证券代码：601398 证券简称：工商银行
中国工商银行股份有限公司
二〇二一年第三季度报告
（A股）
中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行法定代表人陈四清、主管财会工作负责人廖林及财会机构负责人刘亚干保证本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
本季度财务报表未经审计。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：除特别注明外，以人民币百万元列示
| 项目 | 2021年 7至9月 | 比上年7至9月增减（％） | 2021年 1至9月 | 比上年1至9月增减（％） |
| 营业收入 | 244,300 | 12.46 | 712,093 | 6.97 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 88,348 | 10.59 | 251,821 | 10.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 87,751 | 10.37 | 250,389 | 9.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 966,450 | (52.17) |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 4.55 | 0.69 | 7.81 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 4.55 | 0.69 | 7.81 |
| 加权平均净资产收益率（%，年化） | 11.67 | 上升0.17个百分点 | 11.81 | 上升0.16个百分点 |
| 2021年 9月30日 | 2020年 12月31日 | 比上年末增减（％） | |
| 总资产 | 35,398,066 | 33,345,058 | 6.16 |
| 归属于母公司股东的权益 | 3,146,096 | 2,893,502 | 8.73 |
| 项目 | 2021年7至9月 | 2021年1至9月 |
| 非流动资产处置收益 | 234 | 948 |
| 盘盈处理净收益 | 12 | 39 |
| 其他 | 558 | 966 |
| 所得税影响 | (207) | (513) |
| 合计 | 597 | 1,440 |
| 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 | 597 | 1,432 |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | - | 8 |
| 项目 | 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | 增减（%） | 主要变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 966,450 | 2,020,442 | (52.17) | 客户存款净额、同业及其他金融机构存放款项净额和买入返售款项净额同比减少使得现金流入减少 |
截至报告期末，本行普通股股东总数为767,344户，无表决权恢复的优先股股东及持有特别表决权股份的股东。其中H股股东113,787户，A股股东653,557户。前10名普通股股东持股情况
单位：股
| 股东名称 | 股东 性质 | 股份 类别 | 比上年末 股份增减 变动 | 期末持股 数量 | 持股 比例（%） | 质押/冻结/标记的股份数量 |
| 中央汇金投资有限责任公司 | 国家 | A股 | - | 123,717,852,951 | 34.71 | 无 |
| 中华人民共和国财政部 | 国家 | A股 | - | 110,984,806,678 | 31.14 | 无 |
| 香港中央结算（代理人）有限公司（5） | 境外法人 | H股 | -5,017,925 | 86,162,583,706 | 24.18 | 未知 |
| 全国社会保障基金理事会（6） | 国家 | A股 | - | 12,331,645,186 | 3.46 | 无 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 其他 | A股 | - | 3,687,330,676 | 1.03 | 无 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 国有法人 | A股 | -24 | 2,416,131,540 | 0.68 | 无 |
| 香港中央结算有限公司（7） | 境外法人 | A股 | -8,270,919 | 1,177,849,334 | 0.33 | 无 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | A股 | - | 1,013,921,700 | 0.28 | 无 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪 | 其他 | A股 | -2,126,500 | 468,222,788 | 0.13 | 无 |
| 太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－022L－CT001沪 | 其他 | A股 | 39,168,600 | 426,975,751 | 0.12 | 无 |
前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况
单位：股
| 股东名称 | 股东 性质 | 股份类别 | 比上年末股份增减变动 | 期末持股 数量 | 持股 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押/冻结/标记的股份数量 |
| The Bank of New York Depository (Nominees) Limited | 境外 法人 | 美元境外优先股 | - | 145,000,000 | 78.4 | - | 未知 |
| 欧元境外优先股 | - | 40,000,000 | 21.6 | - | 未知 |
| 股东名称 | 股东 性质 | 股份 类别 | 比上年末股份增减变动 | 期末持股 数量 | 持股 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押/冻结/标记的股份数量 |
| 中国移动通信集团有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 200,000,000 | 44.4 | - | 无 |
| 中国烟草总公司 | 其他 | 境内优先股 | - | 50,000,000 | 11.1 | - | 无 |
| 中国人寿保险股份有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 35,000,000 | 7.8 | - | 无 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司 | 境内非国有法人 | 境内优先股 | - | 30,000,000 | 6.7 | - | 无 |
| 交银施罗德资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 境内优先股 | - | 18,000,000 | 4.0 | - | 无 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | 3,000,000 | 18,000,000 | 4.0 | - | 无 |
| 建信信托有限责任公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 15,000,000 | 3.3 | - | 无 |
| 中银国际证券股份有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 15,000,000 | 3.3 | - | 无 |
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | 9,240,000 | 12,290,000 | 2.7 | - | 无 |
| 中国烟草总公司山东省公司 | 其他 | 境内优先股 | - | 10,000,000 | 2.2 | - | 无 |
| 中国烟草总公司黑龙江省公司 | 其他 | 境内优先股 | - | 10,000,000 | 2.2 | - | 无 |
| 中国平安财产保险股份有限公司 | 境内非国有法人 | 境内优先股 | - | 10,000,000 | 2.2 | - | 无 |
人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系；中央汇金投资有限责任公司是中国国际金融股份有限公司的控股股东。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优1”的股份数量占“工行优1”的股份总数（即4.5亿股）的比例。
“工行优2”前10名境内优先股股东持股情况
单位：股
| 股东名称 | 股东 性质 | 股份 类别 | 比上年末股份增减变动 | 期末持股 数量 | 持股 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押/冻结/标记的股份数量 |
| 中国人寿保险股份有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 120,000,000 | 17.1 | - | 无 |
| 中国移动通信集团有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 100,000,000 | 14.3 | - | 无 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | 99,250,000 | 99,250,000 | 14.2 | - | 无 |
| 中银国际证券股份有限公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 70,000,000 | 10.0 | - | 无 |
| 建信信托有限责任公司 | 国有法人 | 境内优先股 | - | 70,000,000 | 10.0 | - | 无 |
| 中国烟草总公司 | 其他 | 境内优先股 | - | 50,000,000 | 7.1 | - | 无 |
| 华宝信托有限责任公司 | 国有法人 | 境内优先股 | 48,300,000 | 48,300,000 | 6.9 | - | 无 |
| 上海烟草集团有限责任公司 | 其他 | 境内优先股 | - | 30,000,000 | 4.3 | - | 无 |
| 北京银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 境内优先股 | - | 20,000,000 | 2.9 | - | 无 |
| 交银施罗德资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 境内优先股 | - | 15,000,000 | 2.1 | - | 无 |
| 中国平安财产保险股份有限公司 | 境内非国有法人 | 境内优先股 | - | 15,000,000 | 2.1 | - | 无 |
产回报率0.98%，年化加权平均净资产收益率11.81%，分别上升0.01和0.16个百分点。
营业收入7,120.93亿元，同比增长6.97%。利息净收入5,111.48亿元，增长5.87%。年化净利息收益率2.11%。非利息收入2,009.45亿元，增长9.86%，其中手续费及佣金净收入1,052.87亿元，增长0.28%。业务及管理费1,428.57亿元，增长9.79%。成本收入比20.06%。
报告期末，总资产353,980.66亿元，比上年末增加20,530.08亿元，增长6.16%。客户贷款及垫款总额（不含应计利息）204,254.79亿元，增加18,011.71亿元，增长
9.67%，其中，境内分行人民币贷款增加17,843.48亿元，增长10.62%。从结构上看，公司类贷款122,776.15亿元，个人贷款77,606.17亿元，票据贴现3,872.47亿元。投资90,104.16亿元，增加4,192.77亿元，增长4.88%。
总负债322,347.81亿元，比上年末增加17,992.38亿元，增长5.91%。客户存款268,415.75亿元，增加17,068.49亿元，增长6.79%。从结构上看，定期存款132,472.18亿元，活期存款129,861.94亿元，其他存款2,752.66亿元，应计利息3,328.97亿元。
股东权益合计31,632.85亿元，比上年末增加2,537.70亿元，增长8.72%。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额3,113.16亿元，比上年末增加173.38亿元，不良贷款率1.52%，下降0.06个百分点。拨备覆盖率196.80%，上升16.12个百分点。
核心一级资本充足率13.14%，一级资本充足率14.68%，资本充足率17.45%，均满足监管要求。
（二）重要事项进展情况
无固定期限资本债券发行情况
本行于2021年9月在境外市场发行61.6亿美元无固定期限资本债券，募集资金依据适用法律和监管机构的批准，在扣除发行费用后全部用于补充本行其他一级资本。
合格二级资本工具发行进展情况
本行董事会于2021年10月29日审议通过《关于发行合格二级资本工具的议案》。本次二级资本工具的发行方案尚待本行股东大会审议批准，股东大会审议通过后，还需获得相关监管机构的批准。
境外欧元优先股赎回进展情况
本行于2014年在境外发行了6亿欧元优先股。本行董事会于2021年8月27日
审议通过了《关于行使境外欧元优先股赎回权的议案》，本行拟在取得中国银保监会批准的前提下，于2021年12月10日对全部前述境外欧元优先股行使赎回权。2021年10月，本行收到中国银保监会的复函，其对本行赎回境外6亿欧元优先股无异议。
上述资本工具发行及赎回进展情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。
（三）本报告期内现金分红政策的执行情况
经2021年6月21日举行的2020年度股东年会批准，本行已向截至2021年7月5日收市后登记在册的普通股股东派发了自2020年1月1日至2020年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币2.660元（含税），共计分派股息约人民币
948.04亿元。
本行于2021年8月27日召开的董事会会议审议通过了“工行优2”和境外美元优先股股息分配的实施事宜，并于2021年9月24日派发“工行优2”股息，票面股息率4.2%（含税为4.2%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币29.40亿元；于2021年9月23日派发境外美元优先股股息，股息率3.58%（不含税为3.58%，即为境外美元优先股股东实际取得的股息率），派发美元优先股股息约1.153亿美元，其中支付给优先股股东约1.038亿美元，代扣代缴所得税约0.115亿美元。
本行于2021年10月29日召开的董事会会议审议通过了境外欧元优先股和“工行优1”股息分配的实施事宜，拟于2021年12月10日派发境外欧元优先股股息，股息率6%（不含税为6%，即为境外欧元优先股股东实际取得的股息率），派发欧元优先股股息4,000万欧元，其中支付给优先股股东3,600万欧元，代扣代缴所得税400万欧元；拟于2021年11月23日派发“工行优1”股息，票面股息率4.58%（含税为
4.58%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币20.61亿元。
四、按中国会计准则编制的季度财务报表
中国工商银行股份有限公司合并资产负债表–按中国会计准则编制2021年9月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 9月30日 | 2020年 12月31日 | |||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 资产： | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 3,626,809 | 3,537,795 | ||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 419,066 | 522,913 | ||
| 贵金属 | 273,627 | 277,705 | ||
| 拆出资金 | 478,058 | 558,984 | ||
| 衍生金融资产 | 92,020 | 134,155 | ||
| 买入返售款项 | 853,923 | 739,288 | ||
| 客户贷款及垫款 | 19,863,468 | 18,136,328 | ||
| 金融投资 | 9,010,416 | 8,591,139 | ||
| －以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 | 634,839 | 784,483 | ||
| －以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 | 1,569,435 | 1,540,988 | ||
| －以摊余成本计量的金融投资 | 6,806,142 | 6,265,668 | ||
| 长期股权投资 | 42,143 | 41,206 | ||
| 固定资产 | 250,135 | 249,067 | ||
| 在建工程 | 30,526 | 35,173 | ||
| 递延所得税资产 | 79,948 | 67,713 | ||
| 其他资产 | 377,927 | 453,592 | ||
| 资产合计 | 35,398,066 | 33,345,058 |
中国工商银行股份有限公司合并资产负债表–按中国会计准则编制(续)
2021年9月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 9月30日 | 2020年 12月31日 | |||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 负债： | ||||
| 向中央银行借款 | 24,724 | 54,974 | ||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,510,688 | 2,315,643 | ||
| 拆入资金 | 477,829 | 468,616 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 | 88,419 | 87,938 | ||
| 衍生金融负债 | 74,320 | 140,973 | ||
| 卖出回购款项 | 361,937 | 293,434 | ||
| 存款证 | 268,197 | 335,676 | ||
| 客户存款 | 26,841,575 | 25,134,726 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,045 | 32,460 | ||
| 应交税费 | 100,464 | 105,380 | ||
| 已发行债务证券 | 781,421 | 798,127 | ||
| 递延所得税负债 | 4,588 | 2,881 | ||
| 其他负债 | 668,574 | 664,715 | ||
| 负债合计 | 32,234,781 | 30,435,543 | ||
| 股东权益： | ||||
| 股本 | 356,407 | 356,407 | ||
| 其他权益工具 | 328,877 | 225,819 | ||
| 资本公积 | 148,534 | 148,534 | ||
| 其他综合收益 | (10,318 | ) | (10,428 | ) |
| 盈余公积 | 323,174 | 322,911 | ||
| 一般准备 | 340,009 | 339,701 | ||
| 未分配利润 | 1,659,413 | 1,510,558 | ||
| 归属于母公司股东的权益 | 3,146,096 | 2,893,502 | ||
| 少数股东权益 | 17,189 | 16,013 | ||
| 股东权益合计 | 3,163,285 | 2,909,515 | ||
| 负债及股东权益总计 | 35,398,066 | 33,345,058 |
中国工商银行股份有限公司合并利润表–按中国会计准则编制截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 7至9月 | 2021年 1至9月 | 2020年 7至9月 | 2020年 1至9月 | |||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||
| 利息净收入 | 174,855 | 511,148 | 162,900 | 482,791 | ||||
| 利息收入 | 294,669 | 858,471 | 273,833 | 816,965 | ||||
| 利息支出 | (119,814 | ) | (347,323 | ) | (110,933 | ) | (334,174 | ) |
| 手续费及佣金净收入 | 29,344 | 105,287 | 29,439 | 104,997 | ||||
| 手续费及佣金收入 | 33,194 | 116,426 | 33,760 | 115,967 | ||||
| 手续费及佣金支出 | (3,850 | ) | (11,139 | ) | (4,321 | ) | (10,970 | ) |
| 投资收益 | 8,530 | 26,420 | 6,871 | 25,104 | ||||
| 其中：对联营及合营企业的 投资收益 | 631 | 1,833 | 378 | 764 | ||||
| 公允价值变动净收益 | 8,505 | 9,834 | 1,718 | 8,469 | ||||
| 汇兑及汇率产品净收益/(损失) | 1,303 | 2,860 | 2,172 | (1,801 | ) | |||
| 其他业务收入 | 21,763 | 56,544 | 14,137 | 46,133 | ||||
| 营业收入 | 244,300 | 712,093 | 217,237 | 665,693 | ||||
| 税金及附加 | (2,094 | ) | (6,740 | ) | (1,814 | ) | (6,220 | ) |
| 业务及管理费 | (52,700 | ) | (142,857 | ) | (47,164 | ) | (130,114 | ) |
| 资产减值损失 | (54,771 | ) | (179,318 | ) | (54,274 | ) | (179,730 | ) |
| 其他业务成本 | (26,476 | ) | (67,320 | ) | (19,442 | ) | (65,932 | ) |
| 营业支出 | (136,041 | ) | (396,235 | ) | (122,694 | ) | (381,996 | ) |
| 营业利润 | 108,259 | 315,858 | 94,543 | 283,697 | ||||
| 加：营业外收入 | 296 | 955 | 483 | 1,249 | ||||
| 减：营业外支出 | (108 | ) | (296 | ) | (251 | ) | (820 | ) |
| 税前利润 | 108,447 | 316,517 | 94,775 | 284,126 | ||||
| 减：所得税费用 | (19,626 | ) | (63,187 | ) | (14,398 | ) | (53,953 | ) |
| 净利润 | 88,821 | 253,330 | 80,377 | 230,173 | ||||
| 净利润归属于： | ||||||||
| 母公司股东 | 88,348 | 251,821 | 79,885 | 228,675 | ||||
| 少数股东 | 473 | 1,509 | 492 | 1,498 | ||||
| 88,821 | 253,330 | 80,377 | 230,173 |
中国工商银行股份有限公司合并利润表–按中国会计准则编制 (续)
截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 7至9月 | 2021年 1至9月 | 2020年 7至9月 | 2020年 1至9月 | |||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||
| 本期净利润 | 88,821 | 253,330 | 80,377 | 230,173 | ||||
| 其他综合收益的税后净额： | ||||||||
| (一) 归属于母公司股东的 其他综合收益的税后净额 | 2,039 | (234 | ) | (17,659 | ) | (17,599 | ) | |
| 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益： | 330 | 1,195 | (648 | ) | (818 | ) | ||
| (1) 指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 公允价值变动 | 324 | 1,187 | (645 | ) | (805 | ) | ||
| (2) 权益法下不能转损益的 其他综合收益 | - | 2 | - | (13 | ) | |||
| (3) 其他 | 6 | 6 | (3 | ) | 0 | |||
| 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益： | 1,709 | (1,429 | ) | (17,011 | ) | (16,781 | ) | |
| (1) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资公允价值变动 | 3,282 | 2,289 | (7,998 | ) | (6,075 | ) | ||
| (2) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资信用损失准备 | 509 | 1,158 | (385 | ) | 661 | |||
| (3) 现金流量套期储备 | (175 | ) | 738 | 205 | (647 | ) | ||
| (4) 权益法下可转损益的其他 综合收益 | 385 | 287 | (311 | ) | 764 | |||
| (5) 外币财务报表折算差额 | (2,359 | ) | (6,351 | ) | (9,380 | ) | (11,914 | ) |
| (6) 其他 | 67 | 450 | 858 | 430 | ||||
| (二) 归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额 | 90 | 126 | (433 | ) | (400 | ) | ||
| 本期其他综合收益小计 | 2,129 | (108 | ) | (18,092 | ) | (17,999 | ) | |
| 本期综合收益总额 | 90,950 | 253,222 | 62,285 | 212,174 |
中国工商银行股份有限公司合并利润表–按中国会计准则编制 (续)截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 7至9月 | 2021年 1至9月 | 2020年 7至9月 | 2020年 1至9月 | |||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||
| 综合收益总额归属于： | ||||||||
| 母公司股东 | 90,387 | 251,587 | 62,226 | 211,076 | ||||
| 少数股东 | 563 | 1,635 | 59 | 1,098 | ||||
| 90,950 | 253,222 | 62,285 | 212,174 | |||||
| 每股收益 | ||||||||
| 基本每股收益(人民币元) | 0.23 | 0.69 | 0.22 | 0.64 | ||||
| 稀释每股收益(人民币元) | 0.23 | 0.69 | 0.22 | 0.64 |
中国工商银行股份有限公司合并现金流量表–按中国会计准则编制截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | |||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 客户存款净额 | 1,641,353 | 2,626,535 | ||
| 向中央银行借款净额 | - | 55,665 | ||
| 存放中央银行款项净额 | - | 15,406 | ||
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | 226,318 | - | ||
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | 194,607 | 295,878 | ||
| 拆入资金净额 | 8,732 | 87,049 | ||
| 拆出资金净额 | 193,971 | 166,691 | ||
| 买入返售款项净额 | 104,255 | 232,330 | ||
| 卖出回购款项净额 | 68,637 | 17,676 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净额 | 127,674 | 151,347 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净额 | 2,016 | 9,453 | ||
| 存款证净额 | - | 21,692 | ||
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | 816,541 | 774,386 | ||
| 处置抵债资产收到的现金 | 278 | 359 | ||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 179,183 | 64,021 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 3,563,565 | 4,518,488 | ||
| 客户贷款及垫款净额 | (1,887,701 | ) | (1,811,398 | ) |
| 向中央银行借款净额 | (30,251 | ) | - | |
| 存放中央银行款项净额 | (62,628 | ) | - | |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | - | (31,199 | ) | |
| 存款证净额 | (66,909 | ) | - | |
| 支付的利息、手续费及佣金的现金 | (273,786 | ) | (317,351 | ) |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (95,379 | ) | (88,401 | ) |
| 支付的各项税费 | (131,687 | ) | (127,536 | ) |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | (48,774 | ) | (122,161 | ) |
| 经营活动现金流出小计 | (2,597,115 | ) | (2,498,046 | ) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 966,450 | 2,020,442 |
中国工商银行股份有限公司合并现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | |||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 1,852,349 | 1,410,648 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 220,505 | 194,533 | ||
| 处置联营及合营企业所收到的现金 | - | 179 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产(不含抵债资产)收回的现金 | 2,600 | 1,903 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,075,454 | 1,607,263 | ||
| 投资支付的现金 | (2,489,922 | ) | (2,586,457 | ) |
| 投资联营及合营企业所支付的现金 | (936 | ) | (11,697 | ) |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (10,503 | ) | (12,401 | ) |
| 增加在建工程所支付的现金 | (4,259 | ) | (3,023 | ) |
| 投资活动现金流出小计 | (2,505,620 | ) | (2,613,578 | ) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (430,166 | ) | (1,006,315 | ) |
中国工商银行股份有限公司合并现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | |||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 发行其他权益工具收到的现金 | 109,734 | 19,716 | ||
| 发行债务证券所收到的现金 | 606,750 | 726,031 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 716,484 | 745,747 | ||
| 支付债务证券利息 | (15,716 | ) | (16,246 | ) |
| 偿还债务证券所支付的现金 | (621,694 | ) | (658,337 | ) |
| 赎回其他权益工具支付的现金 | (6,676 | ) | - | |
| 取得少数股东股权所支付的现金 | - | (1,279 | ) | |
| 分配普通股股利所支付的现金 | (94,804 | ) | (93,664 | ) |
| 支付给其他权益工具持有者的股利或利息 | (7,247 | ) | (6,500 | ) |
| 支付给少数股东的股利 | (459 | ) | (337 | ) |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (6,457 | ) | (4,372 | ) |
| 筹资活动现金流出小计 | (753,053 | ) | (780,735 | ) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (36,569 | ) | (34,988 | ) |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (17,197 | ) | (13,882 | ) |
| 五、现金及现金等价物净变动额 | 482,518 | 965,257 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,791,122 | 1,450,413 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,273,640 | 2,415,670 |
中国工商银行股份有限公司合并现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 补充资料 | 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | ||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 253,330 | 230,173 | ||
| 资产减值损失 | 179,318 | 179,730 | ||
| 折旧 | 18,311 | 14,672 | ||
| 资产摊销 | 2,614 | 2,458 | ||
| 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈 及处置净收益 | (1,139 | ) | (1,165 | ) |
| 投资收益 | (18,267 | ) | (11,354 | ) |
| 金融投资利息收入 | (194,250 | ) | (183,040 | ) |
| 公允价值变动净收益 | (9,834 | ) | (8,469 | ) |
| 未实现汇兑损失/(收益) | 21,586 | (8,188 | ) | |
| 已减值贷款利息收入 | (1,390 | ) | (1,382 | ) |
| 递延税款 | (9,483 | ) | (1,697 | ) |
| 发行债务证券利息支出 | 20,751 | 19,197 | ||
| 经营性应收项目的增加 | (1,287,026 | ) | (1,492,515 | ) |
| 经营性应付项目的增加 | 1,991,929 | 3,282,022 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 966,450 | 2,020,442 | ||
| 2. 现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金期末余额 | 62,389 | 66,613 | ||
| 减：现金期初余额 | 64,833 | 66,035 | ||
| 加：现金等价物的期末余额 | 2,211,251 | 2,349,057 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 1,726,289 | 1,384,378 | ||
| 现金及现金等价物净变动额 | 482,518 | 965,257 |
中国工商银行股份有限公司公司资产负债表–按中国会计准则编制
2021年9月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 9月30日 | 2020年 12月31日 | |||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 资产： | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 3,513,565 | 3,459,273 | ||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 340,287 | 451,386 | ||
| 贵金属 | 235,363 | 267,647 | ||
| 拆出资金 | 703,999 | 791,586 | ||
| 衍生金融资产 | 52,288 | 90,669 | ||
| 买入返售款项 | 676,470 | 560,271 | ||
| 客户贷款及垫款 | 19,043,105 | 17,307,271 | ||
| 金融投资 | 8,345,747 | 7,948,361 | ||
| －以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 | 414,677 | 574,295 | ||
| －以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 | 1,296,142 | 1,265,920 | ||
| －以摊余成本计量的金融投资 | 6,634,928 | 6,108,146 | ||
| 长期股权投资 | 189,434 | 172,685 | ||
| 固定资产 | 104,513 | 107,552 | ||
| 在建工程 | 20,874 | 22,522 | ||
| 递延所得税资产 | 77,690 | 65,858 | ||
| 其他资产 | 301,359 | 376,858 | ||
| 资产合计 | 33,604,694 | 31,621,939 | ||
中国工商银行股份有限公司公司资产负债表–按中国会计准则编制 (续)
2021年9月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 9月30日 | 2020年 12月31日 | |||
| (未经审计) | (经审计) | |||
| 负债： | ||||
| 向中央银行借款 | 24,098 | 54,304 | ||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,481,418 | 2,263,092 | ||
| 拆入资金 | 419,523 | 444,023 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 | 70,761 | 70,938 | ||
| 衍生金融负债 | 31,921 | 94,891 | ||
| 卖出回购款项 | 177,616 | 90,113 | ||
| 存款证 | 215,935 | 277,683 | ||
| 客户存款 | 26,011,079 | 24,338,306 | ||
| 应付职工薪酬 | 28,654 | 28,931 | ||
| 应交税费 | 98,067 | 102,305 | ||
| 已发行债务证券 | 643,514 | 658,765 | ||
| 其他负债 | 379,552 | 417,780 | ||
| 负债合计 | 30,582,138 | 28,841,131 | ||
| 股东权益： | ||||
| 股本 | 356,407 | 356,407 | ||
| 其他权益工具 | 328,877 | 219,143 | ||
| 资本公积 | 153,298 | 153,298 | ||
| 其他综合收益 | (3,979 | ) | (6,300 | ) |
| 盈余公积 | 317,959 | 317,903 | ||
| 一般准备 | 329,257 | 329,209 | ||
| 未分配利润 | 1,540,737 | 1,411,148 | ||
| 股东权益合计 | 3,022,556 | 2,780,808 | ||
| 负债及股东权益总计 | 33,604,694 | 31,621,939 | ||
中国工商银行股份有限公司公司利润表–按中国会计准则编制截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 7至9月 | 2021年 1至9月 | 2020年 7至9月 | 2020年 1至9月 | |||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||
| 利息净收入 | 168,715 | 493,047 | 157,634 | 465,031 | ||||
| 利息收入 | 283,906 | 825,726 | 263,437 | 778,608 | ||||
| 利息支出 | (115,191 | ) | (332,679 | ) | (105,803 | ) | (313,577 | ) |
| 手续费及佣金净收入 | 27,337 | 99,278 | 27,603 | 99,926 | ||||
| 手续费及佣金收入 | 30,584 | 108,773 | 31,572 | 109,643 | ||||
| 手续费及佣金支出 | (3,247 | ) | (9,495 | ) | (3,969 | ) | (9,717 | ) |
| 投资收益 | 4,883 | 16,523 | 3,791 | 17,881 | ||||
| 其中：对联营及合营企业的 投资收益 | 552 | 1,606 | 393 | 707 | ||||
| 公允价值变动净收益 | 1,600 | 11 | 153 | 3,469 | ||||
| 汇兑及汇率产品净收益/(损失) | 1,265 | 3,140 | 2,883 | (2,008 | ) | |||
| 其他业务收入/(支出) | 609 | 2,075 | 1,263 | (4,311 | ) | |||
| 营业收入 | 204,409 | 614,074 | 193,327 | 579,988 | ||||
| 税金及附加 | (1,811 | ) | (5,911 | ) | (1,630 | ) | (5,616 | ) |
| 业务及管理费 | (48,277 | ) | (129,985 | ) | (43,286 | ) | (118,102 | ) |
| 资产减值损失 | (52,188 | ) | (173,127 | ) | (52,060 | ) | (173,027 | ) |
| 其他业务成本 | (6,524 | ) | (15,616 | ) | (4,955 | ) | (13,998 | ) |
| 营业支出 | (108,800 | ) | (324,639 | ) | (101,931 | ) | (310,743 | ) |
| 营业利润 | 95,609 | 289,435 | 91,396 | 269,245 | ||||
| 加：营业外收入 | 280 | 893 | 273 | 780 | ||||
| 减：营业外支出 | (107 | ) | (290 | ) | (234 | ) | (780 | ) |
| 税前利润 | 95,782 | 290,038 | 91,435 | 269,245 | ||||
| 减：所得税费用 | (17,139 | ) | (58,294 | ) | (13,349 | ) | (50,139 | ) |
| 净利润 | 78,643 | 231,744 | 78,086 | 219,106 | ||||
中国工商银行股份有限公司公司利润表–按中国会计准则编制 (续)截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 7至9月 | 2021年 1至9月 | 2020年 7至9月 | 2020年 1至9月 | |||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||
| 本期净利润 | 78,643 | 231,744 | 78,086 | 219,106 | ||||
| 其他综合收益的税后净额： | ||||||||
| 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益： | (310 | ) | 426 | (394 | ) | (326 | ) | |
| (1) 指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 公允价值变动 | (310 | ) | 424 | (394 | ) | (313 | ) | |
| (2) 权益法下不能转损益的 其他综合收益 | - | 2 | - | (13 | ) | |||
| 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益： | 2,406 | 1,895 | (9,819 | ) | (10,308 | ) | ||
| (1) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资公允价值变动 | 3,872 | 3,421 | (7,630 | ) | (5,768 | ) | ||
| (2) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资信用损失准备 | 84 | 746 | (381 | ) | 652 | |||
| (3) 现金流量套期储备 | 29 | 248 | 49 | 67 | ||||
| (4) 权益法下可转损益的 其他综合收益 | 381 | 269 | (329 | ) | 744 | |||
| (5) 外币财务报表折算差额 | (1,959 | ) | (2,815 | ) | (1,617 | ) | (6,054 | ) |
| (6) 其他 | (1 | ) | 26 | 89 | 51 | |||
| 本期其他综合收益小计 | 2,096 | 2,321 | (10,213 | ) | (10,634 | ) | ||
| 本期综合收益总额 | 80,739 | 234,065 | 67,873 | 208,472 |
中国工商银行股份有限公司公司现金流量表–按中国会计准则编制截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | |||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 客户存款净额 | 1,606,695 | 2,604,930 | ||
| 向中央银行借款净额 | - | 53,913 | ||
| 存放中央银行款项净额 | - | 33,959 | ||
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | 145,257 | - | ||
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | 217,990 | 265,635 | ||
| 拆入资金净额 | - | 112,490 | ||
| 拆出资金净额 | 94,286 | 30,099 | ||
| 买入返售款项净额 | 73,590 | 158,019 | ||
| 卖出回购款项净额 | 87,541 | - | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净额 | 114,405 | 195,885 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净额 | 1,767 | 7,861 | ||
| 存款证净额 | - | 23,991 | ||
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | 781,399 | 744,292 | ||
| 处置抵债资产收到的现金 | 202 | 252 | ||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 117,242 | 14,232 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 3,240,374 | 4,245,558 | ||
| 客户贷款及垫款净额 | (1,884,836 | ) | (1,756,009 | ) |
| 向中央银行借款净额 | (30,206 | ) | - | |
| 存放中央银行款项净额 | (15,382 | ) | - | |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | - | (134,020 | ) | |
| 拆入资金净额 | (23,652 | ) | - | |
| 卖出回购款项净额 | - | (14,925 | ) | |
| 存款证净额 | (61,232 | ) | - | |
| 支付的利息、手续费及佣金的现金 | (259,336 | ) | (296,747 | ) |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (86,784 | ) | (80,610 | ) |
| 支付的各项税费 | (123,835 | ) | (121,636 | ) |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | (33,113 | ) | (112,185 | ) |
| 经营活动现金流出小计 | (2,518,376 | ) | (2,516,132 | ) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 721,998 | 1,729,426 |
中国工商银行股份有限公司公司现金流量表–按中国会计准则编制 (续)截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | |||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 1,404,977 | 1,040,714 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 207,247 | 180,425 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产(不含抵债资产)收回的现金 | 1,671 | 1,839 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,613,895 | 1,222,978 | ||
| 投资支付的现金 | (1,998,874 | ) | (2,200,239 | ) |
| 增资子公司所支付的现金 | (15,900 | ) | - | |
| 投资联营及合营企业所支付的现金 | (800 | ) | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (4,833 | ) | (5,329 | ) |
| 增加在建工程所支付的现金 | (3,332 | ) | (2,984 | ) |
| 投资活动现金流出小计 | (2,023,739 | ) | (2,208,552 | ) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (409,844 | ) | (985,574 | ) |
中国工商银行股份有限公司公司现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | |||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 发行其他权益工具收到的现金 | 109,734 | 19,716 | ||
| 发行债务证券所收到的现金 | 596,509 | 709,089 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 706,243 | 728,805 | ||
| 支付债务证券利息 | (13,587 | ) | (13,108 | ) |
| 偿还债务证券所支付的现金 | (613,594 | ) | (640,836 | ) |
| 分配普通股股利所支付的现金 | (94,804 | ) | (93,664 | ) |
| 支付给其他权益工具持有者的股利或利息 | (7,247 | ) | (6,500 | ) |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (5,691 | ) | (4,166 | ) |
| 筹资活动现金流出小计 | (734,923 | ) | (758,274 | ) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (28,680 | ) | (29,469 | ) |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (12,973 | ) | (9,157 | ) |
| 五、现金及现金等价物净变动额 | 270,501 | 705,226 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,599,122 | 1,352,459 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,869,623 | 2,057,685 |
中国工商银行股份有限公司公司现金流量表–按中国会计准则编制 (续)
截至2021年9月30日止九个月期间(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 补充资料 | 2021年 1至9月 | 2020年 1至9月 | ||
| (未经审计) | (未经审计) | |||
| 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 231,744 | 219,106 | ||
| 资产减值损失 | 173,127 | 173,027 | ||
| 折旧 | 14,365 | 13,545 | ||
| 资产摊销 | 2,346 | 2,222 | ||
| 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈 及处置净收益 | (1,135 | ) | (1,170 | ) |
| 投资收益 | (12,338 | ) | (6,469 | ) |
| 金融投资利息收入 | (184,530 | ) | (173,323 | ) |
| 公允价值变动净收益 | (11 | ) | (3,469 | ) |
| 未实现汇兑损失/(收益) | 7,542 | (15,059 | ) | |
| 已减值贷款利息收入 | (1,390 | ) | (1,382 | ) |
| 递延税款 | (13,205 | ) | (2,053 | ) |
| 发行债务证券利息支出 | 17,718 | 15,564 | ||
| 经营性应收项目的增加 | (1,425,543 | ) | (1,673,477 | ) |
| 经营性应付项目的增加 | 1,913,308 | 3,182,364 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 721,998 | 1,729,426 | ||
| 2. 现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金期末余额 | 59,059 | 62,509 | ||
| 减：现金期初余额 | 60,170 | 60,300 | ||
| 加：现金等价物的期末余额 | 1,810,564 | 1,995,176 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 1,538,952 | 1,292,159 | ||
| 现金及现金等价物净变动额 | 270,501 | 705,226 |
五、发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。
中国工商银行股份有限公司董事会
2021年10月29日
附录 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况
（一）根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充足率情况
单位：人民币百万元，百分比除外
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||
| 集团 | 母公司 | 集团 | 母公司 | |
| 核心一级资本净额 | 2,802,489 | 2,530,886 | 2,653,002 | 2,404,030 |
| 一级资本净额 | 3,132,095 | 2,835,737 | 2,872,792 | 2,605,594 |
| 资本净额 | 3,722,022 | 3,409,245 | 3,396,186 | 3,114,878 |
| 核心一级资本充足率 | 13.14% | 13.03% | 13.18% | 13.14% |
| 一级资本充足率 | 14.68% | 14.60% | 14.28% | 14.24% |
| 资本充足率 | 17.45% | 17.55% | 16.88% | 17.02% |
| 项目 | 2021年 9月30日 | 2021年 6月30日 | 2021年 3月31日 | 2020年 12月31日 |
| 一级资本净额 | 3,132,095 | 3,009,641 | 2,956,971 | 2,872,792 |
| 调整后表内外资产余额 | 37,682,357 | 37,370,525 | 36,423,221 | 35,300,338 |
| 杠杆率 | 8.31% | 8.05% | 8.12% | 8.14% |
| 序号 | 2021年第三季度 | ||
| 折算前数值 | 折算后数值 | ||
| 合格优质流动性资产 | |||
| 1 | 合格优质流动性资产 | 5,639,217 | |
| 现金流出 | |||
| 2 | 零售存款、小企业客户存款，其中： | 13,114,552 | 1,305,663 |
| 3 | 稳定存款 | 88,067 | 3,015 |
| 4 | 欠稳定存款 | 13,026,485 | 1,302,648 |
| 5 | 无抵（质）押批发融资，其中： | 14,653,514 | 4,764,823 |
| 6 | 业务关系存款（不包括代理行业务） | 8,928,032 | 2,171,641 |
| 7 | 非业务关系存款（所有交易对手） | 5,651,444 | 2,519,144 |
| 8 | 无抵（质）押债务 | 74,038 | 74,038 |
| 9 | 抵（质）押融资 | 9,131 | |
| 10 | 其他项目，其中： | 3,353,787 | 1,528,240 |
| 11 | 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的现金流出 | 1,377,986 | 1,377,980 |
| 12 | 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出 | - | - |
| 13 | 信用便利和流动性便利 | 1,975,801 | 150,260 |
| 14 | 其他契约性融资义务 | 73,305 | 73,262 |
| 15 | 或有融资义务 | 5,243,042 | 111,356 |
| 16 | 预期现金流出总量 | 7,792,475 | |
| 现金流入 | |||
| 17 | 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） | 560,874 | 331,149 |
| 18 | 完全正常履约付款带来的现金流入 | 1,476,999 | 1,010,468 |
| 19 | 其他现金流入 | 1,381,893 | 1,378,579 |
| 20 | 预期现金流入总量 | 3,419,766 | 2,720,196 |
| 调整后数值 | |||
| 21 | 合格优质流动性资产 | 5,639,217 | |
| 22 | 现金净流出量 | 5,072,279 | |
| 23 | 流动性覆盖率（%） | 111.24 | |