中山华帝燃具股份有限公司
审计督察管理办法修订案
一、原第四十条 审计报告批准及结果应用
1、审计部受董事会审计督察部委托审计的审计项目，形成的审计报告经审计
督察部审核、报总裁、董事长审批，特殊情况，报董事会审计委员会审批；由董
事会领导的临时审计项目组进行的审计，形成的审计报告报董事长批准。
2、董事长就审计报告提出的问题做出处理决定或意见，审计督察部以书面文
件报总裁备案后下达相关部门进行整改、落实，要求整改部门须在规定的时限内
以书面形式向审计督察部反馈整改、落实情况。
3、审计督察部每年对上一年审计结果整改、落实情况，进行再次复核，并形
成书面报告报董事会。
修改为：
第四十条 审计报告批准及结果应用
1、审计部受董事会审计督察部委托审计的审计项目，形成的审计报告经审计
督察部审核、报总裁、董事长审批，特殊情况，报董事会审计委员会审批；由董
事会领导的临时审计项目组进行的审计，形成的审计报告报董事长批准。
2、审计督察部每季度向审计委员会报告一次（报告内容包括内部审计计划的
执行情况以及内部审计工作中发现的问题等）。
3、董事长就审计报告提出的问题做出处理决定或意见，审计督察部以书面文
件报总裁备案后下达相关部门进行整改、落实，要求整改部门须在规定的时限内
以书面形式向审计督察部反馈整改、落实情况。
4、审计督察部每年对上一年审计结果整改、落实情况，进行再次复核，并形
成书面报告报董事会。
二、在第二十二条后新增一条作为新的第二十三条，其后条款序号顺延。
内容为：
第二十三条 审计督察部在审计委员会的督导下，每季度对关联交易、对外
担保、证券投资、风险投资、对外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资等
重大事项实施情况、公司大额资金往来以及关联方资金往来情况进行一次检查，
出具检查报告并提交董事会。
中山华帝燃具股份有限公司
董 事 会
2011 年 9 月 15 日
