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目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第1—7页
二、财务报表……………………………………………………… 第8—15页
（一）合并及母公司资产负债表…………………………… 第8—9页
（二）合并及母公司利润表…………………………………… 第10页
（三）合并及母公司现金流量表……………………………… 第11页
（四）合并及母公司所有者权益变动表…………………… 第12—15页
三、财务报表附注……………………………………………… 第16—127页
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审 计 报 告天健审〔2021〕9618号
浙江恒威电池股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江恒威电池股份有限公司（以下简称恒威电池公司）财务报表，包括2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日、2021年6月30日的合并及母公司资产负债表，2018年度、2019年度、2020年度、2021年1－6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒威电池公司2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日、2021年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2018年度、2019年度、2020年度、2021年1－6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恒威电池公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2018年度、2019年度、2020年度、2021年1－6月财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关会计期间： 2018年度、2019年度、2020年度、2021年1-6月。
相关信息披露详见财务报表附注三（二十五）及五（二）1。
恒威电池公司的营业收入主要来自于锌锰干电池的生产与销售。2018年度、2019年度、2020年度及2021年1-6月，恒威电池公司营业收入金额分别为人民币31,635.49万元、32,201.39万元、48,573.35万元和24,134.96万元。其中外销营业收入分别为人民币29,056.35万元、29,065.67万元、45,101.53万元和21,766.47万元，占营业收入的91.85%、90.26%、92.85%和90.19%。
恒威电池公司存在不同的销售经营模式，恒威电池公司管理层（以下简称管理层）针对不同销售经营模式制定了不同的收入确认具体方法。国内销售，按照销售合同或订单约定将产品交付给购买方，获取购货方签收单后确认收入；国外销售主要采用FOB（船上交货）方式出口，恒威电池公司以产品完成报关手续作为收入确认时点，并以报关单、提单为依据确认收入。
由于营业收入是恒威电池公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标。同时，收入确认是否在恰当的财务报表期间可能存在重大错报风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查获取销售合同、订单、销售发票、出库
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单、运输单及客户签收回执或验收清单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录进行核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(6) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(7) 对主要客户实施现场走访、视频访谈、电话访谈等核查程序，以评估收入确认的真实性和准确性；
(8) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(9) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 2018年度
(1) 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十）及五（一）4。
截至2018年12月31日，恒威电池公司应收账款账面余额为人民币5,486.91万元，坏账准备为人民币276.26万元，账面价值为人民币5,210.65万元。
对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、担保物价值等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄依据划分组合，以与该组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
(2) 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
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1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，并对主要客户实施独立函证程序，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；
4) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层减值测试方法（包括根据历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等确定的各项组合坏账准备计提比例）的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
2. 2019年度、2020年度和2021年1-6月
(1) 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（九）及五（一）4。
截至2019年12月31日，恒威电池公司应收账款账面余额为人民币5,218.53万元，坏账准备为人民币262.45万元，账面价值为人民币4,956.08万元。截至2020年12月31日，恒威电池公司应收账款账面余额为人民币5,802.89万元，坏账准备为人民币291.50万元，账面价值为人民币5,511.39万元。截至2021年6月30日，恒威电池公司应收账款账面余额为人民币6,608.59万元，坏账准备为人民币331.06万元，账面价值为人民币6,277.53万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以
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单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
(2) 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，并对主要客户实施独立函证程序，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估恒威电池公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
恒威电池公司治理层（以下简称治理层）负责监督恒威电池公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对恒威电池公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致恒威电池公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就恒威电池公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2018年度、2019年度、2020年度、2021年1－6月财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二一年九月六日
浙江恒威电池股份有限公司
财务报表附注
2018年1月1日至2021年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江恒威电池股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系嘉兴市恒威电池有限公司，嘉兴市恒威电池有限公司系由朱墨农、汪剑平、钱其美投资设立，于1999年1月4日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币86.00万元。2003年3月经嘉兴经济开发区管理委员会嘉开管发〔2003〕89号文批准变更为中外合资企业，注册资本为美元50.00万元。2006年6月经嘉兴市秀洲区对外贸易经济合作局秀洲外经〔2006〕38号文批准，注册资本变更为美元518.00万元。2011年6月经嘉兴市秀洲区对外贸易经济合作局秀洲外经〔2011〕58号文批准，同意公司股东钱其美将其持有的公司股权转让给茂时达国际有限公司（以下简称茂时达公司）。2017年4月公司股东茂时达公司将其持有的公司股权转让给嘉兴恒茂企业管理有限公司(以下简称嘉兴恒茂公司)，公司变更为内资企业。公司以2017年4月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2017年6月2日在嘉兴市市场监督管理局登记注册，公司总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330400747729414J的营业执照，注册资本7,600.00万元，股份总数7,600万股（每股面值1元）。本公司经营范围：干电池及其配件、配套小型家用电器的生产和销售；电池零部件、电池生产专用设备的研发、制造、销售及相关技术服务；从事进出口业务。
本财务报表业经公司2021年9月6日二届七次董事会批准对外报出。
本公司将恒威电池（香港）有限公司（以下简称恒威香港公司）纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2018年1月1日起至2021年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
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(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 2019年度、2020年度和2021年1-6月
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
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金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 |
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
② 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所
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转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
A. 债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
C. 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；E. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；F. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 2019年度、2020年度和2021年1-6月
详见本财务报表附注三(九)1(5)之说明。
2. 2018年度
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额300万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项等为标准 |
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| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账 龄 | 应收商业承兑汇票计提比例(%) | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 50 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 | 100 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.50 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3-10 | 18.00-32.34 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-10 | 9.00—19.40 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 3-10 | 18.00-24.25 |
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 2-3 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十五) 收入
1. 2020年度和2021年1-6月
(1) 收入确认原则
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于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司销售干电池等产品，属于在某一时点履行履约义务。公司收入确认的具体方法：
1) 内销收入
按照销售合同或订单约定将产品交付给购买方，获取购货方签收单后确认收入。
2) 外销收入
主要采用FOB（船上交货）方式出口，公司以产品完成报关手续作为收入确认时点，并以报关单、提单为依据确认收入。
2. 2018年度和2019年度
(1) 收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2) 收入确认的具体方法
公司主要销售干电池等产品。公司收入确认的具体方法：
1) 内销收入
按照销售合同或订单约定将产品交付给购买方，获取购货方签收单后确认收入。
2) 外销收入
主要采用FOB（船上交货）方式出口，公司以产品完成报关手续作为收入确认时点，并
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以报关单、提单为依据确认收入。
(二十六) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十七) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列
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示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十八) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九) 租赁
1. 2021年1-6月
(1) 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③ 承租人发生的初始直接费用；④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
(2) 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3) 售后租回
1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
2. 2018-2020年度
(1) 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(三十) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 按13%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”政策，退税率为13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12%、1.2% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、8.25%/16.5% |
| 纳税主体名称 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本公司 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 恒威香港公司 | 8.25%/16.5% | 16.5% | 16.5% | 16.5% |
审资料，预期公司将通过高新技术企业复审，故2021年1-6月本公司企业所得税仍按15%的税率计缴。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 库存现金 | 4,260.32 | 2,634.93 | 4,725.84 | 9,456.96 |
| 银行存款 | 159,251,948.71 | 158,491,971.99 | 121,860,688.00 | 157,258,894.77 |
| 其他货币资金 | 16,113.85 | 50,968.36 | 160,524.59 | 9,495.57 |
| 合 计 | 159,272,322.88 | 158,545,575.28 | 122,025,938.43 | 157,277,847.30 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 16,411,234.48 | 11,676,994.06 | 10,585,179.20 | 9,047,100.53 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 358,190.00 | 1,661,620.00 | 35,965,901.67 |
| 其中：理财产品 | 35,965,901.67 | ||
| 远期结汇合约 | 358,190.00 | 1,661,620.00 | |
| 合 计 | 358,190.00 | 1,661,620.00 | 35,965,901.67 |
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 500,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | 10.00 | 450,000.00 |
| 其中：银行承兑汇票 | 500,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | 10.00 | 450,000.00 |
| 合 计 | 500,000.00 | 100.00 | 50,000.00 | 10.00 | 450,000.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 50,000.00 | -50,000.00 | ||||||
| 小 计 | 50,000.00 | -50,000.00 | ||||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||
| 小 计 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 500,000.00 | |||
| 小 计 | 500,000.00 | |||
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 3,074,863.10 | |||
| 小 计 | 3,074,863.10 | |||
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
对于由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认为应收票据，待票据到期后终止确认。
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2021.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 66,085,872.20 | 100.00 | 3,310,586.88 | 5.01 | 62,775,285.32 |
| 合 计 | 66,085,872.20 | 100.00 | 3,310,586.88 | 5.01 | 62,775,285.32 |
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 58,028,921.05 | 100.00 | 2,915,051.23 | 5.02 | 55,113,869.82 |
| 合 计 | 58,028,921.05 | 100.00 | 2,915,051.23 | 5.02 | 55,113,869.82 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 52,185,327.06 | 100.00 | 2,624,540.34 | 5.03 | 49,560,786.72 |
| 合 计 | 52,185,327.06 | 100.00 | 2,624,540.34 | 5.03 | 49,560,786.72 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 54,869,117.36 | 100.00 | 2,762,653.46 | 5.03 | 52,106,463.90 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 54,869,117.36 | 100.00 | 2,762,653.46 | 5.03 | 52,106,463.90 |
| 账 龄 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 65,960,006.83 | 3,298,000.34 | 5.00 | 57,756,817.60 | 2,887,840.88 | 5.00 |
| 1-2年 | 125,865.37 | 12,586.54 | 10.00 | 272,103.45 | 27,210.35 | 10.00 |
| 小 计 | 66,085,872.20 | 3,310,586.88 | 5.01 | 58,028,921.05 | 2,915,051.23 | 5.02 |
| 账 龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 51,879,847.16 | 2,593,992.35 | 5.00 |
| 1-2年 | 305,479.90 | 30,547.99 | 10.00 |
| 小 计 | 52,185,327.06 | 2,624,540.34 | 5.03 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 54,485,165.46 | 2,724,258.27 | 5.00 |
| 1-2 年 | 383,951.90 | 38,395.19 | 10.00 |
| 小 计 | 54,869,117.36 | 2,762,653.46 | 5.03 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,915,051.23 | 395,535.65 | 3,310,586.88 | |||||
| 小 计 | 2,915,051.23 | 395,535.65 | 3,310,586.88 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,624,540.34 | 290,510.89 | 2,915,051.23 | |||||
| 小 计 | 2,624,540.34 | 290,510.89 | 2,915,051.23 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,762,653.46 | -138,113.12 | 2,624,540.34 | |||||
| 小 计 | 2,762,653.46 | -138,113.12 | 2,624,540.34 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,856,691.47 | -94,038.01 | 2,762,653.46 | |||||
| 小 计 | 2,856,691.47 | -94,038.01 | 2,762,653.46 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| GREENBRIER INTERNATIONAL INC[注] | 17,608,686.12 | 26.64 | 880,434.30 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 9,699,030.51 | 14.68 | 484,951.53 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED[注] | 7,704,994.67 | 11.66 | 385,249.73 |
| ICA SVERIGE AB | 5,241,365.70 | 7.93 | 262,068.29 |
| KAPA ASIA LIMITED | 4,288,965.97 | 6.49 | 214,448.30 |
| 小 计 | 44,543,042.97 | 67.40 | 2,227,152.15 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 10,737,319.06 | 18.50 | 536,865.95 |
| GREENBRIER INTERNATIONAL INC | 9,274,659.57 | 15.98 | 463,732.98 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 8,347,875.37 | 14.39 | 417,393.77 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 7,843,448.27 | 13.52 | 392,172.41 |
| ICA SVERIGE AB | 5,943,588.31 | 10.24 | 297,179.42 |
| 小 计 | 42,146,890.58 | 72.63 | 2,107,344.53 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 8,631,804.34 | 16.55 | 431,590.22 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 8,459,209.67 | 16.21 | 422,960.48 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 8,439,922.64 | 16.17 | 421,996.13 |
| 浙江中拉物流有限公司 | 5,804,164.06 | 11.12 | 290,208.20 |
| 淮安必胜电池材料有限公司(淮安必胜公司) | 3,243,223.40 | 6.21 | 162,161.17 |
| 小 计 | 34,578,324.11 | 66.26 | 1,728,916.20 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 10,723,773.20 | 19.53 | 536,188.66 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 10,263,278.56 | 18.71 | 513,163.93 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 7,034,148.92 | 12.82 | 351,707.45 |
| 浙江中拉物流有限公司 | 5,572,308.22 | 10.16 | 278,615.41 |
| ICA SVERIGE AB | 5,321,671.75 | 9.70 | 266,083.59 |
| 小 计 | 38,915,180.65 | 70.92 | 1,945,759.04 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 12,777,944.16 | 5,079,686.01 | 4,751,161.07 | |||
| 合 计 | 12,777,944.16 | 5,079,686.01 | 4,751,161.07 | |||
| 项 目 | 终止确认金额 | ||
| 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
| 银行承兑汇票 | 3,229,250.01 | 8,407,245.06 | |
| 小 计 | 3,229,250.01 | 8,407,245.06 | |
| 账 龄 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 31,356,830.98 | 100.00 | 31,356,830.98 | 26,318,520.68 | 100.00 | 26,318,520.68 | ||
| 1-2 年 | ||||||||
| 合 计 | 31,356,830.98 | 100.00 | 31,356,830.98 | 26,318,520.68 | 100.00 | 26,318,520.68 | ||
| 账 龄 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 10,713,656.06 | 99.79 | 10,713,656.06 | 8,856,341.29 | 99.68 | 8,856,341.29 | ||
| 1-2 年 | 22,399.81 | 0.21 | 22,399.81 | |||||
| 2-3 年 | 28,500.00 | 0.32 | 28,500.00 | |||||
| 合 计 | 10,736,055.87 | 100.00 | 10,736,055.87 | 8,884,841.29 | 100.00 | 8,884,841.29 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 广西靖西巿一洲锰业有限公司(以下简称一洲锰业公司) | 31,254,000.00 | 99.67 |
| 中国石化销售股份有限公司嘉兴分公司 | 35,273.50 | 0.11 |
| 嘉兴嘉卫检测科技有限公司 | 30,000.00 | 0.10 |
| 宁波华东安全科技有限公司 | 10,000.00 | 0.03 |
| 温州昱裕气动元件有限公司 | 7,986.00 | 0.03 |
| 小 计 | 31,337,259.50 | 99.94 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 一洲锰业公司 | 26,166,000.00 | 99.42 |
| 湘潭电化科技股份有限公司 | 62,600.00 | 0.24 |
| 嘉兴嘉卫检测科技有限公司 | 30,000.00 | 0.11 |
| 中国石化销售股份有限公司嘉兴分公司 | 11,512.20 | 0.04 |
| 宁波华东安全科技有限公司 | 10,000.00 | 0.04 |
| 小 计 | 26,280,112.20 | 99.85 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 一洲锰业公司 | 10,582,500.00 | 98.57 |
| 长安特殊钢有限公司 | 80,630.00 | 0.75 |
| 中国石油化工股份公司嘉兴分公司 | 31,128.06 | 0.29 |
| 无锡市鼎昌特钢有限公司 | 22,399.81 | 0.21 |
| 南通瑞利电器有限公司 | 14,000.00 | 0.13 |
| 小 计 | 10,730,657.87 | 99.95 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 一洲锰业公司 | 8,442,000.00 | 95.02 |
| 中华人民共和国上海海关 | 215,812.07 | 2.43 |
| 无锡勇俊机械设备有限公司 | 55,200.00 | 0.62 |
| 嘉兴五昌塑料制品有限公司 | 44,000.00 | 0.50 |
| 中国石油化工股份公司嘉兴分公司 | 40,419.41 | 0.45 |
| 小 计 | 8,797,431.48 | 99.02 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应收利息 | 44,876.71 | |||
| 其他应收款 | 77,157.68 | 78,136.59 | 2,311,616.58 | 3,838,090.97 |
| 合 计 | 77,157.68 | 78,136.59 | 2,311,616.58 | 3,882,967.68 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 结构性存款利息 | 44,876.71 | |||
| 小 计 | 44,876.71 |
| 种 类 | 2021.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 152,424.34 | 100.00 | 75,266.66 | 49.38 | 77,157.68 |
| 小 计 | 152,424.34 | 100.00 | 75,266.66 | 49.38 | 77,157.68 |
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 154,170.99 | 100.00 | 76,034.40 | 49.32 | 78,136.59 |
| 小 计 | 154,170.99 | 100.00 | 76,034.40 | 49.32 | 78,136.59 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,441,785.99 | 100.00 | 130,169.41 | 5.33 | 2,311,616.58 |
| 小 计 | 2,441,785.99 | 100.00 | 130,169.41 | 5.33 | 2,311,616.58 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,040,095.76 | 100.00 | 202,004.79 | 5.00 | 3,838,090.97 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 4,040,095.76 | 100.00 | 202,004.79 | 5.00 | 3,838,090.97 |
| 组合名称 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 152,424.34 | 75,266.66 | 49.38 | 154,170.99 | 76,034.40 | 49.32 |
| 其中：1年以内 | 400.00 | 20.00 | 5.00 | 2,335.77 | 116.79 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,913.78 | 191.38 | 10.00 | |||
| 2-3年 | 150,110.56 | 75,055.28 | 50.00 | 151,835.22 | 75,917.61 | 50.00 |
| 小 计 | 152,424.34 | 75,266.66 | 49.38 | 154,170.99 | 76,034.40 | 49.32 |
| 组合名称 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 2,441,785.99 | 130,169.41 | 5.33 |
| 其中：1年以内 | 2,280,183.69 | 114,009.18 | 5.00 |
| 1-2年 | 161,602.30 | 16,160.23 | 10.00 |
| 小 计 | 2,441,785.99 | 130,169.41 | 5.33 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 4,040,095.76 | 202,004.79 | 5.00 |
| 小 计 | 4,040,095.76 | 202,004.79 | 5.00 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 116.79 | 75,917.61 | 76,034.40 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -95.69 | 95.69 | ||
| --转入第三阶段 | -15,011.06 | 15,011.06 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1.10 | 15,106.75 | -15,873.39 | -767.74 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 20.00 | 191.38 | 75,055.28 | 75,266.66 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 114,009.18 | 16,160.23 | 130,169.41 | |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -15,183.52 | 15,183.52 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -113,892.39 | -976.71 | 60,734.09 | -54,135.01 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 116.79 | 75,917.61 | 76,034.40 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 202,004.79 | 202,004.79 | ||
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -8,080.12 | 8,080.12 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -79,915.49 | 8,080.11 | -71,835.38 |
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3-2-1-58
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 114,009.18 | 16,160.23 | 130,169.41 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 13,583.04 | 188,421.75 | 202,004.79 | |||||
| 小 计 | 13,583.04 | 188,421.75 | 202,004.79 | |||||
| 款项性质 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 押金保证金 | 152,024.34 | 153,770.99 | 181,602.30 | 205,894.85 |
| 供应商赔款 | 2,258,123.40 | |||
| 出口退税款 | 3,834,200.91 | |||
| 应收暂付款 | 400.00 | 400.00 | 2,060.29 | |
| 小 计 | 152,424.34 | 154,170.99 | 2,441,785.99 | 4,040,095.76 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 钟露玲 | 押金保证金 | 150,110.56 | 2-3年 | 98.48 | 75,055.28 |
| THE Hongkong Electric Co.,Ltd | 押金保证金 | 1,913.78 | 1-2年 | 1.26 | 191.38 |
| 嘉兴市经开甜润饮用水商店 | 押金保证金 | 400.00 | 1年以内 | 0.26 | 20.00 |
| 小 计 | 152,424.34 | 100.00 | 75,266.66 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 钟露玲 | 押金保证金 | 151,835.22 | 2-3年 | 98.48 | 75,917.61 |
| THE Hongkong Electric Co.,Ltd | 押金保证金 | 1,935.77 | 1年以内 | 1.26 | 96.79 |
| 嘉兴市经开甜润饮用水商店 | 押金保证金 | 400.00 | 1年以内 | 0.26 | 20.00 |
| 小 计 | 154,170.99 | 100.00 | 76,034.40 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 淮安必胜公司 | 供应商赔款 | 2,258,123.40 | 1年以内 | 92.48 | 112,906.17 |
| 钟露玲 | 押金保证金 | 161,602.30 | 1-2年 | 6.62 | 16,160.23 |
| 嘉兴市固体废物处置有限责任公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.82 | 1,000.00 |
| 备用金 | 应收暂付款 | 2,060.29 | 1年以内 | 0.08 | 103.01 |
| 小 计 | 2,441,785.99 | 100.00 | 130,169.41 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 嘉兴市秀洲区税务局 | 出口退税款 | 3,834,200.91 | 1年以内 | 94.90 | 191,710.05 |
| 钟露玲 | 押金保证金 | 177,048.47 | 1年以内 | 4.38 | 8,852.42 |
| 嘉兴市固体废物处置有限责任公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.50 | 1,000.00 |
| Sun Hung Kai | 押金保证金 | 8,762.00 | 1年以内 | 0.22 | 438.10 |
| 电费押金 | 押金保证金 | 84.38 | 1年以内 | 0.00 | 4.22 |
| 小 计 | 4,040,095.76 | 100.00 | 202,004.79 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 27,459,915.58 | 27,459,915.58 | 24,446,110.55 | 24,446,110.55 | ||
| 库存商品 | 8,865,904.53 | 8,865,904.53 | 8,140,401.98 | 8,140,401.98 | ||
| 发出商品 | 974,248.30 | 974,248.30 | 6,996,112.33 | 6,996,112.33 | ||
| 在产品 | 39,360,305.42 | 237,086.31 | 39,123,219.11 | 23,132,052.65 | 177,899.49 | 22,954,153.16 |
| 合 计 | 76,660,373.83 | 237,086.31 | 76,423,287.52 | 62,714,677.51 | 177,899.49 | 62,536,778.02 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,708,452.67 | 18,708,452.67 | 21,871,959.97 | 21,871,959.97 | ||
| 库存商品 | 6,109,639.45 | 6,109,639.45 | 4,351,851.60 | 4,351,851.60 | ||
| 发出商品 | 1,826,273.68 | 1,826,273.68 | 417,691.80 | 417,691.80 | ||
| 在产品 | 27,457,399.90 | 120,137.77 | 27,337,262.13 | 17,325,401.97 | 173,947.15 | 17,151,454.82 |
| 合 计 | 54,101,765.70 | 120,137.77 | 53,981,627.93 | 43,966,905.34 | 173,947.15 | 43,792,958.19 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 177,899.49 | 137,062.49 | 77,875.67 | 237,086.31 | ||
| 小 计 | 177,899.49 | 137,062.49 | 77,875.67 | 237,086.31 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,300.00 | 4,300.00 | ||||
| 在产品 | 120,137.77 | 245,836.14 | 188,074.42 | 177,899.49 | ||
| 小 计 | 120,137.77 | 250,136.14 | 192,374.42 | 177,899.49 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 173,947.15 | 120,137.77 | 173,947.15 | 120,137.77 | ||
| 小 计 | 173,947.15 | 120,137.77 | 173,947.15 | 120,137.77 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 122,093.44 | 173,947.15 | 122,093.44 | 173,947.15 | ||
| 小 计 | 122,093.44 | 173,947.15 | 122,093.44 | 173,947.15 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 | 本期转回存货跌价 | 本期转销存货跌价 |
| 的具体依据 | 准备的原因 | 准备的原因 | |
| 原材料/在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 |
| 库存商品/发出商品 | 根据该类库存商品估计售价，减去估计的销售费用和相关税费后的金额作为可变现净值 | 以前期间计提了存货跌 价准备的存货可变现净 值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税额 | 3,322,795.41 | 3,322,795.41 | 5,798,164.43 | 5,798,164.43 | ||
| 中介机构费用 | 3,409,714.18 | 3,409,714.18 | 3,079,525.50 | 3,079,525.50 | ||
| 合 计 | 6,732,509.59 | 6,732,509.59 | 8,877,689.93 | 8,877,689.93 | ||
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣增值税进项税额 | 1,752,252.37 | 1,752,252.37 | 2,506,162.27 | 2,506,162.27 | ||
| 中介机构费用 | ||||||
| 合 计 | 1,752,252.37 | 1,752,252.37 | 2,506,162.27 | 2,506,162.27 | ||
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 6,731,911.97 | 1,986,050.00 | 8,717,961.97 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | 6,731,911.97 | 1,986,050.00 | 8,717,961.97 |
| 1) 其他转出[注] | 6,731,911.97 | 1,986,050.00 | 8,717,961.97 |
| 期末数 | |||
| 累计折旧和累计摊销 |
| 期初数 | 5,251,582.07 | 687,346.00 | 5,938,928.07 |
| 本期增加金额 | 160,276.98 | 20,724.00 | 181,000.98 |
| 1) 计提或摊销 | 160,276.98 | 20,724.00 | 181,000.98 |
| 本期减少金额 | 5,411,859.05 | 708,070.00 | 6,119,929.05 |
| 1) 其他转出 | 5,411,859.05 | 708,070.00 | 6,119,929.05 |
| 期末数 | |||
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | |||
| 期初账面价值 | 1,480,329.90 | 1,298,704.00 | 2,779,033.90 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 6,731,911.97 | 1,986,050.00 | 8,717,961.97 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 6,731,911.97 | 1,986,050.00 | 8,717,961.97 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 4,931,028.11 | 645,898.00 | 5,576,926.11 |
| 本期增加金额 | 320,553.96 | 41,448.00 | 362,001.96 |
| 1) 计提或摊销 | 320,553.96 | 41,448.00 | 362,001.96 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 5,251,582.07 | 687,346.00 | 5,938,928.07 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 1,480,329.90 | 1,298,704.00 | 2,779,033.90 |
| 期初账面价值 | 1,800,883.86 | 1,340,152.00 | 3,141,035.86 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 6,731,911.97 | 1,986,050.00 | 8,717,961.97 |
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 6,731,911.97 | 1,986,050.00 | 8,717,961.97 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 4,610,474.15 | 604,450.00 | 5,214,924.15 |
| 本期增加金额 | 320,553.96 | 41,448.00 | 362,001.96 |
| 1) 计提或摊销 | 320,553.96 | 41,448.00 | 362,001.96 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 4,931,028.11 | 645,898.00 | 5,576,926.11 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 1,800,883.86 | 1,340,152.00 | 3,141,035.86 |
| 期初账面价值 | 2,121,437.82 | 1,381,600.00 | 3,503,037.82 |
11. 固定资产
(1) 2021年1-6月
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 58,733,851.54 | 3,412,637.83 | 90,849,591.38 | 6,711,969.47 | 159,708,050.22 |
| 本期增加金额 | 90,264.66 | 14,595,784.57 | 14,686,049.23 | ||
| 1) 购置 | 90,264.66 | 263,150.44 | 353,415.10 | ||
| 2) 在建工程转入 | 14,332,634.13 | 14,332,634.13 | |||
| 3) 投资性房地产转入 | |||||
| 本期减少金额 | 10,486,517.25 | 10,486,517.25 | |||
| 1) 固定资产改良 | 10,486,517.25 | 10,486,517.25 | |||
| 期末数 | 58,733,851.54 | 3,502,902.49 | 94,958,858.70 | 6,711,969.47 | 163,907,582.20 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 33,459,598.61 | 2,251,425.32 | 42,524,698.05 | 5,397,735.86 | 83,633,457.84 |
| 本期增加金额 | 1,329,411.90 | 210,144.26 | 2,990,488.74 | 160,493.04 | 4,690,537.94 |
| 1) 计提 | 1,329,411.90 | 210,144.26 | 2,990,488.74 | 160,493.04 | 4,690,537.94 |
| 2) 投资性房地产转入 | |||||
| 本期减少金额 | 8,259,240.49 | 8,259,240.49 | |||
| 1) 固定资产改良 | 8,259,240.49 | 8,259,240.49 | |||
| 期末数 | 34,789,010.51 | 2,461,569.58 | 37,255,946.30 | 5,558,228.90 | 80,064,755.29 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 23,944,841.03 | 1,041,332.91 | 57,411,245.57 | 1,153,740.57 | 83,551,160.08 |
| 期初账面价值 | 25,274,252.93 | 1,161,212.51 | 48,033,226.50 | 1,314,233.61 | 75,782,925.55 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 52,001,939.57 | 2,921,555.71 | 63,437,762.51 | 6,711,969.47 | 125,073,227.26 |
| 本期增加金额 | 6,731,911.97 | 496,637.68 | 32,238,194.69 | 39,466,744.34 | |
| 1) 购置 | 496,637.68 | 1,060,642.07 | 1,557,279.75 | ||
| 2) 在建工程转入 | 31,177,552.62 | 31,177,552.62 | |||
| 3) 投资性房地产转入 | 6,731,911.97 | 6,731,911.97 | |||
| 本期减少金额 | 5,555.56 | 4,826,365.82 | 4,831,921.38 | ||
| 1) 处置或报废 | 5,555.56 | 4,826,365.82 | 4,831,921.38 | ||
| 期末数 | 58,733,851.54 | 3,412,637.83 | 90,849,591.38 | 6,711,969.47 | 159,708,050.22 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 25,540,383.78 | 1,971,433.52 | 42,780,629.68 | 5,076,749.78 | 75,369,196.76 |
| 本期增加金额 | 7,919,214.83 | 282,506.48 | 4,002,835.37 | 320,986.08 | 12,525,542.76 |
| 1) 计提 | 2,507,355.78 | 282,506.48 | 4,002,835.37 | 320,986.08 | 7,113,683.71 |
| 2) 投资性房地产转入 | 5,411,859.05 | 5,411,859.05 | |||
| 本期减少金额 | 2,514.68 | 4,258,767.00 | 4,261,281.68 | ||
| 1) 处置或报废 | 2,514.68 | 4,258,767.00 | 4,261,281.68 | ||
| 期末数 | 33,459,598.61 | 2,251,425.32 | 42,524,698.05 | 5,397,735.86 | 83,633,457.84 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 25,274,252.93 | 1,161,212.51 | 48,033,226.50 | 1,314,233.61 | 75,782,925.55 |
| 期初账面价值 | 26,461,555.79 | 950,122.19 | 20,365,466.00 | 1,635,219.69 | 49,412,363.67 |
(3) 2019年度
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 51,889,252.26 | 2,669,813.29 | 60,388,727.81 | 6,180,437.25 | 121,128,230.61 |
| 本期增加金额 | 112,687.31 | 251,742.42 | 7,457,456.82 | 1,323,654.22 | 9,145,540.77 |
| 1) 购置 | 251,742.42 | 2,441,091.34 | 1,323,654.22 | 4,016,487.98 | |
| 2) 在建工程转入 | 112,687.31 | 5,016,365.48 | 5,129,052.79 | ||
| 本期减少金额 | 4,408,422.12 | 792,122.00 | 5,200,544.12 | ||
| 1) 处置或报废 | 4,408,422.12 | 792,122.00 | 5,200,544.12 | ||
| 期末数 | 52,001,939.57 | 2,921,555.71 | 63,437,762.51 | 6,711,969.47 | 125,073,227.26 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 23,191,783.14 | 1,662,622.29 | 43,387,039.57 | 5,554,340.90 | 73,795,785.90 |
| 本期增加金额 | 2,348,600.64 | 308,811.23 | 3,304,745.71 | 235,318.68 | 6,197,476.26 |
| 1) 计提 | 2,348,600.64 | 308,811.23 | 3,304,745.71 | 235,318.68 | 6,197,476.26 |
| 本期减少金额 | 3,911,155.60 | 712,909.80 | 4,624,065.40 | ||
| 1) 处置或报废 | 3,911,155.60 | 712,909.80 | 4,624,065.40 | ||
| 期末数 | 25,540,383.78 | 1,971,433.52 | 42,780,629.68 | 5,076,749.78 | 75,369,196.76 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 26,461,555.79 | 950,122.19 | 20,365,466.00 | 1,635,219.69 | 49,412,363.67 |
| 期初账面价值 | 28,697,469.12 | 1,007,191.00 | 16,710,021.41 | 626,096.35 | 47,040,777.88 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 |
第 65 页 共 127 页
3-2-1-67
| 期初数 | 51,889,252.26 | 2,642,811.91 | 57,408,456.95 | 6,180,437.25 | 118,120,958.37 |
| 本期增加金额 | 837,659.26 | 2,980,270.86 | 3,817,930.12 | ||
| 1) 购置 | 837,659.26 | 1,040,770.58 | 1,878,429.84 | ||
| 2) 在建工程转入 | 1,939,500.28 | 1,939,500.28 | |||
| 本期减少金额 | 810,657.88 | 810,657.88 | |||
| 1) 处置或报废 | 810,657.88 | 810,657.88 | |||
| 期末数 | 51,889,252.26 | 2,669,813.29 | 60,388,727.81 | 6,180,437.25 | 121,128,230.61 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 20,857,756.74 | 2,121,768.79 | 40,032,194.78 | 5,489,735.96 | 68,501,456.27 |
| 本期增加金额 | 2,334,026.40 | 270,503.50 | 3,354,844.79 | 64,604.94 | 6,023,979.63 |
| 1) 计提 | 2,334,026.40 | 270,503.50 | 3,354,844.79 | 64,604.94 | 6,023,979.63 |
| 本期减少金额 | 729,650.00 | 729,650.00 | |||
| 1) 处置或报废 | 729,650.00 | 729,650.00 | |||
| 期末数 | 23,191,783.14 | 1,662,622.29 | 43,387,039.57 | 5,554,340.90 | 73,795,785.90 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 291,666.83 | 291,666.83 | |||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 28,697,469.12 | 1,007,191.00 | 16,710,021.41 | 626,096.35 | 47,040,777.88 |
| 期初账面价值 | 31,031,495.52 | 521,043.12 | 17,084,595.34 | 690,701.29 | 49,327,835.27 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高性能环保电池新建及智能化改造项目 | 1,453,014.95 | 1,453,014.95 | 11,488,461.71 | 11,488,461.71 | ||
| 电池技术研发 | 752,212.38 | 752,212.38 | ||||
| 中心建设项目 | ||||||
| 高性能环保电池技改项目 | 3,754,587.76 | 3,754,587.76 | 1,939,382.92 | 1,939,382.92 | ||
| 零星设备 | 18,679.25 | 18,679.25 | ||||
| 合 计 | 5,226,281.96 | 5,226,281.96 | 14,180,057.01 | 14,180,057.01 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高性能环保电池新建及智能化改造项目 | ||||||
| 电池技术研发中心建设项目 | ||||||
| 高性能环保电池技改项目 | 15,675,707.50 | 15,675,707.50 | 5,742,516.20 | 5,742,516.20 | ||
| 零星设备 | 393,600.00 | 393,600.00 | 192,687.31 | 192,687.31 | ||
| 合 计 | 16,069,307.50 | 16,069,307.50 | 5,935,203.51 | 5,935,203.51 | ||
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 高性能环保电池新建及智能化改造项目 | 29,635.20 | 11,488,461.71 | 434,563.86 | 10,470,010.62 | 1,453,014.95 | |
| 电池技术研发中心建设项目 | 3,867.70 | 752,212.38 | 752,212.38 | |||
| 高性能环保电池技改项目 | 4,719.45 | 1,939,382.92 | 4,925,615.97 | 3,110,411.13 | 3,754,587.76 | |
| 小 计 | 14,180,057.01 | 5,360,179.83 | 14,332,634.13 | 5,207,602.71 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高性能环保电池新建及智能化改造项目 | 4.02 | 4.00 | 募集资金 | |||
| 电池技术研发中心建设项目 | 1.94 | 2.00 | 募集资金 | |||
| 高性能环保电池技改项目 | 103.43 | 98.00 | 自筹 |
| 小 计 |
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 高性能环保电池新建及智能化改造项目 | 29,635.20 | 11,488,461.71 | 11,488,461.71 | |||
| 电池技术研发中心建设项目 | 3,867.70 | 752,212.38 | 752,212.38 | |||
| 高性能环保电池技改项目 | 4,719.45 | 15,675,707.50 | 16,488,241.01 | 30,224,565.59 | 1,939,382.92 | |
| 小 计 | 15,675,707.50 | 28,728,915.10 | 30,224,565.59 | 14,180,057.01 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高性能环保电池新建及智能化改造项目 | 3.88 | 3.50 | 募集资金 | |||
| 电池技术研发中心建设项目 | 1.94 | 2.00 | 募集资金 | |||
| 高性能环保电池技改项目 | 92.99 | 95.00 | 自筹 | |||
| 小 计 |
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 高性能环保电池技改项目 | 4,719.45 | 5,742,516.20 | 14,738,937.32 | 4,805,746.02 | 15,675,707.50 | |
| 小 计 | 5,742,516.20 | 14,738,937.32 | 4,805,746.02 | 15,675,707.50 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高性能环保电池技改项目 | 50.47 | 50.00 | 自筹 | |||
| 小 计 |
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 高性能环保电池技改项目 | 4,719.45 | 411,181.91 | 6,894,204.91 | 1,562,870.62 | 5,742,516.20 |
| 小 计 | 411,181.91 | 6,894,204.91 | 1,562,870.62 | 5,742,516.20 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高性能环保电池技改项目 | 19.24 | 20.00 | 自筹 | |||
| 小 计 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 5,891,780.60 | 369,411.40 | 6,261,192.00 |
| 本期增加金额 | |||
| 1) 投资性房地产转入 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 5,891,780.60 | 369,411.40 | 6,261,192.00 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 1,744,398.25 | 340,217.61 | 2,084,615.86 |
| 本期增加金额 | |||
| 1) 计提 | 59,781.30 | 18,465.54 | 78,246.84 |
| 2) 投资性房地产转入 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 1,804,179.55 | 358,683.15 | 2,162,862.70 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 |
| 期末账面价值 | 4,087,601.05 | 10,728.25 | 4,098,329.30 |
| 期初账面价值 | 4,147,382.35 | 29,193.79 | 4,176,576.14 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 3,905,730.60 | 369,411.40 | 4,275,142.00 |
| 本期增加金额 | 1,986,050.00 | 1,986,050.00 | |
| 1) 投资性房地产转入 | 1,986,050.00 | 1,986,050.00 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 5,891,780.60 | 369,411.40 | 6,261,192.00 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 937,489.65 | 283,572.94 | 1,221,062.59 |
| 本期增加金额 | 806,908.60 | 56,644.67 | 863,553.27 |
| 1) 计提 | 98,838.60 | 56,644.67 | 155,483.27 |
| 2) 投资性房地产转入 | 708,070.00 | 708,070.00 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 1,744,398.25 | 340,217.61 | 2,084,615.86 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 4,147,382.35 | 29,193.79 | 4,176,576.14 |
| 期初账面价值 | 2,968,240.95 | 85,838.46 | 3,054,079.41 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 |
| 期初数 | 3,905,730.60 | 352,066.27 | 4,257,796.87 |
| 本期增加金额 | 17,345.13 | 17,345.13 | |
| 1) 购置 | 17,345.13 | 17,345.13 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 3,905,730.60 | 369,411.40 | 4,275,142.00 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 859,375.05 | 219,343.22 | 1,078,718.27 |
| 本期增加金额 | 78,114.60 | 64,229.72 | 142,344.32 |
| 1) 计提 | 78,114.60 | 64,229.72 | 142,344.32 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 937,489.65 | 283,572.94 | 1,221,062.59 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 2,968,240.95 | 85,838.46 | 3,054,079.41 |
| 期初账面价值 | 3,046,355.55 | 132,723.05 | 3,179,078.60 |
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 3,905,730.60 | 258,617.99 | 4,164,348.59 |
| 本期增加金额 | 93,448.28 | 93,448.28 | |
| 1) 购置 | 93,448.28 | 93,448.28 | |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 3,905,730.60 | 352,066.27 | 4,257,796.87 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 781,260.45 | 180,452.61 | 961,713.06 |
| 本期增加金额 | 78,114.60 | 38,890.61 | 117,005.21 |
| 1) 计提 | 78,114.60 | 38,890.61 | 117,005.21 |
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | 859,375.05 | 219,343.22 | 1,078,718.27 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 3,046,355.55 | 132,723.05 | 3,179,078.60 |
| 期初账面价值 | 3,124,470.15 | 78,165.38 | 3,202,635.53 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 房屋装修 | 1,622,529.82 | 297,553.62 | 1,324,976.20 | ||
| 总商会会费 | 10,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||
| 绿化工程改造 | 51,000.00 | 6,000.00 | 45,000.00 | ||
| 合 计 | 1,683,529.82 | 308,553.62 | 1,374,976.20 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 房屋装修 | 1,199,495.41 | 871,016.21 | 447,981.80 | 1,622,529.82 | |
| 总商会会费 | 20,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
| 绿化工程改造 | 60,000.00 | 9,000.00 | 51,000.00 | ||
| 合 计 | 1,219,495.41 | 931,016.21 | 466,981.80 | 1,683,529.82 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
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3-2-1-74
| 房屋装修 | 228,880.80 | 1,192,212.05 | 221,597.44 | 1,199,495.41 | |
| 总商会会费 | 30,000.00 | 10,000.00 | 20,000.00 | ||
| 合 计 | 258,880.80 | 1,192,212.05 | 231,597.44 | 1,219,495.41 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 房屋装修 | 349,203.05 | 70,500.00 | 190,822.25 | 228,880.80 | |
| 总商会会费 | 40,000.00 | 10,000.00 | 30,000.00 | ||
| 合 计 | 389,203.05 | 70,500.00 | 200,822.25 | 258,880.80 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,839,340.02 | 576,927.83 | 3,434,617.55 | 515,192.63 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | ||||
| 合 计 | 3,839,340.02 | 576,927.83 | 3,434,617.55 | 515,192.63 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 可抵扣 暂时性差异 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,036,344.94 | 456,553.09 | 3,228,267.44 | 487,219.04 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 503,090.00 | 75,463.50 | 232,950.00 | 34,942.50 |
| 合 计 | 3,539,434.94 | 532,016.59 | 3,461,217.44 | 522,161.54 |
| 项 目 | 2021.06.30 | 2020.12.31 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 358,190.00 | 53,728.50 | 1,661,620.00 | 249,243.00 |
| 合 计 | 358,190.00 | 53,728.50 | 1,661,620.00 | 249,243.00 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 交易性金融负债公允价值变动 | ||||
| 合 计 | ||||
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 53,728.50 | 523,199.33 | 249,243.00 | 265,949.63 |
| 递延所得税负债 | 53,728.50 | 249,243.00 | ||
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 532,016.59 | 522,161.54 | ||
| 递延所得税负债 | ||||
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 可抵扣暂时性差异 | 75,266.66 | 76,034.40 | 130,169.41 | 202,004.79 |
| 小 计 | 75,266.66 | 76,034.40 | 130,169.41 | 202,004.79 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 626,400.00 | 626,400.00 | 2,891,498.88 | 2,891,498.88 | ||
| 合 计 | 626,400.00 | 626,400.00 | 2,891,498.88 | 2,891,498.88 | ||
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | ||||||
| 合 计 | ||||||
17. 交易性金融负债
(1) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 交易性金融负债 | 503,090.00 | 1,676,970.00 | 2,180,060.00 | |
| 其中：远期结汇合约 | 503,090.00 | 1,676,970.00 | 2,180,060.00 | |
| 合 计 | 503,090.00 | 1,676,970.00 | 2,180,060.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 交易性金融负债 | 503,090.00 | 503,090.00 | ||
| 其中：远期结汇合约 | 503,090.00 | 503,090.00 | ||
| 合 计 | 503,090.00 | 503,090.00 |
| 项 目 | 2018.12.31 |
| 交易性金融负债 | 232,950.00 |
| 其中：远期结汇合约 | 232,950.00 |
| 合 计 | 232,950.00 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 材料款 | 34,304,269.55 | 43,208,092.89 | 32,900,448.59 | 25,544,447.60 |
| 设备工程款 | 3,560,267.50 | 7,797,081.45 | 143,559.50 | 477,674.50 |
| 其他 | 517,494.10 | 542,724.14 | 215,887.20 | 270,066.20 |
| 合 计 | 38,382,031.15 | 51,547,898.48 | 33,259,895.29 | 26,292,188.30 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
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3-2-1-77
| 预收货款[注] | 392,000.42 | 64,091.65 | ||
| 合 计 | 392,000.42 | 64,091.65 |
| 项 目 | 2021.06.30 | 2020.12.31 |
| 预收货款 | 42,273.16 | 179,191.41 |
| 合 计 | 42,273.16 | 179,191.41 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 9,239,753.21 | 20,163,934.48 | 22,227,350.07 | 7,176,337.62 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 995,448.30 | 838,854.68 | 156,593.62 | |
| 合 计 | 9,239,753.21 | 21,159,382.78 | 23,066,204.75 | 7,332,931.24 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 7,969,230.97 | 39,838,757.09 | 38,568,234.85 | 9,239,753.21 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 136,394.97 | 196,332.06 | 332,727.03 | |
| 合 计 | 8,105,625.94 | 40,035,089.15 | 38,900,961.88 | 9,239,753.21 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 7,083,895.42 | 29,898,207.23 | 29,012,871.68 | 7,969,230.97 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 117,763.20 | 1,317,133.44 | 1,298,501.67 | 136,394.97 |
| 合 计 | 7,201,658.62 | 31,215,340.67 | 30,311,373.35 | 8,105,625.94 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 6,723,784.10 | 27,129,207.67 | 26,769,096.35 | 7,083,895.42 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 307,328.52 | 1,674,089.95 | 1,863,655.27 | 117,763.20 |
| 合 计 | 7,031,112.62 | 28,803,297.62 | 28,632,751.62 | 7,201,658.62 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,499,247.02 | 18,409,631.56 | 20,504,471.72 | 5,404,406.86 |
| 职工福利费 | 566,453.31 | 566,453.31 | ||
| 社会保险费 | 99,587.88 | 617,738.00 | 615,270.04 | 102,055.84 |
| 其中：医疗保险费 | 99,587.88 | 588,863.22 | 591,255.06 | 97,196.04 |
| 工伤保险费 | 28,874.78 | 24,014.98 | 4,859.80 | |
| 生育保险费 | ||||
| 住房公积金 | 53,362.00 | 309,318.00 | 310,614.00 | 52,066.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 1,587,556.31 | 260,793.61 | 230,541.00 | 1,617,808.92 |
| 小 计 | 9,239,753.21 | 20,163,934.48 | 22,227,350.07 | 7,176,337.62 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 6,477,882.21 | 36,474,611.08 | 35,453,246.27 | 7,499,247.02 |
| 职工福利费 | 1,401,812.32 | 1,401,812.32 | ||
| 社会保险费 | 85,151.16 | 884,978.42 | 870,541.70 | 99,587.88 |
| 其中：医疗保险费 | 77,121.00 | 870,915.66 | 848,448.78 | 99,587.88 |
| 工伤保险费 | 3,803.76 | 14,062.76 | 17,866.52 | |
| 生育保险费 | 4,226.40 | 4,226.40 | ||
| 住房公积金 | 40,688.00 | 579,280.00 | 566,606.00 | 53,362.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 1,365,509.60 | 498,075.27 | 276,028.56 | 1,587,556.31 |
| 小 计 | 7,969,230.97 | 39,838,757.09 | 38,568,234.85 | 9,239,753.21 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,594,498.16 | 26,822,648.10 | 25,939,264.05 | 6,477,882.21 |
| 职工福利费 | 1,274,803.66 | 1,274,803.66 | ||
| 社会保险费 | 87,344.52 | 887,998.27 | 890,191.63 | 85,151.16 |
| 其中：医疗保险费 | 79,629.00 | 807,300.71 | 809,808.71 | 77,121.00 |
| 工伤保险费 | 3,654.72 | 38,225.16 | 38,076.12 | 3,803.76 |
| 生育保险费 | 4,060.80 | 42,472.40 | 42,306.80 | 4,226.40 |
| 住房公积金 | 41,984.00 | 504,674.00 | 505,970.00 | 40,688.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 1,360,068.74 | 408,083.20 | 402,642.34 | 1,365,509.60 |
| 小 计 | 7,083,895.42 | 29,898,207.23 | 29,012,871.68 | 7,969,230.97 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,283,309.01 | 24,229,743.31 | 23,918,554.16 | 5,594,498.16 |
| 职工福利费 | 840,910.68 | 840,910.68 | ||
| 社会保险费 | 118,658.06 | 880,320.67 | 911,634.21 | 87,344.52 |
| 其中：医疗保险费 | 65,447.55 | 782,182.31 | 768,000.86 | 79,629.00 |
| 工伤保险费 | 43,158.03 | 42,483.96 | 81,987.27 | 3,654.72 |
| 生育保险费 | 10,052.48 | 55,654.40 | 61,646.08 | 4,060.80 |
| 住房公积金 | 40,450.00 | 487,348.00 | 485,814.00 | 41,984.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 1,281,367.03 | 690,885.01 | 612,183.30 | 1,360,068.74 |
| 小 计 | 6,723,784.10 | 27,129,207.67 | 26,769,096.35 | 7,083,895.42 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 963,365.21 | 812,171.37 | 151,193.84 | |
| 失业保险费 | 32,083.09 | 26,683.31 | 5,399.78 | |
| 小 计 | 995,448.30 | 838,854.68 | 156,593.62 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 132,168.57 | 192,072.44 | 324,241.01 | |
| 失业保险费 | 4,226.40 | 4,259.62 | 8,486.02 |
| 小 计 | 136,394.97 | 196,332.06 | 332,727.03 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 113,702.40 | 1,274,661.04 | 1,256,194.87 | 132,168.57 |
| 失业保险费 | 4,060.80 | 42,472.40 | 42,306.80 | 4,226.40 |
| 小 计 | 117,763.20 | 1,317,133.44 | 1,298,501.67 | 136,394.97 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 292,461.68 | 1,618,379.15 | 1,797,138.43 | 113,702.40 |
| 失业保险费 | 14,866.84 | 55,710.80 | 66,516.84 | 4,060.80 |
| 小 计 | 307,328.52 | 1,674,089.95 | 1,863,655.27 | 117,763.20 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 企业所得税 | 3,358,979.38 | 2,527,819.57 | 1,417,768.35 | 2,281,632.49 |
| 房产税 | 125,376.27 | 214,455.71 | 214,455.71 | |
| 残疾人保障金 | 253,857.62 | 168,112.77 | 13,825.49 | 13,242.12 |
| 城市维护建设税 | 49,378.89 | 28,239.50 | 129,894.29 | 57,204.84 |
| 代扣代缴个人所得税 | 17,680.55 | 24,098.05 | 4,913,349.59 | 22,139.52 |
| 教育费附加 | 29,627.33 | 16,943.70 | 77,936.57 | 34,322.90 |
| 地方教育附加 | 19,751.55 | 11,295.80 | 51,957.72 | 22,881.94 |
| 印花税 | 10,702.11 | 6,154.20 | 5,403.00 | 8,164.50 |
| 环保税 | 1,701.09 | 173.02 | ||
| 合 计 | 3,867,054.79 | 2,997,292.32 | 6,824,590.72 | 2,439,588.31 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应付暂收款 | 1,337,971.44 | 1,699,097.80 | 1,302,411.75 | 953,279.26 |
| 合 计 | 1,337,971.44 | 1,699,097.80 | 1,302,411.75 | 953,279.26 |
25. 递延收益
(1) 明细情况
1) 2021年1-6月
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 900,715.02 | 118,819.98 | 781,895.04 | 与资产相关 | |
| 合 计 | 900,715.02 | 118,819.98 | 781,895.04 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 183,775.00 | 867,800.00 | 150,859.98 | 900,715.02 | 与资产相关 |
| 合 计 | 183,775.00 | 867,800.00 | 150,859.98 | 900,715.02 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 247,855.00 | 64,080.00 | 183,775.00 | 与资产相关 | |
| 合 计 | 247,855.00 | 64,080.00 | 183,775.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 311,935.00 | 64,080.00 | 247,855.00 | 与资产相关 | |
| 合 计 | 311,935.00 | 64,080.00 | 247,855.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 电池生产、包装智能化技术改造项目补助 | 781,020.02 | 86,779.98 | 694,240.04 | 与资产相关 | |
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 119,695.00 | 32,040.00 | 87,655.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 900,715.02 | 118,819.98 | 781,895.04 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 电池生产、包装智能化 | 867,800.00 | 86,779.98 | 781,020.02 | 与资产相关 |
| 技术改造项目补助 | |||||
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 183,775.00 | 64,080.00 | 119,695.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 183,775.00 | 867,800.00 | 150,859.98 | 900,715.02 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 247,855.00 | 64,080.00 | 183,775.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 247,855.00 | 64,080.00 | 183,775.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 311,935.00 | 64,080.00 | 247,855.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 311,935.00 | 64,080.00 | 247,855.00 |
| 股东类别 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 嘉兴恒茂公司 | 38,220,150.00 | 38,220,150.00 | 38,220,150.00 | 38,220,150.00 |
| 汪剑平 | 12,511,725.00 | 12,511,725.00 | 12,511,725.00 | 12,511,725.00 |
| 汪剑红 | 9,390,675.00 | 9,390,675.00 | 9,390,675.00 | 9,390,675.00 |
| 汪骁阳 | 4,954,200.00 | 4,954,200.00 | 4,954,200.00 | 4,954,200.00 |
| 傅煜 | 4,898,250.00 | 4,898,250.00 | 4,898,250.00 | 4,898,250.00 |
| 谢建勇 | 1,875,000.00 | 1,875,000.00 | 1,875,000.00 | 1,875,000.00 |
| 嘉兴恒惠企业管理合伙企业（有限合伙）(嘉兴恒惠合伙企业) | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 潘家全 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 高雁峰 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 沈志林 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 袁瑞英 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 徐耀庭 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 合 计 | 76,000,000.00 | 76,000,000.00 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 股本溢价 | 161,950,835.27 | 161,950,835.27 | 152,082,795.30 | 152,082,795.30 |
| 合 计 | 161,950,835.27 | 161,950,835.27 | 152,082,795.30 | 152,082,795.30 |
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -295,845.36 | -132,186.33 | -132,186.33 | -428,031.69 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | -295,845.36 | -132,186.33 | -132,186.33 | -428,031.69 | ||||
| 其他综合收益合计 | -295,845.36 | -132,186.33 | -132,186.33 | -428,031.69 |
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 415,072.83 | -710,918.19 | -710,918.19 | -295,845.36 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 415,072.83 | -710,918.19 | -710,918.19 | -295,845.36 | ||||
| 其他综合收益合计 | 415,072.83 | -710,918.19 | -710,918.19 | -295,845.36 | ||||
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 277,336.79 | 137,736.04 | 137,736.04 | 415,072.83 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 277,336.79 | 137,736.04 | 137,736.04 | 415,072.83 | ||||
| 其他综合收益合计 | 277,336.79 | 137,736.04 | 137,736.04 | 415,072.83 | ||||
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 9,161.99 | 268,174.80 | 268,174.80 | 277,336.79 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 9,161.99 | 268,174.80 | 268,174.80 | 277,336.79 | ||||
| 其他综合收益合计 | 9,161.99 | 268,174.80 | 268,174.80 | 277,336.79 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 法定盈余公积 | 23,677,085.32 | 23,677,085.32 | 14,505,798.38 | 8,145,654.84 |
| 合 计 | 23,677,085.32 | 23,677,085.32 | 14,505,798.38 | 8,145,654.84 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 期初未分配利润 | 89,746,389.89 | 61,576,581.49 | 55,590,980.75 | 24,328,910.62 |
| 加：本期归属于母公司 所有者的净利润 | 42,483,439.39 | 95,841,095.34 | 64,845,744.28 | 59,391,473.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,171,286.94 | 6,360,143.54 | 5,629,403.17 | |
| 应付普通股股利 | 58,500,000.00 | 52,500,000.00 | 22,500,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 132,229,829.28 | 89,746,389.89 | 61,576,581.49 | 55,590,980.75 |
4) 经2020年8月31日第二届第三次董事会审议批准，首次公开发行股票前的滚存利润由新老股东共同享有。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 240,767,132.87 | 177,836,254.62 | 483,726,228.83 | 338,230,229.60 |
| 其他业务收入 | 582,429.38 | 86,474.80 | 2,007,296.81 | 557,770.99 |
| 合 计 | 241,349,562.25 | 177,922,729.42 | 485,733,525.64 | 338,788,000.59 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 241,349,562.25 | 177,922,729.42 | 485,733,525.64 | 338,788,000.59 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 319,254,911.68 | 220,916,157.55 | 314,325,517.96 | 222,853,362.36 |
| 其他业务收入 | 2,758,974.69 | 1,193,849.51 | 2,029,381.74 | 844,726.65 |
| 合 计 | 322,013,886.37 | 222,110,007.06 | 316,354,899.70 | 223,698,089.01 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的 比例(%) |
| GREENBRIER INTERNATIONAL INC | 60,481,196.14 | 25.06 |
| BEXEL CORPORATION | 26,811,251.20 | 11.11 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 24,368,734.96 | 10.10 |
| LI&FUNG ( TRADING) LIMITED | 18,010,072.88 | 7.46 |
| KANEMATSU CORPORATION | 16,437,777.76 | 6.81 |
| 小 计 | 146,109,032.94 | 60.54 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| GREENBRIER INTERNATIONAL INC | 106,482,006.86 | 21.92 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 56,392,602.46 | 11.61 |
| BEXEL CORPORATION | 48,536,240.90 | 9.99 |
| KANEMATSU CORPORATION | 40,570,942.46 | 8.35 |
| DAISO INDUSTRIES CO.,LTD | 40,406,272.51 | 8.32 |
| 小 计 | 292,388,065.19 | 60.19 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| STRAND EUROPE LIMITED | 45,729,568.21 | 14.20 |
| DAISO INDUSTRIES CO.,LTD | 40,027,793.96 | 12.43 |
| KANEMATSU CORPORATION | 31,597,997.94 | 9.81 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 27,502,026.25 | 8.54 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 26,551,169.96 | 8.25 |
| 小 计 | 171,408,556.32 | 53.23 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| STRAND EUROPE LIMITED | 51,659,847.58 | 16.33 |
| KANEMATSU CORPORATION | 41,464,776.44 | 13.11 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 36,837,387.35 | 11.64 |
| DAISO INDUSTRIES CO.,LTD | 36,368,982.40 | 11.50 |
| BEXEL CORPORATION | 22,318,652.73 | 7.05 |
| 小 计 | 188,649,646.50 | 59.63 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 欧洲地区 | 80,132,351.99 | 58,086,776.55 | 150,072,026.62 | 108,113,379.06 |
| 日韩地区 | 60,784,758.35 | 44,854,989.13 | 138,185,588.69 | 94,775,931.92 |
| 北美地区 | 70,194,227.11 | 53,054,657.62 | 151,364,616.59 | 105,174,711.06 |
| 国内地区 | 23,684,857.41 | 17,757,355.48 | 34,718,207.96 | 23,031,283.20 |
| 其他地区 | 6,553,367.39 | 4,168,950.64 | 11,393,085.78 | 7,692,695.35 |
| 小 计 | 241,349,562.25 | 177,922,729.42 | 485,733,525.64 | 338,788,000.59 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 欧洲地区 | 134,419,480.96 | 95,259,067.81 | 123,479,547.98 | 88,844,476.47 |
| 日韩地区 | 99,418,714.31 | 66,739,575.96 | 109,016,834.25 | 77,289,283.71 |
| 北美地区 | 48,795,037.05 | 32,061,653.83 | 43,817,840.66 | 29,122,606.38 |
| 国内地区 | 31,357,189.49 | 22,398,107.84 | 25,791,411.55 | 17,795,139.82 |
| 其他地区 | 8,023,464.56 | 5,651,601.62 | 14,249,265.26 | 10,646,582.63 |
| 小 计 | 322,013,886.37 | 222,110,007.06 | 316,354,899.70 | 223,698,089.01 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 |
| 在某一时点确认收入 | 241,349,562.25 | 485,733,525.64 |
| 小 计 | 241,349,562.25 | 485,733,525.64 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 |
| 营业收入 | 378,003.51 | 1,068,402.13 |
| 小 计 | 378,003.51 | 1,068,402.13 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 城市维护建设税 | 350,518.51 | 335,290.89 | 909,329.85 | 897,840.66 |
| 房产税 | 103,292.83 | 296,355.71 | 292,455.71 | 288,741.40 |
| 教育费附加 | 210,311.11 | 201,174.54 | 545,597.92 | 538,704.38 |
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| 地方教育附加 | 140,207.40 | 134,116.37 | 363,731.94 | 359,136.27 |
| 印花税 | 54,072.01 | 103,944.60 | 69,279.00 | 74,387.20 |
| 环保税 | 2,615.58 | 1,074.40 | ||
| 合 计 | 861,017.44 | 1,071,956.51 | 2,180,394.42 | 2,158,809.91 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 运输费用[注] | 3,254,801.30 | 2,985,889.96 | ||
| 职工薪酬 | 1,327,314.94 | 2,316,627.59 | 2,012,122.52 | 2,027,253.64 |
| 销售佣金 | 357,352.59 | 808,377.10 | 601,319.90 | 693,129.53 |
| 包装费用[注] | 1,088,796.83 | 1,161,361.29 | ||
| 保险费 | 291,945.95 | 612,771.02 | 400,892.21 | 366,698.84 |
| 市场推广费 | 130,550.49 | 1,119,003.85 | 808,005.43 | 636,888.57 |
| 办公费及差旅费 | 27,553.69 | 106,115.95 | 344,938.86 | 172,007.52 |
| 业务宣传费 | 24,215.09 | 139,355.80 | 308,998.11 | 219,571.38 |
| 其他 | 102,156.99 | 234,641.44 | 484,738.27 | 291,697.39 |
| 合 计 | 2,261,089.74 | 5,336,892.75 | 9,304,613.43 | 8,554,498.12 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 3,532,083.34 | 7,049,648.77 | 6,139,053.97 | 4,907,972.35 |
| 办公费及差旅费 | 843,869.56 | 1,622,232.20 | 2,044,525.08 | 1,865,183.41 |
| 折旧摊销费 | 574,106.67 | 1,036,217.85 | 893,907.49 | 574,827.08 |
| 中介机构费 | 390,123.91 | 1,009,321.18 | 579,226.29 | 1,002,471.78 |
| 业务招待费 | 55,823.82 | 165,999.75 | 105,175.78 | 239,969.23 |
| 股份支付 | 868,039.97 | |||
| 维修费 | 45,702.38 | 66,609.82 | 1,039,586.34 | 269,500.40 |
| 其他 | 300,194.34 | 900,292.32 | 821,883.91 | 469,724.61 |
| 合 计 | 5,741,904.02 | 12,718,361.86 | 11,623,358.86 | 9,329,648.86 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 4,325,302.93 | 7,486,977.20 | 5,882,683.18 | 5,882,649.45 |
| 物料费 | 3,697,754.69 | 8,053,183.11 | 5,132,562.75 | 5,367,383.68 |
| 折旧及摊销 | 366,142.89 | 694,809.18 | 330,362.42 | 284,931.72 |
| 其他 | 466,848.35 | 967,860.19 | 649,023.06 | 393,238.27 |
| 合 计 | 8,856,048.86 | 17,202,829.68 | 11,994,631.41 | 11,928,203.12 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利息收入 | -1,840,509.00 | -3,025,950.72 | -2,427,403.27 | -3,479,838.58 |
| 汇兑损益 | 1,241,071.87 | 9,289,992.54 | -931,383.76 | -1,785,986.52 |
| 手续费及其他 | 268,887.04 | 454,919.84 | 214,324.92 | 155,170.79 |
| 合 计 | -330,550.09 | 6,718,961.66 | -3,144,462.11 | -5,110,654.31 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 118,819.98 | 150,859.98 | 64,080.00 | 64,080.00 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 1,725,727.00 | 4,131,269.87 | 3,419,698.65 | 2,653,774.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 220,685.49 | 8,040.72 | 46,825.23 | 17,873.59 |
| 合 计 | 2,065,232.47 | 4,290,170.57 | 3,530,603.88 | 2,735,727.59 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 65,901.67 | —— |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 65,901.67 | —— | ||
| 处置金融工具取得的投资收益 | 431,730.00 | 2,185,204.49 | 2,221,872.60 | —— |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 431,730.00 | 2,185,204.49 | 2,221,872.60 | —— |
| 合 计 | 431,730.00 | 2,185,204.49 | 2,287,774.27 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 358,190.00 | 1,661,620.00 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 358,190.00 | 1,661,620.00 | ||
| 交易性金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） | -503,090.00 | -232,950.00 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动收益 | -503,090.00 | -232,950.00 | ||
| 合 计 | 358,190.00 | 1,661,620.00 | -503,090.00 | -232,950.00 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 |
| 坏账损失 | -344,767.91 | -286,375.88 | 209,948.50 |
| 合 计 | -344,767.91 | -286,375.88 | 209,948.50 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 坏账损失 | —— | —— | —— | -94,383.74 |
| 存货跌价损失 | -137,062.49 | -250,136.14 | -120,137.77 | -173,947.15 |
| 合 计 | -137,062.49 | -250,136.14 | -120,137.77 | -268,330.89 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 固定资产处置收益 | -340,080.93 | -351,253.59 | -65,661.76 | |
| 合 计 | -340,080.93 | -351,253.59 | -65,661.76 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 供应商赔款[注] | 2,258,123.40 | |||
| 其他 | 1,239.82 | 40,157.05 | ||
| 合 计 | 1,239.82 | 2,258,123.40 | 40,157.05 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 对外捐赠 | 230,000.00 | 60,000.00 | 53,000.00 | |
| 其他 | 20,116.85 | 36,960.60 | ||
| 合 计 | 230,000.00 | 80,116.85 | 89,960.60 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 当期所得税费用 | 6,185,695.06 | 14,819,762.40 | 10,341,305.91 | 8,553,105.38 |
| 递延所得税费用 | -257,249.70 | 266,066.96 | -9,855.05 | -29,292.30 |
| 合 计 | 5,928,445.36 | 15,085,829.36 | 10,331,450.86 | 8,523,813.08 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利润总额 | 48,411,884.75 | 110,926,924.70 | 75,177,195.14 | 67,915,286.38 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 7,261,782.71 | 16,639,038.71 | 11,276,579.27 | 10,187,292.96 |
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| 子公司适用不同税率的影响 | 26,404.63 | 78,889.78 | 28,799.53 | 44,575.42 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 75,463.50 | 158,471.00 | 157,607.48 | -190,260.91 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,123.74 | 178,918.63 | 82,173.56 | 81,173.35 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -1,328,407.33 | -1,895,198.41 | -1,309,150.13 | -1,327,056.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 90.79 | -7,223.99 | -10,670.78 | 9,884.92 |
| 其他 | -129,012.68 | -67,066.36 | 106,111.93 | -281,795.71 |
| 所得税费用 | 5,928,445.36 | 15,085,829.36 | 10,331,450.86 | 8,523,813.08 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 收到利息收入 | 1,840,509.00 | 3,539,284.03 | 1,914,069.98 | 3,479,838.58 |
| 收到房屋租金 | 716,625.00 | 1,365,000.00 | 1,300,000.00 | |
| 收到政府补助款 | 1,725,727.00 | 4,999,069.87 | 3,419,698.65 | 2,653,774.00 |
| 其他 | 224,911.78 | 34,268.54 | 46,825.23 | 78,919.97 |
| 合 计 | 3,791,147.78 | 9,289,247.44 | 6,745,593.86 | 7,512,532.55 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 包装运输费[注] | 4,343,598.13 | 4,147,251.25 | ||
| 办公费及差旅费 | 871,423.25 | 1,728,348.15 | 2,389,463.94 | 2,037,190.93 |
| 付现研发费用 | 466,848.35 | 967,860.19 | 649,023.06 | 393,238.27 |
| 中介机构费 | 390,123.91 | 1,009,321.18 | 579,226.29 | 3,888,586.46 |
| 销售佣金 | 357,352.59 | 808,377.10 | 601,319.90 | 1,127,852.30 |
| 出口信用保险费 | 291,945.95 | 612,771.02 | 400,892.21 | 366,698.84 |
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| 银行手续费 | 268,887.03 | 454,919.84 | 214,324.92 | 155,170.79 |
| 市场推广费 | 130,550.49 | 1,119,003.85 | 808,005.43 | 1,279,410.05 |
| 业务招待费 | 100,954.24 | 165,999.75 | 105,175.78 | 239,969.23 |
| 业务宣传费 | 24,215.09 | 139,355.80 | 308,998.11 | 219,571.38 |
| 维修费 | 45,702.38 | 66,609.82 | 1,039,586.34 | 269,500.40 |
| 其他 | 606,146.37 | 919,752.69 | 709,838.87 | 97,459.85 |
| 合 计 | 3,554,149.65 | 7,992,319.39 | 12,149,452.98 | 14,221,899.75 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 上市中介费用 | 330,188.68 | 3,079,525.50 | ||
| 合 计 | 330,188.68 | 3,079,525.50 |
| 补充资料 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 42,483,439.39 | 95,841,095.34 | 64,845,744.28 | 59,391,473.30 |
| 加：资产减值准备 | 481,830.40 | 536,512.02 | -89,810.73 | 268,330.89 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,690,537.94 | 7,273,960.69 | 6,518,030.22 | 6,344,533.59 |
| 无形资产摊销 | 78,246.84 | 176,207.27 | 183,792.32 | 158,453.21 |
| 长期待摊费用摊销 | 308,553.62 | 466,981.80 | 231,597.44 | 200,822.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 340,080.93 | 351,253.59 | 65,661.76 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -358,190.00 | -1,661,620.00 | 503,090.00 | 232,950.00 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 1,241,071.87 | 9,289,992.54 | -931,383.76 | -1,785,986.52 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -431,730.00 | -2,185,204.49 | -2,287,774.27 | |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -257,249.70 | 266,066.96 | -9,855.05 | -29,292.30 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -14,023,571.99 | -8,805,286.23 | -10,308,807.51 | 355,673.31 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -20,643,515.80 | -29,283,665.21 | -2,194,829.03 | -4,491,863.30 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -10,510,051.62 | 20,008,881.27 | 9,102,107.98 | 596,722.55 |
| 其他 | 868,039.97 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,059,370.95 | 93,132,042.86 | 65,913,155.48 | 61,307,478.74 |
| 2) 现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金的期末余额 | 159,272,322.88 | 158,545,575.28 | 121,512,605.12 | 157,277,847.30 |
| 减：现金的期初余额 | 158,545,575.28 | 121,512,605.12 | 157,277,847.30 | 125,224,922.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 726,747.60 | 37,032,970.16 | -35,765,242.18 | 32,052,924.77 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 1) 现金 | 159,272,322.88 | 158,545,575.28 | 121,512,605.12 | 157,277,847.30 |
| 其中：库存现金 | 4,260.32 | 2,634.93 | 4,725.84 | 9,456.96 |
| 可随时用于支付的银行存款[注] | 159,251,948.71 | 158,491,971.99 | 121,347,354.69 | 157,258,894.77 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 16,113.85 | 50,968.36 | 160,524.59 | 9,495.57 |
| 2) 现金等价物 | ||||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 159,272,322.88 | 158,545,575.28 | 121,512,605.12 | 157,277,847.30 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 6,229,250.01 | 25,554,530.86 | 15,213,596.37 | 11,616,967.70 |
| 其中：支付货款 | 6,229,250.01 | 25,554,530.86 | 15,213,596.37 | 11,616,967.70 |
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 32,104,362.42 | ||
| 其中：美元 | 4,774,278.06 | 6.4601 | 30,842,313.70 |
| 欧元 | 132,322.79 | 7.6862 | 1,017,059.43 |
| 港币 | 294,422.90 | 0.8321 | 244,989.30 |
| 应收账款 | 59,902,895.85 | ||
| 其中：美元 | 8,980,521.28 | 6.4601 | 58,015,065.52 |
| 欧元 | 245,612.96 | 7.6862 | 1,887,830.33 |
| 其他应收款 | 152,028.00 | ||
| 其中：港币 | 182,704.00 | 0.8321 | 152,028.00 |
| 其他应付款 | 19,254.18 | ||
| 其中：港币 | 23,139.26 | 0.8321 | 19,254.18 |
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 16,882,432.40 | ||
| 其中：美元 | 2,132,189.81 | 6.5249 | 13,912,325.29 |
| 欧元 | 350,965.80 | 8.0250 | 2,816,500.55 |
| 港币 | 182,517.30 | 0.8416 | 153,606.56 |
| 应收账款 | 50,486,332.92 | ||
| 其中：美元 | 7,236,857.49 | 6.5249 | 47,219,771.44 |
| 欧元 | 407,048.16 | 8.025 | 3,266,561.48 |
| 其他应收款 | 153,763.69 |
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| 其中：港币 | 182,704.00 | 0.8416 | 153,763.69 |
| 其他应付款 | 19,554.79 | ||
| 其中：港币 | 23,235.26 | 0.8416 | 19,554.79 |
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 32,612,803.01 | ||
| 其中：美元 | 4,191,500.41 | 6.9762 | 29,240,745.16 |
| 欧元 | 245,604.32 | 7.8155 | 1,919,520.56 |
| 港币 | 1,621,497.31 | 0.8958 | 1,452,537.29 |
| 应收账款 | 43,904,949.54 | ||
| 其中：美元 | 5,932,844.63 | 6.9762 | 41,388,710.71 |
| 欧元 | 321,954.94 | 7.8155 | 2,516,238.83 |
| 其他应收款 | 163,666.24 | ||
| 其中：港币 | 182,704.00 | 0.8958 | 163,666.24 |
| 其他应付款 | 128,332.61 | ||
| 其中：港币 | 143,260.34 | 0.8958 | 128,332.61 |
| 项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 8,491,526.31 | ||
| 其中：美元 | 1,194,592.50 | 6.8632 | 8,198,727.25 |
| 港币 | 334,169.21 | 0.8762 | 292,799.06 |
| 应收账款 | 53,552,796.23 | ||
| 其中：美元 | 7,802,890.23 | 6.8632 | 53,552,796.23 |
| 其他应收款 | 185,894.85 | ||
| 其中：港币 | 212,160.30 | 0.8762 | 185,894.85 |
| 其他应付款 | 219,626.31 | ||
| 其中：港币 | 250,657.74 | 0.8762 | 219,626.31 |
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(1) 明细情况
1) 2021年1-6月
① 与资产相关的政府补助
总额法
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 电池生产、包装智能化技术改造项目补助 | 781,020.02 | 86,779.98 | 694,240.04 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、经济信息商务局秀洲财经农﹝2020﹞204号文 | |
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 119,695.00 | 32,040.00 | 87,655.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、嘉兴市秀洲区经济信息商务局秀洲财执行﹝2017﹞246号文、嘉兴市财政局、嘉兴市经济和信息化委员会嘉财预﹝2017﹞650号文 | |
| 小 计 | 900,715.02 | 118,819.98 | 781,895.04 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 引导规上工业做大做强补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区人民政府办公室秀洲政办发〔2020〕15号文、嘉兴市秀洲区财政局、经济信息商务局秀洲财经农﹝2021﹞73号文 |
| 经济转型升级发展补助 | 348,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区油车港镇人民政府秀洲邮政〔2021〕19号文 |
| 企业股改上市奖励资金 | 247,727.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、发展和改革局财经农﹝2021﹞10号文 |
| 职业技能提升行动补助 | 130,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财行社〔2020〕428号文 |
| 小 计 | 1,725,727.00 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 电池生产、包装智能化技术改造项目补助 | 867,800.00 | 86,779.98 | 781,020.02 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、经济信息商务局秀洲财经农﹝2020﹞204号文 | |
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 183,775.00 | 64,080.00 | 119,695.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、嘉兴市秀洲区经济信息商务局秀洲财执行﹝2017﹞246号文、 |
| 嘉兴市财政局、嘉兴市经济和信息化委员会嘉财预﹝2017﹞650号文 | ||||||
| 小 计 | 183,775.00 | 867,800.00 | 150,859.98 | 900,715.02 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 上市辅导验收补助 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、发改局秀洲财经农〔2020〕420号文 |
| 市级/省级企业研究院认定补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财行社〔2020〕235号文 |
| 奖补资金 | 400,972.56 | 其他收益 | 嘉兴市财政局、嘉兴市经济和信息化委员会嘉财预﹝2020﹞207号文 |
| 社保费返还 | 305,272.56 | 其他收益 | 嘉兴市财政局浙人社发〔2020〕10号文 |
| 高质量发展补助 | 220,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市油车港镇人民政府秀洲邮政〔2020〕26号文 |
| 香港防疫抗疫工资补助 | 257,348.75 | 其他收益 | |
| 市出口信保补助 | 180,300.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、商务局秀洲财经农〔2020〕435号文 |
| 稳定市场补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市财政局、嘉兴市商务局嘉商务联发〔2020〕4号文 |
| 发明专利补助 | 70,100.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财行社〔2020〕166号、317号、342号文 |
| 区出口信保补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、商务局秀洲财经农﹝2020﹞163号文 |
| 检测费补助 | 25,100.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局办公室秀洲财行社〔2019〕455号文 |
| 其他 | 22,176.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 4,131,269.87 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 247,855.00 | 64,080.00 | 183,775.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、嘉兴市秀洲区经济信息商务局秀洲财执行﹝2017﹞246号文、嘉兴市财政局、嘉兴市经济和信息化委员会嘉财预﹝2017﹞650号文 | |
| 小 计 | 247,855.00 | 64,080.00 | 183,775.00 |
② 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 股改挂牌奖励（镇级补助） | 1,914,200.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、嘉兴市秀洲区发展和改革局秀洲财执经〔2018〕350号文 |
| 社保费返还 | 883,418.75 | 其他收益 | |
| 高质量发展服务业奖励/油车港镇 | 240,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区油车港镇财政支付核算中心秀洲油政〔2019〕24号文 |
| 市出口信用保险补助 | 126,600.00 | 其他收益 | 嘉兴市财务部、商务部嘉财预〔2019〕530号文 |
| 研发费增长补助 | 120,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财执行〔2018〕373号文 |
| 区出口信用保险保费补助 | 47,504.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局 嘉兴市秀洲区经济信息商务局秀洲财经农〔2019〕367号文 |
| 稳岗补贴 | 43,069.32 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财执行〔2019〕371号文 |
| 膨胀石墨粉科技项目补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、嘉兴市科学技术局嘉财预〔2019〕402号文 |
| 机电产品出口增额补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局 嘉兴市秀洲区经济信息商务局秀洲财经农〔2019〕367号文 |
| 七项专利补助 | 3,500.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财执行〔2019〕13号文 |
| 其他 | 1,406.58 | 其他收益 | |
| 小 计 | 3,419,698.65 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 电池生产设备自动化技术改造项目补助 | 311,935.00 | 64,080.00 | 247,855.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、嘉兴市秀洲区经济信息商务局秀洲财执行﹝2017﹞246号文、嘉兴市财政局、嘉兴市经济和信息化委员会嘉财预﹝2017﹞650号文 | |
| 小 计 | 311,935.00 | 64,080.00 | 247,855.00 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 上市材料受理补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市财政局、经济和信息化委员会嘉财预〔2018〕187号文 |
| 股改奖励 | 684,600.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、发展和改革局秀洲财执经 |
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| 〔2018〕350号文 | |||
| 2017年度工业强镇补助 | 504,000.00 | 其他收益 | 油车港镇人民政府秀洲油政〔2018〕24号文 |
| 出口信用保险和机电产品出口补助 | 150,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财执行〔2018〕281号文 |
| 出口信用保费补助 | 145,043.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、商务局嘉财预〔2018〕676号文 |
| 2016年度稳岗补贴 | 63,431.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财执行〔2018〕217号文 |
| 市专利示范企业补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市财政局、科学技术局嘉财预〔2018〕681号文 |
| 首次功臣奖补助 | 43,700.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局、经济信息商务局秀洲财执经〔2018〕282号文 |
| 2017年专利补助 | 7,000.00 | 其他收益 | 嘉兴市秀洲区财政局秀洲财执行〔2018〕58号文 |
| 安全生产社会化奖励 | 6,000.00 | 其他收益 | 油车港镇人民政府秀洲油政〔2016〕104号文 |
| 小 计 | 2,653,774.00 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 计入当期损益的政府补助金额 | 1,844,546.98 | 4,282,129.85 | 3,483,778.65 | 2,717,854.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 恒威香港公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）
4、五（一）5、及五（一）7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
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取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的67.40%(2020年12月31日：72.63%；2019年12月31日：66.26%；2018年12月31日：70.92%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 2021.6.30 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 38,382,031.15 | 38,382,031.15 | 38,382,031.15 | ||
| 其他应付款 | 1,337,971.44 | 1,337,971.44 | 1,337,971.44 | ||
| 小 计 | 39,720,002.59 | 39,720,002.59 | 39,720,002.59 | ||
| 项 目 | 2020.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 51,547,898.48 | 51,547,898.48 | 51,547,898.48 | ||
| 其他应付款 | 1,699,097.80 | 1,699,097.80 | 1,699,097.80 | ||
| 小 计 | 53,246,996.28 | 53,246,996.28 | 53,246,996.28 |
| 项 目 | 2019.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 交易性金融负债 | 503,090.00 | 503,090.00 | 503,090.00 | ||
| 应付账款 | 33,259,895.29 | 33,259,895.29 | 33,259,895.29 | ||
| 其他应付款 | 1,302,411.75 | 1,302,411.75 | 1,302,411.75 | ||
| 小 计 | 35,065,397.04 | 35,065,397.04 | 35,065,397.04 | ||
| 项 目 | 2018.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 232,950.00 | 232,950.00 | 232,950.00 | ||
| 应付账款 | 26,292,188.30 | 26,292,188.30 | 26,292,188.30 | ||
| 其他应付款 | 953,279.26 | 953,279.26 | 953,279.26 | ||
| 小 计 | 27,478,417.56 | 27,478,417.56 | 27,478,417.56 | ||
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3-2-1-105
债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况
1. 2021年6月30日
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 358,190.00 | 358,190.00 | ||
| 衍生金融资产 | 358,190.00 | 358,190.00 | ||
| 2. 应收款项融资 | 12,777,944.16 | 12,777,944.16 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 358,190.00 | 12,777,944.16 | 13,136,134.16 | |
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 1,661,620.00 | 1,661,620.00 | ||
| 衍生金融资产 | 1,661,620.00 | 1,661,620.00 | ||
| 2. 应收款项融资 | 5,079,686.01 | 5,079,686.01 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,661,620.00 | 5,079,686.01 | 6,741,306.01 | |
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 35,965,901.67 | 35,965,901.67 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 35,965,901.67 | 35,965,901.67 | ||
| 2. 应收款项融资 | 4,751,161.07 | 4,751,161.07 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 40,717,062.74 | 40,717,062.74 | ||
| 3. 交易性金融负债 | 503,090.00 | 503,090.00 | ||
| 衍生金融负债 | 503,090.00 | 503,090.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 503,090.00 | 503,090.00 |
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 232,950.00 | 232,950.00 | ||
| 衍生金融负债 | 232,950.00 | 232,950.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 232,950.00 | 232,950.00 | ||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的 | 母公司对本公司的表决 |
| 持股比例(%) | 权比例(%) | ||||
| 嘉兴恒茂公司[注] | 嘉兴市 | 实业投资 | 100.00万元 | 51.33 | 51.33 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 嘉兴金金五金机械厂(以下简称金金机械厂) | 受公司核心技术人员沈志林关系密切家庭成员控制 |
| 嘉兴普林特工贸有限公司(以下简称普林特公司) | 受公司高级管理人员徐耀庭关系密切家庭成员控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 金金机械厂 | 机修部件 | 359,670.00 | 621,320.00 | 570,834.00 | 557,431.92 |
| 普林特公司 | 包装材料 | 19,957.81 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 关键管理人员报酬 | 190.42万元 | 382.18万元 | 318.17万元 | 311.64万元 |
| 项目名称 | 关联方 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应付账款 | |||||
| 金金机械厂 | 60,425.00 | 49,750.00 | 43,035.00 | 110,549.00 | |
| 小 计 | 60,425.00 | 49,750.00 | 43,035.00 | 110,549.00 |
2020年5月，根据嘉兴恒茂公司与公司管理人员杨菊签订的《合伙企业财产份额转让协议》并经嘉兴恒惠合伙企业全体合伙人同意，杨菊以225.00万元的价格受让员工持股平台(嘉兴恒惠合伙企业)13.89%的合伙份额，实现间接持有本公司股权250,020股，公司同期外部股东增资价格为每股10.00元，公司对杨菊实施的股权激励属于以权益结算的股份支付，换取的职工服务金额为250,200.00元。同时，公司实际控制人向杨菊提供无息借款用于其通过持股平台购买公司股份，导致员工实际承担的成本低于股权公允价值部分确认股份支付617,839.97元。公司将该股份支付的成本计入2020年度管理费用，相应增加资本公积868,039.97元。
十一、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。
十二、资产负债表日后事项
申请首次公开发行股票并上市
根据公司2020年8月31日第二届第三次董事会决议，公司拟申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在深圳证券交易所上市，拟发行数量不超过2,533.34万股，募集资金总额将根据发行市场状况和询价的情况予以确定，扣除发行费用后的实际募集资金将用于高性能环保电池产线智能化改造项目、电池技术研发中心建设项目、智能工厂信息化管理平台建设项目及补充流动资金。公司首次公开发行股票并上市的申请已于2021年8月27日获得深圳证券交易所创业板上市委员会2021年第52次上市委会议审议通过。
首次公开发行股票前滚存的未分配利润由发行后的新老股东按持股比例共享。
十三、其他重要事项
(一) 分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 碱性电池 | 179,604,592.37 | 131,223,164.32 | 360,023,531.23 | 249,471,230.57 |
| 碳性电池 | 56,864,813.22 | 43,416,805.37 | 117,232,762.51 | 84,100,718.96 |
| 其他电池 | 4,297,727.28 | 3,196,284.93 | 6,469,935.09 | 4,474,825.15 |
| 合 计 | 240,767,132.87 | 177,836,254.62 | 483,726,228.83 | 338,046,774.68 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 碱性电池 | 271,964,346.84 | 188,021,718.05 | 275,649,330.58 | 193,886,526.48 |
| 碳性电池 | 45,219,102.06 | 31,507,373.47 | 37,246,776.73 | 27,825,381.56 |
| 其他电池 | 2,071,462.78 | 1,387,066.03 | 1,429,410.65 | 1,141,454.32 |
| 合 计 | 319,254,911.68 | 220,916,157.55 | 314,325,517.96 | 222,853,362.36 |
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 货币资金 | 157,277,847.30 | 44,876.71 | 157,322,724.01 |
| 其他应收款 | 3,882,967.68 | -44,876.71 | 3,838,090.97 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 232,950.00 | -232,950.00 | |
| 交易性金融负债 | 232,950.00 | 232,950.00 |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 157,277,847.30 | 以摊余成本计量的金融资产 | 157,322,724.01 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 52,106,463.90 | 以摊余成本计量的金融资产 | 52,106,463.90 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 3,882,967.68 | 以摊余成本计量的金融资产 | 3,838,090.97 |
| 交易性金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 232,950.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 232,950.00 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 26,292,188.30 | 以摊余成本计量的金融负债 | 26,292,188.30 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 953,279.26 | 以摊余成本计量的金融负债 | 953,279.26 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 157,277,847.30 | |||
| 加：自其他应收款(原CAS22)转入 | 44,876.71 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 157,322,724.01 | |||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 52,106,463.90 | 52,106,463.90 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 3,882,967.68 | |||
| 减：转出至以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | -44,876.71 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 3,838,090.97 | |||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 213,267,278.88 | 213,267,278.88 | ||
| B. 金融负债 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 26,292,188.30 | 26,292,188.30 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 906,803.08 | 906,803.08 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 27,198,991.38 | 27,198,991.38 | ||
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22 列示的余额 | 232,950.00 | |||
| 减：转出至分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（新CAS22） | -232,950.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22 列示的余额 | ||||
| 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债转入(新CAS22) | 232,950.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 232,950.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融负债 | 232,950.00 | 232,950.00 |
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款 | 2,762,653.46 | 2,762,653.46 | ||
| 其他应收款 | 202,004.79 | 202,004.79 |
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 392,000.42 | -392,000.42 | |
| 合同负债 | 392,000.42 | 392,000.42 | |
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(四) 执行新租赁准则的影响
本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司现有租赁均属于将于首次执行日（即2021年1月1日）后12个月内执行完毕的租赁，根据新准则考虑衔接时的特殊政策，作为短期租赁处理。公司对2021年1月1日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，未对该租赁按照追溯调整法处理。公司未对公司作为出租人的租赁按照追溯调整法处理。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2021.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 68,555,932.39 | 100.00 | 3,434,089.89 | 5.01 | 65,121,842.50 |
| 合 计 | 68,555,932.39 | 100.00 | 3,434,089.89 | 5.01 | 65,121,842.50 |
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 58,028,921.05 | 100.00 | 2,915,051.23 | 5.02 | 55,113,869.82 |
| 合 计 | 58,028,921.05 | 100.00 | 2,915,051.23 | 5.02 | 55,113,869.82 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 54,529,602.15 | 100.00 | 2,741,754.10 | 5.03 | 51,787,848.05 |
| 合 计 | 54,529,602.15 | 100.00 | 2,741,754.10 | 5.03 | 51,787,848.05 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 57,436,833.29 | 100.00 | 2,891,039.26 | 5.03 | 54,545,794.03 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 57,436,833.29 | 100.00 | 2,891,039.26 | 5.03 | 54,545,794.03 |
| 账 龄 | 2020.12.31 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 68,430,067.02 | 3,421,503.35 | 5.00 | 57,756,817.60 | 2,887,840.88 | 5.00 |
| 1-2年 | 125,865.37 | 12,586.54 | 10.00 | 272,103.45 | 27,210.35 | 10.00 |
| 小 计 | 68,555,932.39 | 3,434,089.89 | 5.01 | 58,028,921.05 | 2,915,051.23 | 5.02 |
| 账 龄 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 54,224,122.25 | 2,711,206.11 | 5.00 |
| 1-2年 | 305,479.90 | 30,547.99 | 10.00 |
| 小 计 | 54,529,602.15 | 2,741,754.10 | 5.03 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 57,052,881.39 | 2,852,644.07 | 5.00 |
| 1-2 年 | 383,951.90 | 38,395.19 | 10.00 |
| 小 计 | 57,436,833.29 | 2,891,039.26 | 5.03 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,915,051.23 | 519,038.66 | 3,434,089.89 | |||||
| 小 计 | 2,915,051.23 | 519,038.66 | 3,434,089.89 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,741,754.10 | 173,297.13 | 2,915,051.23 | |||||
| 小 计 | 2,741,754.10 | 173,297.13 | 2,915,051.23 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,891,039.26 | -149,285.16 | 2,741,754.10 | |||||
| 小 计 | 2,891,039.26 | -149,285.16 | 2,741,754.10 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,893,504.40 | -2,465.14 | 2,891,039.26 | |||||
| 小 计 | 2,893,504.40 | -2,465.14 | 2,891,039.26 | |||||
1) 2021年6月30日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| GREENBRIER INTERNATIONAL INC | 17,608,686.12 | 25.69 | 880,434.30 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 9,699,030.51 | 14.15 | 484,951.53 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 7,704,994.67 | 11.24 | 385,249.73 |
| ICA SVERIGE AB | 5,241,365.70 | 7.65 | 262,068.29 |
| KAPA ASIA LIMITED | 4,288,965.97 | 6.26 | 214,448.30 |
| 小 计 | 44,543,042.97 | 64.99 | 2,227,152.15 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 10,737,319.06 | 18.50 | 536,865.95 |
| GREENBRIER INTERNATIONAL INC | 9,274,659.57 | 15.98 | 463,732.98 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 8,347,875.37 | 14.39 | 417,393.77 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 7,843,448.27 | 13.52 | 392,172.41 |
| ICA SVERIGE AB | 5,943,588.31 | 10.24 | 297,179.42 |
| 小 计 | 42,146,890.58 | 72.63 | 2,107,344.53 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 8,631,804.34 | 15.84 | 431,590.22 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 8,459,209.67 | 15.51 | 422,960.48 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 8,439,922.64 | 15.48 | 421,996.13 |
| 浙江中拉物流有限公司 | 5,804,164.06 | 10.64 | 290,208.20 |
| 恒威香港公司 | 3,812,738.30 | 6.99 | 190,636.92 |
| 小 计 | 35,147,839.01 | 64.46 | 1,757,391.95 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| HENGWEI BATTERY USA LLC. | 10,723,773.20 | 18.66 | 536,188.65 |
| STRAND EUROPE LIMITED | 10,263,278.56 | 17.87 | 513,163.93 |
| LI&FUNG (TRADING) LIMITED | 7,034,148.92 | 12.25 | 351,707.45 |
| 恒威香港公司 | 6,539,602.32 | 11.39 | 326,980.12 |
| 浙江中拉物流有限公司 | 5,572,308.22 | 9.70 | 278,615.41 |
| 小 计 | 40,133,111.22 | 69.87 | 2,006,655.56 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 应收利息 | 44,876.71 | |||
| 其他应收款 | 380.00 | 380.00 | 2,164,217.23 | 3,661,490.86 |
| 合 计 | 380.00 | 380.00 | 2,164,217.23 | 3,706,367.57 |
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 结构性存款利息 | 44,876.71 | |||
| 小 计 | 44,876.71 |
| 种 类 | 2021.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 400.00 | 100.00 | 20.00 | 5.00 | 380.00 |
| 小 计 | 400.00 | 100.00 | 20.00 | 5.00 | 380.00 |
| 种 类 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 400.00 | 100.00 | 20.00 | 5.00 | 380.00 |
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| 小 计 | 400.00 | 100.00 | 20.00 | 5.00 | 380.00 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,278,123.40 | 100.00 | 113,906.17 | 5.00 | 2,164,217.23 |
| 小 计 | 2,278,123.40 | 100.00 | 113,906.17 | 5.00 | 2,164,217.23 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,854,200.91 | 100.00 | 192,710.05 | 5.00 | 3,661,490.86 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 小 计 | 3,854,200.91 | 100.00 | 192,710.05 | 5.00 | 3,661,490.86 |
| 组合名称 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 400.00 | 20.00 | 5.00 | 400.00 | 20.00 | 5.00 |
| 其中：1年以内 | 400.00 | 20.00 | 5.00 | 400.00 | 20.00 | 5.00 |
| 小 计 | 400.00 | 20.00 | 5.00 | 400.00 | 20.00 | 5.00 |
| 组合名称 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 2,278,123.40 | 113,906.17 | 5.00 |
| 其中：1年以内 | 2,278,123.40 | 113,906.17 | 5.00 |
| 小 计 | 2,278,123.40 | 113,906.17 | 5.00 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 3,854,200.91 | 192,710.05 | 5.00 |
| 小 计 | 3,854,200.91 | 192,710.05 | 5.00 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 20.00 | 20.00 | ||
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 20.00 | 20.00 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 113,906.17 | 113,906.17 | ||
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -113,886.17 | -113,886.17 | ||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 20.00 | 20.00 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 192,710.05 | 192,710.05 | ||
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -78,803.88 | -78,803.88 | ||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 113,906.17 | 113,906.17 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 192,710.05 | 192,710.05 | ||||||
| 小 计 | 192,710.05 | 192,710.05 | ||||||
| 款项性质 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
| 供应商赔款 | 2,258,123.40 | |||
| 出口退税款 | 3,834,200.91 | |||
| 押金保证金 | 400.00 | 400.00 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合 计 | 400.00 | 400.00 | 2,278,123.40 | 3,854,200.91 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 嘉兴市经开甜润饮用水商店 | 押金保证金 | 400.00 | 1年以内 | 100.00 | 20.00 |
| 小 计 | 400.00 | 100.00 | 20.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 嘉兴市经开甜润饮用水商店 | 押金保证金 | 400.00 | 1年以内 | 100.00 | 20.00 |
| 小 计 | 400.00 | 100.00 | 20.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 淮安必胜公司 | 供应商赔款 | 2,258,123.40 | 1年以内 | 99.12 | 112,906.17 |
| 嘉兴市固体废物处置有限责任公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.88 | 1,000.00 |
| 小 计 | 2,278,123.40 | 100.00 | 113,906.17 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 嘉兴市秀洲区税务局 | 出口退税款 | 3,834,200.91 | 1年以内 | 99.48 | 191,710.05 |
| 嘉兴市固体废物处置有限责任公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.52 | 1,000.00 |
| 小 计 | 3,854,200.91 | 100.00 | 192,710.05 |
(1) 明细情况
| 项 目 | 2021.6.30 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||
| 合 计 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||
| 项 目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||
| 合 计 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 恒威香港公司 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||||
| 小 计 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 恒威香港公司 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||||
| 小 计 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 恒威香港公司 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||||
| 小 计 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 恒威香港公司 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 | ||||
| 小 计 | 1,399,999.98 | 1,399,999.98 |
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 237,673,836.12 | 177,836,254.62 | 476,290,676.98 | 338,230,229.60 |
| 其他业务收入 | 582,429.38 | 86,474.80 | 2,007,296.81 | 557,770.99 |
| 合 计 | 238,256,265.50 | 177,922,729.42 | 478,297,973.79 | 338,788,000.59 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 238,256,265.50 | 177,922,729.42 | 478,297,973.79 | 338,788,000.59 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 314,815,650.20 | 220,916,157.55 | 310,006,689.73 | 222,853,362.36 |
| 其他业务收入 | 2,758,974.69 | 1,193,849.51 | 2,029,381.74 | 844,726.65 |
| 合 计 | 317,574,624.89 | 222,110,007.06 | 312,036,071.47 | 223,698,089.01 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 碱性电池 | 176,511,295.62 | 131,223,164.32 | 354,595,276.19 | 249,654,685.68 |
| 碳性电池 | 56,864,813.22 | 43,416,805.37 | 117,232,762.51 | 84,100,718.96 |
| 其他 | 4,880,156.66 | 3,282,759.73 | 6,469,935.09 | 5,032,595.95 |
| 合 计 | 238,256,265.50 | 177,922,729.42 | 478,297,973.79 | 338,788,000.59 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 碱性电池 | 267,525,085.36 | 188,021,718.05 | 272,515,157.44 | 193,886,526.48 |
| 碳性电池 | 45,219,102.06 | 31,507,373.47 | 37,246,776.73 | 27,825,381.56 |
| 其他 | 4,830,437.47 | 2,580,915.54 | 2,274,137.30 | 1,986,180.97 |
| 合 计 | 317,574,624.89 | 222,110,007.06 | 312,036,071.47 | 223,698,089.01 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 欧洲地区 | 80,132,351.99 | 58,086,776.55 | 150,072,026.62 | 108,113,379.06 |
| 日韩地区 | 57,691,461.60 | 44,854,989.13 | 130,750,036.84 | 94,775,931.92 |
| 北美地区 | 70,194,227.11 | 53,054,657.62 | 151,364,616.59 | 105,174,711.06 |
| 国内地区 | 23,684,857.41 | 17,757,355.48 | 34,718,207.96 | 23,031,283.20 |
| 其他地区 | 6,553,367.39 | 4,168,950.64 | 11,393,085.78 | 7,692,695.35 |
| 小 计 | 238,256,265.50 | 177,922,729.42 | 478,297,973.79 | 338,788,000.59 |
| 项 目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 欧洲地区 | 134,419,480.96 | 95,259,067.81 | 123,479,547.98 | 88,844,476.47 |
| 日韩地区 | 94,979,452.83 | 66,739,575.96 | 104,698,006.02 | 77,289,283.71 |
| 北美地区 | 48,795,037.05 | 32,061,653.83 | 43,817,840.66 | 29,122,606.38 |
| 国内地区 | 31,357,189.49 | 22,398,107.84 | 25,791,411.55 | 17,795,139.82 |
| 其他地区 | 8,023,464.56 | 5,651,601.62 | 14,249,265.26 | 10,646,582.63 |
| 小 计 | 317,574,624.89 | 222,110,007.06 | 312,036,071.47 | 223,698,089.01 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 |
| 在某一时点确认收入 | 238,256,265.50 | 477,615,473.79 |
| 在某一时段内确认收入 | 682,500.00 | |
| 小 计 | 238,256,265.50 | 478,297,973.79 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 |
| 营业收入 | 751,722.84 | 1,068,402.13 |
| 小 计 | 751,722.84 | 1,068,402.13 |
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| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 4,325,302.93 | 7,486,977.20 | 5,882,683.18 | 5,882,649.45 |
| 物料费 | 3,697,754.69 | 8,053,183.11 | 5,132,562.75 | 5,367,383.68 |
| 折旧及摊销 | 366,142.89 | 694,809.18 | 330,362.42 | 284,931.72 |
| 其他 | 466,848.35 | 967,860.19 | 649,023.06 | 393,238.27 |
| 合 计 | 8,856,048.86 | 17,202,829.68 | 11,994,631.41 | 11,928,203.12 |
| 项 目 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 65,901.67 | —— | ||
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 65,901.67 | —— | ||
| 处置金融工具取得的投资收益 | 431,730.00 | 2,185,204.49 | 2,221,872.60 | —— |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 431,730.00 | 2,185,204.49 | 2,221,872.60 | —— |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | —— | —— | ||
| 理财产品收益 | —— | —— | ||
| 合 计 | 431,730.00 | 2,185,204.49 | 2,287,774.27 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | |||
| 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.41 | 30.17 | 20.32 | 22.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.76 | 28.38 | 18.42 | 21.34 |
| 报告期利润 | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
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| 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.56 | 1.27 | 0.86 | 0.79 | 0.56 | 1.27 | 0.86 | 0.79 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.53 | 1.19 | 0.78 | 0.76 | 0.53 | 1.19 | 0.78 | 0.76 |
| 项 目 | 序号 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 42,483,439.39 | 95,841,095.34 | 64,845,744.28 | 59,391,473.30 | |
| 非经常性损益 | B | 2,427,933.45 | 5,690,182.80 | 6,070,713.84 | 2,029,215.44 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 40,055,505.94 | 90,150,912.54 | 58,775,030.44 | 57,362,257.86 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 351,078,465.12 | 303,580,248.00 | 291,096,767.68 | 253,937,119.58 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 10,000,000.00 | ||||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 6 | ||||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 58,500,000.00 | 52,500,000.00 | 22,500,000.00 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 8 | 1 | 8 | ||
| 其他 | 本期发生的股份支付数 | I1 | 868,039.97 | |||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 7 | ||||
| 会计报表折算差异本期变动数 | J2 | -132,186.33 | -710,918.19 | 137,736.04 | 268,174.80 | |
| 报告期月份数 | K | 6 | 12 | 12 | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 372,254,091.65 | 317,651,693.22 | 319,144,636.62 | 268,766,943.63 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 11.41% | 30.17% | 20.32% | 22.10% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 10.76% | 28.38% | 18.42% | 21.34% | |
| 项 目 | 序号 | 2021年1-6月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 42,483,439.39 | 95,841,095.34 | 64,845,744.28 | 59,391,473.30 |
| 非经常性损益 | B | 2,427,933.45 | 5,690,182.80 | 6,070,713.84 | 2,029,215.44 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 40,055,505.94 | 90,150,912.54 | 58,775,030.44 | 57,362,257.86 |
| 期初股份总数 | D | 76,000,000.00 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | ||||
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 1,000,000.00 | |||
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 6 | |||
| 因回购等减少股份数 | H | ||||
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | ||||
| 报告期缩股数 | J | ||||
| 报告期月份数 | K | 6 | 12 | 12 | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 76,000,000.00 | 75,500,000.00 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.56 | 1.27 | 0.86 | 0.79 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.53 | 1.19 | 0.78 | 0.76 |
| 资产负债表项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 交易性金融资产 | 35.82 | 166.16 | -78.44% | 系本期美元兑人民币汇率相对较低，公司逐渐减少持有远期结汇合约 |
| 应收账款 | 6,277.53 | 5,511.39 | 13.90% | 主要系客户Greenbrier应收账款增加，由于受疫情影响，订舱周期拉长，导致即期信用证兑付条件延长 |
| 应收款项融资 | 1,277.79 | 507.97 | 1.52倍 | 系公司于6月底收到国内客户浙江长虹飞狮电器工业有限公司背书转让支付货款的银行承兑汇票1,277.79万元 |
| 预付款项 | 3,135.68 | 2,631.85 | 19.14% | 公司主要原材料电解二氧化锰等价格上涨，公司通过预付款方式锁定采购价格，相应增加了预付账款 |
| 存货 | 7,642.33 | 6,253.68 | 22.21% | 受疫情影响，订舱困难，部分外销订单出货时间滞后导致库存增加 |
| 其他流动资产 | 673.25 | 887.77 | -24.16% | 主要系转入其他流动资产的待抵扣增值税减少 |
| 固定资产 | 8,355.12 | 7,578.29 | 10.25% | 主要系本期LR14及LR20电池智能自动化生产线验收合格转固 |
| 在建工程 | 522.63 | 1,418.01 | -63.14% | |
| 应付账款 | 3,838.20 | 5,154.79 | -25.54% |
| 利润表项目 | 年初至本中期末 | 上年年初至上年度可比中期末 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 24,134.96 | 18,264.78 | 32.14% | 主要系受客户Greenbrier、ICA同比销售增加及本期新增国内客户浙江长虹飞狮电器工业有限公司所致 |
| 营业成本 | 17,792.27 | 12,472.40 | 42.65% | 主要系受本期销售收入增长，相应成本增加，同时因受公司原材料价格上涨及包装成本较高的北美地区客户同比销售增长52.54%，相应成本增长高于收入增长 |
| 资产负债表项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 交易性金融资产 | 166.16 | 3,596.59 | -95.38% | 系公司上年购买的理财产品于2020年到期赎回 |
| 预付款项 | 2,631.85 | 1,073.61 | 1.45倍 | 系电解二氧化锰价格自11月开始呈现上涨趋势，公司通过增加预付款以锁定采购价格，本期期末新增预付一洲锰业公司1,558万元 |
| 固定资产 | 7,578.29 | 4,941.24 | 53.37% | 主要系本期LR6及LR03电池智能化高速生产线验收合格转固 |
| 应付账款 | 5,154.79 | 3,325.99 | 54.99% | 因本期公司产销量同比增长，一方面增加对材料的采购，另一方面由于公司产能不足外购电池采购大幅增长所致 |
| 利润表项目 | 2020年度 | 2019年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 48,573.35 | 32,201.39 | 50.84% | 主要系受新增客户Greenbrier及老客户Bexel销售增量的影响 |
| 营业成本 | 33,878.80 | 22,211.00 | 52.53% | 主要系受本期销售收入增长，相应成本增加所致 |
| 销售费用 | 533.69 | 930.46 | -42.64% | 系受新收入准则的影响，将控制权转移前的货代运费及包装费计入主营业务 |
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| 成本核算所致 | ||||
| 研发费用 | 1,720.28 | 1,199.46 | 43.42% | 主要系受本期新增8个研发项目的影响所致 |
| 财务费用 | 671.90 | -314.45 | -313.68% | 主要系受汇率波动的影响，导致本期汇兑损益大幅上涨所致 |
| 资产负债表项目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 交易性金融资产 | 3,596.59 | 100.00% | 系2019年公司投资购买理财产品所致 | |
| 在建工程 | 1,606.93 | 593.52 | 170.75% | 系公司高性能环保电池技改项目逐步扩大投入，2019年新增设备1,606.93万元所致 |
| 应交税费 | 682.46 | 243.96 | 179.74% | 系公司实施股利分配从而代扣代缴股东个人所得税所致 |
| 利润表项目 | 2019年度 | 2018年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 财务费用 | -314.45 | -511.07 | -38.47% | 系2019年固定收益类存款下降导致利息收入减少以及人民币兑美元汇率波动导致汇兑收益下降 |
| 投资收益 | 228.78 | 系公司2019年开展理财产品投资以及远期结汇合约结算实现收益 | ||
| 营业外收入 | 225.81 | 4.02 | 5.52倍 | 系2019年发生供应商质量赔款225.81万元 |