证券代码：300102 证券简称：乾照光电 公告编号：2021-072
厦门乾照光电股份有限公司2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 494,243,794.60 | 33.39% | 1,467,608,177.07 | 70.20% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 49,564,153.66 | 178.80% | 164,617,814.12 | 168.44% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 35,441,094.83 | 146.19% | 90,435,203.12 | 132.09% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 214,420,412.14 | 218.78% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 178.80% | 0.23 | 168.45% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | 178.80% | 0.23 | 168.45% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.08% | 4.53% | 6.76% | 16.46% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 6,183,589,707.54 | 6,213,657,909.84 | -0.48% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 2,536,469,513.48 | 2,350,668,094.96 | 7.90% |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -106.84 | -80,126.04 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 17,294,083.47 | 88,391,004.91 | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 256,958.00 | 394,642.93 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -740,225.77 | -694,304.48 | - |
| 减：所得税影响额 | 2,683,236.31 | 13,825,057.10 | - |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,413.72 | 3,549.22 | - |
| 合计 | 14,123,058.83 | 74,182,611.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、合并资产负债表项目重大变动原因说明（单位：元）：
| 报表项目 | 2021年9月30日 | 2021年1月1日 | 较上年年末变动比例 | 变动原因说明 |
| 应收款项融资 | 397,927,153.74 | 204,203,019.71 | 94.87% | 主要系收到银行承兑汇票增加影响所致。 |
| 在建工程 | 127,432,218.98 | 88,007,703.90 | 44.80% | 主要系厦门LED蓝绿光外延片芯片技改项目购买设备影响所致。 |
| 使用权资产 | 6,315,967.16 | 564,869.98 | 1018.13% | 主要系租入办公楼及租入生产设备影响所致。 |
| 开发支出 | 32,451,317.96 | 18,424,690.93 | 76.13% | 主要系公司根据市场需求，增加原有项目的投入以及新增研发项目影响所致。 |
| 长期待摊费用 | 79,043.84 | 790,438.43 | -90.00% | 主要系报告期装修费摊销所致。 |
| 其他非流动资产 | 11,755,937.62 | 3,767,629.70 | 212.02% | 主要系报告期购买设备预付款影响所致。 |
| 合同负债 | 1,790,466.39 | 1,115,934.68 | 60.45% | 主要系报告期货款未达到结算条件影响所致。 |
| 一年内到期的非 | 295,404,868.37 | 1,202,135,471.27 | -75.43% | 主要系南昌工控借款延期影响所致。 |
| 流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | 6,782,401.88 | 39,054,491.27 | -82.63% | 主要系期初未终止确认的已背书未到期商业承兑汇票及建信融通本期终止确认影响所致。 |
| 租赁负债 | 1,704,275.38 | 90,786.87 | 1777.23% | 主要系租入办公楼影响所致。 |
| 长期应付款 | 1,006,000,000.00 | 26,000,000.00 | 3769.23% | 主要系南昌工控借款延期影响所致。 |
| 库存股 | - | 558,125.00 | -100.00% | 主要系报告期注销回购的限制性股票影响所致。 |
2、合并利润表项目重大变动原因说明（单位：元）：
| 报表项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 较上年同期变动比例 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 1,467,608,177.07 | 862,299,270.45 | 70.20% | 主要系受LED行业市场回暖，以及南昌蓝绿芯片项目产能释放，致使公司营业收入增加影响所致。 |
| 销售费用 | 14,383,135.68 | 10,935,540.15 | 31.53% | 主要系职工薪酬增加及按照限制性股票授予日的公允价值确认的股份支付费用影响所致。 |
| 研发费用 | 64,573,724.98 | 45,037,792.52 | 43.38% | 主要系公司根据市场需求，新增研发项目影响所致。 |
| 财务费用 | 48,585,676.43 | 74,906,568.07 | -35.14% | 主要系报告期内收到财政贴息冲减利息支出影响所致。 |
| 信用减值损失 | 21,242,688.04 | -2,605,916.25 | -915.17% | 主要系部分长账龄应收账款收回致使坏账准备减少影响所致。 |
| 资产减值损失 | -1,732,511.19 | -63,429,213.52 | -97.27% | 主要系计提存货跌价准备减少影响所致。 |
| 资产处置收益 | -1,014.30 | - | 100.00% | 主要系报告期内处置固定资产影响所致。 |
| 营业外收入 | 103,788.80 | 1,140,986.77 | -90.90% | 主要系上期收到赔偿款收入影响所致。 |
| 营业外支出 | 877,205.02 | 151,205.76 | 480.14% | 主要系报告期内材料退货款无法收回影响所致。 |
| 所得税费用 | 45,629,619.33 | 8,527,434.48 | 435.09% | 主要系应纳税所得额增加致使缴纳当期所得税费用增加，以及递延所得税费用增加影响所致。 |
| 净利润 | 163,955,160.79 | -240,646,855.98 | 168.13% | 主要系报告期内，受益于LED行业市场回暖，南昌蓝绿芯片项目产能释放，产品结构的调整，以及三个生产基地运营效率及资产利用率的提升，致使公司营业收入、产品毛利率同比有所上升，同时公司资产减值损失的计提金额同比下降，致使净利润同比上升影响所致。 |
3、合并现金流量表项目重大变动原因说明（单位：元）：
| 报表项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 较上年同期变动比例 | 变动原因说明 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 868,504,302.64 | 636,477,369.30 | 36.45% | 主要系受LED行业市场回暖，以及南昌蓝绿芯片项目产能释放，营业收入增加致使回款增加影响所致。 |
| 收到的税费返还 | 14,446,718.16 | 101,908,863.95 | -85.82% | 主要系报告期内收到的增值税返还减少影响所致。 |
| 支付的各项税费 | 78,419,539.99 | 41,962,849.36 | 86.88% | 主要系报告期内缴纳的增值税、企业所得税增加影响所致。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,240.00 | 20,000,000.00 | -99.96% | 主要系上期收回拆迁补偿款影响所致。 |
| 处置子公司及其 | - | 90,936,500.00 | -100.00% | 主要系上期收到转让联营企业处置款影 |
| 他营业单位收到的现金净额 | 响所致。 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 114,093,157.81 | 174,152,039.52 | -34.49% | 主要系乾照光电南昌基地项目（一期）建设以及VCSEL、高端LED芯片等半导体研发生产项目支出本期减少影响所致。 |
| 取得借款收到的现金 | 408,735,775.66 | 312,210,494.44 | 30.92% | 主要系本期收到银行借款增加影响所致。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,761,192.60 | 80,343,111.66 | -57.98% | 主要系本期支付融资租赁款减少影响所致。 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 84,263 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳和君正德资产管理有限公司－正德远盛产业创新结构化私募基金 | 其他 | 8.48% | 60,000,000 | 0 | - | - | ||
| 山西黄河股权投资管理有限公司－太行产业并购私募基金 | 其他 | 4.50% | 31,860,000 | 0 | - | - | ||
| 深圳和君正德资产管理有限公司－正德鑫盛一号投资私募基金 | 其他 | 3.18% | 22,480,000 | 0 | - | - | ||
| 中国建设银行股份有限公司－南方科技创新混合型证券投资基金 | 其他 | 0.63% | 4,446,900 | 0 | - | - | ||
| 毛诚忠 | 境内自然人 | 0.45% | 3,152,445 | 0 | - | - | ||
| 长治市南烨实业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.40% | 2,850,018 | 0 | - | - | ||
| 高远平 | 境内自然人 | 0.35% | 2,466,000 | 0 | - | - | ||
| 叶孙义 | 境内自然人 | 0.28% | 2,004,737 | 0 | - | - | ||
| 王斌 | 境内自然人 | 0.27% | 1,943,000 | 0 | - | - | ||
| 李振兴 | 境内自然人 | 0.26% | 1,867,300 | 0 | - | - | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 深圳和君正德资产管理有限公司－正德远盛产业创新结构化私募 | 60,000,000 | 人民币普通股 | 60,000,000 | |||||
| 基金 | |||
| 山西黄河股权投资管理有限公司－太行产业并购私募基金 | 31,860,000 | 人民币普通股 | 31,860,000 |
| 深圳和君正德资产管理有限公司－正德鑫盛一号投资私募基金 | 22,480,000 | 人民币普通股 | 22,480,000 |
| 中国建设银行股份有限公司－南方科技创新混合型证券投资基金 | 4,446,900 | 人民币普通股 | 4,446,900 |
| 毛诚忠 | 3,152,445 | 人民币普通股 | 3,152,445 |
| 长治市南烨实业集团有限公司 | 2,850,018 | 人民币普通股 | 2,850,018 |
| 高远平 | 2,466,000 | 人民币普通股 | 2,466,000 |
| 叶孙义 | 2,004,737 | 人民币普通股 | 2,004,737 |
| 王斌 | 1,943,000 | 人民币普通股 | 1,943,000 |
| 李振兴 | 1,867,300 | 人民币普通股 | 1,867,300 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、正德远盛、正德鑫盛及福建卓丰构成一致行动关系 2、南烨集团、太行基金、王岩莉及建云物资构成一致行动关系 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 1、公司前10名无限售条件股东毛诚忠通过普通证券账户持有公司股票2,198,645股，通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票953,800股，实际合计持有3,152,445股。 2、公司前10名无限售条件股东王斌通过普通证券账户持有公司股票24,500股，通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,918,500股，实际合计持有1,943,000股。 | ||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 金张育 | 257,850 | 0 | 0 | 257,850 | 高管锁定股 | 高管锁定股，每年解除持股总数的25% |
| 蔡海防 | 15,000 | 0 | 0 | 15,000 | 高管锁定股 | 高管锁定股，每年解除持股总数的25% |
| 商敬军 | 12,000 | 12,000 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 在任期届满前离职的，在其就任时确定的任期内和任期届满后的六个月内继续遵守限制性规定 |
| 合计 | 284,850 | 12,000 | 0 | 272,850 | -- | -- |
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
公司2020年11月18日召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十五次会议及2020年12月4日召开2020年第四次临时股东大会审议通过了公司创业板向特定对象发行A股股票的相关议案，关于公司向特定对象发行股票申请于2021年8月17日获得深圳证券交易所受理，另于2021年8月27日收到深圳证券交易所出具的《关于厦门乾照光电股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2021〕020225号），问询函回复已于2021年9月22日提交并对外公告。具体内容详见公司刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门乾照光电股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 436,550,167.06 | 511,432,164.18 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 92,166,838.16 | 108,208,511.97 |
| 应收账款 | 841,285,905.66 | 774,224,228.07 |
| 应收款项融资 | 397,927,153.74 | 204,203,019.71 |
| 预付款项 | 18,865,821.87 | 15,024,792.69 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 42,652,790.93 | 41,747,964.24 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 397,773,541.18 | 366,732,364.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 202,834,886.82 | 256,640,812.41 |
| 流动资产合计 | 2,430,057,105.42 | 2,278,213,857.96 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 67,521,357.09 | 66,366,673.06 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 16,530,028.01 | 16,530,028.01 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,176,511,857.70 | 3,392,481,902.19 |
| 在建工程 | 127,432,218.98 | 88,007,703.90 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 6,315,967.16 | |
| 无形资产 | 156,044,021.62 | 166,105,092.20 |
| 开发支出 | 32,451,317.96 | 18,424,690.93 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 79,043.84 | 790,438.43 |
| 递延所得税资产 | 158,890,852.14 | 182,969,893.46 |
| 其他非流动资产 | 11,755,937.62 | 3,767,629.70 |
| 非流动资产合计 | 3,753,532,602.12 | 3,935,444,051.88 |
| 资产总计 | 6,183,589,707.54 | 6,213,657,909.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 623,542,134.02 | 568,803,873.67 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 115,398,495.51 | 147,413,497.32 |
| 应付账款 | 403,757,639.54 | 428,922,876.23 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,790,466.39 | 1,115,934.68 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,300,173.76 | 38,558,165.66 |
| 应交税费 | 13,383,758.19 | 12,121,579.45 |
| 其他应付款 | 32,229,587.01 | 34,333,528.38 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 295,404,868.37 | 1,201,693,838.16 |
| 其他流动负债 | 6,782,401.88 | 39,054,491.27 |
| 流动负债合计 | 1,524,589,524.67 | 2,472,017,784.82 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 751,058,882.99 | 959,581,778.33 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,704,275.38 | |
| 长期应付款 | 1,006,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 328,382,788.12 | 366,432,056.58 |
| 递延所得税负债 | 33,368,495.76 | 36,279,314.68 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,120,514,442.25 | 1,388,293,149.59 |
| 负债合计 | 3,645,103,966.92 | 3,860,310,934.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 707,390,811.00 | 707,515,811.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,552,569,296.80 | 1,531,818,817.40 |
| 减：库存股 | 558,125.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,237,589.79 | 67,237,589.79 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 209,271,815.89 | 44,654,001.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,536,469,513.48 | 2,350,668,094.96 |
| 少数股东权益 | 2,016,227.14 | 2,678,880.47 |
| 所有者权益合计 | 2,538,485,740.62 | 2,353,346,975.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,183,589,707.54 | 6,213,657,909.84 |
法定代表人：金张育 主管会计工作负责人：叶惠娟 会计机构负责人：叶惠娟
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,467,608,177.07 | 862,299,270.45 |
| 其中：营业收入 | 1,467,608,177.07 | 862,299,270.45 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 1,321,636,429.13 | 1,068,638,572.31 |
| 其中：营业成本 | 1,072,100,026.54 | 839,568,955.71 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,029,030.11 | 8,720,811.69 |
| 销售费用 | 14,383,135.68 | 10,935,540.15 |
| 管理费用 | 110,964,835.39 | 89,468,904.17 |
| 研发费用 | 64,573,724.98 | 45,037,792.52 |
| 财务费用 | 48,585,676.43 | 74,906,568.07 |
| 其中：利息费用 | 45,620,881.17 | 76,190,558.43 |
| 利息收入 | 3,693,070.76 | 5,939,438.83 |
| 加：其他收益 | 50,919,066.78 | 45,361,498.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -6,041,780.93 | -6,096,269.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,154,684.03 | -431,214.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 21,242,688.04 | -2,605,916.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,732,511.19 | -63,429,213.52 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,014.30 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 210,358,196.34 | -233,109,202.51 |
| 加：营业外收入 | 103,788.80 | 1,140,986.77 |
| 减：营业外支出 | 877,205.02 | 151,205.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 209,584,780.12 | -232,119,421.50 |
| 减：所得税费用 | 45,629,619.33 | 8,527,434.48 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,955,160.79 | -240,646,855.98 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,955,160.79 | -240,646,855.98 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 164,617,814.12 | -240,531,992.61 |
| 2.少数股东损益 | -662,653.33 | -114,863.37 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 163,955,160.79 | -240,646,855.98 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 164,617,814.12 | -240,531,992.61 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -662,653.33 | -114,863.37 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | -0.34 |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | -0.34 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：金张育 主管会计工作负责人：叶惠娟 会计机构负责人：叶惠娟
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 868,504,302.64 | 636,477,369.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 14,446,718.16 | 101,908,863.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 104,187,194.15 | 85,932,901.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 987,138,214.95 | 824,319,134.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 358,123,053.98 | 413,754,304.83 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 268,725,599.67 | 243,160,338.06 |
| 支付的各项税费 | 78,419,539.99 | 41,962,849.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 67,449,609.17 | 58,178,879.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 772,717,802.81 | 757,056,372.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 214,420,412.14 | 67,262,762.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 260,722.76 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,240.00 | 20,000,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 90,936,500.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 268,962.76 | 110,936,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 114,093,157.81 | 174,152,039.52 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付 |
| 的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 114,093,157.81 | 174,152,039.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -113,824,195.05 | -63,215,539.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 408,735,775.66 | 312,210,494.44 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,300,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 410,035,775.66 | 312,210,494.44 |
| 偿还债务支付的现金 | 469,000,000.00 | 423,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 77,654,398.02 | 69,825,172.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,761,192.60 | 80,343,111.66 |
| 筹资活动现金流出小计 | 580,415,590.62 | 573,168,284.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -170,379,814.96 | -260,957,790.07 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -322,065.29 | -279.48 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -70,105,663.16 | -256,910,846.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 455,133,979.89 | 653,368,129.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 385,028,316.73 | 396,457,283.66 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 511,432,164.18 | 511,432,164.18 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 108,208,511.97 | 108,208,511.97 | |
| 应收账款 | 774,224,228.07 | 774,224,228.07 | |
| 应收款项融资 | 204,203,019.71 | 204,203,019.71 | |
| 预付款项 | 15,024,792.69 | 14,992,342.69 | -32,450.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 41,747,964.24 | 41,747,964.24 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 366,732,364.69 | 366,732,364.69 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 256,640,812.41 | 256,640,812.41 | |
| 流动资产合计 | 2,278,213,857.96 | 2,278,181,407.96 | -32,450.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 66,366,673.06 | 66,366,673.06 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 16,530,028.01 | 16,530,028.01 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,392,481,902.19 | 3,392,481,902.19 | |
| 在建工程 | 88,007,703.90 | 88,007,703.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 564,869.98 | 564,869.98 | |
| 无形资产 | 166,105,092.20 | 166,105,092.20 | |
| 开发支出 | 18,424,690.93 | 18,424,690.93 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 790,438.43 | 790,438.43 | |
| 递延所得税资产 | 182,969,893.46 | 182,969,893.46 | |
| 其他非流动资产 | 3,767,629.70 | 3,767,629.70 | |
| 非流动资产合计 | 3,935,444,051.88 | 3,936,008,921.86 | 564,869.98 |
| 资产总计 | 6,213,657,909.84 | 6,214,190,329.82 | 532,419.98 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 568,803,873.67 | 568,803,873.67 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 147,413,497.32 | 147,413,497.32 |
| 应付账款 | 428,922,876.23 | 428,922,876.23 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,115,934.68 | 1,115,934.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 38,558,165.66 | 38,558,165.66 | |
| 应交税费 | 12,121,579.45 | 12,121,579.45 | |
| 其他应付款 | 34,333,528.38 | 34,333,528.38 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,201,693,838.16 | 1,202,135,471.27 | 441,633.11 |
| 其他流动负债 | 39,054,491.27 | 39,054,491.27 | |
| 流动负债合计 | 2,472,017,784.82 | 2,472,459,417.93 | 441,633.11 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 959,581,778.33 | 959,581,778.33 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 90,786.87 | 90,786.87 | |
| 长期应付款 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 366,432,056.58 | 366,432,056.58 | |
| 递延所得税负债 | 36,279,314.68 | 36,279,314.68 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,388,293,149.59 | 1,388,383,936.46 | 90,786.87 |
| 负债合计 | 3,860,310,934.41 | 3,860,843,354.39 | 532,419.98 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 707,515,811.00 | 707,515,811.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,531,818,817.40 | 1,531,818,817.40 | |
| 减：库存股 | 558,125.00 | 558,125.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 67,237,589.79 | 67,237,589.79 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 44,654,001.77 | 44,654,001.77 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,350,668,094.96 | 2,350,668,094.96 | |
| 少数股东权益 | 2,678,880.47 | 2,678,880.47 | |
| 所有者权益合计 | 2,353,346,975.43 | 2,353,346,975.43 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,213,657,909.84 | 6,214,190,329.82 | 532,419.98 |
调整情况说明
根据财政部2018年12月7日发布的《关于修订印发<企业会计准则21号——租赁>的通知》(财会【2018】35号)（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日起开始执行新租赁准则，公司对原采用的相关会计政策做相应变更。
根据新准则及相关衔接规定，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
厦门乾照光电股份有限公司董事会
2021年10月25日