证券代码：300892 证券简称：品渥食品 公告编号：2021-028
品渥食品股份有限公司2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期
本报告期比上年同期增
减
年初至报告期末
年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）455,375,463.52
11.51%
1,144,204,645.33
4.92%
归属于上市公司股东的净利润（元）
25,922,120.49
-26.47%
70,177,589.46
-31.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
22,304,131.25
-33.99%
52,847,568.71
-45.71%
经营活动产生的现金流量净额（元）
—— —— -27,091,530.30
-216.43%
基本每股收益（元/股）
0.2592
-44.85%
0.7018
-48.67%
稀释每股收益（元/股）
0.2592
-44.85%
0.7018
-48.67%
加权平均净资产收益率
2.34%
-5.99%
6.35%
-19.98%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,432,016,337.98
1,368,571,758.27
4.64%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
1,127,979,078.88
1,071,387,807.26
5.28%
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 本报告期金额
年初至报告期期末金
额
说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-487.32
4,885.15
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
2,062,100.00
15,013,900.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
1,804,443.43
6,041,898.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 957,929.55
2,075,460.21
减：所得税影响额1,205,996.42
5,806,122.66
合计3,617,989.24
17,330,020.75
--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目2021/9/30 2020/12/31增减比例 变动原因预付款项14,189,036.49 6,347,694.60 123.53%主要系本期预付广告业务宣传增加所致存货263,526,774.56 196,164,772.14 34.34%主要系本期采购备货增加所致使用权资产25,987,715.74主要系公司2021年首次执行新租赁准则，确认使用权资产所致长期待摊费用3,844,570.52 35,377.35 10767.32%主要系本期预付装修款所致递延所得税资产5,001,168.63 3,507,967.41 42.57%主要系股份支付确认递延所得税资产增加所致合同负债23,598,936.44 15,021,553.55 57.10%主要系预收客户货款增加所致应付职工薪酬6,795,240.83 18,993,048.95 -64.22%主要系本期支付上期计提年终奖所致应交税费18,111,966.07 27,566,642.33 -34.30%主要系本期留抵进项税额增加所致
一年内到期的非流动负债13,481,993.15主要系公司2021年首次执行新租赁准则，确认使用权资产所致其他流动负债1,809,964.88 400,641.22 351.77%主要系待转销项税增加所致租赁负债14,479,179.93主要系公司2021年首次执行新租赁准则，确认使用权资产所致利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 变动原因
管理费用31,852,722.79 15,415,008.97 106.63%主要系本期计提股份支付费用所致研发费用442,968.32主要系公司本期研发新产品所致财务费用-12,443,194.12 3,780,451.91 -429.15%主要系定期存款收益及汇兑收益增加所致
其他收益6,381,611.98 200,414.84 3084.20%主要为收到产业结构调整专项资金所致投资收益6,655,850.40 1,171.83 567887.71%主要为交易性金融资产收益所致公允价值变动收益-622,983.57主要为理财产品的公允价值减少所致信用减值损失-2,007,336.27 59,781.02 -3457.82%主要系应收账款增加所致资产减值损失171,986.47 -3,407,654.06 -105.05%主要系库存商品可变现净值增加所致营业外收入10,974,421.92 6,952,889.81 57.84%主要为企业扶持资金、企业产业专项补贴、企业挂牌补贴等政府补助所致现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 变动原因经营活动产生的现金流量净额
-27,091,530.30 23,267,592.46 -216.43%主要系本期采购备货增加支付货款所致投资活动产生的现金流量净额
90,499,801.86 -10,918,560.37 -928.86%主要系上期理财产品到期收回交易性金融资产投资所致筹资活动产生的现金流量净额
-36,685,618.28 601,536,852.37 -106.10%主要系上期公司公开发行股票所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数13,191
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件
的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态 数量王牧 境内自然人 45.00%
45,000,000
45,000,000
吴柏赓 境内自然人 18.75%
18,750,000
14,062,500
宁波梅山保税港区熹利投资管理中心（有限合伙）
境内非国有法人
5.25%
5,250,000
5,250,000
宋奇峰 境内自然人 3.75%
3,750,000
2,812,500
徐松莉 境内自然人
2.25%
2,250,000
2,250,000
招商银行股份有限公司－东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券
其他 0.83%
832,696
投资基金（LOF）
兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金
其他
0.75%
749,398
宁波银行股份有限公司－东方红智远三年持有期混合型证券投资基金
其他
0.67%
665,240
刘晨 境内自然人
0.25%
249,237
杨剑雄 境内自然人
0.19%
190,000
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量吴柏赓4,687,500
人民币普通股4,687,500
宋奇峰937,500
人民币普通股937,500
招商银行股份有限公司－东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
832,696
人民币普通股832,696
兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金
749,398
人民币普通股749,398
宁波银行股份有限公司－东方红智远三年持有期混合型证券投资基金
665,240
人民币普通股 665,240
刘晨 249,237
人民币普通股 249,237
杨剑雄190,000
人民币普通股190,000
李珍182,972
人民币普通股182,972
邵纯龄 155,000
人民币普通股 155,000
戴树林 139,504
人民币普通股 139,504
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
股东刘晨通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有249,237股，通过普通证券账户持有0股，合计持有公司股份249,237股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股股东名称 期初限售股数
本期解除限售股
数
本期增加限售股
数
期末限售股数
限售原因 拟解除限售日期
王牧45,000,000
45,000,000
首发前限售2023年9月24
日吴柏赓 18,750,000
4,687,500
14,062,500
高管锁定 自高管锁定期止
宁波梅山保税港区熹利投资管理中心（有限合伙）
5,250,000
5,250,000
首发前限售
2023年9月24
日宋奇峰 3,750,000
937,500
2,812,500
高管锁定 自高管锁定期止
徐松莉2,250,000
2,250,000
首发前限售
2023年9月24
日合计 75,000,000
5,625,000
69,375,000
-- --
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、境外投资事项
公司拟通过新加坡全资子公司 PINLIVE (SINGAPORE) PTE. LTD. （以下简称“品渥新加坡公司”），以自有资金出资 2,150万欧元，受让 Hochwald 持有的目标公司 50%股权及对应的股东贷款。 交易完成后，公司将通过品渥新加坡公司持有目标公司 50%股权，原股东 Hochwald 持有目标公司 50%的股权。本次交易完成后，合资公司生产的 200ml 牛奶产能将全部独家供应给公司，预估新增 200ml 牛奶年产能 3 亿支。 该事项公司已于2021年7月30日经公司第二届董事会审议通过，具体内容详见公司2021年7月30日在巨潮资讯网上披露的《关于公司境外投资的公告》（公告编号：2021-019）。
2、关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项 公司于 2021 年 8 月 16 日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用合计不超过人民币16,000.00 万元（含本数）闲置募集资金和不超过人民币 37,000.00 万元（含本数）闲置自有资金进行现金管理。 具体内容详见公司 2021 年 8 月 17 日在巨潮资讯网上披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》(公告编号：2021-023)。
3、首次公开发行前已发行股份上市流通事项
公司本次申请解除股份限售的股东为吴柏赓、宋奇峰。本次解除限售股份数量为22,500,000股，占发行后总股本的
22.5000%。本次解除限售股份的上市流通日期为2021年9月24日。根据其承诺，本次吴柏赓实际可上市流通数量为1,875,000股，宋奇峰实际可上市流通数量为375,000股，总计为2,250,000股。 具体内容详见公司2021年9月17日在巨潮资讯网上披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2021-026）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：品渥食品股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目 2021年9月30日 2020年12月31日流动资产：
货币资金505,592,872.94
486,884,397.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 243,242,934.24
331,865,917.81
衍生金融资产
应收票据 1,000,000.00
1,000,000.00
应收账款159,852,573.25
127,432,785.50
应收款项融资
预付款项 14,189,036.49
6,347,694.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款6,437,788.19
5,390,795.39
其中：应收利息 1,184,994.67
796,426.62
应收股利
买入返售金融资产
存货263,526,774.56
196,164,772.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,382,506.69
7,192,555.84
流动资产合计 1,202,224,486.36
1,162,278,918.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 65,963.02
74,994.24
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 155,992,083.12
162,266,820.70
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 25,987,715.74
无形资产38,900,350.59
40,407,679.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,844,570.52
35,377.35
递延所得税资产5,001,168.63
3,507,967.41
其他非流动资产
非流动资产合计 229,791,851.62
206,292,839.46
资产总计 1,432,016,337.98
1,368,571,758.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 162,156,531.23
184,252,680.32
预收款项
合同负债 23,598,936.44
15,021,553.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬6,795,240.83
18,993,048.95
应交税费18,111,966.07
27,566,642.33
其他应付款 62,370,710.12
50,882,841.32
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债13,481,993.15
其他流动负债1,809,964.88
400,641.22
流动负债合计 288,325,342.72
297,117,407.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债14,479,179.93
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债1,232,736.45
66,543.32
其他非流动负债
非流动负债合计 15,711,916.38
66,543.32
负债合计304,037,259.10
297,183,951.01
所有者权益：
股本 100,000,000.00
100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积605,483,272.01
590,177,431.46
减：库存股
其他综合收益 -30,531.56
-30,156.28
专项储备
盈余公积25,799,871.87
25,799,871.87
一般风险准备
未分配利润 396,726,466.56
355,440,660.21
归属于母公司所有者权益合计 1,127,979,078.88
1,071,387,807.26
少数股东权益
所有者权益合计1,127,979,078.88
1,071,387,807.26
负债和所有者权益总计 1,432,016,337.98
1,368,571,758.27
法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：张永玲
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,144,204,645.33
1,090,577,796.98
其中：营业收入1,144,204,645.33
1,090,577,796.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1,068,059,599.30
958,585,359.00
其中：营业成本792,524,836.60
711,405,399.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,771,703.25
4,208,152.88
销售费用251,910,562.46
223,776,346.11
管理费用 31,852,722.79
15,415,008.97
研发费用 442,968.32
财务费用-12,443,194.12
3,780,451.91
其中：利息费用944,835.29
3,576,284.04
利息收入 7,896,240.03
1,146,037.56
加：其他收益 6,381,611.98
200,414.84
投资收益（损失以“－”号填列）
6,655,850.40
1,171.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-9031.22
1,171.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
-622,983.57
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-2,007,336.27
59,781.02
资产减值损失（损失以“-”号填列）
171,986.47
-3,407,654.06
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,724,175.04
128,846,151.61
加：营业外收入10,974,421.92
6,952,889.81
减：营业外支出100,176.56
21,568.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
97,598,420.40
135,777,472.93
减：所得税费用 27,420,830.94
33,243,354.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
70,177,589.46
102,534,118.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
70,177,589.46
102,534,118.17
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 70,177,589.46
102,534,118.17
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
-375.28
4,938.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-375.28
4,938.65
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
-375.28
4,938.65
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
-375.28
4,938.65
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
70,177,214.18
102,539,056.82
归属于母公司所有者的综合收益总额
70,177,214.18
102,539,056.82
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
0.7018
1.3671
（二）稀释每股收益
0.7018
1.3671
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：张永玲
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,247,568,838.51
1,197,615,158.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
41,004,913.16
11,749,991.53
经营活动现金流入小计1,288,573,751.67
1,209,365,149.66
购买商品、接受劳务支付的现金
995,474,094.58
870,571,780.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
58,921,592.75
50,785,343.46
支付的各项税费57,335,244.36
77,441,264.27
支付其他与经营活动有关的现金
203,934,350.28
187,299,168.72
经营活动现金流出小计 1,315,665,281.97
1,186,097,557.20
经营活动产生的现金流量净额 -27,091,530.30
23,267,592.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金880,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,664,881.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
15,300.00
36,722.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计886,680,181.62
36,722.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
4,180,379.76
10,955,283.03
投资支付的现金792,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 796,180,379.76
10,955,283.03
投资活动产生的现金流量净额90,499,801.86
-10,918,560.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
614,180,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
15,724,277.96
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
629,904,277.96
偿还债务支付的现金 8,740,782.99
24,584,391.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
27,944,835.29
3,783,033.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 36,685,618.28
28,367,425.59
筹资活动产生的现金流量净额-36,685,618.28
601,536,852.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-4,178.27
3,538.15
五、现金及现金等价物净增加额
26,718,475.01
613,889,422.61
加：期初现金及现金等价物余额
468,090,875.24
196,278,064.66
六、期末现金及现金等价物余额 494,809,350.25
810,167,487.27
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：
货币资金 486,884,397.53
486,884,397.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 331,865,917.81
331,865,917.81
衍生金融资产
应收票据 1,000,000.00
1,000,000.00
应收账款127,432,785.50
127,432,785.50
应收款项融资
预付款项 6,347,694.60
6,347,694.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,390,795.39
5,390,795.39
其中：应收利息 796,426.62
796,426.62
应收股利
买入返售金融资产
存货 196,164,772.14
196,164,772.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产7,192,555.84
7,192,555.84
流动资产合计1,162,278,918.81
1,162,278,918.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 74,994.24
74,994.24
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产162,266,820.70
162,266,820.70
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
29,798,697.68
29,798,697.68
无形资产40,407,679.76
40,407,679.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 35,377.35
35,377.35
递延所得税资产3,507,967.41
3,507,967.41
其他非流动资产
非流动资产合计 206,292,839.46
236,091,537.14
29,798,697.68
资产总计 1,368,571,758.27
1,398,370,455.95
29,798,697.68
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 184,252,680.32
184,252,680.32
预收款项
合同负债15,021,553.55
15,021,553.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬18,993,048.95
18,993,048.95
应交税费 27,566,642.33
27,566,642.33
其他应付款 50,882,841.32
50,882,841.32
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
10,898,802.18
10,898,802.18
其他流动负债400,641.22
400,641.22
流动负债合计297,117,407.69
307,573,076.73
10,898,802.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
20,791,678.61
20,791,678.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 66,543.32
66,543.32
其他非流动负债
非流动负债合计66,543.32
21,301,355.07
20,791,678.61
负债合计297,183,951.01
328,874,431.80
31,690,480.79
所有者权益：
股本 100,000,000.00
100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 590,177,431.46
590,177,431.46
减：库存股
其他综合收益-30,156.28
-30,156.28
专项储备
盈余公积 25,799,871.87
25,799,871.87
一般风险准备
未分配利润355,440,660.21
353,548,877.10
-1,891,783.11
归属于母公司所有者权益合计
1,071,387,807.26
1,069,496,024.15
-1,891,783.11
少数股东权益
所有者权益合计 1,071,387,807.26
1,069,496,024.15
-1,891,783.11
负债和所有者权益总计 1,368,571,758.27
1,398,370,455.95
29,798,697.68
调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
品渥食品股份有限公司董事会
2021年10月26日