证券代码:600609 证券简称:金杯汽车
金杯汽车股份有限公司2021年第三季度报告
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重要内容提示:
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第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
营业收入 | 1,344,486,232.81 | -8.04 | 3,985,925,502.72 | 1.02 |
归属于上市公司股东的净利润 | 78,742,405.08 | 171.14 | 237,179,000.56 | 292.60 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 75,716,946.54 | 188.20 | 253,488,836.94 | 432.46 |
经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 163,018,854.38 | -64.97 |
基本每股收益(元/股) | 0.060 | 171.14 | 0.181 | 292.60 |
稀释每股收益(元/股) | 0.060 | 171.14 | 0.181 | 292.60 |
加权平均净资产收益率(%) | 11.52% | 增加4.85个百分点 | 34.71% | 增加21.32个百分点 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
总资产 | 4,559,545,587.87 | 4,903,124,191.87 | -7.01% | |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 803,571,563.77 | 563,221,551.06 | 42.67% |
项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 755,434.32 | 708,874.10 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 3,362,102.97 | 23,463,551.18 | 主要为子公司当期计入征地补偿款512万元、及智能、绿色工厂补助1,560万元等。 |
债务重组损益 | 892,098.64 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 678,484.55 | -26,776,960.82 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
减:所得税影响额 | 438,853.96 | 3,730,755.21 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,331,709.33 | 10,866,644.27 | |
合计 | 3,025,458.54 | -16,309,836.38 |
项目名称 | 变动比例(%) | 主要原因 |
归属于上市公司股东的净利润_本报告期 | 171.14 | 主要原因一是受主要客户增量及成本优化等因素影响;二是收购李尔金杯49%股权及持有施尔奇股权比例由25%上升至50%增加了投资收益;三是收取商标使用权费;以上因素导致本报告期归母净利润同比增加。 |
归属于上市公司股东的净利润_年初 | 292.60 | 主要原因一是第二季度子公司金杯李尔净利润 |
至本报告期末 | 100%归属于母公司,使归母净利润同比大幅增加;二是受主要客户增量及成本优化等因素影响,毛利上升;三是收购李尔金杯49%股权及持有施尔奇股权比例由25%上升至50%增加了投资收益等综合所致。 | |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 | 188.20 | 主要原因一是受主要客户增量及成本优化等因素影响;二是收购李尔金杯49%股权及持有施尔奇股权比例由25%上升至50%增加了投资收益;三是收取商标使用权费;以上因素导致本报告期归母净利润同比增加。 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 | 432.46 | 主要原因一是第二季度子公司金杯李尔净利润100%归属于母公司,使归母净利润同比大幅增加;二是受主要客户增量及成本优化等因素影响,毛利上升;三是收购李尔金杯49%股权及持有施尔奇股权比例由25%上升至50%增加了投资收益;四是扣除了公司本期履行为金杯车辆担保责任相关的利息支出等综合所致。 |
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 | -64.97 | 主要原因是公司本期履行为金杯车辆担保责任相关的本金、利息、诉讼费等支出,而导致经营现金流同比减少。 |
归属于上市公司股东的净资产_年初至报告期末 | 42.67 | 主要原因是本期公司归母净利润大幅上升所致。 |
基本每股收益_年初至报告期末 | 292.60 | 主要原因是本期公司归母净利润大幅上升所致。 |
稀释每股收益_年初至报告期末 | 292.60 | 主要原因是本期公司归母净利润大幅上升所致。 |
加权平均净资产收益率_年初至报告期末 | 增加21.32个百分点 | 主要原因是本期公司归母净利润大幅上升所致。 |
报告期末普通股股东总数 | 45,940 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | ||||
前10名股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 | 国家 | 242,967,345 | 18.53 | 冻结 | 73,600,973 | ||
辽宁并购股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 其他 | 218,533,426 | 16.67 | 218,533,426 | 无 | ||
沈阳工业国有资产经营有限公司 | 国家 | 63,910,268 | 4.87 | 无 |
沈阳正达企业管理有限公司 | 未知 | 26,224,000 | 2.00 | 无 | ||
钟革 | 未知 | 23,858,174 | 1.82 | 无 | ||
周晓宇 | 境内自然人 | 15,989,324 | 1.22 | 质押 | 15,989,324 | |
沈阳新益宏企业管理有限公司 | 国有法人 | 15,592,828 | 1.19 | 冻结 | 14,074,074 | |
何青 | 未知 | 11,401,371 | 0.87 | 无 | ||
彭璐 | 境内自然人 | 11,005,610 | 0.84 | 无 | ||
肖裕福 | 未知 | 9,875,886 | 0.75 | 无 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
股份种类 | 数量 | |||||
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 | 242,967,345 | 人民币普通股 | 242,967,345 | |||
沈阳工业国有资产经营有限公司 | 63,910,268 | 人民币普通股 | 63,910,268 | |||
沈阳正达企业管理有限公司 | 26,224,000 | 人民币普通股 | 26,224,000 | |||
钟革 | 23,858,174 | 人民币普通股 | 23,858,174 | |||
周晓宇 | 15,989,324 | 人民币普通股 | 15,989,324 | |||
沈阳新益宏企业管理有限公司 | 15,592,828 | 人民币普通股 | 15,592,828 | |||
何青 | 11,401,371 | 人民币普通股 | 11,401,371 | |||
彭璐 | 11,005,610 | 人民币普通股 | 11,005,610 | |||
肖裕福 | 9,875,886 | 人民币普通股 | 9,875,886 | |||
诸家英 | 8,093,488 | 人民币普通股 | 8,093,488 | |||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | (1)公司前十名无限售条件股东中,第一股东为控股股东,第一股东与辽宁并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)为一致行动人。 (2)公司前十名无限售条件股东中周晓宇、彭璐及诸家英为一致行动人。 (3)本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明(如有) | 沈阳市汽车工业资产经营有限公司合计持有本公司股份242,967,345股,其中通过信用证券账户持有76,542,603股;何青合计持有本公司股份11,401,371股,其中通过信用证券账户持有9,440,501股;彭璐合计持有本公司股份11,005,610股,其中通过信用证券账户持有9,713,610股;肖裕福合计持有本公司股份9,875,886股,其中通过信用证券账户持有9,766,186股;诸家英合计持有本公司股份8,093,488股,其中通过信用证券账户持有6,302,588股。 | |||||
公司第一大股东持有的1.42亿股金杯汽车股份于2020年7月21日被天风证券股份有限公司诉前财产保全,2020年8月26日其持有的68,399,027股金杯汽车无限售流通股解除冻结,剩余被冻结股数为73,600,973股。 |
(二)财务报表
合并资产负债表2021年9月30日编制单位:金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,526,861,001.98 | 1,824,777,971.69 |
交易性金融资产 | ||
应收票据 | 51,756,296.81 | 49,597,247.47 |
应收账款 | 1,005,749,095.38 | 1,161,211,063.72 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 107,093,237.08 | 82,137,000.65 |
其他应收款 | 20,478,327.97 | 85,925,614.23 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 37811256.97 | |
存货 | 293,739,691.38 | 300,090,867.52 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 8,527,940.89 | |
其他流动资产 | 2,028,733.98 | 152,992,201.18 |
流动资产合计 | 3,007,706,384.58 | 3,665,259,907.35 |
非流动资产: | ||
长期应收款 | 23,061,710.12 | 34,245,709.17 |
长期股权投资 | 536,172,164.62 | 224,009,987.30 |
其他权益工具投资 | 26,377,144.55 | 26,377,144.55 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 2,932,166.51 | 3,082,473.17 |
固定资产 | 541,477,961.34 | 544,191,161.51 |
在建工程 | 145,161,351.08 | 96,806,409.26 |
使用权资产 | 4,787,257.07 | |
无形资产 | 127,551,497.96 | 130,068,500.02 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 781,999.37 | 1,069,670.23 |
递延所得税资产 | 143,535,950.67 | 178,013,229.31 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 1,551,839,203.29 | 1,237,864,284.52 |
资产总计 | 4,559,545,587.87 | 4,903,124,191.87 |
流动负债: | ||
短期借款 | 958,071,383.77 | 867,186,084.55 |
应付票据 | 46,615,628.02 | 57,403,465.76 |
应付账款 | 1,276,613,371.10 | 1,415,255,007.54 |
预收款项 | ||
合同负债 | 2,966,710.41 | 9,239,524.40 |
应付职工薪酬 | 132,948,931.55 | 151,390,672.99 |
应交税费 | 22,108,306.81 | 71,595,113.65 |
其他应付款 | 417,981,367.49 | 457,076,827.30 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 4,357,459.11 | 4,357,459.11 |
一年内到期的非流动负债 | 932,868.00 | 79,827,887.13 |
其他流动负债 | 385,672.35 | 448,783.76 |
流动负债合计 | 2,858,624,239.50 | 3,109,423,367.08 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 377,568,083.33 | 18,144,964.34 |
租赁负债 | 3,624,871.00 | |
长期应付款 | 3,929,306.97 | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 186,567,208.93 | 546,541,797.68 |
递延收益 | 69,945,097.14 | 75,063,031.05 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 637,705,260.40 | 643,679,100.04 |
负债合计 | 3,496,329,499.90 | 3,753,102,467.12 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,311,200,558.00 | 1,311,200,558.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
资本公积 | 1,600,681,911.66 | 1,597,535,524.15 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -13,483,315.11 | -13,483,315.11 |
专项储备 | 179,639.43 | 155,014.79 |
盈余公积 | 413,706,454.56 | 413,706,454.56 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -2,508,713,684.77 | -2,745,892,685.33 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 803,571,563.77 | 563,221,551.06 |
少数股东权益 | 259,644,524.20 | 586,800,173.69 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,063,216,087.97 | 1,150,021,724.75 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,559,545,587.87 | 4,903,124,191.87 |
合并利润表2021年1—9月编制单位:金杯汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2021年前三季度(1-9月) | 2020年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 3,985,925,502.72 | 3,945,674,613.71 |
其中:营业收入 | 3,985,925,502.72 | 3,945,674,613.71 |
二、营业总成本 | 3,566,225,518.78 | 3,700,380,597.43 |
其中:营业成本 | 3,257,682,216.78 | 3,410,163,737.92 |
税金及附加 | 20,031,060.81 | 18,264,801.18 |
销售费用 | 26,444,383.29 | 29,907,095.28 |
管理费用 | 157,874,364.44 | 147,495,129.99 |
研发费用 | 71,276,904.81 | 52,297,745.40 |
财务费用 | 32,916,588.65 | 42,252,087.66 |
其中:利息费用 | 46,937,386.09 | 54,300,099.40 |
利息收入 | 14,743,472.34 | 12,929,548.46 |
加:其他收益 | 23,463,551.18 | 10,435,276.02 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 42,359,599.23 | 23,645,099.70 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,404,810.45 | 75,000.00 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -13,366,011.87 | -3,996,028.53 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 708,874.10 | -377,981.50 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 470,461,186.13 | 275,075,381.97 |
加:营业外收入 | 4,198,611.59 | 3,632,996.44 |
减:营业外支出 | 30,083,473.77 | 885,591.64 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 444,576,323.95 | 277,822,786.77 |
减:所得税费用 | 64,443,144.68 | 54,320,174.06 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 380,133,179.27 | 223,502,612.71 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 380,133,179.27 | 223,502,612.71 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 237,179,000.56 | 60,411,847.20 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 142,954,178.71 | 163,090,765.51 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 380,133,179.27 | 223,502,612.71 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 237,179,000.56 | 60,411,847.20 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 142,954,178.71 | 163,090,765.51 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.181 | 0.046 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.181 | 0.046 |
合并现金流量表2021年1—9月编制单位:金杯汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2021年前三季度 (1-9月) | 2020年前三季度 (1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,433,100,083.04 | 4,641,576,860.01 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 390,475,807.77 | 184,135,066.90 |
经营活动现金流入小计 | 4,823,575,890.81 | 4,825,711,926.91 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,512,080,888.78 | 3,733,591,184.02 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 293,593,814.79 | 261,920,479.49 |
支付的各项税费 | 271,978,409.84 | 204,403,141.82 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 582,903,923.02 | 160,393,843.68 |
经营活动现金流出小计 | 4,660,557,036.43 | 4,360,308,649.01 |
经营活动产生的现金流量净额 | 163,018,854.38 | 465,403,277.90 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 263,620,000.00 | 50,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 39,451,622.69 | 30,602,670.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 119,951.00 | 80,630.00 |
投资活动现金流入小计 | 303,191,573.69 | 80,683,300.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,732,504.48 | 42,228,286.38 |
投资支付的现金 | 632,050,043.49 | 305,000,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 738,782,547.97 | 347,228,286.38 |
投资活动产生的现金流量净额 | -435,590,974.28 | -266,544,986.38 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 648,204,454.08 | |
取得借款收到的现金 | 1,020,000,000.00 | 599,500,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,589,456.88 | 10,775,613.62 |
筹资活动现金流入小计 | 1,026,589,456.88 | 1,258,480,067.70 |
偿还债务支付的现金 | 629,581,398.82 | 2,096,760,741.96 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 413,555,190.24 | 280,094,429.11 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 1,043,136,589.06 | 2,376,855,171.07 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -16,547,132.18 | -1,118,375,103.37 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -289,119,252.08 | -919,516,811.85 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,801,165,221.15 | 2,516,018,131.35 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,512,045,969.07 | 1,596,501,319.50 |
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,824,777,971.69 | 1,824,777,971.69 | |
应收票据 | 49,597,247.47 | 49,597,247.47 | |
应收账款 | 1,161,211,063.72 | 1,161,211,063.72 | |
预付款项 | 82,137,000.65 | 82,137,000.65 | |
其他应收款 | 85,925,614.23 | 85,925,614.23 | |
其中:应收利息 | - | - | |
应收股利 | 37,811,256.97 | 37,811,256.97 | |
存货 | 300,090,867.52 | 300,090,867.52 | |
合同资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 8,527,940.89 | 8,527,940.89 | |
其他流动资产 | 152,992,201.18 | 152,992,201.18 | |
流动资产合计 | 3,665,259,907.35 | 3,665,259,907.35 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 34,245,709.17 | 34,245,709.17 | |
长期股权投资 | 224,009,987.30 | 224,009,987.30 | |
其他权益工具投资 | 26,377,144.55 | 26,377,144.55 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 3,082,473.17 | 3,082,473.17 | |
固定资产 | 544,191,161.51 | 540,061,125.44 | -4,130,036.07 |
在建工程 | 96,806,409.26 | 96,806,409.26 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 5,598,341.82 | 5,598,341.82 | |
无形资产 | 130,068,500.02 | 130,068,500.02 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,069,670.23 | 1,069,670.23 | |
递延所得税资产 | 178,013,229.31 | 178,013,229.31 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,237,864,284.52 | 1,239,332,590.27 | 1,468,305.75 |
资产总计 | 4,903,124,191.87 | 4,904,592,497.62 | 1,468,305.75 |
流动负债: | |||
短期借款 | 867,186,084.55 | 867,186,084.55 | |
应付票据 | 57,403,465.76 | 57,403,465.76 | |
应付账款 | 1,415,255,007.54 | 1,415,255,007.54 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 9,239,524.40 | 9,239,524.40 | |
应付职工薪酬 | 151,390,672.99 | 151,390,672.99 | |
应交税费 | 71,595,113.65 | 71,595,113.65 | |
其他应付款 | 457,076,827.30 | 457,076,827.30 | |
其中:应付利息 | - | - | |
应付股利 | 4,357,459.11 | 4,357,459.11 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 79,827,887.13 | 80,783,046.23 | 955,159.10 |
其他流动负债 | 448,783.76 | 448,783.76 | |
流动负债合计 | 3,109,423,367.08 | 3,110,378,526.18 | 955,159.10 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 18,144,964.34 | 18,144,964.34 | |
应付债券 | |||
租赁负债 | 4,442,453.62 | 4,442,453.62 | |
长期应付款 | 3,929,306.97 | -3,929,306.97 | |
预计负债 | 546,541,797.68 | 546,541,797.68 | |
递延收益 | 75,063,031.05 | 75,063,031.05 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 643,679,100.04 | 644,192,246.69 | 513,146.65 |
负债合计 | 3,753,102,467.12 | 3,754,570,772.87 | 1,468,305.75 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,311,200,558.00 | 1,311,200,558.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,597,535,524.15 | 1,597,535,524.15 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -13,483,315.11 | -13,483,315.11 | |
专项储备 | 155,014.79 | 155,014.79 | |
盈余公积 | 413,706,454.56 | 413,706,454.56 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -2,745,892,685.33 | -2,745,892,685.33 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 563,221,551.06 | 563,221,551.06 | |
少数股东权益 | 586,800,173.69 | 586,800,173.69 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,150,021,724.75 | 1,150,021,724.75 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,903,124,191.87 | 4,904,592,497.62 | 1,468,305.75 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)以及《关于修订印发的通知》,境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司作为境内上市企业,于2021年1月1日执行新租赁准则,按照新租赁准则的要求,调整2021年年初财务报表相关项目金额,对可比期间数据不予调整。
特此公告。
金杯汽车股份有限公司董事会
2021年10月28日