第五条相关标准的独立财务顾问核查意见佛山电器照明股份有限公司(以下简称“佛山照明”、“上市公司”)拟通过重大资产购买的方式实现合计持有佛山市国星光电股份有限公司21.48%的股权（以下简称“本次交易”）。兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“独立财务顾问”）作为本次交易的独立财务顾问，根据《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》（证监公司字[2007]128号）（以下简称“《128号文》”）第五条规定：“剔除大盘因素和同行业板块因素影响，上市公司股价在股价敏感重大信息公布前20个交易日内累计涨跌幅超过20%的，上市公司在向中国证监会提起行政许可申请时，应充分举证相关内幕信息知情人及直系亲属等不存在内幕交易行为。证券交易所应对公司股价敏感重大信息公布前股票交易是否存在异常行为进行专项分析，并报中国证监会。中国证监会可对上市公司股价异动行为进行调查，调查期间将暂缓审核上市公司的行政许可申请”，对公司在股价敏感重大信息公布前20个交易日的波动情况进行核查并出具以下核查意见：
一、佛山照明股价波动情况
在筹划本次重大资产重组事项时为避免公司股价异常波动，切实维护投资者利益，公司于2021年6月22日披露了《关于筹划重大资产重组的提示性公告》（公告编号：2021-035，以下简称“提示性公告”）。本次提示性公告披露前20个交易日（2021年5月24日至2021年6月21日），公司股票价格、深圳综合指数（399106.SZ）、申万电子指数（801080.SI）涨跌幅情况如下所示：
| 项目 | 公告前20个交易日 （2021年5月24日） | 公告前1个交易日 （2021年6月21日） | 涨幅 | |
| 佛山照明（A股，000541.SZ) | 5.83 | 5.90 | 1.20% | |
| 粤照明B（B股，200541.SZ） | 3.24 | 3.20 | -1.23% | |
| 深圳综合指数(399106.SZ) | 2,337.26 | 2,396.20 | 2.52% | |
| 申万电子指数(801080.SI) | 4,552.99 | 4,985.49 | 9.50% | |
| 剔除大盘因素涨跌幅 | 佛山照明（A股，000541.SZ) | -1.32% | ||
| 粤照明B（B股，200541.SZ） | -3.75% | |
| 剔除同行业板块因素涨跌幅 | 佛山照明（A股，000541.SZ) | -8.30% |
| 粤照明B（B股，200541.SZ） | -10.73% |
在剔除大盘因素涨跌幅和剔除同行业板块因素影响涨跌幅后，上市公司股票在敏感重大信息披露前20个交易日内累计涨跌幅未超过20%，未构成异常波动情况。公司于2021年9月28日召开了第九届董事会第十七次临时会议，审议通过了本次重大资产购买暨关联交易预案（以下简称“预案”）并于2021年9月30日在深圳证券交易所披露。本次预案披露前20个交易日（2021年8月31日至2021年9月29日），公司股票价格、深圳综合指数（399106.SZ）、申万电子指数（801080.SI）涨跌幅情况如下所示：
| 项目 | 公告前20个交易日 （2021年8月31日） | 公告前1个交易日 （2021年9月29日） | 涨幅 | |
| 佛山照明（A股，000541.SZ) | 6.13 | 5.65 | -7.83% | |
| 粤照明B（B股，200541.SZ） | 3.10 | 3.06 | -1.29% | |
| 深圳综合指数(399106.SZ) | 2,429.86 | 2,347.16 | -3.40% | |
| 申万电子指数(801080.SI) | 5,122.78 | 4,848.34 | -5.36% | |
| 剔除大盘因素涨跌幅 | 佛山照明（A股，000541.SZ) | -4.43% | ||
| 粤照明B（B股，200541.SZ） | 2.11% | |||
| 剔除同行业板块因素涨跌幅 | 佛山照明（A股，000541.SZ) | -2.47% | ||
| 粤照明B（B股，200541.SZ） | 4.07% | |||
在剔除大盘因素涨跌幅和剔除同行业板块因素影响涨幅后，上市公司股票在敏感重大信息披露前20个交易日内累计涨跌幅未超过20%，未构成异常波动情况。
二、独立财务顾问核查意见
经核查，本独立财务顾问认为：在剔除大盘因素和同行业板块因素影响后，佛山照明A股及B股股价在本次交易的提示性公告、预案披露前20个交易日内累计涨跌幅均未超过20%，未达到《128号文》第五条的相关标准。
(以下无正文)
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于公司股票价格波动未达到〈关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知〉第五条相关标准的独立财务顾问核查意见》之签章页）
独立财务顾问主办人：
邱恺隽 杜 倩
兴业证券股份有限公司
2021年10月27日