1、合并资产负债表
编制单位：福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司
2021年9月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 9,853,909.22 | 18,223,218.00 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 656,711,101.97 | 748,406,375.52 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 41,501,081.94 | 45,837,367.15 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 18,794,446.59 | 15,032,100.23 |
| 其中：应收利息 | 22,856.16 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,359,961,542.71 | 1,271,335,252.89 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 62,003,792.57 | 56,281,194.00 |
| 流动资产合计 | 2,148,825,875.00 | 2,155,115,507.79 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 2,533,617.88 | 2,533,617.88 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 23,756,015.31 | 23,756,015.31 |
| 投资性房地产 | 17,447,136.05 | 18,045,454.40 |
| 固定资产 | 33,903,236.88 | 36,489,666.54 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 21,107,260.89 | |
| 无形资产 | 83,596,459.47 | 95,311,114.46 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 260,738,964.03 | 260,738,964.03 |
| 长期待摊费用 | 2,042,578.89 | 5,240,865.22 |
| 递延所得税资产 | 44,011,636.19 | 46,289,141.87 |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 489,136,905.59 | 488,404,839.71 |
| 资产总计 | 2,637,962,780.59 | 2,643,520,347.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 641,167,289.70 | 664,530,923.29 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 248,100,644.20 | 299,931,323.95 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 36,429,387.59 | 44,634,669.81 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,719,494.80 | 21,764,463.72 |
| 应交税费 | 114,832,542.08 | 113,408,003.56 |
| 其他应付款 | 493,696,516.42 | 444,065,814.76 |
| 其中：应付利息 | 49,226,288.55 | 56,650,917.85 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,884,580.46 | |
| 其他流动负债 | 4,735,820.39 | 5,802,507.07 |
| 流动负债合计 | 1,570,566,275.64 | 1,594,137,706.16 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 14,797,369.54 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 111,524,180.22 | 116,605,862.48 |
| 递延收益 | 2,767,987.36 | 6,124,905.58 |
| 递延所得税负债 | 20,822,372.06 | 23,172,785.76 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 149,911,909.18 | 145,903,553.82 |
| 负债合计 | 1,720,478,184.82 | 1,740,041,259.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 454,061,077.00 | 454,061,077.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,792,008,548.07 | 1,792,008,548.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 35,842.41 | 37,681.71 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 58,317,886.49 | 58,317,886.49 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | -1,381,627,819.30 | -1,395,634,898.90 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 922,795,534.67 | 908,790,294.37 |
| 少数股东权益 | -5,310,938.90 | -5,311,206.85 |
| 所有者权益合计 | 917,484,595.77 | 903,479,087.52 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,637,962,780.59 | 2,643,520,347.50 |
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：鲍俊芳 会计机构负责人：鲍俊芳
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 |
| 一、营业总收入 | 583,150,063.06 | 859,871,452.01 |
| 其中：营业收入 | 583,150,063.06 | 859,871,452.01 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 558,532,519.00 | 789,127,792.98 |
| 其中：营业成本 | 456,828,527.40 | 614,709,833.25 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,335,964.18 | 4,045,633.93 |
| 销售费用 | 37,770,962.06 | 56,031,294.44 |
| 管理费用 | 40,297,994.74 | 52,604,948.43 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 20,299,070.62 | 61,736,082.93 |
| 其中：利息费用 | 19,941,794.84 | 57,863,380.55 |
| 利息收入 | 49,164.57 | 2,070,800.61 |
| 加：其他收益 | 9,302,163.08 | 7,802,519.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 105,338.67 | -2,756,435.82 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,843,951.64 | -22,829,142.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -344,037.18 | -2,145,779.53 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,837,056.99 | 50,814,820.33 |
| 加：营业外收入 | 8,097,318.66 | 29,002.98 |
| 减：营业外支出 | 2,244,793.12 | 624,483.56 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,689,582.53 | 50,219,339.75 |
| 减：所得税费用 | 9,682,234.98 | 23,071,763.67 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,007,347.55 | 27,147,576.08 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,007,347.55 | 27,147,576.08 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 14,007,079.60 | 26,929,564.28 |
| 2.少数股东损益 | 267.95 | 218,011.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,839.30 | -69,353.87 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,839.30 | -69,353.87 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,839.30 | -69,353.87 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,839.30 | -69,353.87 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 14,005,508.25 | 27,078,222.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 14,005,240.30 | 26,860,210.41 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 267.95 | 218,011.80 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0308 | 0.0600 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0308 | 0.0600 |
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：鲍俊芳 会计机构负责人：鲍俊芳
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 755,444,926.01 | 1,030,057,946.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,685,686.10 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,331,974.91 | 53,230,584.83 |
| 经营活动现金流入小计 | 812,776,900.92 | 1,088,974,216.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 717,768,971.64 | 977,202,566.28 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,444,995.97 | 41,088,964.53 |
| 支付的各项税费 | 11,621,453.32 | 22,393,548.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 69,352,525.85 | 99,856,827.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 834,187,946.78 | 1,140,541,907.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,411,045.86 | -51,567,690.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,717,871.82 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,101,500.40 | 1,782,205.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,101,500.40 | 17,500,076.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,246,966.38 | 550,717.15 |
| 投资支付的现金 | 10,665,875.15 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 161,888.10 | |
| 投资活动现金流出小计 | 7,246,966.38 | 11,378,480.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,145,465.98 | 6,121,596.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 279,381,312.00 | 302,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 194,197,639.89 | 275,508,167.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 473,578,951.89 | 578,008,167.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 257,414,463.71 | 321,393,620.27 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,489,189.43 | 30,695,240.12 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 172,446,060.65 | 216,648,225.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 454,349,713.79 | 568,737,085.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,229,238.10 | 9,271,081.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -42,035.04 | -50,759.60 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -8,369,308.78 | -36,225,771.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 18,223,218.00 | 44,656,949.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,853,909.22 | 8,431,177.83 |
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：鲍俊芳 会计机构负责人：鲍俊芳