
| 上海雷西新特大药房有限公司 | 上海 | 上海 | 医药业 | 40.00 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 上海鼎丰科技发展有限公司 | 上海静安制药有限公司 | 上海雷西新特大药房有限公司 | 上海鼎丰科技发展有限公司 | 上海静安制药有限公司 | 上海雷西新特大药房有限公司 | |
| 流动资产 | 227,649,957.41 | 23,622,806.90 | 8,466,903.48 | 227,771,940.52 | 30,533,721.35 | 7,193,823.98 |
| 非流动资产 | 13,279,901.68 | 1,416,559.70 | 14,944,410.03 | 382,723.55 | ||
| 资产合计 | 227,649,957.41 | 36,902,708.58 | 9,883,463.18 | 227,771,940.52 | 45,478,131.38 | 7,576,547.53 |
| 流动负债 | 111,304.65 | 34,807,152.03 | 10,913,973.29 | 218,503.83 | 33,657,658.30 | 6,612,446.01 |
| 非流动负债 | 720,870.10 | - | - | - | ||
| 负债合计 | 111,304.65 | 34,807,152.03 | 11,634,843.39 | 218,503.83 | 33,657,658.30 | 6,612,446.01 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 227,538,652.76 | 2,095,556.55 | -1,751,380.21 | 227,553,436.69 | 11,820,473.08 | 964,101.52 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 101,128,290.77 | 889,018.91 | -700,552.08 | 101,134,860.75 | 5,014,717.50 | 385,640.61 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 101,128,290.77 | 889,018.91 | 101,134,860.75 | 5,014,717.50 | 385,640.61 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 38,719,286.05 | 33,800,848.50 | - | 26,468,402.41 | 6,701,268.83 | |
| 净利润 | -14,783.93 | -9,724,916.53 | -2,715,481.73 | 197,542.79 | -12,713,026.12 | -1,035,898.48 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -14,783.93 | -9,724,916.53 | -2,715,481.73 | 197,542.79 | -12,713,026.12 | -1,035,898.48 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
(4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海雷西新特大药房有限公司 | -700,552.08 | -700,552.08 |
3、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司的内部审计也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险及流动资金信用风险。
公司在接受新客户之前，充分了解和考虑客户的信誉、财务状况、销售资质等有关情况，报信用管理小组审核并评定信用等级，通报公司销售业务部门，并报总经理审批。公司对每一客户均设置了赊销限额，并且信用管理小组对客户实行动态跟踪管理，情况变更时及时调整客户信用等级及赊销额度。公司通过对应收账款账龄分析的月度审核及定期与客户对账措施来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
公司流动资金存放于信用评级较高的银行，不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失，故相关流动资金信用风险较低。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1) 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司报告期内及资产负债表日后未发生融资行为，利率变动导致的相关风险对本公司的影响较小。
(2) 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司密切关注汇率变动风险对本公司产生的影响，公司管理层认为，目前公司业务主要及持续性业务以人民币计价结算，因此汇率风险对公司的影响较小。
(3) 其他价格风险
公司持有的其他金融资产投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
公司持有的其他金融资产投资列示如下：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 30,617,589.04 | 81,958,127.32 |
| 其他权益工具投资 | 72,379,823.64 | |
| 其他非流动金融资产 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 |
| 合计 | 45,707,456.24 | 169,427,818.16 |
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务，本公司的管理层认为公司拥有充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以保持并维护信用。本公司与银行保持良好的合作关系，以满足本公司经营需求，确保公司在所有合理可预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 30,617,589.04 | 30,617,589.04 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 30,617,589.04 | 30,617,589.04 | ||
| （1）债务工具投资 | 30,617,589.04 | 30,617,589.04 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）其他非流动金融资产 | 15,089,867.20 | 15,089,867.20 | ||
| （五）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （六）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 30,617,589.04 | 15,089,867.20 | 45,707,456.24 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
交易性金融资产及其他权益工具投资期末公允价值是基于上海证券交易所和深圳证券交易所收盘价进行计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 结构性存款 | 30,617,589.04 | 按照产品的相关报价 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
因被投资企业南京天石软件技术有限公司、上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司、上海静安寺商厦有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按扣除减值准备后的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。因被投资企业上海国嘉实业股份有限公司、中服名牌发展有限公司的经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海开开(集团)有限公司 | 上海市 | 贸易业 | 77,923 | 26.51 | 26.51 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是上海市静安区国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“本财务报表附注八、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见“本财务报表附注八、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海鼎丰科技发展有限公司 | 联营企业 |
| 上海静安制药有限公司 | 联营企业 |
| 上海雷西新特大药房有限公司 | 联营企业 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海静安粮油食品有限公司 | 控股股东之子公司 |
| 上海鸿翔百货有限公司 | 控股股东之子公司 |
| 上海第一西比利亚皮货有限公司 | 控股股东的联营公司 |
| 上海蓝棠-博步皮鞋有限公司 | 控股股东子公司之子公司 |
| 上海市静安区第六粮油食品商店有限公司 | 控股股东之子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海静安制药有限公司 | 采购商品 | 1,577,174.67 | 1,134,959.97 |
| 上海蓝棠-博步皮鞋有限公司 | 采购商品 | 126,407.08 | 199,663.69 |
| 上海开开(集团)有限公司 | 采购商品 | 25,842.70 | |
| 上海市静安区第六粮油食品商店有限公司 | 采购商品 | 9,557.52 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海开开(集团)有限公司 | 销售商品 | 861,441.17 | 5,281,087.18 |
| 上海雷西新特大药房有限公司 | 销售商品 | 291,970.27 | 120,596.27 |
| 上海静安制药有限公司 | 销售商品 | 35,690.71 | 23,662.83 |
| 上海静安粮油食品有限公司 | 销售商品 | 1,393.27 | 42,731.00 |
| 上海静安粮油食品有限公司 | 提供劳务 | 237,230.00 | 233,759.00 |
| 上海开开(集团)有限公司 | 提供劳务 | 75,287.56 | 81,726.00 |
| 上海雷西新特大药房有限公司 | 提供劳务 | 24,624.32 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海静安国有资产经营有限公司 | 房屋建筑物 | 1,675,012.85 | |
| 上海开开(集团)有限公司 | 房屋建筑物 | 663,434.62 | |
| 上海鸿翔百货有限公司 | 房屋建筑物 | 3,875,302.51 | 4,631,142.82 |
| 上海第一西比利亚皮货有限公司 | 房屋建筑物 | 1,358,218.32 | 1,301,047.68 |
| 上海静安粮油食品有限公司 | 房屋建筑物 | 447,047.76 | 412,971.48 |
| 上海蓝棠-博步皮鞋有限公司 | 房屋建筑物 | 542,343.59 |
(3). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海开开(集团)有限公司 | 购置房屋 | 234,446,868.83 |
根据公司第九届董事会第十八次会议及2021年第一次临时股东大会审议通过：1、公司向控股股东上海开开（集团）有限公司购置上海市静安区武定路1142号1-2层等房产，根据万隆（上海）资产评估有限公司出具的“万隆评报字（2021）第10546号”《资产评估报告》，该房产评估值为139,630,000.00元，交易价格为人民币139,630,000.00元（含税），发生相关税费3,912,872.53元；2、公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司向控股股东上海开开（集团）有限公司购置上海市静安区江场西路299弄8-13号1-3层房产，根据上海申威资产评估有限公司出具的“沪申威评报字〔2021〕第0558号”《资产评估报告》，该房产评估值为109,226,079.00元，交易价格为109,226,079.00元（含税），发生相关税费2,225,780.46元。截止2021年12月31日，上述房产已办理相关产权过户手续。
(4). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 165.95 | 140.63 |
(5). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海雷西新特大药房有限公司 | 15,987.33 | 159.87 | 14,970.00 | 149.70 |
| 应收账款 | 上海开开（集团）有限公司 | 7,795.80 | 77.96 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海静安制药有限公司 | 881,797.49 | 484,152.60 |
| 预收账款 | 上海开开（集团）有限公司 | 326,115.78 | |
| 其他应付款 | 上海鼎丰科技发展有限公司 | 95,163,674.00 | 95,163,674.00 |
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 6,561,000.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
2、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、根据公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司第八届第二次董事会审议通过，上海雷允上药业西区有限公司拟以非公开协议受让方式，以自有资金收购上海开开（集团）有限公司所持有的公司控股子公司上海雷允上西区药品零售有限公司10%股权，基准日拟定为2021年12月31日，受让价格以经具有证券业务资质的评估机构的评估结果为基准。本次收购事项尚需获得相关国资授权机构批准，董事会授权公司总经理室依法办理相关事宜。如完成本次股权收购，公司将持有上海雷允上西区药品零售有限公司100%股权。
2、关于房屋征收补偿款
根据上海市静安区人民政府于2021年9月27日作出的《上海市静安区人民政府房屋征收决定》（沪静府房征【2021】5号），位于上海市静安区愚园路624号房屋被纳入征收范围。该房屋系公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司向上海静安置业物业管理有限公司承租的非居住营业用房。截至本财务报表批准报出日，上海雷允上药业西区有限公司已收到上海市静安第二房屋征收服务事务所有限公司拨付的房动迁补偿款4,385,224.80元。
十五、 其他重要事项
1、 年金计划
√适用 □不适用
根据公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司2009年12月11日与长江养老保险股份有限公司签订的《长江金色晚晴(集合型)企业年金计划受托管理合同》，该计划由长江养老保险股份有限公司作为受托人发起设立，已向人力资源和社会保障部备案，并取得计划确认函，计划名称为长江金色晚晴(集合型)企业年金计划，计划登记号为99H20090001。
2、 其他
√适用 □不适用
（1）关于综合改革项目的情况
根据公司2021年3月24日第九届董事会第十二次会议审议通过，为了进一步推进公司“大健康”战略转型，公司根据下属两大主营业务的实际情况，对制衣业务进行整体调整，实施综合改革。其中上海开开衬衫总厂有限公司由于经营连续亏损，将实施业务调整、人员结构优化等一系列举措，调整后续工作将根据市场实际需要综合利用；开开免烫受到外贸订单流失和疫情的双重打击，企业陷入困境。经多方股东沟通后，拟对开开免烫进行清算歇业，截至本财务报表批准报出日，尚未完成清算。
（2）关于与“张晨事件”有关的票据纠纷案
2005年1月17日中国光大银行深圳红荔路支行(诉讼期间，中国光大银行深圳红荔路支行将
本案所涉债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处(以下简称“中信达”))因公司开具给中深彩共6份5,000万元商业承兑汇票的债务纠纷，提出对公司的财产以标的5,000万元为上限采取诉前财产保全措施。公司接到深中院(2005)深中法民二初字第135-4号裁定，A、查封公司位于上海市南京西路1131、1133号底层137.13平方米的房产。B、查封雷允上药业名下的位于上海市静安区康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产。雷允上药业已向深中院提出财产保全异议，A、请求依法撤销(2005)深中法民二初字第135-4号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区有限公司名下的上海市华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼4层房产的裁定。B、请求依法解除对上述房产的保全措施。
2012年10月，公司收到深中院(2012)深中法商初字第47号，中信达诉公司等企业票据付款请求权纠纷一案，因涉嫌经济犯罪，深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。
广东省深圳市中级人民法院根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条规定将本案已送上海市公安局处理，且上海市公安机关对该院查封、冻结的财产已另行采取了查封、冻结保全措施，故原由该院采取的保全措施应予解除。
公司于2013年5月收到上海市公安局静安分局查封、冻结财产清单，1)查封公司位于上海市南京西路1131、1133号房产，以人民币5,000万元为限。2)查封公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司位于康定路68号底层店面及华山路2号主楼4层、裙楼二层北部、裙楼四层房产，以人民币5,000万元为限。3)冻结公司持有的上海毕纳高房地产开发有限公司27.60%的股权，以人民币3,320万元为限。4)冻结上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款3,320万元。2013年8月，公司收到上海市公安局静安分局告知书，解除查封上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款3,320万元，置换公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司华山路2号主楼不动产的追加查封，以人民币3,320万元为限。截至本财务报表批准报出日，前述被查封、冻结的财产已无权利限制。
由于上述未结事项与“张晨事件”有关，2005年4月11日，母公司上海开开(集团)有限公司出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担。”
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 7,815,123.61 |
| 1年以内小计 | 7,815,123.61 |
| 1至2年 | 128,889.00 |
| 2至3年 | 48,856.50 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 247,402,943.33 |
| 合计 | 255,395,812.44 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 247,402,943.33 | 96.87 | 247,402,943.33 | 100.00 | 253,192,506.70 | 95.13 | 253,192,506.70 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 247,402,943.33 | 96.87 | 247,402,943.33 | 100.00 | 253,192,506.70 | 95.13 | 253,192,506.70 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 7,992,869.11 | 3.13 | 89,481.34 | 1.12 | 7,903,387.77 | 12,950,160.51 | 4.87 | 146,331.51 | 1.13 | 12,803,829.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合 | 7,992,869.11 | 3.13 | 89,481.34 | 1.12 | 7,903,387.77 | 12,950,160.51 | 4.87 | 146,331.51 | 1.13 | 12,803,829.00 |
| 合计 | 255,395,812.44 | / | 247,492,424.67 | / | 7,903,387.77 | 266,142,667.21 | / | 253,338,838.21 | / | 12,803,829.00 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| Falcon International Group Limited | 247,402,943.33 | 247,402,943.33 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 247,402,943.33 | 247,402,943.33 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 7,815,123.61 | 78,151.24 | 1.00 |
| 1至2年 | 128,889.00 | 6,444.45 | 5.00 |
| 2至3年 | 48,856.50 | 4,885.65 | 10.00 |
| 合计 | 7,992,869.11 | 89,481.34 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 253,192,506.70 | -5,789,563.37 | 247,402,943.33 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 146,331.51 | 56,850.17 | 89,481.34 | |||
| 合计 | 253,338,838.21 | 56,850.17 | -5,789,563.37 | 247,492,424.67 | ||
其他变动系由汇率变动引起的单项计提坏账准备本期变动。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 247,402,943.33 | 96.87 | 247,402,943.33 |
| 第二名 | 1,881,694.08 | 0.74 | 18,816.94 |
| 第三名 | 955,560.00 | 0.37 | 9,555.60 |
| 第四名 | 674,010.00 | 0.26 | 6,740.10 |
| 第五名 | 448,615.00 | 0.18 | 4,486.15 |
| 合计 | 251,362,822.41 | 98.42 | 247,442,542.12 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 86,737,198.05 | 47,178,124.15 |
| 合计 | 86,737,198.05 | 47,178,124.15 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 87,214,573.42 |
| 1年以内小计 | 87,214,573.42 |
| 1至2年 | 166,389.85 |
| 2至3年 | 263,000.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 88,643,963.27 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 86,000,000.00 | 47,000,000.00 |
| 押金\备用金\保证金 | 2,337,035.25 | 1,588,025.35 |
| 费用性款项 | 306,928.02 | 77,441.47 |
| 合计 | 88,643,963.27 | 48,665,466.82 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 487,342.67 | 1,000,000.00 | 1,487,342.67 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 419,422.55 | 419,422.55 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 906,765.22 | 1,000,000.00 | 1,906,765.22 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备（原金融准则金额重大） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 487,342.67 | 419,422.55 | 906,765.22 | |||
| 合计 | 1,487,342.67 | 419,422.55 | 1,906,765.22 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 85,000,000.00 | 1年以内 | 95.89 | 850,000.00 |
| 第二名 | 往来款 | 1,000,000.00 | 5年以上 | 1.13 | 1,000,000.00 |
| 第三名 | 暂收暂付款 | 800,000.00 | 1年以内 | 0.90 | 8,000.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 0.34 | 3,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 204,057.00 | 1年以内 | 0.23 | 2,040.57 |
| 合计 | / | 87,304,057.00 | / | 98.49 | 1,863,040.57 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 201,947,734.84 | 234,431.98 | 201,713,302.86 | 216,947,734.84 | 234,431.98 | 216,713,302.86 |
| 对联营、合营企业投资 | 204,241,002.44 | 100,000,000.00 | 104,241,002.44 | 203,312,630.07 | 100,000,000.00 | 103,312,630.07 |
| 合计 | 406,188,737.28 | 100,234,431.98 | 305,954,305.30 | 420,260,364.91 | 100,234,431.98 | 320,025,932.93 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海雷允上药业西区有限公司 | 138,917,033.07 | 138,917,033.07 | ||||
| 上海开开制衣公司 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | ||||
| 上海强商实业有限公司 | 30,106,400.00 | 15,000,000.00 | 15,106,400.00 | |||
| 上海开开免烫制衣有限公司 | 7,460,085.77 | 7,460,085.77 | ||||
| 上海开开衬衫总厂有限公司 | 2,777,600.00 | 2,777,600.00 | ||||
| 上海雷允上营养保健品有限公司 | 686,616.00 | 686,616.00 | 234,431.98 | |||
| 合计 | 216,947,734.84 | 15,000,000.00 | 201,947,734.84 | 234,431.98 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海鼎丰科技发展有限公司(注1) | 101,134,860.75 | -6,569.98 | 101,128,290.77 | ||||||||
| 广东中深彩融资担保投资有限公司(注2) | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||||
| 上海开开服饰有限公司 | 2,068,315.49 | 212,450.04 | 2,280,765.53 | ||||||||
| 上海开开百货有限公司 | 109,453.83 | 137,389.00 | 585,103.31 | 831,946.14 | |||||||
| 小计 | 203,312,630.07 | 343,269.06 | 585,103.31 | 204,241,002.44 | 100,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 203,312,630.07 | 343,269.06 | 585,103.31 | 204,241,002.44 | 100,000,000.00 | ||||||
其他说明：
注1：该公司目前无经营收入，账面产生的收益主要来源于利息收入。本公司对其投资账面余额10,112.83万元，其他应付款9,516.37万元。注2：该公司因“张晨事件”影响目前仍处于失控状态，无法取得报表，已全额计提减值准备。截止2021年12月31日，该公司已处于吊销状态。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 38,121,942.23 | 34,666,526.48 | 49,994,278.62 | 47,688,773.53 |
| 其他业务 | 1,970,605.30 | 2,222,994.95 | 2,154.88 | |
| 合计 | 40,092,547.53 | 34,666,526.48 | 52,217,273.57 | 47,690,928.41 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 15,763,130.43 | 18,985,446.55 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 343,269.06 | 954,763.33 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,272,651.04 | 24,947.60 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 250,792.11 | 1,343,563.13 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 520,000.00 | 550,000.00 |
| 国债逆回购利息收入 | 35,812.61 | |
| 合计 | 18,149,842.64 | 21,894,533.22 |
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 170,995.56 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,037,303.31 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -9,575,700.73 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,498,538.59 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,058,983.82 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,503,065.19 | |
| 所得税影响额 | 1,940,850.35 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,778,492.28 | |
| 合计 | 17,412,860.03 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.14 | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.82 | 0.02 | 0.02 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：庄虔贇董事会批准报送日期：2022年1月27日