北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5. 存货
（1）存货分类
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 75,123,057.17 | 31,229,995.69 | 43,893,061.48 |
| 在产品 | 37,771,721.56 | 3,777,172.16 | 33,994,549.40 |
| 原材料 | 9,816,336.61 | 2,690,667.35 | 7,125,669.26 |
| 合计 | 122,711,115.34 | 37,697,835.20 | 85,013,280.14 |
（续表）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 54,464,658.62 | 24,930,545.70 | 29,534,112.92 |
| 在产品 | 37,377,679.95 | 0.00 | 37,377,679.95 |
| 原材料 | 9,677,695.77 | 693,561.51 | 8,984,134.26 |
| 合计 | 101,520,034.34 | 25,624,107.21 | 75,895,927.13 |
(2)存货跌价准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 24,930,545.70 | 6,299,449.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 31,229,995.69 |
| 在产品 | 0.00 | 3,777,172.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,777,172.16 |
| 原材料 | 693,561.51 | 1,997,105.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,690,667.35 |
| 合计 | 25,624,107.21 | 12,073,727.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 37,697,835.20 |
6. 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 2,793,542.80 | 1,901,066.07 |
| 合计 | 2,793,542.80 | 1,901,066.07 |
7. 固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 171,523.81 | 2,600,517.95 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
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（1）政府补助项目
| 政府补助项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 电影事业发展专项资金 | 300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 300,000.00 | - |
16. 实收资本
| 股东名称 | 期初金额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末金额 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司 | 33,165,000.00 | 70,000,000.00 | 0.00 | 103,165,000.00 |
| 合计 | 33,165,000.00 | 70,000,000.00 | 0.00 | 103,165,000.00 |
17. 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 38,000,000.00 | 0.00 | 6,757,967.26 | 31,242,032.74 |
| 合计 | 38,000,000.00 | 0.00 | 6,757,967.26 | 31,242,032.74 |
18. 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,111,406.65 | 0.00 | 0.00 | 1,111,406.65 |
| 合计 | 1,111,406.65 | 0.00 | 0.00 | 1,111,406.65 |
19. 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 上期期末余额 | -46,138,835.16 | -37,190,758.27 |
| 加：期初未分配利润调整数 | 0.00 | 0.00 |
| 本期期初余额 | -46,138,835.16 | -37,190,758.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -14,966,785.64 | -8,948,076.89 |
| 加：所有者权益内部结转-其他 | 6,757,967.26 | 0.00 |
| 期末未分配利润 | -54,347,653.54 | -46,138,835.16 |
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20. 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 104,673.01 | 219,629.06 | 171,698.11 | 0.00 |
| 合计 | 104,673.01 | 219,629.06 | 171,698.11 | 0.00 |
21. 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 12,565.34 | 12,565.34 |
| 车船使用税 | 2,350.00 | 2,350.00 |
| 印花税 | 2,021.40 | 116.30 |
| 土地使用税 | 59.40 | 59.40 |
| 合计 | 16,996.14 | 15,091.04 |
22. 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 238,186.53 | 30,271.29 |
| 差旅费 | 0.00 | 104,730.37 |
| 合计 | 238,186.53 | 135,001.66 |
23. 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 2,429,411.35 | 2,312,289.98 |
| 折旧及摊销费 | 187,914.17 | 201,808.90 |
| 办公费 | 165,317.51 | 401,105.52 |
| 租赁费 | 31,471.33 | 252,742.11 |
| 业务招待费 | 14,090.04 | 17,476.12 |
| 其他 | 322,661.63 | 97,889.44 |
| 合计 | 3,150,866.03 | 3,283,312.07 |
24. 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 684,400.01 | 707,600.00 |
| 减：利息收入 | 262,853.54 | 324,675.32 |
| 加：汇兑损失 | 0.00 | 0.00 |
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31. 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 675.60 | 0.00 | 675.60 |
| 其中：固定资产处置损失 | 675.60 | 0.00 | 675.60 |
| 合计 | 675.60 | 0.00 | 675.60 |
32. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息收入 | 262,853.54 | 324,675.32 |
| 往来款 | 8,236.00 | 17,818,721.05 |
| 其他 | 391,546.65 | 240,000.00 |
| 合计 | 662,636.19 | 18,383,396.37 |
2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款及垫付款 | 14,830,195.52 | 18,024,455.47 |
| 营业费用、管理费用 | 771,727.04 | 904,214.85 |
| 手续费 | 5,724.74 | 6,094.53 |
| 合计 | 15,607,647.30 | 18,934,764.85 |
（2） 合并现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | — | — |
| 净利润 | -14,966,785.64 | -8,948,076.89 |
| 加：资产减值准备 | 12,073,727.99 | 3,883,722.70 |
| 信用资产减值损失 | -101,281.67 | 1,676,270.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 185,251.61 | 199,146.34 |
| 无形资产摊销 | 2,662.56 | 2,662.56 |
| 长期待摊费用摊销 | 0.00 | 0.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | 1,009.05 | 0.00 |
北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注2021年1月1日至2021年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动损益（收益以“-”填列） | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“-”填列） | 684,400.01 | 707,600.00 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | -43,399.04 | 0.00 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | 0.00 | 0.00 |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | -244,544.40 | -2,863,433.73 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | 1,692,453.98 | -454,918.19 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | -16,813,266.88 | 223,915.37 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,529,772.43 | -5,573,111.84 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | — | — |
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | — | — |
| 现金的期末余额 | 5,169,210.87 | 22,612,852.87 |
| 减：现金的期初余额 | 22,612,852.87 | 28,899,894.80 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -17,443,642.00 | -6,287,041.93 |
（3） 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 5,169,210.87 | 22,612,852.87 |
| 其中：库存现金 | 2,204.91 | 4,682.34 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 5,167,005.96 | 22,608,170.53 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 5,169,210.87 | 22,612,852.87 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
（4） 本年收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 本年金额 |
| 本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 | 1,105,937.46 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 337,334.02 |
| 加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 768,603.44 |