山东省港口集团有限公司拟对下属财务公司整合所涉及青岛港财务有限责任公司
股东全部权益价值
资产评估报告
本资产评估报告依据中国资产评估准则编制
山东省港口集团有限公司拟对下属财务公司
整合所涉及青岛港财务有限责任公司
股东全部权益价值
资产评估报告
中联评报字【2021】第3107 号
（共一册 第一册）
中联资产评估集团有限公司二Ｏ二一年十月二十六日
中联资产评估集团有限公司
目录目录
...... 0
声明 ...... 1
摘要 ...... 3
一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 ...... 5
（一）委托人概况 ...... 5
（二）被评估单位概况 ...... 8
（三）委托人与被评估单位的关系 ...... 13
（四）资产评估委托合同约定的资产评估报告使用人 ...... 13
二、评估目的 ...... 13
三、评估对象和评估范围 ...... 13
（一）评估对象和评估范围 ...... 14
（二）评估主要资产情况 ...... 14
（三）实物资产的分布情况及特点 ...... 15
（四）企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况 ...... 15
（五）企业申报的表外资产的类型、数量 ...... 15
（六）引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和账面金额 ...... 16
四、价值类型及其定义 ...... 16
五、评估基准日 ...... 16
六、评估依据 ...... 16
（一）经济行为依据 ...... 17
（二）法律法规依据 ...... 17
（三）评估准则依据 ...... 18
（四）资产权属依据 ...... 19
（五）取价依据 ...... 20
（六）其它参考资料 ...... 21
七、评估方法 ...... 21
中联资产评估集团有限公司（一）评估方法的选择 ...... 21
（二）资产基础法介绍 ...... 22
（三）收益法介绍 ...... 28
八、评估程序实施过程和情况 ...... 30
（一）评估准备阶段 ...... 30
（二）现场核实鉴定阶段 ...... 30
（三）评定估算阶段 ...... 32
（四）评估报告阶段 ...... 32
九、评估假设 ...... 32
（一）一般假设 ...... 32
（二）特殊假设 ...... 33
十、评估结论 ...... 34
（一）资产基础法评估结果 ...... 34
（二）收益法评估结果 ...... 35
（三）评估结果分析及最终评估结果选取 ...... 35
十一、特别事项说明 ...... 36
（一）产权瑕疵事项 ...... 36
（二）抵押、质押、保证等担保事项 ...... 36
（三）未决事项、法律纠纷等不确定因素 ...... 37
（四）期后重大事项 ...... 37
（五）表外资产情况 ...... 37
（六）股权溢价、折价因素及流动性影响 ...... 37
（七）引用报告情况 ...... 37
（八）其他需要说明的事项 ...... 37
十二、评估报告使用限制说明 ...... 39
十三、评估报告日 ...... 40
附件 ...... 42
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声明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。
四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
五、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发
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现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
七、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
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股东全部权益价值资产评估报告
中联评报字【2021】第3107号
摘要
中联资产评估集团有限公司接受山东省港口集团有限公司（以下简称“山港集团”）、山东港口青岛港集团有限公司（以下简称“青岛港集团”）、山东港口日照港集团有限公司（以下简称“日照港集团”）、山东港口金融控股有限公司（以下简称“山港金控”）的委托，因山港集团拟对青岛港财务有限责任公司（以下简称“青港财务公司”）、日照港集团财务有限公司重组整合，需对该经济行为所涉及的青港财务公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行评估。
评估对象为青港财务公司股东全部权益价值，评估范围是青港财务公司的全部资产及相关负债，包括流动资产和非流动资产等资产及相应负债。
评估基准日为2021年
月
日。
本次评估的价值类型为市场价值。
本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，分别采用资产基础法和收益法两种方法对青港财务公司进行整体评估，然后加以校核比较，考虑评估方法的适用前提和评估目的，本次选用收益法的评估结果作为最终评估结论。
基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，经
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实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出青港财务公司股东全部权益在评估基准日2021年9月30日的评估结论如下：
青港财务公司净资产账面价值为179,684.81万元，评估后的股东全部权益价值为206,393.00万元，评估增值26,708.19万元，增值率
14.86%。
在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。
根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结果使用有效期一年，即自评估基准日2021年
月
日至2022年
月
日止。超过一年，需重新进行评估。
本次评估依赖评估对象在未来经营期内的经营规划，如企业实际经营状况与经营规划发生偏差，且管理层未采取相应补救措施弥补偏差，则评估结论会发生变化，特别提请报告使用者注意。
当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估结论失效时，评估报告使用者应重新委托评估。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
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股东全部权益价值
资产评估报告
中联评报字【2021】第3107号
山东省港口集团有限公司、山东港口青岛港集团有限公司、山东港口日照港集团有限公司、山东港口金融控股有限公司：
中联资产评估集团有限公司接受山东省港口集团有限公司（以下简称“山港集团”）、山东港口青岛港集团有限公司（以下简称“青岛港集团”）、山东港口日照港集团有限公司（以下简称“日照港集团”）、山东港口金融控股有限公司（以下简称“山港金控”）的委托，因山港集团拟对青岛港财务有限责任公司（以下简称“青港财务公司”）、日照港集团财务有限公司重组整合，根据有关法律法规和资产评估准则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对青港财务公司股东全部权益在评估基准日2021年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：
一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况
本次资产评估的委托人为山港集团、青岛港集团、日照港集团、山港金控，被评估单位为青港财务公司。
（一）委托人概况
1、委托人之一—山港集团
企业名称：山东省港口集团有限公司
注册地址：山东省青岛市市北区港极路
号山东港口大厦
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法定代表人：霍高原注册资本：人民币1,000,000万元企业类型：有限责任公司（国有控股）统一社会信用代码：91370000MA3QB0H980成立日期及经营期限：
2019年
月
日至无固定期限经营范围：港口运营管理，港口产业投资，港口基础设施建设，港口和航运配套服务，海岸线及港区土地资源收储和开发利用，远洋和沿海航运，货物运输，仓储物流，大宗商品交易，股权和基金投资、管理、运营；船舶交易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
、委托人之二—青岛港集团企业名称：山东港口青岛港集团有限公司注册地址：山东省青岛市市北区港极路
号法定代表人：苏建光注册资本：人民币186,000万元企业类型：有限责任公司（国有控股）统一社会信用代码：91370203163581022Y成立日期及经营期限：
1988年
月
日至无固定期限经营范围：【资产管理；投资管理；股权投资】（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；港区土地开发；不动产租赁；有形动产租赁；港口建设工程项目管理；港口旅客运输服务；货物装卸；港口仓储及运输业、辅助业；货物销售；港口供水、供电、供热；保洁服务；电气设备销售；承揽电力工程。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
、委托人之三—日照港集团企业名称：山东港口日照港集团有限公司
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注册地址：山东省日照市东港区黄海一路91号法定代表人：张江南注册资本：人民币500,000万元企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）统一社会信用代码：
91371100168357011L成立日期及经营期限：
2004年
月
日至无固定期限经营范围：一般项目：装卸搬运；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；机械设备租赁；船舶修理；住房租赁；非居住房地产租赁；土地使用权租赁；市场营销策划；包装服务；机械设备销售；机械零件、零部件销售；船舶拖带服务；通用设备修理；专用设备修理；交通设施维修；铁路运输辅助活动；日用百货销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：港口经营；国内水路旅客运输；道路货物运输（网络货运）；船舶引航服务；互联网信息服务；国际班轮运输；铁路机车车辆维修；口岸外轮供应（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
、委托人之四—山港金控企业名称：山东港口金融控股有限公司注册地址：山东省青岛市市北区港寰路58号甲3层法定代表人：李奉利注册资本：人民币690,000万元企业类型：其他有限责任公司统一社会信用代码：91370203MA3DHHAK0C成立日期及经营期限：
2017年
月
日至无固定期限经营范围：【以自有资金投资、资产管理、投资管理、股权投资、股
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权投资管理】（未经金融监管部门批准，不得从事向公众吸收存款、融资担保、代客理财等金融服务）；咨询与顾问服务，信息数据分析与应用服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
（二）被评估单位概况公司名称：青岛港财务有限责任公司注册地址：青岛市市北区港华路
号法定代表人：姜春凤注册资本：人民币100,000万元企业类型：有限责任公司（国有控股）统一社会信用代码：
913702003967323468成立日期及经营期限：2014年7月22日至无固定期限1.公司简介（
）公司成立及股权变更情况青港财务公司成立于2014年7月，注册资本10亿元。公司成立时股权结构如下：
金额单位：万元
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 青岛港国际股份有限公司 | 70,000.00 | 70.00 |
| 青岛港（集团）有限公司 | 30,000.00 | 30.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 100.00 |
2021年
月
日，股东青岛港（集团）有限公司名称变更为山东港口青岛港集团有限公司。
公司主要经营吸收成员单位存款，对成员单位办理贷款、开具保函，协助成员单位实现交易款项收付、内部转账结算、票据承兑与贴现、结售汇，同业拆借、有价证券投资等。
（
）目前股本情况
截至评估基准日，青港财务公司注册资本100,000万元，实收资本
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100,000万元，股权结构如下：
金额单位：万元
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例（%） |
| 青岛港国际股份有限公司 | 70,000.00 | 70.00 |
| 山东港口青岛港集团有限公司 | 30,000.00 | 30.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 100.00 |
（3）组织架构设置公司按照现代公司治理制度，建立了股东会、董事会、监事会、经营层（即“三会一层”）相互制衡、各负其责的法人治理结构。董事会下设风险管理委员会、审计委员会，经营层下设信贷审查委员会。公司将党组织“三重一大”集体决策与董事会战略部署有机统一，筑牢党建引领审批决策机制，明确细化党组织参与重大问题决策的程序。管理层设置总经理、副总经理、总经理助理等岗位；公司下设
个部门，分别是信贷业务部、营业部、金融市场部、综合管理部、计划财务部、风险管理部和审计部7个职能部门。
（4）经营宗旨青港财务公司以“服务集团、严控风险、有效经营、产融结合”为宗
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旨，搭建“五位一体”平台，立足集团、服务集团，以集团整体效益最大化为目标，按照集团、财务公司、成员单位“三位一体”财资运作体系，扩大服务范围，丰富金融产品，拓展“创新”、“创效”渠道，夯实产融结合基础，加快人才培养，推进信息化建设，完善风险管理体系，全面提升公司金融服务能力，全力支持集团主业发展。
（5）职工情况截至评估基准日，青港财务公司在册职工31人。（
）分支机构无。（
）业务许可证金融许可证批准成立日期：
2014年
月
日机构编码：L0201H237020001证书编号：
00607082发证机关：中国银行业监督管理委员会青岛监管局
2.经营范围许可该机构经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务，经营范围以批准文件所列的为准（金融许可证有效期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3.资产、财务及经营状况青港财务公司的主要业务为存款及贷款业务。其中存款业务主要为吸收集团各成员单位的活期存款、定期存款及通知存款。其中活期利率主要利率为0.35%；定期存款的利率在1.32%~3.30%之间；通知存款的利率在
0.80%~1.35%之间。贷款业务主要为青港财务公司向青岛港集团各成员单位
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发放的短期贷款、中长期贷款等。短期贷款主要为一年期的短期贷款，利率在3.95%-4.35%之间；中长期贷款主要为2~10年期的中长期贷款，利率在4.75%~5.38%之间。
截至评估基准日2021年9月30日，青港财务公司账面资产总额为1,532,847.34万元，负债总额1,353,162.54万元，净资产额为179,684.80万元；2021年1-9月，实现营业收入为37,352.22万元，净利润24,017.74万元。现企业处于正常经营状态。企业近三年及评估基准日资产、财务状况如下表：
公司资产、负债及财务状况表
金额单位：人民币万元
| 资产负债表 | ||||
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 资产 | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 71,038.90 | 82,407.92 | 64,560.19 | 86,512.26 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 497,155.40 | 563,215.85 | 338,178.54 | 496,563.23 |
| 拆出资金 | - | - | 4,980.88 | - |
| 交易性金融资产 | 124,146.28 | 141,591.37 | 141,856.21 | 107,137.27 |
| 买入返售金融资产 | 69,723.78 | 40,010.15 | 160,144.63 | 100,200.48 |
| 发放贷款及垫款 | 730,602.39 | 801,329.44 | 484,896.87 | 444,923.90 |
| 债权投资 | - | 22,181.07 | - | 13,000.00 |
| 其他债权投资 | 34,685.36 | 222,442.72 | 438,242.94 | 237,919.27 |
| 固定资产 | 284.42 | 338.01 | 116.87 | 191.81 |
| 无形资产 | 377.59 | 408.49 | 317.75 | 305.05 |
| 递延所得税资产 | 4,511.38 | 3,610.50 | 2,215.63 | 1,814.58 |
| 其他资产 | 321.84 | 2,122.90 | 0.15 | 19.53 |
| 资产总计 | 1,532,847.34 | 1,879,658.41 | 1,635,510.67 | 1,488,587.37 |
| 负债 | ||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 3.42 | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 950.12 | - |
| 吸收存款 | 1,345,674.10 | 1,630,502.37 | 1,415,998.16 | 1,294,808.52 |
| 应付职工薪酬 | 271.78 | 459.44 | 285.94 | 252.00 |
| 应交税费 | 2,093.99 | 1,873.27 | 1,838.41 | 1,149.49 |
| 其他负债 | 5,119.25 | 5,671.83 | 189.24 | 471.30 |
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| 负债合计 | 1,353,162.54 | 1,638,506.91 | 1,419,261.87 | 1,296,681.32 |
| 股东权益： | - | - | - | - |
| 实收资本 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他综合收益 | 549.60 | 1,225.24 | 1,478.31 | 1,807.93 |
| 盈余公积 | 16,394.40 | 13,992.63 | 11,477.05 | 9,009.81 |
| 一般风险准备 | 41,124.85 | 41,124.85 | 38,058.68 | 29,828.38 |
| 未分配利润 | 21,615.96 | 84,808.78 | 65,234.76 | 51,259.94 |
| 所有者权益合计 | 179,684.80 | 241,151.50 | 216,248.80 | 191,906.06 |
| 负债和股东权益总计 | 1,532,847.34 | 1,879,658.41 | 1,635,510.67 | 1,488,587.37 |
| 利润表 | ||||
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 37,352.22 | 44,348.17 | 37,147.38 | 44,018.22 |
| 利息净收入 | 29,249.66 | 34,338.03 | 25,325.91 | 34,270.42 |
| 利息收入 | 39,553.99 | 46,401.70 | 35,153.36 | 48,330.91 |
| 利息支出 | 10,304.34 | 12,063.67 | 9,827.45 | 14,060.49 |
| 手续费及佣金净收入 | 40.05 | 54.61 | 37.02 | 126.33 |
| 手续费及佣金收入 | 55.47 | 70.77 | 51.96 | 136.86 |
| 手续费及佣金支出 | 15.42 | 16.16 | 14.94 | 10.52 |
| 投资收益 | 6,871.59 | 9,676.53 | 9,266.53 | 7,718.79 |
| 公允价值变动损益 | 1,131.57 | 219.56 | 899.65 | 501.49 |
| 汇兑收益 | 58.70 | 55.99 | 339.21 | 404.05 |
| 其他收益 | 0.64 | 3.45 | 1,279.06 | 997.14 |
| 二、营业支出 | 5,262.07 | 10,804.20 | 4,614.63 | 3,804.17 |
| 税金及附加 | 14.48 | 72.42 | 180.47 | 160.30 |
| 业务及管理费 | 1,167.46 | 1,560.51 | 1,452.77 | 1,403.59 |
| 信用减值损失 | 4,080.13 | 9,171.27 | 2,981.38 | 2,240.28 |
| 三、营业利润 | 32,090.14 | 33,543.96 | 32,532.75 | 40,214.05 |
| 加：营业外收入 | 0.60 | - | 279.17 | 50.00 |
| 减：营业外支出 | - | 0.11 | 0.53 | - |
| 四、利润总额 | 32,090.74 | 33,543.86 | 32,811.38 | 40,264.05 |
| 减：所得税费用 | 8,073.01 | 8,388.09 | 8,139.02 | 10,062.41 |
| 五、净利润 | 24,017.74 | 25,155.77 | 24,672.36 | 30,201.64 |
| 现金流量表摘要 | ||||
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 76,519.62 | 135,083.27 | 2,547.91 | -342,270.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56.64 | -439.54 | -192.40 | -184.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -84,808.78 | - | - | - |
| 关键监管指标 | ||||
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 |
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| 9月30日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |
| 一级资本充足率 | 17.4825% | 20.1590% | 24.1017% | 24.4980% |
| 资本充足率 | 18.6080% | 21.3002% | 25.2237% | 25.6037% |
| 资本净额 | 191,210.76 | 254,648.21 | 225,990.57 | 200,275.28 |
| 风险加权资产 | 936,837.34 | 1,195,518.71 | 895,944.46 | 782,211.89 |
| 审计机构 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计意见 | 标准无保留意见 | 标准无保留意见 | 标准无保留意见 | 标准无保留意见 |
4.公司执行的主要会计政策财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令33号，2014年7月修订版）及《企业会计准则第1号-存货》等41项具体准则。
（三）委托人与被评估单位的关系委托人山港集团系被评估单位间接股东，委托人青岛港集团为被评估单位股东，委托人日照港集团、山港金控为被评估单位重组整合的意向方。
（四）资产评估委托合同约定的资产评估报告使用人本评估报告的使用者为委托人、青岛港国际股份有限公司、日照港股份有限公司及按照相关规定报送备案的相关监管机构。
除国家法律法规另有规定外，任何未经评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者。
二、评估目的
根据《中国银保监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》（中国银行保险监督管理委员会令2020年第
号）第十四条之规定：“一家企业集团只能设立一家财务公司”，据此山港集团下属青港财务公司和日港财务公司拟进行重组整合，具体交易包括吸收合并、股权转让、增资等。为此需进行资产评估，为相关经济行为提供价值参考。
三、评估对象和评估范围
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（一）评估对象和评估范围评估对象是青港财务公司的股东全部权益价值。评估对象所涉及的评估范围为青港财务公司在评估基准日的全部资产及相关负债，情况如下：
账面资产总额1,532,847.34万元、负债总额1,353,162.54万元、净资产额为179,684.80万元。上述资产与负债审计后数据摘自经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2021QDAA20196号审计报告，审计意见为被评估单位财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允的反映了青港财务公司2021年
月
日的财务状况以及2021年度
月至
月的经营成果和现金流量。评估是在企业经过审计后的基础上进行的。
委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。
（二）评估主要资产情况
本次评估范围中的主要资产为存放中央银行款项、存放同业款项、交易性金融资产、买入返售金融资产、发放贷款及垫款以及其他债权投资等。
其中，发放贷款及垫款主要为发放给集团成员单位的短期贷款、中长期贷款等；存放同业款项主要为青港财务公司存放在日照银行、青岛银行以及交通银行等机构的款项；存放中央银行款项主要为青港财务公司存放在中国人民银行营业管理部的保证金；交易性金融资产主要为青港财务公司投资的金融债及利率债。
青港财务公司主要资产分布情况
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（三）实物资产的分布情况及特点纳入评估范围内的实物资产账面值284.42万元，占评估范围内资产总额的0.02%。主要为办公设备、电子设备、车辆及家具等。这些资产具有以下特点：
1.资产分布比较集中，实物资产主要分布在青岛企业租赁的办公区域。
2.设备资产主要包括办公设备、计算机软件、电子设备等。企业拥有严格的设备使用、维护、保养方面的制度并得到有效执行，能满足企业生产经营需要。企业经营所利用的办公场所为租赁使用，非公司资产。
（四）企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况
青港财务公司申报的无形资产包括所使用的各种软件及与业务相关的管理系统，主要包括信管系统、服务器及网络软件、核心系统功能扩展软件等。截至评估基准日，青港财务公司无账面未记录的无形资产，且申报评估范围内的无形资产均正常使用。
（五）企业申报的表外资产的类型、数量
截至评估基准日2021年9月30日，表外业务为委托贷款、开出保函以及承兑汇票，其中委托贷款共计
笔，贷款余额687,200.00万元，委托
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人主要为山东港口金融控股有限公司和青岛港国际股份有限公司；开出保函一笔，担保金额433.00万元，担保余额433.00万元，到期日为2021年12月31日；承兑汇票共计7,350笔，票面金额515,505.82万元，退票金额15,213.32万元，结清金额483,680.19万元，票面余额16,612.32万元。以及除此之外，企业申报评估的资产全部为企业账面记录的资产，未申报其他表外资产。
（六）引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和账面金额
本次评估报告中基准日各项资产及负债账面值系经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2021QDAA20196号审计报告。审计意见为被评估单位财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允的反映了青港财务公司2021年
月
日的财务状况以及2021年度
月至
月的经营成果和现金流量。评估是在企业经过审计后的基础上进行的。除此之外，未引用其他机构报告内容。
四、价值类型及其定义依据本次评估目的，确定本次评估的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。
五、评估基准日本项目资产评估的基准日是2021年9月30日。评估基准日选择主要是考虑到经济行为的实现以及会计期末因素。此基准日是委托人在综合考虑被评估单位的资产规模、工作量大小、预计所需时间、合规性等因素的基础上确定的。
六、评估依据本次资产评估遵循的评估依据主要包括经济行为依据、法律法规依据、
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评估准则依据、资产权属依据，以及评定估算时采用的取价依据和其他参考资料等，具体如下：
（一）经济行为依据中共山东省港口集团有限公司常委会会议纪要（〔2021〕党委第39次）。
（二）法律法规依据1.《中华人民共和国资产评估法》（中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议于2016年7月2日通过）；2.《中华人民共和国公司法》（2018年
月
日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国公司法〉的决定》第四次修正）；
3.《中华人民共和国企业国有资产法》（第十一届全国人民代表大会常务委员会第五次会议于2008年
月
日通过）；
4.《中华人民共和国民法典》（十三届全国人大三次会议于2020年
月28日通过）；
5.《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令第五十八号，2003年12月27日通过，2006年10月31日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议修改）；
6.《国有资产评估管理办法》（国务院第91号令，1991年）；
7.《企业集团财务公司管理办法》（银监会（2004年第5号），中国银行业监督管理委员会第二十三次主席会议通过）；
8.《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院第378号令，2019年修订）；
9.《企业国有资产评估项目备案工作指引》（国资发产权〔2013〕64号）；
10.《关于企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》（国资产
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权〔2009〕941号）；
11.《企业国有资产评估管理暂行办法》（国务院国有资产监督管理委员会令第12号，2005年）；
12.《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》（国资委产权〔2006〕
号）；
13.《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国有资产监督管理委员会、财政部令第32号，2016年6月24日）；
14.《国有资产评估管理若干问题的规定》（财政部第
号令〔2002〕）；
15.《国有资产评估管理办法实施细则》（国资办发〔1992〕第
号）；
16.《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发〔2015〕79号）；
17.《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕
号，2018年
月
日）；
18.《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）；
19.《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）；
20.《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）；
21.国家税务总局、工业和信息化部关于发布《免征车辆购置税的设有固定装置的非运输专用作业车辆目录》（第一批）的公告（国家税务总局、工业和信息化部公告2021年第7号）；
22.其他与评估工作相关的法律、法规和规章制度等。
（三）评估准则依据
1.《资产评估基本准则》（财资〔2017〕
号）；
2.《资产评估职业道德准则》（中评协〔2017〕30号）；
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3.《资产评估执业准则——资产评估报告》（中评协〔2018〕35号）；
4.《资产评估执业准则——资产评估程序》（中评协〔2018〕36号）；
5.《资产评估执业准则——资产评估档案》（中评协〔2018〕37号）；
6.《资产评估执业准则——企业价值》（中评协〔2018〕38号）；7.《资产评估执业准则——评估方法》（中评协〔2019〕
号）；8.《资产评估执业准则——资产评估委托合同》（中评协〔2017〕
号）；9.《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》（中评协〔2017〕
号）；10.《资产评估执业准则——无形资产》（中评协〔2017〕
号）；
11.《资产评估执业准则——机器设备》（中评协〔2017〕39号）；12.《企业国有资产评估报告指南》（中评协〔2017〕
号）；13.《资产评估机构业务质量控制指南》（中评协〔2017〕
号）；
14.《资产评估价值类型指导意见》（中评协〔2017〕47号）；
15.《资产评估对象法律权属指导意见》（中评协〔2017〕48号）;
16.《资产评估专家指引第1号——金融企业评估中应关注的金融监管指标》（中评协〔2015〕
号）；
17.《资产评估专家指引第3号——金融企业收益法评估模型与参数确定》（中评协〔2015〕64号）；
18.《资产评估专家指引第12号——收益法评估企业价值中折现率的测算》（中评协〔2020〕38号）；
19.《监管规则适用指引——评估类第1号》（中国证监会）。
（四）资产权属依据
1.被评估单位的公司章程、营业执照等（复印件）；
2.《机动车行驶证》；
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3.存款、贷款相关协议；
4.固定资产购置发票、合同协议;
5.重要资产购置相关资料或凭证；
6.金融产品分销协议；7.其他参考资料。
（五）取价依据
1.企业提供的资产负债表、损益表、科目余额表、明细表等有关申报资料及其他评估相关资料；
．企业提供的有关经营预测资料及财务会计报表、其他财务经营资料；
．信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2021QDAA20196号审计报告；
．wind金融终端公布的相关信息；
．中国财务公司协会网站公布的相关信息；6．上海银行间同业拆放利率网站公布的相关信息；
7.《2021机电产品价格信息查询系统》（机械工业信息研究院）；
8.主要设备、设施市场询价；9.《中华人民共和国车辆购置税法》（中华人民共和国国主席令第
号，2019年7月1日起执行）；
10.《机动车强制报废标准规定》（商务部、国家发展和改革委员会、公安部、环境保护部令2012年第12号）；
11.中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心于2021年9月20日公布的贷款市场报价利率；
12.太平洋汽车网、汽车之家网以及当地汽车经销商；
13.中关村报价网、京东商城以及当地家具市场等；
14.其他参考资料。
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（六）其它参考资料
1.《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号）；
2.《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》（财政部令第76号）；3.《企业会计准则第
号—存货》等
项具体准则（财会〔2006〕
号）；
4.《企业会计准则—应用指南》（财会〔2006〕18号）；
5.《金融企业绩效评价办法》（财金〔2016〕
号）;
6.《资产评估常用数据与参数手册（第二版）》（北京科学技术出版社）；
7.《投资估价》（〔美〕Damodanran著，〔加〕林谦译，清华大学出版社）；
8.《价值评估：公司价值的衡量与管理（第
版）》（〔美〕Copeland，T.等著，郝绍伦，谢关平译，电子工业出版社）；
9.被评估单位前三年会计报表、审计报告及评估基准日2021年9月30日会计报表和专项审计报告；
10.RESSET金融数据研究库；
11.其他参考资料。
七、评估方法
（一）评估方法的选择
根据《资产评估执业准则—企业价值》（中评协〔2017〕36号）的规定，资产评估师执行企业价值评估业务，应当根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，分析收益法、市场法和资产基础法三种资产评估基本方法的适用性，恰当选择一种或者多种资产评估基本方法。
企业价值评估中的收益法，是指将预期收益资本化或者折现，确定评
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估对象价值的评估方法。资产评估师应当结合企业的历史经营情况、未来收益可预测情况、所获取评估资料的充分性，恰当考虑收益法的适用性。企业价值评估中的市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。资产评估师应当根据所获取可比企业经营和财务数据的充分性和可靠性、可收集到的可比企业数量，恰当考虑市场法的适用性。企业价值评估中的资产基础法，是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础，合理评估企业的各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。本次评估，评估方法确定情况如下：
1.市场法：市场法中常用的两种方法是交易案例比较法和上市公司比较法。由于与被评估单位同行业、近似规模且具有可比性的市场交易案例较少，且考虑到财务公司无上市公司，且非上市的有可比交易的财务公司的财务数据和业务数据难以收集，因此本次评估不具备市场法评估的客观条件。
2.收益法：依据《资产评估执业准则——企业价值》第十九条之规定“资产评估专业人员应当结合被评估单位的企业性质、资产规模、历史经营情况、未来收益可预测情况、所获取评估资料的充分性，恰当考虑收益法的适用性”。考虑被评估企业历史年度经营收益较为稳定，在未来年度其收益与风险能够可靠地估计，因此本次评估可以选择收益法进行评估。
3.资产基础法：本次评估目的是被评估单位拟重组整合，需对青港财务公司进行整体评估，为相关经济行为提供价值参考，资产基础法从企业购建角度反映了企业的价值，为经济行为实现后企业的经营管理及考核提供了依据。因此本次评估选择资产基础法进行评估。
综上，本次评估确定采用资产基础法和收益法进行评估。
（二）资产基础法介绍
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资产基础法，是以在评估基准日重新建造一个与评估对象相同的企业或独立获利实体所需的投资额作为判断整体资产价值的依据，具体是指将构成企业的各种要素资产的评估值加总减去负债评估值求得企业价值的方法。各类资产及负债的评估方法如下：
1.存放中央银行款项
截至评估基准日，存放中央银行款项主要为青港财务存放在中国人民银行营业管理部的人民币及美元。评估人员对中国人民银行存款账户进行了核实，以证明银行存款的真实存在，同时核对银行对账单与评估申报表的金额保持一致，无未达账项。评估人员对存放中央银行款项与央行的对账单、余额调节表进行核对，确认账表相符、账实相符，以清查调整后账面值作为评估值。
2.存放同业款项
截至评估基准日，存放同业款项主要为青港财务公司存放于工商银行、日照银行、青岛银行等同业机构的活期及定期存款。评估人员对所有银行存款账户进行了核实，评估人员核实了存放同业款项的对账单，确信账表相符、账实相符。以核实后账面价值确定评估值。
3.交易性金融资产
包括债券投资和浮动性理财产品，截至评估基准日，交易性金融资产主要为青港财务公司购买债券、基金。评估人员查阅了相关的非金融企业债务融资工具标准分销协议及记账凭证等文件资料，确认资产数量账表单相符。根据Wind公开数据查询，以评估基准日债券、基金估值净价与持有数量确定评估值。
4.买入返售金融资产
截至评估基准日，买入返售金融资产为青港财务公司购买债券。评估
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人员查阅了相关的非金融企业债务融资工具标准分销协议及记账凭证等文件资料，确认资产数量账表单相符。根据Wind公开数据查询，以评估基准日债券估值净价与持有数量确定评估值。
5.发放贷款及垫款截至评估基准日，发放贷款及垫款主要为青港财务公司向青岛港集团各成员单位发放的短期贷款、中长期贷款等。其中短期贷款主要为一年期的短期贷款，利率在3.95%-4.35%之间；中长期贷款主要为2~10年期的中长期贷款，利率在
4.75%-5.38%之间。评估人员核实了账簿记录、抽查了部分原始凭证、贷款合同等相关资料，核实交易事项的真实性、账龄、业务内容和金额等，核实结果账、表、单金额相符。经核查青港财务公司对于处于不同阶段的贷款的预期信用损失分别进行计量。贷款自初始确认后信用风险未显著加的，处于第一阶段，公司按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备；贷款自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该贷款整个存续期的预期信用损失计量损失准备；贷款自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该贷款整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
评估人员在对发放贷款及垫款核实无误的基础上，借助于历史资料和现在调查了解的情况，具体分析数额、欠款时间和原因、款项回收情况、欠款人资金、信用、经营管理现状等，评估人员进行了分析计算，发放贷款及垫款估计其预期信用损失金额与公司计提的预期信用损失金额差异不大，故将相应的预期信用损失金额确认为评估风险损失，本次以核实无误的账面值合计减去评估风险损失后的金额确定评估值。
6.其他债权投资
截至评估基准日，其他债权投资为同业存单，系企业购买的汉口银行、渤海银行、青岛银行3家机构发行的同业存单。账面价值由成本、利息调
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整、公允价值变动构成，评估人员对企业系统交易记录进行查阅，经核实同业存单的账面价值基本能反映其市场价值，评估时以审定后账面价值作为评估值。
7.固定资产截至评估基准日，纳入本次评估范围的设备类资产为青港财务公司申报的车辆及运营办公用设备等。根据本次评估目的，按照原地、持续使用原则，以市场价格为依据，结合委估设备的特点和收集资料情况，主要采用重置成本法进行评估。本次评估主要采用更新重置成本。部分设备采用市场法进行评估。评估值=重置全价×成新率A、重置全价的确定经核实，该公司是增值税一般纳税人，可以抵扣增值税，故本次评估各类设备采用不含税价确定重置全价。
（a）运输车辆重置全价根据当地汽车市场销售信息等近期车辆市场价格资料，确定运输车辆的现行含税购价，在此基础上根据《中华人民共和国车辆购置税法》规定计入车辆购置税、新车上户牌照手续费等。同时，按最新增值税及营改增政策，生产用、交通运输业自用的应征消费税的车辆扣除可抵扣增值税额，确定其重置全价，计算公式如下：
重置全价=现行含税购置价+车辆购置税+新车上户牌照手续费-车辆购置所发生的增值税进项税额。现行购置价主要取自当地汽车市场现行报价或参照网上报价；车辆购置税分不同排量按国家相关规定计取；新车上户牌照手续费等分别车辆所处区域按当地交通管理部门规定计取。
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车辆购置所发生的增值税进项税额＝车辆含税购置价×增值税率/（1＋增值税率）+运杂费×相应的增值税扣除率
重置全价=现行含税购置价/（1+适用税率）+车辆购置税+新车上户手续费
（b）电子设备和其他固定资产重置全价
评估范围内的设备全部为办公用设备，价值量较小，不需要安装（或安装由销售商负责）以及运输费用较低，参照现行市场购置的价格确定。
重置全价=现行含税购置价/（1+适用税率）
B、成新率的确定
（a）车辆成新率
对于运输车辆，根据商务部、发改委、公安部、环境保护部令2012年第
号《机动车强制报废标准规定》的有关规定，确定相关年限和行驶里程参数。按以下方法确定成新率后取其较小者为最终成新率，即：
年限成新率=（1-已使用年限/规定或经济使用年限）×100%行驶里程成新率=（1-已行驶里程/规定行驶里程）×100%成新率=Min（年限成新率，行驶里程成新率）+aa：车辆特殊情况调整系数。对待估车辆进行必要的勘察鉴定，若勘察鉴定结果与按上述方法确定的成新率相差较大，则进行适当的调整，若两者结果相当，则不进行调整。
（b）电子设备成新率在本次评估过程中，按照设备的经济使用寿命、现场勘察情况预计设备尚可使用年限，并进而计算其成新率。其公式如下：
成新率=尚可使用年限/（实际已使用年限+尚可使用年限）×100%C、评估值的确定评估值=重置全价×成新率
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8.无形资产截至评估基准日，纳入本次评估范围的无形资产为青港财务公司申报的软件，主要有数据库软件、信管系统及核算系统、外汇系统、核心系统及网络软件。评估过程如下：
第一阶段：准备阶段对进入本次评估范围的其他无形资产的情况进行初步了解，提交评估准备资料清单和评估明细表，根据评估规划要求指导被评估单位填写《无形资产-其他无形资产评估明细表》。第二阶段：现场调查阶段根据被评估单位填写的资产评估申报表，结合资产的主要特点，评估人员查阅了部分软件相关资料。第三阶段：评估估算青港财务公司其他无形资产均为外购软件。对于基准日在售的外购软件，评估人员在详尽调查基础上，与委估企业财务、经营管理部门相关人员进行充分沟通交流，了解该类软件的现行有效性和实用性，采用市场法评估，以基准日市场价格确定评估值，对于外购软件，因已使用多年技术相对落后，采用市场法评估仅剩余使用价值。
9.递延所得税资产截至评估基准日，递延所得税资产为青港财务公司由于贷款减值准备产生的可抵扣暂时性差异。评估认真查阅了递延税款借项报表、总账、明细账的一致性，向有关财务人员了解递延税款借项形成的原因、时间、原始发生额和内容，查阅了相关文件，同时对本次可供出售金融资产的公允价值变动部分计提了递延所得税资产。本次按核实后的账面值确认评估值。10.其他资产截至评估基准日，其他资产主要为增值税待抵扣进项税额，评估人员
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在对其他流动资产核实无误的基础上，借助于历史资料、调查了解的情况，具体分析数额、形成时间和原因、交税单据、纳税申报表、经营管理现状等，本次评估以核实后账面值为评估值。
11.负债检验核实各项负债在评估基准日的实际债务人、负债额，以评估基准日被评估单位实际需要承担的负债项目及金额确定评估值。
（三）收益法介绍1.概述根据《资产评估执业准则—企业价值》（中评协〔2018〕
号），现金流折现方法是通过将企业未来预期净现金流量折算为现值，评估资产价值的一种方法。其基本思路是通过估算资产在未来预期的净现金流量和采用适宜的折现率折算成现时价值，得出评估值。其适用的基本条件是：被评估单位具备持续经营的基础和条件，经营与收益之间存有较稳定的对应关系，并且未来收益和风险能够预测及可量化。使用现金流折现法的最大难度在于未来预期现金流的预测，以及数据采集和处理的客观性和可靠性等。当对未来预期现金流的预测较为客观公正、折现率的选取较为合理时，其估值结果具有较好的客观性。
2.评估思路根据本次评估尽职调查情况以及青港财务公司的资产构成和主营业务特点，本次评估的基本思路是以企业提供的财务报表及盈利预测为依据估算其股东全部权益价值（净资产），即首先按收益途径采用现金流折现方法（DCF），估算企业的经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性或溢余性资产的价值，得到企业的价值。3.评估模型
（1）基本模型：
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E=P+C（1）
（2）E：评估对象的股东全部权益价值；P：评估对象的经营性资产价值；C：评估对象基准日存在的溢余或非经营性资产（负债）的价值；Ri：评估对象未来第i年的预期收益（股权自由现金流量）；r：折现率；n：评估对象的未来经营期。
（2）收益指标本次评估，使用股东自由现金流量作为评估对象的收益指标，其基本定义为：
R=净利润-权益增加额+其他综合收益根据评估对象的经营历史以及未来市场发展，结合监管指标对利润分配的限制，估算其未来预期的股东自由现金流量。将未来经营期内的股东自由现金流量进行折现处理并加和，测算得到股东全部权益价值。
（3）折现率本次评估采用资本资产定价模型（CAPM）确定折现率rr=r
f
+?
e
（r
m
–r
f
）+ε（3）式中：
rf：无风险报酬率；βe：权益资本的预期市场风险系数；rm：市场期望报酬率；（rm–rf）：市场风险溢价；ε：评估对象特有风险调整系数。
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（4）收益期本次评估假设青港财务公司在评估基准日后永续经营，相应的收益期为无限期。
八、评估程序实施过程和情况整个评估工作自2021年
月
日至2021年
月
日进行，其中外勤工作时间自2021年
月
日至
月
日。整个评估工作分四个阶段进行：
（一）评估准备阶段
1.2021年
月
日，委托人召集本项目各中介协调会，有关各方就本次评估的目的、评估基准日、评估范围等问题协商一致，并制订出本次资产评估工作计划。
2.配合企业进行资产清查、填报资产评估申报明细表等工作。2021年10月
日，评估项目组人员对委估资产进行了详细了解，布置资产评估工作，协助企业进行委估资产申报工作，收集资产评估所需文件资料。
（二）现场核实鉴定阶段项目组现场评估阶段的时间为2021年10月4日至10月15日。主要工作如下：
1.听取委托人及被评估单位有关人员介绍企业总体情况和纳入评估范围资产的历史及现状，了解企业的财务制度、经营状况、固定资产技术状态等情况；
2.对企业提供的资产评估申报明细表进行审核、鉴别，并与企业有关财务记录数据进行核对，对发现的问题协同企业做出调整；
3.根据资产评估申报明细表，对实物类资产进行现场勘查和盘点；
4.查阅收集纳入评估范围资产的产权证明文件，对被评估单位提供的权属资料进行查验，核实资产权属情况；统计资产瑕疵情况，请被评估单位核实并确认这些资产是否属于企业、是否存在产权纠纷；
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5.根据申报资料，对被评估企业经营性资产、办公场所进行重点清查。尤其是对于其申报的金融资产，清查核实其对账单、询证函及各项业务合同，确认其真实存在并分析其风险。对其办公场所，根据企业提供的固定资产台账，对固定资产进行了抽查，并审阅其办公场所的租赁合同等。6.对主要设备，了解管理制度和维护情况，查阅并收集技术资料等相关资料；对通用设备，主要通过市场调研和查询有关资料，收集价格资料；
7.对评估范围内的资产及负债，在清查核实的基础上做出初步评估测算；
8.评估对象的业务类型、历史经营业绩和经营模式等；
9.对企业的目前经营情况、所处行业发展状况进行了解；
10.被评估单位最近几年的债务、借款情况以及债务成本情况；
11.被评估单位执行的税率税费及纳税情况；
12.被评估单位的应收、应付等往来款项情况；
13.被评估单位近年经审计的资产负债表、利润表、现金流量表以及收入明细表和成本费用明细表；
14.通过搜集的同行业可比公司信息、行业研报等公开资料，结合企业历史经营情况，对管理层批准的预计未来现金流量或财务预算进行核查验证，包括但不限于宏观经济环境、行业发展趋势、地域因素等外部环境信息，和公司业务所依托的青岛港未来发展状况、公司未来可吸收存款规模、吸存利率、放贷规模、放贷利率、现有贷款合同等内部经营信息，评价上述信息与委托人、被评估单位提供的财务预算或预测数据的一致性；
15.就财务预算或预测数据核查中的问题，与委托人、被评估单位对其真实性、合理性、可行性进行分析、沟通、讨论或调整；
16.根据被评估单位提供的未来发展规划、盈利预测等申报资料，与企业管理人员进行座谈，就未来发展趋势尽量达成一致；
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17.根据委估资产的实际状况和特点，确定资产评估的具体模型及方法；
18.根据达成一致的认识，确定评估模型并进行评估结果的计算，起草相关文字说明。
（三）评定估算阶段
对各类资产及负债进行评定估算，并对初步结果进行分析汇总，对评估结果进行必要的调整、修改和完善。
本阶段的工作时间为自2021年10月10日至10月18日。
（四）评估报告阶段
在上述工作基础上，起草初步资产评估报告，初步审核后与委托人就评估结果交换意见。在独立分析相关意见后，按评估机构内部资产评估报告审核制度和程序进行修正调整，最后出具正式资产评估报告。
本阶段的工作时间为自2021年
月
日至
月
日。
九、评估假设
本次评估中，评估人员遵循了以下评估假设：
（一）一般假设
1.交易假设
交易假设是假定所有待评估资产已经处在交易的过程中，评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行估价。交易假设是资产评估得以进行的一个最基本的前提假设。
2.公开市场假设
公开市场假设，是假定在市场上交易的资产，或拟在市场上交易的资产，资产交易双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，以便于对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。公开市场假设以资产在市场上可以公开买卖为基础。
3.资产持续经营假设
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资产持续经营假设是指评估时需根据被评估资产按目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等情况继续使用，或者在有所改变的基础上使用，相应确定评估方法、参数和依据。
（二）特殊假设
1.本次评估假设评估基准日外部经济环境不变，国家现行的宏观经济不发生重大变化。
2.青港财务公司所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等政策无重大变化。
3.本次评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提，有关资产的现行市价以评估基准日的国内有效价格为依据。
4.本次评估假设委托人及青港财务公司提供的基础资料和财务资料真实、准确、完整。
5.评估范围仅以青港财务公司提供的评估申报表为准，未考虑被评估单位提供清单以外可能存在的或有资产及或有负债。
6.青港财务公司生产经营中所需的各项经营许可如期得到批准，且在未来年度到期后均能通过申请继续取得。
7.被评估企业主营业务收入主要来源于目前的经营业务和投资收益，不考虑企业未来可能发生的新增业务。
8.被评估企业未来的经营管理班子尽职，并继续保持现有的经营管理模式持续经营。
9.评估只基于基准日现行的经营策略、经营能力和经营状况，不考虑未来可能由于管理层变动而导致的变化。
10.被评估单位根据相关在满足资本充足率监管标准的情况下，对剩余利润进行全部分配。
11.被评估单位的业务规模以现有资本规模为限，不考虑未来可能发生
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的重组行为对企业业务规模发展的影响。
12.被评估单位所处行业平稳发展，不发生重大变化。
13.评估机构对市场的变化不承担任何责任，亦没有义务对评估基准日后发生的事项或情况修正我们的评估报告。
当上述条件发生变化时，评估结果一般会失效。
十、评估结论
基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，根据有关法律法规和资产评估准则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对青港财务公司在评估基准日2021年
月
日纳入评估范围的资产实施了实地勘察、市场调查、询证和评估计算，股东权益的价值进行了评估。得出如下结论：
（一）资产基础法评估结果采用资产基础法得出青港财务公司评估基准日2021年
月
日的评估结论如下：
资产账面价值1,532,847.34万元，评估值1,532,904.70万元，评估增值
57.36万元。负债账面价值1,353,162.54万元，评估值1,353,162.54万元。净资产账面价值179,684.80万元，评估值179,742.16万元，评估增值57.36万元，增值率0.03%。详见下表：
资产评估结果汇总表
被评估单位：青岛港财务有限责任公司评估基准日：2021年9月30日金额单位：人民币万元
| 项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率％ | |
| B | C | D=C-B | E=D/B×100 | ||
| 1 | 存放中央银行款项 | 71,038.90 | 71,038.90 | - | - |
| 2 | 存放同业款项 | 497,155.40 | 497,155.40 | - | - |
| 3 | 交易性金融资产 | 124,146.28 | 124,146.28 | - | - |
| 4 | 买入返售金融资产 | 69,723.78 | 69,723.78 | - | - |
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| 5 | 发放贷款及垫款 | 730,602.39 | 730,602.39 | - | - |
| 6 | 其他债权投资 | 34,685.36 | 34,685.36 | - | - |
| 7 | 固定资产 | 284.42 | 317.96 | 33.54 | 11.79 |
| 8 | 无形资产 | 377.59 | 401.41 | 23.82 | 6.31 |
| 9 | 递延所得税资产 | 4,511.38 | 4,511.38 | - | - |
| 10 | 开发支出 | 321.84 | 321.84 | - | - |
| 11 | 资产总计 | 1,532,847.34 | 1,532,904.70 | 57.36 | - |
| 12 | 负债总计 | 1,353,162.54 | 1,353,162.54 | - | - |
| 13 | 净资产（所有者权益） | 179,684.80 | 179,742.16 | 57.36 | 0.03 |
资产基础法评估结论详细情况见评估明细表。
（二）收益法评估结果经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，采用现金流折现方法（DCF）对企业股东全部权益价值进行评估。青港财务公司在评估基准日2021年9月30日的净资产账面价值为179,684.80万元，评估后的股东全部权益价值（净资产价值）为206,393.00万元，评估增值26,708.19万元，增值率14.86%。
（三）评估结果分析及最终评估结果选取
1.评估结果的差异分析本次评估采用收益法得出的股东全部权益价值为206,393.00万元，比资产基础法测算得出的股东全部权益价值179,742.16万元高26,650.84万元，高14.83%。两种评估方法差异的原因主要是：
（1）资产基础法评估是以资产的成本重置为价值标准，反映的是资产投入（购建成本）所耗费的社会必要劳动，这种购建成本通常将随着国民经济的变化而变化。
（
）收益法评估是以资产的预期收益为价值标准，反映的是资产的经营能力（获利能力）的大小，这种获利能力通常将受到宏观经济、政府控制以及资产的有效使用等多种条件的影响，是企业的内在价值。
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综上所述，从而造成两种评估方法产生差异。
2.评估结果的确定资产基础法评估是以资产的成本重置为价值标准，从资产构建角度客观地反映企业净资产的价值，但是考虑到企业集团财务公司的特殊性质，一方面具有集团内归集及贷出资金的特许经营许可，另一方面其受托管理的资产及受托发放的贷款多为表外资产，资产基础法对财务公司的特许经营许可的价值和表外资产价值的衡量存在一定的局限。由于收益法的评估结果着眼于被评估单位的未来整体的获利能力，通过对预期现金流量的折现来反映企业的现实价值，因此从收益的途径更能准确反映企业真实盈利能力。通过对上述两种评估方法的比较，认为收益法评估结论更能恰当反映青港财务公司的股东全部权益价值。通过以上分析并结合本次评估的目的，本次选用收益法作为评估最终结果，青港财务公司的股东全部权益价值为206,393.00万元。
3.评估增值原因分析收益法是以判断整体企业的获利能力为核心，比较客观反映企业价值和股东权益价值。青港财务公司的价值是一个有机的整体，企业除单项资产能够产生价值以外，其商誉、优良的管理经验、市场渠道、客户、品牌等综合因素形成的各种无形资产也是不可忽略的价值组成部分。这些因素共同导致了评估增值。
十一、特别事项说明
（一）产权瑕疵事项截至评估基准日，青港财务公司申报资产中未发现产权瑕疵事项。
（二）抵押、质押、保证等担保事项截至评估基准日，青港财务公司未发现对外提供抵押、质押、保证等事项。
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（三）未决事项、法律纠纷等不确定因素截至评估基准日，青港财务公司未发现未决事项、法律纠纷等不确定因素。
（四）期后重大事项截至报告日，青港财务公司未发现期后重大事项。
（五）表外资产情况截至评估基准日2021年9月30日，表外业务为委托贷款、开出保函以及承兑汇票，其中委托贷款共计
笔，贷款余额687,200.00万元，委托人主要为山东港口金融控股有限公司和青岛港国际股份有限公司；开出保函一笔，担保金额
433.00万元，担保余额
433.00万元，到期日为2021年12月31日；承兑汇票共计7,350笔，票面金额515,505.82万元，退票金额15,213.32万元，结清金额483,680.19万元，票面余额16,612.32万元。由于青港财务公司并不承担上述表外资产的风险及报酬，本次评估除考虑青港财务公司按合同约定应收取的手续费外，未考虑其他事项对股东全部权益价值的影响。
（六）股权溢价、折价因素及流动性影响本次青港财务公司整体评估中未考虑股权溢价、折价因素对股东全部权益价值的影响，亦未考虑股权流动性对股东全部权益价值的影响。
（七）引用报告情况本项目所有评估工作均由中联资产评估集团有限公司完成，除基准日各项资产及负债账面值系信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的审计报告外，不存在引用其他机构出具的报告的情况。
（八）其他需要说明的事项1.评估师和评估机构的法律责任是对本报告所述评估目的下的资产价值量做出专业判断，并不涉及到评估师和评估机构对该项评估目的所对应
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的经济行为做出任何判断。评估工作在很大程度上，依赖于委托人及被评估单位提供的有关资料。因此，评估工作是以委托人及被评估单位提供的有关经济行为文件，有关资产所有权文件、证件及会计凭证，有关法律文件的真实合法为前提。2.本次评估范围及采用的由被评估单位提供的数据、报表及有关资料，委托人及被评估单位对其提供资料的真实性、完整性负责。
3.评估报告中涉及的有关权属证明文件及相关资料由被评估单位提供，委托人及被评估单位对其真实性、合法性承担法律责任。4.在评估基准日以后的有效期内，如果资产数量及作价标准发生变化时，应按以下原则处理：
（1）当资产数量发生变化时，应根据原评估方法对资产数额进行相应调整；
（
）当资产价格标准发生变化、且对资产评估结果产生明显影响时，委托人应及时聘请有资格的资产评估机构重新确定评估价值；
（3）对评估基准日后，资产数量、价格标准的变化，委托人在资产实际作价时应给予充分考虑，进行相应调整。
5.评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
6.评估机构获得的被评估企业盈利预测是本评估报告收益法的基础。评估师对被评估企业盈利预测进行了必要的调查、分析、判断，经过与被评估企业管理层及其主要股东多次讨论，被评估企业进一步修正、完善后，评估机构采信了被评估企业盈利预测的相关数据。评估机构对被评估企业盈利预测的利用，不是对被评估企业未来盈利能力的保证。
7.本次评估结论建立在评估对象产权持有者及其管理层对企业未来发
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展趋势的准确判断及相关规划落实的基础上，如企业未来实际经营状况与经营规划发生偏差，且产权持有者及其时任管理层未采取有效措施弥补偏差，评估结论将会发生重大变化。上述特别事项提请报告使用人注意。
十二、评估报告使用限制说明1.本评估报告只能用于本报告载明的评估目的和用途。同时，本次评估结论是反映评估对象在本次评估目的下，根据公开市场的原则确定的现行公允市价，没有考虑将来可能承担的抵押、质押、保证等担保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等对评估价格的影响，同时，本报告也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。当前述条件以及评估中遵循的持续经营原则等其它情况发生变化时，评估结论一般会失效。评估机构不承担由于这些条件的变化而导致评估结果失效的相关法律责任。
本评估报告成立的前提条件是本次经济行为符合国家法律、法规的有关规定，并得到有关部门的批准。
2.本评估报告只能由评估报告载明的评估报告使用人使用。评估报告的使用权归委托人所有，未经委托人许可，本评估机构不会随意向他人公开。
3.委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。
4.除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
5.未征得本评估机构同意并审阅相关内容，评估报告的全部或者部分内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体，法律、法规规定以及相关当事方
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另有约定的除外。
6.评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。7.评估结论的使用有效期：根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结果使用有效期一年，即自评估基准日2021年
月
日至2022年
月
日止。超过一年，需重新进行评估。
十三、评估报告日评估报告日为二Ｏ二一年十月二十六日。
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附件
1.经济行为文件；2.委托人及被评估单位法人营业执照；
3.被评估单位基准日专项审计报告；
4.被评估单位业务许可证；
5.被评估单位资产权属文件；6.委托人及被评估单位承诺函；7.签字资产评估师承诺函；
8.北京市财政局“变更备案公告”（京财资评备2021-0085）；9.中联资产评估集团有限公司企业法人营业执照；10.签字资产评估师资格证书；11.资产评估结果汇总表及评估明细表和收益法相关表格。
被评估单位：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币万元
科目名称2021年10-12月2022年2023年2024年2025年2026年永续期
一、营业收入 7,978.08 36,073.19 34,930.39 35,648.53 36,436.75 37,801.98 37,801.98利息净收入 6,085.36 29,048.19 27,730.39 28,103.53 28,546.75 29,566.98 29,566.98
利息收入 10,381.03 43,198.19 42,590.39 43,563.53 44,666.75 46,336.98 46,336.98利息支出 4,295.66 14,150.00 14,860.00 15,460.00 16,120.00 16,770.00 16,770.00手续费及佣金净收入 9.95 55.00 60.00 65.00 70.00 75.00 75.00手续费及佣金收入 14.53 80.00 90.00 100.00 110.00 120.00 120.00手续费及佣金支出 4.58 25.00 30.00 35.00 40.00 45.00 45.00投资收益/(损失) 3,014.35 6,970.00 7,140.00 7,480.00 7,820.00 8,160.00 8,160.00汇兑收益/(损失)- - - - - - -其他收益- - - - - - -公允价值变动收益-1,131.57 - - - - - -
二、营业支出841.26 1,890.40 1,999.29 2,183.51 2,312.46 2,485.01 2,485.01营业税金及附加128.25 309.52 298.92 301.40 304.28 312.38 312.38管理费用358.62 1,580.89 1,700.37 1,882.11 2,008.18 2,172.63 2,172.63资产减值损失354.39 - - - - - -其他业务成本- - - - - - -
三、营业利润 7,136.82 34,182.78 32,931.09 33,465.02 34,124.29 35,316.97 35,316.97加：营业外收入- - - - - - -减：营业外支出- - - - - - -
四、利润总额 7,136.82 34,182.78 32,931.09 33,465.02 34,124.29 35,316.97 35,316.97减：所得税费用 2,794.84 8,672.60 8,334.77 8,343.26 8,508.17 8,781.74 8,781.74
五、净利润 4,341.98 25,510.19 24,596.32 25,121.77 25,616.12 26,535.23 26,535.23减：权益增加额434.20 2,551.02 2,459.63 2,512.18 2,561.61 2,653.52加：其他综合收益
六、股权自由现金流量3,907.78 22,959.17 22,136.69 22,609.59 23,054.51 23,881.70 26,535.23
折现率12.66%12.66%12.66%12.66%12.66%12.66%折现期0.13 0.75 1.75 2.75 3.75 4.75折现系数0.9846 0.9145 0.8117 0.7205 0.6395 0.5677 4.4842折现值3,847.60 20,996.16 17,968.35 16,290.21 14,743.36 13,557.64 118,989.26
七、经营性资产折现值206,393.00
非经营性资产/负债净值
八、股东全部权益价值206,393.00
基准日净资产账面值179,684.81增值额26,708.19增值率14.86%
评估机构：中联资产评估集团有限公司
收 益 法 评 估 结 果 表
评估基准日：2021年9月30日
表2共53页第1页
资产评估结果分类汇总表
评估基准日：
2021年
月
日
| - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
表2共53页第2页
资产评估结果分类汇总表评估基准日：
2021年
月
日
| 序号科目名称审计前账面值账面调整值账面价值评估价值增值额增值率% | 8,751,802,526.57 -6,954,954,498.13 1,796,848,028.44 1,797,421,643.62 573,615.18 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| -2.17 - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | 表3共53页第3页 | ||||||||||
表3-1-2共53页第5页
存放中央银行评估明细表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号开户银行账号币种外币账面金额评估基准日汇率账面价值评估价值
增值率%
中国人民银行青岛市中心支行
210600024
人民币704,423,757.23 1 704,746,689.28 704,746,689.28
| 存放中央银行评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号开户银行账号币种外币账面金额评估基准日汇率账面价值评估价值增值率%1中国人民银行青岛市中心支行 210600024人民币 704,423,757.23 1 704,746,689.28 704,746,689.28 | |||
-
中国人民银行山东省分行营业部
210200271
美元870,000.00 6.4854 5,642,298.00 5,642,298.00
| - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | ||||
| 人民币 514,051,388.89 514,051,388.89 - 17交通银行市北三支行372005532142417000239美元 100,022.31 6.4854 648,684.69 648,684.69 - 18青岛银行总行802561200018168美元 5,000,000.00 6.4854 32,427,002.18 32,427,000.00 - 19中国银行青岛市分行207831080733美元 7,777,286.58 6.4854 50,438,814.39 50,438,814.39 - 20中国银行青岛市分行226031079178美元 6,467,465.49 6.4854 41,944,100.68 41,944,100.69 - 21交通银行市北三支行372899999603000007110美元 930,000.00 6.4854 6,031,422.00 6,031,422.00 - - - 合 计 4,971,553,995.67 4,971,553,993.50 - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼 | 表3-2共53页 第6页 | ||||||||||||
| 填表日期：2021年10月8日 | |||||||||||||
表3-5共53页 第7页
交易性金融资产评估汇总表
| 被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%3-5-1交易性金融资产-股票投资 - - - - 3-5-2交易性金融资产-债券投资 602,429,290.00 602,429,290.00 - - 3-5-3交易性金融资产-基金投资 - - - - 3-5-4交易性金融资产-同业存单 - - - - 3-5-5交易性金融资产-浮动收益理财产品 639,033,554.39 639,033,554.39 - - 3-5交易性金融资产合计 1,241,462,844.39 1,241,462,844.39 - - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 |
表3-5-2共53页第8页
交易性金融资产—债券投资评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号被投资单位名称债券名称发行日期投资日期
票面利率%
票面价值成本账面价值评估价值
增值率%
中国银行股份有限公司
18中国银行二级012018/9/32018/9/54.8600%80,000,000.00 80,000,000.00
| 10,183,360.00 10,183,360.00 - | ||||||||||||||||
表3-5-2共53页第9页
交易性金融资产—债券投资评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号被投资单位名称债券名称发行日期投资日期
票面利率%
票面价值成本账面价值评估价值
增值率%
| 交易性金融资产—债券投资评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号被投资单位名称债券名称发行日期投资日期票面利率%票面价值成本账面价值评估价值增值率% | 602,429,290.00 602,429,290.00 - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | ||
表3-5-3共53页第10页
交易性金融资产—浮动收益理财产品评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号产品名称交易对手存入日期起息日期到期日期天数利率账面价值评估价值
增值率%
兴证证券现金管理
号集合资产管理计划
兴证证券资管
2018/12/102018/12/11/ / / 43,800,177.78 43,800,177.78 -
2兴证证券现金管理1号集合资产管理计划
兴证证券资管
2019/4/32019/4/4/ / / 43,377,111.11 43,377,111.11 -
兴证证券现金管理
号集合资产管理计划
兴证证券资管
2019/7/92019/7/10/// 21,508,566.67 21,508,566.67 -
兴证证券现金管理
号集合资产管理计划
兴证证券资管
2019/12/112019/12/12/// 72,497,948.83 72,497,948.83 -
5工元宜居2020年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券优先A-2级（20工元宜居1A2）
工商银行
2020/1/162020/1/172026/9/2624443.98% 50,000,000.00 50,000,000.00 -
海元2020年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券优先
A-2级（
海元1A2）
青岛银行
2020/10/272020/10/282027/3/2623404.07% 22,740,000.00 22,740,000.00 -
招银和家2020年第九期个人住房抵押贷款资产支持证券优先
A-1档（
招银和家9A1 2089502）招商银行
2020/12/282020/12/292026/1/1918473.95% 34,006,850.00 34,006,850.00 -
兴元2021年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券优先
A-2档（
兴元1A2）
兴业银行
2021/3/172021/3/182024/3/2311013.54% 45,360,000.00 45,360,000.00 -
兴元2021年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券优先
A-3档（
兴元1A3）
兴业银行
2021/3/172021/3/182028/9/2327463.75% 43,835,000.00 43,835,000.00 -
惠益2021年第三期个人住房抵押贷款优先
A-2级资产支持证券（
惠益M3A2 2189147）中信银行
2021/4/142021/4/152027/6/2422613.65% 30,000,000.00 30,000,000.00 -
建元2021年第六期个人住房抵押贷款资产支持证券优先
A-3档（
建元6A3 2189167）建设银行
2021/4/212021/4/222026/9/2619833.70% 36,992,900.00 36,992,900.00 -
12浦鑫安居2021年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券优先A-2档（21浦鑫安居1A2 2189161）
浦发银行
2021/4/222021/4/232027/7/2622853.79% 50,000,000.00 50,000,000.00 -
安鑫2021年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券优先
A3档资产支持证券(21安鑫1A3 2189174)平安银行
2021/4/262021/4/262027/3/2621603.85% 43,855,000.00 43,855,000.00 -
浦发银行“鑫盈利系列
年定开
号（公司专属）理财产品（产品代码
2301202822）
浦发银行
2021/6/162021/6/172022/6/11360/ 101,060,000.00 101,060,000.00 -
-------
合
计
639,033,554.39 639,033,554.39 -
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：
2021年
月
日
表3-7共53页第11页
买入返售金融资产评估明细表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号交易对手债券名称单位票面单价账面价值评估价值
增值率%
备注
山东省商业集团财务有限公司
20附息国债1350,000,000.00
无单价48,565,109.59 48,565,109.59 -
平安银行股份有限公司资管
21光大银行CD125212,800,000.00
无单价200,205,173.98 200,205,173.98 -
平安银行股份有限公司资管
20浦发银行CD513219,700,000.00
无单价199,927,000.00 199,927,000.00 -
山东省商业集团财务有限公司
20附息国债1350,000,000.00
无单价48,500,000.00 48,500,000.00 -
博时现金增强货币型养老金产品
21交通银行CD144119,600,000.00
无单价110,040,547.95 110,040,547.95 -
中国人寿保险委托博时基金摊余成本固收组合
20国开1096,800,000.00
无单价90,000,000.00 90,000,000.00 -- -
- -
合 计 697,237,831.52 697,237,831.52 -
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日
| 573,617.35 0.01 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | 表4共53页第12页 | ||||||||||||
表3-9共53页第13页
发放贷款及垫款评估汇总表
评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
编号科目名称账面价值评估价值增值额
增值率%
3-9-1发放贷款及垫款（对公）评估明细表
| - - - - - - | |||
表3-9共53页第14页
发放贷款及垫款评估汇总表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
编号科目名称账面价值评估价值增值额
增值率%
| 发放贷款及垫款评估汇总表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率% | 7,306,023,869.81 7,306,023,869.81 - - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | |||
表3-9-1共53页第15页
发放贷款及垫款（对公）评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号名称合同号放款日到期日账面价值评估值
增值率%备注
青岛港国际股份有限公司前湾港区加油站分公司
2021ZY0212021年3月25日2022年3月24日 12,083.33 12,083.33
青岛港（集团）港务工程有限公司
2021ZY0252021年4月2日2022年4月1日 141,375.01 141,375.01
青岛港通用码头有限公司
2017年自营字045号2017年9月26日2025年9月25日 357,913.06 357,913.06
青岛港董家口通用码头有限公司
2020ZY1372020年12月18日2025年12月17日 371,740.28 371,740.28
青岛海业摩科瑞仓储有限公司
2016年自营字第035号2016年10月25日2026年10月24日 1,003,352.80 1,003,352.80
山东港联化管道石油输送有限公司
2019ZY0492019年6月28日2029年6月27日 76,562.50 76,562.50
潍坊港联化仓储有限公司
2018年自营字003号2018年1月3日2028年1月2日 76,753.06 76,753.06
东营港联化管道石油输送有限公司
2018ZY0672018年10月30日2023年10月29日 232,881.94 232,881.94
山东青东管道有限公司
2020RZZZ0012020年6月29日2030年5月27日 340,087.22 340,087.22
山东青淄物流有限公司
2020ZY1162020年10月15日2025年10月14日 152,184.71 152,184.71
青岛港供电有限公司
2021ZY0082021年1月28日2022年1月28日 36,250.00 36,250.00
青岛港口装备制造有限公司
2021ZY0652021年7月19日2022年7月18日 521,879.15 521,879.15
青岛港国际贸易物流有限公司
2021ZY0872021年9月6日2021年12月15日 300,282.92 300,282.92
青岛港易通国际物流有限公司
2021ZY0582021年6月21日2022年6月20日 28,154.18 28,154.18
青岛港捷运通物流有限公司
2021ZY0472021年5月13日2022年5月12日 83,495.81 83,495.81
青岛港捷运通物流有限公司西安分公司
2021ZY0562021年6月16日2022年6月15日 2,416.67 2,416.67
青岛港捷运通物流有限公司烟台分公司
2021ZY0272021年4月6日2022年4月5日 3,625.00 3,625.00
青岛港即墨港区国际物流有限公司
2020ZY0932020年8月10日2030年8月9日 97,836.67 97,836.67
青岛前湾集装箱码头有限责任公司
2020ZY0172020年3月10日2023年3月9日 527,119.44 527,119.44
青岛新前湾集装箱码头有限责任公司
2019SHHZ0032019年11月1日2024年10月31日 776,160.68 776,160.68
青岛前湾西港联合码头有限责任公司
2020ZY1192020年11月26日2021年11月25日 24,166.67 24,166.67
青岛港董家口矿石码头有限公司
2020SHHZ0012020年2月27日2028年2月26日 193,333.34 193,333.34
青岛中石油仓储有限公司
2020ZY0852020年6月29日2025年6月28日 82,847.92 82,847.92
青岛阜外心血管病医院有限公司
2017年自营字020号2017年4月28日2022年4月27日 146,736.11 146,736.11
山东港口国际供应链管理有限公司
2021ZY0722021年8月13日2021年10月12日 71,291.67 71,291.67
日照大宗商品供应链管理有限公司
2021ZY0012021年1月8日2022年1月7日 64,041.66 64,041.66
山东威海港发展有限公司
2019ZY0802019年9月10日2022年9月9日 521,840.28 521,840.28
青岛港国际股份有限公司前湾港区加油站分公司
2021ZY0212021年3月25日2022年3月24日 10,000,000.00 10,000,000.00
青岛港（集团）港务工程有限公司
2021ZY0252021年4月2日2022年4月1日 117,000,000.00 117,000,000.00
青岛海业摩科瑞仓储有限公司
2016年自营字第035号2016年10月25日2026年10月24日 88,000,000.00 88,000,000.00
表3-9-1共53页第16页
发放贷款及垫款（对公）评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号名称合同号放款日到期日账面价值评估值
增值率%备注
| 发放贷款及垫款（对公）评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号名称合同号放款日到期日账面价值评估值增值率%备注 | 31青岛港供电有限公司2021ZY0082021年1月28日2022年1月28日 30,000,000.00 30,000,000.00 32青岛港口装备制造有限公司2021ZY0652021年7月19日2022年7月18日 443,500,000.00 443,500,000.00 33青岛港国际贸易物流有限公司2021ZY0872021年9月6日2021年12月15日 248,510,000.00 248,510,000.00 34青岛港易通国际物流有限公司2021ZY0582021年6月21日2022年6月20日 23,300,000.00 23,300,000.00 35青岛港捷运通物流有限公司2021ZY0472021年5月13日2022年5月12日 70,000,000.00 70,000,000.00 36青岛港捷运通物流有限公司西安分公司2021ZY0562021年6月16日2022年6月15日 2,000,000.00 2,000,000.00 37青岛港捷运通物流有限公司烟台分公司2021ZY0272021年4月6日2022年4月5日 3,000,000.00 3,000,000.00 38青岛前湾西港联合码头有限责任公司2020ZY1192020年11月26日2021年11月25日 20,000,000.00 20,000,000.00 39青岛港董家口矿石码头有限公司2020SHHZ0012020年2月27日2028年2月26日 160,000,000.00 160,000,000.00 40青岛阜外心血管病医院有限公司2017年自营字020号2017年4月28日2022年4月27日 45,000,000.00 45,000,000.00 41山东港口国际供应链管理有限公司2021ZY0722021年8月13日2021年10月12日 59,000,000.00 59,000,000.00 42日照大宗商品供应链管理有限公司2021ZY0012021年1月8日2022年1月7日 53,000,000.00 53,000,000.00 43青岛港通用码头有限公司2017年自营字045号2017年9月26日2025年9月25日 263,180,000.00 263,180,000.00 44青岛港董家口通用码头有限公司2020ZY1372020年12月18日2025年12月17日 281,740,000.00 281,740,000.00 45青岛海业摩科瑞仓储有限公司2016年自营字第035号2016年10月25日2026年10月24日 662,017,863.18 662,017,863.18 46山东港联化管道石油输送有限公司2019ZY0492019年6月28日2029年6月27日 56,250,000.00 56,250,000.00 47潍坊港联化仓储有限公司2018年自营字003号2018年1月3日2028年1月2日 56,390,000.00 56,390,000.00 48东营港联化管道石油输送有限公司2018ZY0672018年10月30日2023年10月29日 176,500,000.00 176,500,000.00 49山东青东管道有限公司2020RZZZ0012020年6月29日2030年5月27日 249,860,000.00 249,860,000.00 50山东青淄物流有限公司2020ZY1162020年10月15日2025年10月14日 115,340,000.00 115,340,000.00 51青岛港即墨港区国际物流有限公司2020ZY0932020年8月10日2030年8月9日 71,880,000.00 71,880,000.00 52青岛前湾集装箱码头有限责任公司2020ZY0172020年3月10日2023年3月9日 421,940,000.00 421,940,000.00 53青岛新前湾集装箱码头有限责任公司2019SHHZ0032019年11月1日2024年10月31日 588,248,100.00 588,248,100.00 54青岛中石油仓储有限公司2020ZY0852020年6月29日2025年6月28日 62,790,000.00 62,790,000.00 55青岛阜外心血管病医院有限公司2017年自营字020号2017年4月28日2022年4月27日 70,000,000.00 70,000,000.00 56山东威海港发展有限公司2019ZY0802019年9月10日2022年9月9日 395,500,000.00 395,500,000.00 57山东青东管道有限公司2020RZZZ0012020年6月29日2030年5月27日 525,281,172.33 525,281,172.33 58青岛新前湾集装箱码头有限责任公司2019SHHZ0032019年11月1日2024年10月31日 401,954,540.59 401,954,540.59 59青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司2020SHHZ0022020年3月10日2022年3月27日 428,368,435.33 428,368,435.33 60威海青威集装箱码头有限公司2020SHHZ0052020年12月10日2023年12月9日 49,363,073.92 49,363,073.92 |
表3-9-1共53页第17页
发放贷款及垫款（对公）评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号名称合同号放款日到期日账面价值评估值
增值率%备注
| 发放贷款及垫款（对公）评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号名称合同号放款日到期日账面价值评估值增值率%备注 | 40,000.00 40,000.00 66山东青东管道有限公司2020RZZZ0012020年6月29日2030年5月27日 -116,595,202.02 -116,595,202.02 未实现融资收益67青岛新前湾集装箱码头有限责任公司2019SHHZ0032019年11月1日2024年10月31日 -51,893,262.81 -51,893,262.81 未实现融资收益68青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司2020SHHZ0022020年3月10日2022年3月27日 -2,419,492.67 -2,419,492.67 未实现融资收益69青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司2020SHHZ0022020年3月10日2022年3月27日 -7,824,109.33 -7,824,109.33 未实现融资收益70威海青威集装箱码头有限公司2020SHHZ0052020年12月10日2023年12月9日 -4,303,698.92 -4,303,698.92 未实现融资收益71青岛港董家口矿石码头有限公司2020SHHZ0012020年2月27日2028年2月26日 -124,592,701.00 -124,592,701.00 未实现融资收益72青岛港董家口矿石码头有限公司2020SHHZ0012020年2月27日2028年2月26日 -8,542,348.22 -8,542,348.22 未实现融资收益73青岛港董家口矿石码头有限公司2020SHHZ0012020年2月27日2028年2月26日 -50,315,827.38 -50,315,827.38 未实现融资收益74青岛港董家口矿石码头有限公司2020SHHZ0012020年2月27日2028年2月26日 -19,273,389.89 -19,273,389.89 未实现融资收益75青岛港口投资建设（集团）有限责任公司2021SHHZ0022021年3月12日202年3月11日 -6,054,694.75 -6,054,694.75 未实现融资收益76威海港集团有限公司2021SHHZ0032021年6月29日2022年6月28日 -2,897,984.33 -2,897,984.33 未实现融资收益77山东威海港发展有限公司2019ZY0802019年9月10日2022年9月9日 -2,028,589.34 -2,028,589.34 未实现融资收益78港工贴现资产2021TX0222021年8月13日2022年1月27日 10,861,362.31 10,861,362.31 贴现79QDOT贴现资产2021TX0192021年6月21日2021年10月28日 10,037,519.13 10,037,519.13 贴现80南通拜森化工有限公司该笔贴现已结清，10月账面已调整2018年12月3日2021年9月24日 4,698.46 4,698.46 贴现81江苏金禹水利工程有限公司该笔贴现已结清，10月账面已调整2016年7月11日2021年1月19日 19,023.82 19,023.82 贴现82董家口通用码头贴现资产该笔贴现已结清，10月账面已调整2019年9月24日2021年7月7日 -7,448.77 -7,448.77 贴现83青岛泰坤达石油化工有限公司2021TXW0052021年9月18日2021年12月16日 54,181,342.75 54,181,342.75 贴现84上药控股青岛有限公司2021TXW0012021年3月30日2021年10月15日 18,908,848.73 18,908,848.73 贴现85港机贴现资产2021TX0172021年5月27日2021年10月26日 1,351,836.66 1,351,836.66 贴现86前港贴现资产该笔贴现已结清，10月账面已调整2020年10月29日2021年7月7日 -3,057.76 -3,057.76 贴现87捷运通西安贴现资产2021TX0212021年7月28日2022年1月16日 5,690,267.83 5,690,267.83 贴现88贷款损失准备 -285,456,056.42 -285,456,056.42 - - | ||
表3-9-1共53页第18页
发放贷款及垫款（对公）评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号名称合同号放款日到期日账面价值评估值
增值率%备注
| 发放贷款及垫款（对公）评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号名称合同号放款日到期日账面价值评估值增值率%备注 | 合 计 7,306,023,869.81 ################ - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 |
表3-5-3共53页第19页
其他债权投资—同业存单评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号债券名称成交日期到期日期结算日期天数到期收益率票面金额账面价值评估价值
增值率%
121汉口银行CD0292021/3/12021/12/32021/3/32753.15% 150,000,000.00 149,277,300.00 149,277,300.00 -221渤海银行CD0802021/3/12021/12/32021/3/32753.10% 100,000,000.00
| 98,049,600.00 98,049,600.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 合 计 346,853,600.00 346,853,600.00 - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | |||
表3-14共53页第20页
固定资产评估汇总表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
编号科目名称
账面价值评估价值增值额
增值率%
原值净值原值净值原值净值原值净值
房屋建筑物类合计
- - - - - -
3-14-1-1固定资产-房屋建筑物 - - - - - -3-14-1-2固定资产-构筑物及其他辅助设施
- - - - - -
3-14-1-3固定资产-管道及沟槽
- - - - - -
设备类合计
9,557,781.75 2,844,180.86 7,204,680.00 3,179,610.00 -2,353,101.75
| 335,429.14 -24.62 11.79 被评估企业填表人：刑伟评估人员： 于俊淼 填表日期：2021年10月8日 | |||||||||
表4-6-5共53页第21页
固定资产—车辆评估明细表
评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号资产编号车辆牌号
车辆名称及规格型号
生产厂家
计量单位数量购置日期启用日期
已行驶里程(公里)
账面价值评估价值
增值率%备注
原值净值原值
成新率%净值
08900220-100
鲁UZJ523
别克牌SGM6522UBA6
上海通用汽车有限公司辆
12020/112020/1112,500.00 369,953.99 308,294.99 335,100.00 94 314,994.00 2.17
合
计
369,953.99 308,294.99 335,100.00 314,994.00 2.17
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日
表4-6-6共53页第22页
固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号设备编号
设备名称规格型号生产厂家
计量单位
数量购置日期启用日期
账面价值评估价值
增值率%
备注
原值净值原值
成新率%净值
106996016-005
洗衣机西门子西门子个
12016/102016/10 3,193.15 178.84 1,150.0038437.00
| 292.71 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
表4-6-6共53页第23页
固定资产—电子设备评估明细表
评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号
设备名称规格型号生产厂家
计量单位数量购置日期启用日期
账面价值评估价值
增值率%备注
原值净值原值
成新率%净值
| 固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量购置日期启用日期账面价值评估价值增值率%备注原值净值原值成新率%净值 | 8.03 6808900117-587台式电脑（牛雯婧）联想联想个12017/122017/12 5,188.12 1,452.67 4,420.0021928.00 -36.12 6908900117-588台式电脑联想联想个12017/122017/12 5,188.12 1,452.67 4,420.0021928.00 -36.12 7008900117-589台式电脑（贺越）联想联想个12017/122017/12 5,188.12 1,452.67 4,420.0021928.00 -36.12 7108900117-590台式电脑（徐子可）联想联想个12017/122017/12 5,188.12 1,452.67 4,420.0021928.00 -36.12 7208900117-591台式电脑（综合管理部）联想联想个12017/122017/12 5,188.12 1,452.67 4,420.0021928.00 -36.12 | |||||||||||||||||||
表4-6-6共53页第24页
固定资产—电子设备评估明细表
评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号设备编号
设备名称规格型号生产厂家
计量单位
数量购置日期启用日期
账面价值评估价值
增值率%
备注
原值净值原值
成新率%净值
| 固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量购置日期启用日期账面价值评估价值增值率%备注原值净值原值成新率%净值 | 59.39 10608900217-119笔记本电脑（综合管理部）HP450G惠普个12017/032017/03 4,937.78 671.33 3,450.00311,070.00 | |||||||||
59.39
10708900217-120
笔记本电脑（宋歌）
HP450G
惠普个
12017/032017/03 4,937.78 671.33 3,450.00311,070.00
59.39
10808900217-121
笔记本电脑
HP450G
惠普个
12017/032017/03 4,937.78 671.33 3,450.00311,070.00
| 59.39 | |
表4-6-6共53页第25页
固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号
设备名称规格型号生产厂家
计量单位数量购置日期启用日期
账面价值评估价值
增值率%备注
原值净值原值
成新率%净值
| 固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量购置日期启用日期账面价值评估价值增值率%备注原值净值原值成新率%净值 | 0.63 13808900220-112运维管理区接入交换机华为S5720-52X-LI-AC华为个12020/122020/12 8,628.32 7,334.03 8,240.00877,169.00 -2.25 13908900220-113运维管理区接入交换机华为S5720-52X-LI-AC华为个12020/122020/12 8,628.32 7,334.03 8,240.00877,169.00 -2.25 14008900220-114核心防火墙山石SG-6000-E3968山石个12020/122020/12 115,044.25 97,787.65 111,950.008797,397.00 -0.40 14108900220-115核心防火墙山石SG-6000-E3968山石个12020/122020/12 115,044.25 97,787.65 111,950.008797,397.00 -0.40 14208900220-116内部互联防火墙启明星辰USG-FW-310-T-NF1608启明星辰个12020/122020/12 39,823.01 33,849.53 38,760.008733,721.00 -0.38 14308900220-117内部互联防火墙启明星辰USG-FW-310-T-NF1608启明星辰个12020/122020/12 39,823.01 33,849.53 38,760.008733,721.00 -0.38 14408900220-118内部互联防火墙启明星辰USG-FW-310-T-NF1608启明星辰个12020/122020/12 39,823.01 33,849.53 38,760.008733,721.00 -0.38 | ||||||||||||||||
表4-6-6共53页第26页
固定资产—电子设备评估明细表
评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号
设备名称规格型号生产厂家
计量单位数量购置日期启用日期
账面价值评估价值
增值率%备注
原值净值原值
成新率%净值
| 固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量购置日期启用日期账面价值评估价值增值率%备注原值净值原值成新率%净值 | 251.89 | ||||||||||||||||||||
表4-6-6共53页第27页
固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号
设备名称规格型号生产厂家
计量单位数量购置日期启用日期
账面价值评估价值
增值率%备注
原值净值原值
成新率%净值
| 固定资产—电子设备评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号设备编号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量购置日期启用日期账面价值评估价值增值率%备注原值净值原值成新率%净值 | 12.96 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | |||||||||||||||
| 6.31 被评估企业填表人：刑伟评估人员： 于俊淼填表日期：2021年10月8日 | 表3-15共53页第28页 | ||||||||||||||
表3-15-2共53页第29页
无形资产—其他无形资产评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司
2021/09
金额单位：人民币元
序号内容或名称取得日期
法定/预计使用年限
原始入账价值账面价值
尚可使用
年限
评估价值增减值
增值率%备注
金蝶财务软件
2014/085 125,000.00 - -2.17 7,100.00 7,100.00
核心系统软件
2014/085 600,000.00 - -2.17 106,200.00 106,200.00
数据库软件
2014/095 940,000.00 - -2.08 35,400.00 35,400.00
安全产品软件
2014/095 210,700.00 - -2.08 8,100.00 8,100.00
电票系统软件
2015/115 600,000.00 - -0.92 81,400.00 81,400.00
外汇系统
2016/115 466,981.13 7,783.13 0.08 7,800.00 16.87 0.22
电票系统技术开发
2016/125 396,226.42 13,207.55 0.17 13,200.00 -7.55 -0.06
营改增项目
2017/085 160,377.36 26,729.56 0.83 26,700.00 -29.56 -0.11
信管系统
2018/045 943,396.23 283,018.87 1.50 283,000.00 -18.87 -0.01
安全保障项目
2018/095 290,086.21 111,199.71 1.92 111,200.00 0.29 -
票交所直连项目
2018/125 560,000.00 242,666.67 2.17 242,700.00 33.33 0.01
信管系统二期
2019/095 358,490.57 209,119.50 2.92 209,100.00 -19.50 -0.01
业务系统优化
2019/125 452,830.19 286,792.45 3.17 286,800.00 7.55 -
核心系统功能扩展项目
2019/125 650,943.40 412,264.15 3.17 412,300.00 35.85 0.01
广义信贷标准化项目
2020/105 169,811.32 135,849.06 4.00 135,800.00 -49.06 -0.04
信管系统核算项目
2021/085 735,849.06 711,320.76 4.84 711,300.00 -20.76 -
同业资产管理系统
2020/035 155,660.38 3.50 155,700.00 39.62 0.03
服务器及网络更新项目（软件）
2020/075 1,124,149.05 3.75 1,124,100.00 -49.05 -
人行金融基础数据项目
2021/045 50,490.57 4.58 50,500.00 9.43 0.02
银保监数据标准化项目
2021/075 5,660.38 4.80 5,700.00 39.62 0.70
合
计
7,660,691.89 3,775,911.79 4,014,100.00 238,188.21 6.31
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：
2021年
月
日
表3-16共53页第30页
递延所得税资产评估明细表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号内容或名称取得日期账面价值评估价值备注
资产减值准备产生可抵扣暂时性差异
2021-09-30 45,113,761.46 45,113,761.46
合 计 45,113,761.46 45,113,761.46
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：
2021年
月
日
表3-17-3共53页第31页
其他资产评估明细表
评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号内容或名称取得日期账面价值评估价值
增值率%备注
待抵扣进项税额
3,218,419.39 3,218,419.39 -
合 计 3,218,419.39 3,218,419.39 -
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：
2021年
月
日
| 负债评估汇总表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%4-1向中央银行借款 - - - - 4-2同业及其他金融机构存放款项 34,220.09 34,220.09 - - 4-3拆入资产 - - - - 4-4交易性金融负债 - - - - 4-5衍生金融负债 - - - - 4-6卖出回购金融资产 - - - - 4-7吸收存款 13,456,741,002.64 13,456,741,002.64 - - 4-8应付账款 - - - - 4-9应付职工薪酬 2,717,801.81 2,717,801.81 - - 4-10应交税费 20,939,853.83 20,939,853.83 - - 4-11应付利息 - - - - 4-12预计负债 - - - - 4-13应付债券 - - - - 4-14递延所得税负债 - - - - 4-15其他应付款 - - - - 4-16其他非流动负债 - - - - 4-17长期应付款 - - - - 4-18长期应付职工薪酬 - - - - 4流动负债合计 13,480,432,878.37 13,480,432,878.37 - - | 表4共53页第32页 |
| 负债评估汇总表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率% | 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | 表4共53页第33页 | |||
表4-2共53页第34页
同业及其他金融机构存放款项评估明细表
评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号放款银行或机构名称发生日期到期日
年利率%账面价值外币基准日汇率评估价值备注
山东港信期货有限公司
2021-09-30
活期存款
0.35% 34,220.09 34,220.09
合 计 34,220.09 34,220.09
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：
2021年
月
日
| 表4-7共53页 第35页 | 吸收存款评估汇总表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%4-7-1对公存款 13,456,741,002.64 13,456,741,002.64 - - 4-7-2储蓄 - - - - 4-7流动负债合计 13,456,741,002.64 13,456,741,002.64 - - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | ||
| 青岛港前湾港区保税物流中心有限公司 | 表4-7-1共53页 第36页 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 70,588,053.96 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 70,588,053.96 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1001030110102096 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 青岛港捷运通物流有限公司 | 表4-7-1共53页 第37页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,139,307.23 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,139,307.23 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1000990110193346 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 山东港口基金管理有限公司 | 表4-7-1共53页 第38页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,150,883.81 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,150,883.81 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1001020110100803 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 北京中港锦源融资租赁有限公司 | 表4-7-1共53页 第39页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11,387,588.79 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11,387,588.79 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1001390110172059 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 青岛港国际股份有限公司前湾港区加油站分公司 | 表4-7-1共53页 第40页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,087.15 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,087.15 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1000330110162729 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 山东青淄物流有限公司 | 表4-7-1共53页 第41页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 523.25 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 523.25 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1001290110149276 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 青岛新前湾集装箱码头有限责任公司 | 表4-7-1共53页 第42页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6,243.10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6,243.10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1000190110119048 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 青岛宏宇餐饮有限公司 | 表4-7-1共53页 第43页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 70.06 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 70.06 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1000140110121250 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 山东港口国际贸易集团青岛有限公司 | 表4-7-1共53页 第44页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,033.65 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2,033.65 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1001770110131243 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 青岛港捷丰国际物流有限公司 | 表4-7-1共53页 第45页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 128,432.64 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 128,432.64 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1001010110155269 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 山东港信期货有限公司 | 表4-7-1共53页 第46页 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1,000,000.00 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1,000,000.00 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 100173011074768 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021-09-30 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发生日期账号账面价值评估价值备注 | 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼 | 表4-7-1共53页 第47页 | |||||||||||||
| 填表日期：2021年10月8日 | |||||||||||||||
表4-8共53页第48页
应付职工薪酬评估明细表评估基准日：2021年9月30日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号结算内容发生日期账面价值评估价值备注
工资
2021/09 1,701,093.33 1,701,093.33
工会经费
2021/09 45,471.44 45,471.44
企业年金
2021/09 41,237.04 41,237.04
42017福利精算
2017/12 80,000.00 80,000.00
52018福利精算
2018/12 50,000.00 50,000.00
62019福利精算
2019/12 20,000.00 20,000.00
72020福利精算2020/12 780,000.00 780,000.00
合 计 2,717,801.81 2,717,801.81
被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：
2021年
月
日
表4-9共53页第49页
应交税费评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司
金额单位：人民币元
序号征税机关发生日期税费种类账面价值评估价值备注
国家税务总局青岛市市北区税务局
2021.09.30
增值税
| - 合 计 20,939,853.83 20,939,853.83 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | |||||
| 表4-14共53页 第50页 | ||
| 其他负债评估汇总表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增值额增值率%4-14-1其他负债——其他应付款 - 4-14-2其他负债——存入保证金 - - 4-14-3其他负债——贴现负债 - - - - 4-14-4其他负债——其他负债 51,192,495.36 51,192,495.36 - - 4-14流动负债合计 51,192,495.36 51,192,495.36 - - 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 | ||
表4-14-2共53页 第51页
其他负债-其他负债评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元
序号
户名（结算对象
)
发生日期业务内容账面价值评估价值备注
青岛港通泽商贸有限公司
2021-09-30
其他
| 1,593.63 | |||||||||||||||||||||||
表4-14-2共53页 第52页
其他负债-其他负债评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号
户名（结算对象
)
发生日期业务内容账面价值评估价值备注
| 其他负债-其他负债评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号户名（结算对象)发生日期业务内容账面价值评估价值备注 | 8,305.82 | |||||||||||||||
8,305.82
客户:
青岛港口投资建设（集团）有限责任公司
2021-09-30
预提销项税额项目
:
融资租赁
21,619.10
| 122,604.37 | ||||||||
表4-14-2共53页 第53页
其他负债-其他负债评估明细表
评估基准日：
2021年
月
日
被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号
户名（结算对象
)
发生日期业务内容账面价值评估价值备注
| 其他负债-其他负债评估明细表评估基准日：2021年9月30日被评估企业：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元序号户名（结算对象)发生日期业务内容账面价值评估价值备注 | 47山东青东管道有限公司2021-09-30融资租赁 46,915,686.46 46,915,686.46 合 计 51,192,495.36 51,192,495.36 被评估企业填表人：刑伟评估人员：于俊淼填表日期：2021年10月8日 |