中际旭创股份有限公司
截至2021年11月19日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2021)第3225号
(第一页，共二页)
中际旭创股份有限公司董事会：
我们接受委托，对中际旭创股份有限公司(以下简称“中际旭创”)截至2021年11月19日止，以自筹资金预先投入于2021年8月25日公告的《中际旭创股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书》所载的募集资金投资项目(以下简称“募集资金投资项目” )的情况报告(以下简称“以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告” )执行了鉴证工作。
中际旭创管理层的责任是按照以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告第二部分所述编制基础编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告编制相关的内部控制，保证以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告发表结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 – 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告是否已经按照其第二部分所述编制基础编制，且在所有重大方面如实反映了中际旭创截至2021年11月19日止，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴证工作范围内，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们获取的证据是充分的、适当的，为发表鉴证结论提供了基础。
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告(续)
普华永道中天特审字(2021)第3225号
(第二页，共二页)
我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告第二部分所述编制基础编制，在所有重大方面如实反映了中际旭创截至2021年11月19日止，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
本鉴证报告仅供中际旭创用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其它目的。
普华永道中天 中国注册会计师 ______________会计师事务所(特殊普通合伙) 汪 超
中国?上海2021年11月26日 中国注册会计师 ______________陈 力
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本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于2021年8月18日出具的《关于同意中际旭创股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2719号文)，中际旭创股份有限公司(以下简称“本公司”)获准向特定对象发行不超过213,904,884股人民币普通股(A股)股票。截至2021年10月12日止，本公司实际完成了向特定对象发行87,080,000股人民币普通股(A股)的工作，每股发行价格为人民币31.00元，股款以人民币缴足，计人民币2,699,480,000.00元，在扣除保荐、承销费用和其他交易费用(合计人民币33,696,301.88元)及印花税(人民币665,939.80元)后，净募集资金总额人民币2,665,117,758.32元，上述资金于2021年10月13日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2021)第1009号验资报告。
二、编制基础
本报告根据中国证券监督管理委员会公告[2012]44号《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深交所创业板《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求编制。
根据本公司于2021年8月25日公告的《中际旭创股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书》，自筹资金是指自有资金。在编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告时，本公司以截至2021年11月19日止，自筹资金已经预先投入募集资金投资项目的实际支付金额为基础进行编制。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
根据本公司于2021年8月25日公告的《中际旭创股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书》，计划对5个具体项目使用募集资金计人民币269,948.00万元。截至2021年11月19日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项计人民币6,985.95万元，具体运用情况如下：
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三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况(续)
金额单位：人民币万元
| 序号 | 承诺投资项目 | 募集资金承诺投资总额 | 截至2021年11月19日止 以自筹资金预先投入 募集资金投资项目金额 |
| 1 | 苏州旭创光模块业务总部暨研发中心建设项目 | 56,152.94 | 4,620.73 |
| 2 | 苏州旭创高端光模块生产基地项目 | 64,448.00 | 492.58 |
| 3 | 铜陵旭创高端光模块生产基地项目 | 51,333.40 | 826.15 |
| 4 | 成都储翰生产基地技术改造项目 | 23,749.30 | 1,046.49 |
| 5 | 补充流动资金及偿还银行贷款 | 74,264.36 | - |
| 合计 | 269,948.00 | 6,985.95 |
中际旭创股份有限公司
企业负责人: 王伟修
主管会计工作的负责人: 王晓丽
会计机构负责人: 袁丽明
2021年11月26日