上海浦东发展银行股份有限公司
2021年第三季度报告
一、重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司于2021年10月28日以书面传签方式召开第七届董事会二十八次会议审议通过本报告，全体董事参加表决。
3、公司董事长郑杨、行长潘卫东、副行长兼财务总监王新浩及会计机构负责人潘培东，保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
4、公司第三季度财务报表未经审计。
二、主要财务数据
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币百万元
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减（%） | |||
| 资产总额 | 8,064,383 | 7,950,218 | 1.44 | ||
| 归属于母公司股东的净资产 | 662,528 | 638,197 | 3.81 | ||
| 归属于母公司普通股股东的净资产 | 552,619 | 528,288 | 4.61 | ||
| 普通股总股本（百万股） | 29,352 | 29,352 | - | ||
| 归属于母公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 18.83 | 18.00 | 4.61 | ||
| 本报告期 2021年7－9月 | 2021年7－9月比上年同期增减(%) | 2021年1－9月 | 2021年1－9月比上年同期增减(%) | ||
| 营业收入 | 46,119 | -2.55 | 143,484 | -3.53 | |
| 归属于母公司股东的净利润 | 11,698 | -25.90 | 41,536 | -7.17 | |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,535 | -26.78 | 41,264 | -7.38 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | -168,910 | -180.40 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 不适用 | 不适用 | -5.75 | -180.31 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.35 | -28.57 | 1.34 | -7.59 | |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.32 | -28.89 | 1.23 | -7.52 | |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.34 | -30.61 | 1.33 | -7.64 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.88 | 下降0.94个百分点 | 7.25 | 下降1.14个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.85 | 下降0.97个百分点 | 7.20 | 下降1.15个百分点 | |
| 2021年1－9月 | 2020年1－9月 | 比上年同期增减(%) | |
| 成本收入比（%） | 24.14 | 22.32 | 上升1.82个百分点 |
| 利息净收入比营业收入（%） | 70.66 | 69.39 | 上升1.27个百分点 |
| 非利息净收入比营业收入（%） | 29.34 | 30.61 | 下降1.27个百分点 |
| 手续费及佣金净收入比营业收入（%） | 15.56 | 18.68 | 下降3.12个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减(%) | |
| 不良贷款率（%） | 1.62 | 1.73 | 下降0.11个百分点 |
| 贷款减值准备对不良贷款比率（%） | 148.62 | 152.77 | 下降4.15个百分点 |
| 贷款减值准备对贷款总额比率（%） | 2.40 | 2.64 | 下降0.24个百分点 |
| 项目 | 2021年7－9月 | 2021年1－9月 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 12 | 43 | 报告期内处置非流动资产 |
| 政府补助 | 357 | 548 | 报告期内获得经营性政府补助 |
| 其他营业外净支出 | -80 | -116 | 其他非经常性损益项目 |
| 非经常性损益的所得税影响数 | -93 | -147 | 按适用税率计算之所得税 |
| 合计 | 196 | 328 | - |
| 其中：归属于母公司普通股股东的非经常性损益 | 163 | 272 | - |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 33 | 56 | - |
三、普通股及优先股股东情况
1、报告期末的普通股股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 213,211户 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 期末持股数量 | 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结数 |
| 上海国际集团有限公司 | 国有法人 | 6,331,322,671 | 21.57 | - | - |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | 国有法人 | 5,334,892,824 | 18.18 | - | - |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－传统 | 境内非国有法人 | 2,779,437,274 | 9.47 | - | - |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－资本金 | 境内非国有法人 | 1,763,232,325 | 6.01 | - | - |
| 上海上国投资产管理有限公司 | 国有法人 | 1,395,571,025 | 4.75 | - | - |
| 富德生命人寿保险股份有限公司－万能H | 境内非国有法人 | 1,270,428,648 | 4.33 | - | - |
| 中国证券金融股份有限公司 | 国有法人 | 1,179,108,780 | 4.02 | - | - |
| 上海国鑫投资发展有限公司 | 国有法人 | 945,568,990 | 3.22 | - | - |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 499,534,372 | 1.70 | - | - |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 398,521,409 | 1.36 | - | - |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1．上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公司。 2.富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公司－资本金、富德生命人寿保险股份有限公司－万能H为同一法人。 3.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 | ||||
| 优先股股东总数（户） | 34 | |||
| 前十名优先股股东（前十名无限售条件优先股股东）持股情况 | ||||
| 股东名称 | 股东性质 | 期末持股数量 | 比例（%） | 质押或冻结数 |
| 中金公司－中金公司农银瑞驰1号集合资产管理计划 | 其他 | 18,004,545 | 12.00 | - |
| 鑫沅资管－鑫沅资产鑫梅花520号集合资产管理计划 | 其他 | 15,130,000 | 10.09 | - |
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 | 其他 | 11,540,000 | 7.69 | - |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能 | 其他 | 11,470,000 | 7.65 | - |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红 | 其他 | 11,470,000 | 7.65 | - |
| 中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品 | 其他 | 11,470,000 | 7.65 | - |
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划 | 其他 | 9,180,000 | 6.12 | - |
| 博时基金－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划 | 其他 | 7,645,455 | 5.10 | - |
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划 | 其他 | 6,000,000 | 4.00 | - |
| 泰康人寿保险有限责任公司－个人分红－019L－FH002沪 | 其他 | 5,770,000 | 3.85 | - |
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明
| 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 | 1. 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划、交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划、交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划为一致行动人。 2．中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红、中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品为一致行动人。 3．除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 |
| 优先股股东总数（户） | 17 | ||||
| 前十名优先股股东（前十名无限售条件优先股股东）持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 期末持股数量 | 比例（%） | 质押或冻结数 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司－普通保险产品－008C－CT001沪 | 其他 | 34,880,000 | 23.25 | - | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红 | 其他 | 20,360,000 | 13.57 | - | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 其他 | 19,500,000 | 13.00 | - | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能 | 其他 | 19,500,000 | 13.00 | - | |
| 中国银行股份有限公司上海市分行 | 其他 | 10,460,000 | 6.97 | - | |
| 中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品 | 其他 | 10,450,000 | 6.97 | - | |
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划 | 其他 | 6,970,000 | 4.65 | - | |
| 中信证券－中信证券星辰28号集合资产管理计划 | 其他 | 5,580,000 | 3.72 | - | |
| 鑫沅资管－鑫沅资产鑫梅花520号集合资产管理计划 | 其他 | 5,460,000 | 3.64 | - | |
| 交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划 | 其他 | 5,000,000 | 3.33 | - | |
| 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 | 1．中国平安人寿保险股份有限公司－个险分红、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－个险万能、中国平安财产保险股份有限公司－普通保险产品为一致行动人。 2. 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划、交银施罗德资管－交银施罗德资管丰德1号集合资产管理计划为一致行动人。 3．除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 | ||||
四、管理层讨论与分析
报告期，本集团深入贯彻落实党中央、国务院战略部署，按照集团“十四五”战略规划，凝心聚力、攻坚克难、锐意进取，发挥主场优势，持续提升服务实体经济的能级，推动轻型化、“双碳”、数字化三大领域转型。
1、集团整体经营情况
（1）经营效益：面对日益复杂的内外部环境，公司坚定推进转型发展，夯实了高质量发展的基础。2021年1-9月，本集团实现营业收入1,434.84亿元，同比减少52.47亿元，下降3.53%。利息净收入1,013.89亿元，在营业收入中占比70.66%；非利息净收入420.95 亿元,其中手续费及佣金净收入223.20 亿元。实现税后归属于母公司股东的净利润415.36亿元，同比减少32.06亿元，下降7.17%。成本收入比率为24.14%。
（2）规模情况：报告期末，本集团资产总额80,643.83亿元，较上年末增加1,141.65亿元，增长1.44%；本外币贷款总额47,765.26 亿元，较上年末增加2,425.53亿元，增长5.35%；对公贷款总额24,256.40亿元，较上年末增加1,198.53亿元，增长5.20%；零售贷款总额18,603.29亿元，较上年末增加680.51亿元，增长3.80%。报告期末负债总额73,937.60亿元，较上年末增加893.59亿元，增长1.22%；其中，本外币存款总额44,657.93亿元，较上年末增加3,893.09亿元，增长9.55%；对公存款34,299.33亿元，较上末增加3,155.44亿元，增长10.13%，零售存款10,328.67亿元，较上年末增加734.33亿元，增长7.65%。
（3）资产质量：公司持续推进不良压降、严控风险成本、把控投放质量，不良贷款余额及不良率实现连续“双降”。报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额772.81亿元，较上年末减少11.80亿元；不良贷款率1.62%，较上年末下降0.11个百分点；拨备覆盖率为148.62%，较上年末下降4.15个百分点；贷款拨备率2.40%,较上年末下降0.24个百分点。
（4）资本情况：公司保持合理的资本充足率水平，持续满足资本监管法规和政策要求。报告期末，公司集团口径下核心一级资本充足率为9.35%，一级资本充足率为11.25%，资本充足率为14.05%。
2、公司“十四五”战略规划执行情况
（1）发挥长三角主场优势，建立高质量增长平台
公司立足上海、长三角的优势区位，抓住国家战略、区域战略、产业转型升级、上海重大任务等历史机遇，充分发挥公司在对公业务领域的传统优势，加大对上海、长三角区域的资源投入力度，进一步巩固长三角区域一体化发展的优势特色；以高质量的金融创新积极支持新时期上海的发展建设，全面提升助力浦东新区打造社会主义现代化建设引领区的金融服务能级；打响浦发银行“长三角自己的银行”、“从长三角走向世界的银行”品牌。截至报告期末，公司在长三角区域内贷款余额1.46万亿元，存款余额1.79万亿元，存、贷款余额均位列股份制同业第一位。公司用好“长三贷”“长三债”“长三链”“长三购”等长三角一体化工具箱，为企业同城化授信、数字化转型、供应链升级和跨区域并购等需求提供更加高效便利的金融服务。积极助力长三角产业转型升级，紧紧围绕供给侧结构性改革主线，持续加大对集成电路、生物医药、航空航天、高端装备等新兴产业领域，以及普惠小微、科技创新、绿色金融等领域的支持力度。公司发挥自贸金融方面龙头辐射作用，加快推进自贸金融创新发展，将在长三角区域的成功模式复制升级，进一步服务好全国重大区域发展战略。公司抓住自贸区多区域推广、纵深发展和海南自贸港建设的机遇，FT自贸业务核心指标始终保持股份制银行领先地位。截至报告期末，FT存、贷规模分别突破1000亿元人民币和500亿元人民币。持续发挥FT账户自贸金融服务优势，持续迭代升级自贸金融服务方案，以“跨境自贸资金池”等拳头产品为抓手，夯实自贸业务领先优势，在上海自贸区落地沪港联动FT银团转让业务、在深圳自贸区落地“FT+OSA”海外银团业务、在海南自贸港内率先获得开办离岸银行业务试点资质。
（2）推动轻型化转型，服务实体经济，打造“轻型银行”模式
报告期内，公司推动公司、零售、金融市场业务轻型化转型，重点做强投行、财富管理、消费金融、理财、资产托管等轻资本业务，打造特色业务和产品，实现更少资本消耗、更集约经营、更高效发展和更丰厚价值回报的发展。
投行业务方面，报告期内，公司发挥主要业务和牌照优势，聚焦中概股回归、国企改革等市场机遇，服务实体经济和国家战略，截至报告期末，新发放并购贷款448亿元，同比增长19%；承销债务融资工具4,299.15亿元，公司承销量排名全市场前列。财富管理方面，公司坚持客户体验和数字科技双轮驱动，构建“最智能的财富管理银行”，打造智能洞察、智能投研、智能交互、智能规划、智能风控等智能服务模式。报告期末，公司推出财富规划系统，升级优化理财经理作战平台，手机银行APP11.0焕新登场并推出数字理专服务，财富管理销售合规管控和数字化监测优化升级。报告期末，公司零售客户总数（含借记卡和信用卡客户）达到1.35亿户，管理的个人金融资产AUM余额（含市值）36,034.43亿元。公司聚焦头部公司开展合作，强化集团多牌照协同，推动基金、信托、保险等代销业务，助力客户实现财富持续稳健增长，其中，基金业务加强市场研判，保有规模持续提升，继续保持在同业前列水平。消费金融方面，整合优化“点贷”手机端渠道功能，实现统一入口，服务千人千面。信用卡深化平台经营，交易额与净增贷款规模实现稳步发展。理财业务方面，公司积极升级投研体系，加大创新力度，丰富产品创设，完善风险内控，持续为客户提供多元投资选择，不断提升“浦银理财”品牌美誉度。截至报告期末，理财产品规模1.11万亿元，净值化比例不断提升，推动资产管理业务步入发展新征程。公司着力打响特色化“浦银避险”市场品牌，加强交易获客，实现专业制胜，做好客户协同服务。即期结售汇、“浦商银”、利率衍生品等重点FICC业务交易量增长明显，集合债券、外汇、贵金属、大宗商品及衍生交易等各领域的交易能力和优势，向全行客户提供开放、整合、贴心的卓越融智服务。资产托管方面，公司稳步打造领先的资产托管服务品牌，综合效益稳步提升。积极做大公募基金托管、保险托管、养老金业务，完善业务协同，保持创新优势，构建高质量可持续的托管业务发展模式，推动业绩稳健增长，确保优势产品继续排名行业前列。截至报告期末，公司资产托管规模为14.18万亿元，实现托管费收入23.71亿元。
（3）推动“双碳”转型，服务产业转型升级，打造“绿色银行”模式
公司聚焦“双碳”目标，打响“浦发绿创”品牌。截至报告期末，绿色信贷余额达3,063.67亿元，居股份制同业前列，其中长三角区域绿色信贷余额1,226.30亿元，占全行绿色信贷余额的40.03%。公司共承销绿色债务融资工具及可持续发展挂钩债券合计119.8亿元，其中绿色债务融资工具承销金额84.8亿元。承销全市场单笔金额最大、上海地区首单可持续发展挂钩债券，发行金额50亿元。金融市场业务方面，把握绿色机遇，经营资产更加高效。积极研发应用具有自身特色的ESG多资产指数，精心筛选合适底层资产及标的，提升公司绿色金融品牌影响力。自营投资方面, 加大绿色资产配置，全力支持绿色金融发展，完善ESG投资框架，开辟符合ESG投资标准与绿色发展理念资产的绿色投资通道，稳步提升绿色债券、绿色资产支持证券投资规模，有力拓展绿色贴现业务。理财业务方面，在信用研究和产品策略中侧重投向绿色金融领域，加大绿色债券投资力度与资源倾斜。托管业务方面,深挖绿色金融领域机遇，落地绿色金融及“碳中和”主题托管业务，积极做好配套服务，推动绿色金融托管服务能力持续提升。科技金融业务方面，公司聚焦“硬科技”创新，打响“科创板上市找浦发”品牌。科技金融持续做大生态圈，推出全周期、全流程、跨市场、智能化的综合金融服务，报告期末，科技企业客户新增6,889户、贷款增长603.65亿元，在科创板上市企业中，超70%以上为公司服务的客户。
（4）推动数字化转型，赋能用户发展，打造“全景银行”模式
公司坚定推进数字化转型，通过全链路数字赋能，推动全景银行建设进入新阶段。生态创建方面，围绕在线融资、支付结算、代收代缴等热点场景，全力拓展API“千家万户连接工程”，新增连接达标客户数逾
1.7万户；深化开放金融联盟建设，持续优化APIX开放交换平台，累计上线API组件232个。管理赋能方面，积极推进企业级业务架构转型，加快数字化办公平台升级应用，组织协同效率进一步提升。科技与业务融合方面，强化数据驱动，助力零售客群精细化管理，持续赋能财富、代发、快捷支付及风控场景经营；深化产业数字金融平台建设，推动OCR、区块链等技术融入业务流程，推动公金展业模式加速升级；丰富E同行触客渠道，强化行业数据洞察分析，有力支撑金融机构客户智能化经营。
五、银行业务数据
1、补充财务数据
单位：人民币百万元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 资产总额 | 8,064,383 | 7,950,218 |
| 负债总额 | 7,393,760 | 7,304,401 |
| 存款总额 | 4,465,793 | 4,076,484 |
| 其中：公司活期存款 | 1,782,610 | 1,606,179 |
| 公司定期存款 | 1,647,323 | 1,508,210 |
| 个人活期存款 | 333,107 | 304,281 |
| 个人定期存款 | 699,760 | 655,153 |
| 贷款总额 | 4,776,526 | 4,533,973 |
| 其中：不良贷款 | 77,281 | 78,461 |
| 以摊余成本计量的贷款减值准备 | 114,566 | 119,321 |
| 拆入资金 | 177,023 | 182,682 |
| 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | |
| 平均总资产收益率（%） | 0.53 | 0.62 |
| 全面摊薄净资产收益率（%） | 7.13 | 8.28 |
| 项 目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||
| 集团口径 | 母公司口径 | 集团口径 | 母公司口径 | |
| 资本总额 | 828,064 | 804,747 | 810,544 | 790,165 |
| 其中：核心一级资本 | 555,046 | 536,753 | 530,953 | 513,851 |
| 其他一级资本 | 110,440 | 109,910 | 110,385 | 109,910 |
| 二级资本 | 162,578 | 158,084 | 169,206 | 166,404 |
| 资本扣除项 | 11,504 | 27,780 | 11,685 | 29,551 |
| 其中：核心一级资本扣减项 | 11,504 | 27,780 | 11,685 | 29,551 |
| 其他一级资本扣减项 | - | - | - | - |
| 二级资本扣减项 | - | - | - | - |
| 资本净额 | 816,560 | 776,967 | 798,859 | 760,614 |
| 最低资本要求（%） | 8.00 | 8.00 | 8.00 | 8.00 |
| 储备资本和逆周期资本要求（%） | 2.50 | 2.50 | 2.50 | 2.50 |
| 附加资本要求 | - | - | - | - |
| 风险加权资产 | 5,812,201 | 5,631,465 | 5,458,504 | 5,300,293 |
| 其中：信用风险加权资产 | 5,406,755 | 5,251,154 | 5,049,472 | 4,916,607 |
| 市场风险加权资产 | 56,833 | 50,050 | 60,419 | 53,425 |
| 操作风险加权资产 | 348,613 | 330,261 | 348,613 | 330,261 |
| 核心一级资本充足率（%） | 9.35 | 9.04 | 9.51 | 9.14 |
一级资本充足率（%）
| 一级资本充足率（%） | 11.25 | 10.99 | 11.54 | 11.21 |
| 资本充足率（%） | 14.05 | 13.80 | 14.64 | 14.35 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||
| 集团口径 | 母公司口径 | 集团口径 | 母公司口径 | |
| 一级资本净额 | 653,982 | 618,883 | 629,653 | 594,210 |
| 调整后的表内外资产余额 | 9,296,647 | 9,126,333 | 9,034,899 | 8,879,389 |
| 杠杆率（%） | 7.03 | 6.78 | 6.97 | 6.69 |
| 本集团 | 2021年9月30日 |
| 合格优质流动性资产 | 863,561.90 |
| 现金净流出量 | 682,478.42 |
| 流动性覆盖率（%） | 126.53 |
| 项目（%） | 报告期末监管 标准值 | 实际值 | |||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||
| 资本充足率 | ≥10.5 | 13.80 | 14.35 | 13.58 | |
| 一级资本充足率 | ≥8.5 | 10.99 | 11.21 | 11.22 | |
| 核心一级资本充足率 | ≥7.5 | 9.04 | 9.14 | 9.92 | |
| 资产流动性比率 | 人民币 | ≥25 | 57.73 | 46.00 | 52.18 |
| 本外币合计 | ≥25 | 57.87 | 45.95 | 51.61 | |
| 拨备覆盖率 | ≥130 | 145.67 | 150.74 | 133.85 | |
| 贷款拨备率 | ≥1.8 | 2.33 | 2.59 | 2.70 | |
6、信贷资产五级分类情况
单位：人民币百万元
| 五级分类 | 金额 | 占比（%） | 比上年末增减（%） |
| 正常类 | 4,597,061 | 96.24 | 5.96 |
| 关注类 | 102,184 | 2.14 | -12.71 |
| 次级类 | 31,464 | 0.66 | -5.20 |
| 可疑类 | 24,400 | 0.51 | -11.21 |
| 损失类 | 21,417 | 0.45 | 20.39 |
| 合计 | 4,776,526 | 100.00 | 5.35 |
| 项目 | 2021年 7-9月 | 2020年 7-9月 | 增减（%） | 变动的主要原因 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.88 | 2.82 | -33.33 | 三季度信用减值损失计提同比增加导致归属于母公司普通股股东的净利润同比减少。 |
| 项目 | 2021年 1-9月 | 2020年 1-9月 | 增减（%） | 变动的主要原因 |
| 经营活动(使用)/产生的现金流量净额 | -168,910 | 210,090 | -180.40 | 客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额减少。 |
3、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
财政部于2018 年修订颁布了《企业会计准则第 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”） 。新租赁准则将主要影响本集团作为承租人的租赁相关的会计处理。在新租赁准则下，对于本集团作为承租人的租赁，不再区分融资租赁和经营租赁。本集团将按照与原租赁准则下承租人融资租赁会计相类似的方式对非豁免租赁进行会计处理，即：在租赁期开始日，本集团按照尚未支付的租赁付款额的现值确认和计量一项租赁负债，并确认相应的使用权资产。对相关资产和负债进行初始确认后，本集团将确认租赁负债的利息费用以及使用权资产的折旧费用，而不是按照原会计政策，在租赁期内按照系统合理的方法确认经营租赁所产生的租赁费用。新的会计处理模式会使本集团的资产和负债同时增加，并影响租赁期内费用在利润表中的确认时点。本集团于2021年1月1日实施新租赁准则，按照新租赁准则的衔接规定，本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。因采用上述新租赁准则，本集团年初未分配利润从人民币1,880.38亿元减少到人民币1,874.41亿元。
执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日本集团资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位：人民币百万元
| 2020年12月31日 账面价值 | 调整金额 | 2021年1月1日 账面价值 | |
| 其他资产 | 92,918 | (708) | 92,210 |
| 使用权资产 | - | 8,446 | 8,446 |
| 其他负债 | 44,390 | (4) | 44,386 |
| 租赁负债 | - | 8,544 | 8,544 |
| 递延所得税资产 | 52,157 | 201 | 52,358 |
| 未分配利润 | 188,038 | (597) | 187,441 |
| 少数股东权益 | 7,620 | (4) | 7,616 |
合并及公司资产负债表
2021年9月30日
编制单位:上海浦东发展银行股份有限公司 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||
| 未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||
| 资产 | |||||
| 现金及存放中央银行款项 | 391,436 | 489,088 | 386,838 | 484,262 | |
| 存放同业及其他 金融机构款项 | 140,588 | 151,796 | 131,268 | 143,447 | |
| 拆出资金 | 268,643 | 234,131 | 270,274 | 238,959 | |
| 贵金属 | 10,018 | 44,969 | 10,018 | 44,969 | |
| 衍生金融资产 | 34,356 | 63,589 | 34,351 | 63,589 | |
| 买入返售金融资产 | 1,781 | 36,526 | 1,781 | 36,526 | |
| 发放贷款和垫款 | 4,675,327 | 4,430,228 | 4,577,025 | 4,339,333 | |
| 金融投资： | |||||
| -交易性金融资产 | 511,904 | 549,149 | 475,681 | 514,468 | |
| -债权投资 | 1,278,350 | 1,169,777 | 1,276,220 | 1,167,536 | |
| -其他债权投资 | 497,336 | 577,786 | 492,356 | 571,508 | |
| -其他权益工具投资 | 7,092 | 5,835 | 7,092 | 5,835 | |
| 长期股权投资 | 2,801 | 2,401 | 26,814 | 26,434 | |
| 固定资产 | 38,308 | 32,364 | 17,761 | 16,250 | |
| 使用权资产 | 8,125 | 不适用 | 7,645 | 不适用 | |
| 无形资产 | 10,516 | 10,523 | 8,230 | 8,234 | |
| 商誉 | 6,981 | 6,981 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 52,659 | 52,157 | 51,393 | 50,853 | |
| 其他资产 | 128,162 | 92,918 | 122,252 | 86,089 | |
| 资产总额 | 8,064,383 | 7,950,218 | 7,896,999 | 7,798,292 | |
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||
| 未经审计 | 经审计 | 未经审计 | 经审计 | ||
| 负债和股东权益 | |||||
| 负债 | |||||
| 向中央银行借款 | 233,285 | 274,346 | 232,242 | 272,964 | |
| 同业及其他金融机构 存放款项 | 852,049 | 1,182,890 | 860,601 | 1,193,043 | |
| 拆入资金 | 177,023 | 182,682 | 94,399 | 117,013 | |
| 交易性金融负债 | 29,426 | 16,057 | 16,942 | 6,067 | |
| 衍生金融负债 | 28,090 | 61,146 | 28,080 | 61,137 | |
| 卖出回购金融资产款 | 179,051 | 232,346 | 176,798 | 225,425 | |
| 吸收存款 | 4,523,782 | 4,122,407 | 4,491,057 | 4,090,341 | |
| 应付职工薪酬 | 13,136 | 13,822 | 11,498 | 12,183 | |
| 应交税费 | 24,295 | 27,693 | 23,237 | 26,242 | |
| 已发行债务证券 | 1,279,874 | 1,140,653 | 1,268,633 | 1,127,379 | |
| 递延所得税负债 | 685 | 689 | - | - | |
| 租赁负债 | 8,053 | 不适用 | 7,563 | 不适用 | |
| 预计负债 | 6,155 | 5,280 | 6,152 | 5,276 | |
| 其他负债 | 38,856 | 44,390 | 32,611 | 36,655 | |
| 负债总额 | 7,393,760 | 7,304,401 | 7,249,813 | 7,173,725 | |
| 股东权益 | |||||
| 股本 | 29,352 | 29,352 | 29,352 | 29,352 | |
| 其他权益工具 | 112,691 | 112,691 | 112,691 | 112,691 | |
| 其中：优先股 | 29,920 | 29,920 | 29,920 | 29,920 | |
| 永续债 | 79,989 | 79,989 | 79,989 | 79,989 | |
| 可转换公司债券权益成分 | 2,782 | 2,782 | 2,782 | 2,782 | |
| 资本公积 | 81,761 | 81,761 | 81,711 | 81,711 | |
| 其他综合收益 | 3,598 | 3,976 | 3,400 | 3,349 | |
| 盈余公积 | 159,292 | 142,739 | 159,292 | 142,739 | |
| 一般风险准备 | 90,896 | 79,640 | 89,000 | 78,000 | |
| 未分配利润 | 184,938 | 188,038 | 171,740 | 176,725 | |
| 归属于母公司股东权益 合计 | 662,528 | 638,197 | 647,186 | 624,567 | |
| 少数股东权益 | 8,095 | 7,620 | - | - | |
| 股东权益合计 | 670,623 | 645,817 | 647,186 | 624,567 | |
| 负债及股东权益合计 | 8,064,383 | 7,950,218 | 7,896,999 | 7,798,292 | |
| 董事长：郑杨 | 行长：潘卫东 | 财务总监：王新浩 | 会计机构负责人：潘培东 |
合并及公司利润表
2021年1-9月
编制单位:上海浦东发展银行股份有限公司 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | ||
| 一、营业收入 | 143,484 | 148,731 | 135,462 | 141,429 | |
| 利息收入 | 224,126 | 220,134 | 219,985 | 216,632 | |
| 利息支出 | (122,737) | (116,930) | (120,331) | (114,987) | |
| 利息净收入 | 101,389 | 103,204 | 99,654 | 101,645 | |
| 手续费及佣金收入 | 30,377 | 35,288 | 27,220 | 32,063 | |
| 手续费及佣金支出 | (8,057) | (7,501) | (8,101) | (7,602) | |
| 手续费及佣金净收入 | 22,320 | 27,787 | 19,119 | 24,461 | |
| 投资损益 | 11,218 | 14,934 | 10,280 | 13,660 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 212 | 125 | 192 | 115 | |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | 657 | 336 | 657 | 336 | |
| 其他收益 | 548 | 371 | 122 | 160 | |
| 公允价值变动损益 | 5,849 | 781 | 5,690 | 1,215 | |
| 汇兑损益 | 414 | 18 | 407 | 35 | |
| 其他业务收入 | 1,703 | 1,613 | 147 | 229 | |
| 资产处置损益 | 43 | 23 | 43 | 24 | |
| 二、营业支出 | (96,020) | (97,038) | (91,632) | (92,916) | |
| 税金及附加 | (1,477) | (1,516) | (1,427) | (1,456) | |
| 业务及管理费 | (34,641) | (33,193) | (32,270) | (31,093) | |
| 信用减值损失 | (58,963) | (61,519) | (57,870) | (60,307) | |
| 其他资产减值损失 | (6) | 2 | (6) | 2 | |
| 其他业务成本 | (933) | (812) | (59) | (62) | |
| 三、营业利润 | 47,464 | 51,693 | 43,830 | 48,513 | |
| 加：营业外收入 | 53 | 63 | 48 | 62 | |
| 减：营业外支出 | (169) | (124) | (139) | (92) | |
| 四、利润总额 | 47,348 | 51,632 | 43,739 | 48,483 | |
| 减：所得税费用 | (5,219) | (6,442) | (4,357) | (5,538) | |
| 五、净利润 | 42,129 | 45,190 | 39,382 | 42,945 | |
| 本集团 | 本行 | |||||
| 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | |||
| (一)按经营持续性分类 | ||||||
| 持续经营净利润 | 42,129 | 45,190 | 39,382 | 42,945 | ||
| 终止经营净利润 | - | - | - | - | ||
| (二)按所有者归属分类 | ||||||
| 归属于母公司股东 的净利润 | 41,536 | 44,742 | 39,382 | 42,945 | ||
| 少数股东损益 | 593 | 448 | - | - | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | (378) | (5,806) | 51 | (5,490) | ||
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | (378) | (5,797) | 51 | (5,490) | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | (419) | (5,413) | 10 | (5,106) | ||
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | (9) | - | (9) | - | ||
| 其他债权投资公允价值变动 | (244) | (5,675) | 187 | (5,422) | ||
| 其他债权投资信用损失准备 | (136) | 373 | (181) | 350 | ||
| 现金流量套期储备 | (2) | (6) | (5) | - | ||
| 外币财务报表折算差异 | (28) | (105) | 18 | (34) | ||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | 41 | (384) | 41 | (384) | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 41 | (384) | 41 | (384) | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | (9) | - | - | ||
| 七、综合收益总额 | 41,751 | 39,384 | 39,433 | 37,455 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益 | 41,158 | 38,945 | 39,433 | 37,455 | ||
| 归属于少数股东的综合收益 | 593 | 439 | - | - | ||
| 八、每股收益(人民币元) | ||||||
| 基本每股收益 | 1.34 | 1.45 | ||||
| 稀释每股收益 | 1.23 | 1.33 | ||||
合并及公司利润表
2021年7-9月
编制单位:上海浦东发展银行股份有限公司 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2021年7-9月 | 2020年7-9月 （重述） | 2021年7-9月 | 2020年7-9月 | ||
| 一、营业收入 | 46,119 | 47,324 | 43,683 | 44,764 | |
| 利息收入 | 74,765 | 73,714 | 73,368 | 72,545 | |
| 利息支出 | (41,038) | (40,598) | (40,248) | (39,985) | |
| 利息净收入 | 33,727 | 33,116 | 33,120 | 32,560 | |
| 手续费及佣金收入 | 9,733 | 13,018 | 8,653 | 12,004 | |
| 手续费及佣金支出 | (2,679) | (2,192) | (2,721) | (2,251) | |
| 手续费及佣金净收入 | 7,054 | 10,826 | 5,932 | 9,753 | |
| 投资损益 | 4,473 | 2,639 | 4,371 | 2,215 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 48 | 58 | 39 | 54 | |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | 459 | 80 | 459 | 80 | |
| 其他收益 | 357 | 117 | 33 | 30 | |
| 公允价值变动损益 | (296) | (191) | (13) | (167) | |
| 汇兑损益 | 172 | 247 | 163 | 270 | |
| 其他业务收入 | 620 | 559 | 66 | 92 | |
| 资产处置损益 | 12 | 11 | 11 | 11 | |
| 二、营业支出 | (33,413) | (29,210) | (31,820) | (27,709) | |
| 税金及附加 | (477) | (564) | (459) | (541) | |
| 业务及管理费 | (11,395) | (11,605) | (10,532) | (10,865) | |
| 信用减值损失 | (21,195) | (16,784) | (20,788) | (16,287) | |
| 其他资产减值损失 | (6) | 3 | (6) | 3 | |
| 其他业务成本 | (340) | (260) | (35) | (19) | |
| 三、营业利润 | 12,706 | 18,114 | 11,863 | 17,055 | |
| 加：营业外收入 | 14 | 22 | 9 | 22 | |
| 减：营业外支出 | (94) | (70) | (86) | (45) | |
| 四、利润总额 | 12,626 | 18,066 | 11,786 | 17,032 | |
| 减：所得税费用 | (701) | (2,130) | (485) | (1,760) | |
| 五、净利润 | 11,925 | 15,936 | 11,301 | 15,272 | |
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2021年7-9月 | 2020年7-9月 | 2021年7-9月 | 2020年7-9月 | ||
| (一)按经营持续性分类 | |||||
| 持续经营净利润 | 11,925 | 15,936 | 11,301 | 15,272 | |
| 终止经营净利润 | - | - | - | - | |
| (二)按所有者归属分类 | |||||
| 归属于母公司股东 的净利润 | 11,698 | 15,787 | 11,301 | 15,272 | |
| 少数股东损益 | 227 | 149 | - | - | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | (333) | (6,321) | (431) | (6,301) | |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | (334) | (6,311) | (431) | (6,301) | |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | (296) | (6,300) | (393) | (6,290) | |
| 其他债权投资公允价值变动 | (212) | (6,345) | (344) | (6,376) | |
| 其他债权投资信用损失准备 | (62) | 74 | (31) | 116 | |
| 现金流量套期储备 | (1) | (1) | - | - | |
| 外币财务报表折算差异 | (21) | (28) | (18) | (30) | |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | (38) | (11) | (38) | (11) | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (38) | (11) | (38) | (11) | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1 | (10) | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 11,592 | 9,615 | 10,870 | 8,971 | |
| 归属于母公司股东的综合收益 | 11,364 | 9,476 | 10,870 | 8,971 | |
| 归属于少数股东的综合收益 | 228 | 139 | - | - | |
| 八、每股收益(人民币元) | |||||
| 基本每股收益 | 0.35 | 0.49 | |||
| 稀释每股收益 | 0.32 | 0.45 | |||
合并及公司现金流量表
2021年1—9月
编制单位:上海浦东发展银行股份有限公司 单位：人民币百万元 审计类型：未经审计
| 本集团 | 本行 | ||||
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||||
| 客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 | 59,433 | 550,405 | 57,256 | 548,556 | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | 9,295 | - | 8,700 | |
| 拆入资金净增加额 | - | 12,406 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | 5,870 | - | 5,870 | |
| 存放中央银行和存放同业款项净减少额 | 14,780 | 54,116 | 12,811 | 58,850 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | 261 | - | 103 | - | |
| 返售业务资金净减少额 | 117,514 | 12,196 | 117,514 | 12,196 | |
| 收到的利息 | 179,108 | 181,162 | 178,119 | 177,906 | |
| 收取的手续费及佣金 | 32,586 | 35,234 | 29,359 | 31,961 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 64,703 | 5,770 | 60,189 | 5,767 | |
| 经营活动现金流入小计 | 468,385 | 866,454 | 455,351 | 849,806 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | (294,042) | (369,293) | (286,836) | (368,845) | |
| 为交易目的而持有的金融资产 净增加额 | - | (21,427) | - | (20,993) | |
| 拆出资金净增加额 | (50,385) | (85,705) | (47,399) | (85,358) | |
| 向中央银行借款净减少额 | (41,939) | - | (41,600) | - | |
| 拆入资金净减少额 | (5,768) | - | (22,607) | (6,430) | |
| 回购业务资金净减少额 | (53,262) | - | (48,594) | - | |
| 支付的利息 | (82,050) | (81,729) | (79,973) | (81,195) | |
| 支付的手续费及佣金 | (8,456) | (7,590) | (8,382) | (7,691) | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (20,591) | (17,939) | (19,630) | (16,434) | |
| 支付的各项税费 | (17,203) | (24,818) | (15,607) | (21,730) | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (63,599) | (47,863) | (60,238) | (34,670) | |
| 经营活动现金流出小计 | (637,295) | (656,364) | (630,866) | (643,346) | |
| 经营活动(使用)/产生的现金流量净额 | (168,910) | 210,090 | (175,515) | 206,460 | |
| 本集团 | 本行 | ||||
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||||
| 收回投资收到的现金 | 1,257,944 | 1,441,686 | 1,165,600 | 1,445,724 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 59,197 | 88,077 | 54,552 | 86,382 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 468 | 151 | 330 | 153 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,317,609 | 1,529,914 | 1,220,482 | 1,532,259 | |
| 投资支付的现金 | (1,257,164) | (1,707,140) | (1,164,061) | (1,704,321) | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (9,582) | (4,030) | (4,210) | (3,174) | |
| 投资活动现金流出小计 | (1,266,746) | (1,711,170) | (1,168,271) | (1,707,495) | |
| 投资活动产生/(使用)的现金流量 净额 | 50,863 | (181,256) | 52,211 | (175,236) | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||||
| 发行债券及同业存单收到的现金 | 1,069,293 | 970,817 | 1,066,290 | 969,711 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,069,293 | 970,817 | 1,066,290 | 969,711 | |
| 偿还债务及同业存单支付的现金 | (930,094) | (922,898) | (925,094) | (919,889) | |
| 分配股利和偿付利息支付的现金 | (44,925) | (45,567) | (44,648) | (44,003) | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (1,946) | - | (1,898) | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | (976,965) | (968,465) | (971,640) | (963,892) | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 92,328 | 2,352 | 94,650 | 5,819 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (2,025) | (1,751) | (1,980) | (1,749) | |
| 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 | (27,744) | 29,435 | (30,634) | 35,294 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 318,618 | 205,084 | 312,615 | 197,837 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 290,874 | 234,519 | 281,981 | 233,131 | |