证券代码：002693 证券简称：双成药业 公告编号：2021-065
海南双成药业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计。
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 77,156,090.24 | 1.42% | 250,820,096.29 | 32.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -10,030,477.37 | -16.35% | -4,033,651.26 | 84.29% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -10,944,610.10 | -24.06% | -21,268,596.14 | 26.89% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 6,694,673.44 | 125.22% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.02 | 0.00% | -0.01 | 83.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.02 | 0.00% | -0.01 | 83.33% |
| 加权平均净资产收益率 | -2.02% | -0.38% | -0.82% | 3.99% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 866,027,099.88 | 907,677,495.31 | -4.59% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 495,145,029.64 | 492,925,341.02 | 0.45% | |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -10,801.74 | 13,730,100.65 | 主要系依替巴肽注射液产品权利转让收益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 586,137.96 | 2,386,380.01 | 主要系按期摊销进入当期损益的政府补助。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 359,918.34 | 2,433,607.12 | 系理财收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 340.30 | -1,251,140.51 | 主要系捐赠支出。 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 21,462.13 | 64,002.39 | |
| 合计 | 914,132.73 | 17,234,944.88 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）合并资产负债表项目变动情况说明
1、货币资金报告期末余额较年初增长80.70%，主要系报告期内产品销售回款增加，投资理财减少所致 ；
2、预付款项期末余额较年初增长101.70%，主要系报告期内预付物料采购款增加所致；
3、持有待售资产期末余额较年初减少100%，主要系报告期内依替巴肽注射液产品权利完成转让所致；
4、短期借款期末余额较年初下降93.13%，主要系报告期内偿还银行短期借款所致；
5、预收款项期末余额较年初增长68.67%，主要系报告期内控股子公司宁波双成预收租赁款增加所致；
6、应付职工薪酬期末余额较年初下降37.05%，主要系年初包含未发放的年终奖在报告期内发放所致；
7、其他应付款期末余额较年初增长82.75%，主要系报告期内应付市场开发费、保证金增加，及新增限制性股票认股款确认负债所致；
8、其他流动负债期末余额较年初增长49.50%，主要系报告期内待转销项税增加所致；
9、库存股期末余额较年初增加1,337万元，主要系报告期内实施股权激励计划，新增限制性股票认股款所致。
（2）合并年初至报告期末利润表项目变动情况说明
1、营业收入较上年同期增长32.06%，主要系报告期内产品销售量增加及受托加工业务量增长所致；
2、营业成本较上年同期增长48.36%，主要系报告期内产品销售量增加所致；
3、销售费用较上年同期增长32.09%，主要系报告期内市场开发投入增加所致；
4、信用减值损失较上年同期下降102.37%，主要系上年同期全资子公司维乐药业根据客户信用情况预计的信用减值损失较大所致；
5、资产处置收益较上年同期增长1,190.12%，主要系报告期内依替巴肽注射液产品权利转让完成并确认处置收益所致；
6、营业外收入较上年同期下降97.30%，主要系报告期内政府补助收入减少所致；
7、营业外支出较上年同期增长83.07%，主要系报告期内捐赠支出增加所致；
8、归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长84.29%，主要系报告期内产品销售量、受托加工业务量增加及依替巴肽注射液产品权利转让完成确认收益增加共同作用所致；
9、基本每股收益较上年同期增长83.33%，主要系报告期内利润增长所致。
（3）合并年初至报告期末现金流量表项目变动情况说明
1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长51.84%，主要系报告期内收到的销售保证金增加所致；
2、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长43.78%，主要系报告期内支付材料采购款增加所致；
3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长125.22%，主要系报告期内产品销售回款增加所致；
4、收回投资收到的现金较上年同期下降53.82%，主要系报告期内赎回理财减少所致；
5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期下降49.34%，主要系报告期内收回产品权利转让款减少所致；
6、投资活动现金流入小计较上年同期下降53.26%，主要系报告期内赎回理财及产品权利
转让款减少所致；
7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降75.87%，主要系上年同期购进研发技术，而本报告期无此类业务所致；
8、投资支付的现金较上年同期下降62.75%，主要系报告期内投资理财减少所致；
9、投资活动现金流出小计较上年同期下降63.78%，主要原因同7、8、；
10、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长162.75%，主要系理财现金流量净额增加及上年同期购进研发技术而本报告期无此类业务共同影响所致；
11、吸收投资收到的现金较上年同期增加1,337万元，主要系报告期内实施股权激励计划，收到限制性股票认股款所致；
12、取得借款收到的现金较上年同期下降82.57%，主要系上年同期取得银行短期借款，而本报告期无此类业务所致；
13、筹资活动现金流入小计较上年同期下降56.63%，主要原因同11、12、共同影响所致；
14、偿还债务支付的现金较上年同期增加5,154万元，主要报告期内偿还银行短期借款所致；
15、筹资活动现金流出小计较上年同期增长691.17%，主要报告期内偿还银行短期流动资金借款所致；
16、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降181.28%，主要原因同11、12、14共同影响所致；
17、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长112.83%，主要系报告期内产品销售回款增加及新增限制性股票认股款所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 24,919 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 海南双成投资有限公司 | 境内非国有法人 | 33.86% | 139,516,546 | 0 | 质押 | 64,650,000 | ||
| HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED | 境外法人 | 15.76% | 64,915,479 | 0 | 质押 | 16,210,000 | ||
| 赖福平 | 境内自然人 | 1.44% | 5,950,000 | 0 | ||||
| 吕良丰 | 境内自然人 | 0.99% | 4,077,420 | 0 | ||||
| 吴彦 | 境内自然人 | 0.62% | 2,568,000 | 0 | ||||
| 徐开东 | 境内自然人 | 0.57% | 2,367,623 | 0 | |||||
| 陈文宜 | 境内自然人 | 0.53% | 2,188,800 | 0 | |||||
| 王成栋 | 境内自然人 | 0.51% | 2,110,906 | 1,583,179 | |||||
| JIANMING LI | 境外自然人 | 0.49% | 2,000,000 | 2,000,000 | |||||
| 刘旭利 | 境内自然人 | 0.45% | 1,834,500 | 0 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 海南双成投资有限公司 | 139,516,546 | 人民币普通股 | 139,516,546 | ||||||
| HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED | 64,915,479 | 人民币普通股 | 64,915,479 | ||||||
| 赖福平 | 5,950,000 | 人民币普通股 | 5,950,000 | ||||||
| 吕良丰 | 4,077,420 | 人民币普通股 | 4,077,420 | ||||||
| 吴彦 | 2,568,000 | 人民币普通股 | 2,568,000 | ||||||
| 徐开东 | 2,367,623 | 人民币普通股 | 2,367,623 | ||||||
| 陈文宜 | 2,188,800 | 人民币普通股 | 2,188,800 | ||||||
| 刘旭利 | 1,834,500 | 人民币普通股 | 1,834,500 | ||||||
| 国信证券股份有限公司－华夏中证500指数智选增强型证券投资基金 | 1,769,100 | 人民币普通股 | 1,769,100 | ||||||
| 陶巍 | 1,565,200 | 人民币普通股 | 1,565,200 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司100%股权；双成药业实际控制人Wang Yingpu先生直接持有HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED100%股权；王成栋先生与Wang Yingpu先生为父子关系。 | ||||||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 公司控股股东海南双成投资有限公司除通过普通股证券账户持有124,216,546.股外，还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,300,000股，实际合计持有139,516,546股；公司股东吕良丰除通过普通股证券账户持有3,217,594股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有859,826股，实际合计持有4,077,420股；公司股东徐开东除通过普通股证券账户持有1,317,600股外，还通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,050,023股，实际合计持有2,367,623股。 | ||||||||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司维乐药业起诉福建朗创药业有限公司合同纠纷一案，由福建省福州市仓山区人民法院立案审理。判决福建朗创药业有限公司向维乐药业偿还欠款及利息，并承担案件受理费。详见2020年10月21日、2021年2月5日、2021年7月7日巨潮资讯网公告，公告编号:2020-058、2021-008、2021-051。
2、根据全资子公司双成药业欧洲有限公司的发展需要及结合实际情况，公司拟以自有资金对欧洲双成增资50,000欧元，增资完成后欧洲双成的注册资本由10,000欧元增加到60,000欧元。详见2021年8月31日巨潮资讯网公告，公告编号: 2021-060。
3、公司产品依替巴肽注射液ANDA获得美国FDA上市许可。详见2021年9月10日巨潮资讯网公告，公告编号:2021-061。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南双成药业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 10,474,398.10 | 5,796,657.21 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 69,235,000.00 | 94,250,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,566,254.93 | 1,700,545.00 |
| 应收账款 | 21,579,299.06 | 23,242,246.79 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,916,140.36 | 949,993.18 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,791,882.04 | 11,970,045.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 55,767,592.50 | 52,790,890.56 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 6,761,412.79 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 52,682.77 | 38,671.65 |
| 流动资产合计 | 172,383,249.76 | 197,500,462.66 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 投资性房地产 | 23,181,858.82 | 23,376,707.55 |
| 固定资产 | 509,649,090.29 | 534,618,959.71 |
| 在建工程 | 4,622,629.21 | 6,382,339.15 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 58,615,872.25 | 64,461,845.57 |
| 开发支出 | 87,986,446.94 | 69,915,599.62 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,773,229.15 | 2,487,101.34 |
| 递延所得税资产 | 661,029.70 | 661,029.70 |
| 其他非流动资产 | 7,153,693.76 | 8,273,450.01 |
| 非流动资产合计 | 693,643,850.12 | 710,177,032.65 |
| 资产总计 | 866,027,099.88 | 907,677,495.31 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,804,380.56 | 55,407,118.64 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 14,992,541.45 | 15,442,806.87 |
| 预收款项 | 1,730,563.12 | 1,025,982.73 |
| 合同负债 | 7,422,268.26 | 9,496,025.39 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,616,220.09 | 7,333,250.60 |
| 应交税费 | 5,517,594.33 | 6,332,858.85 |
| 其他应付款 | 61,560,889.69 | 33,685,505.52 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 227,305.56 | 250,036.11 |
| 其他流动负债 | 650,576.97 | 435,158.88 |
| 流动负债合计 | 100,522,340.03 | 129,408,743.59 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 167,000,000.00 | 167,000,000.00 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,538,551.83 | 10,252,782.61 |
| 递延所得税负债 | 2,704,315.54 | 2,704,315.54 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 179,242,867.37 | 179,957,098.15 |
| 负债合计 | 279,765,207.40 | 309,365,841.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 412,000,000.00 | 405,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 351,393,824.69 | 338,773,388.22 |
| 减：库存股 | 13,370,000.00 | |
| 其他综合收益 | -365,350.28 | -368,253.69 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 34,153,440.48 | 34,153,440.48 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -288,666,885.25 | -284,633,233.99 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 495,145,029.64 | 492,925,341.02 |
| 少数股东权益 | 91,116,862.84 | 105,386,312.55 |
| 所有者权益合计 | 586,261,892.48 | 598,311,653.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 866,027,099.88 | 907,677,495.31 |
法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 250,820,096.29 | 189,934,854.06 |
| 其中：营业收入 | 250,820,096.29 | 189,934,854.06 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 286,524,903.94 | 233,108,074.37 |
| 其中：营业成本 | 60,709,716.47 | 40,921,729.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,058,916.25 | 5,000,673.28 |
| 销售费用 | 151,176,642.26 | 114,445,466.27 |
| 管理费用 | 55,552,646.56 | 56,805,243.22 |
| 研发费用 | 6,868,488.95 | 8,303,280.00 |
| 财务费用 | 7,158,493.45 | 7,631,682.34 |
| 其中：利息费用 | 6,806,514.89 | 7,353,814.14 |
| 利息收入 | 53,764.50 | 78,322.10 |
| 加：其他收益 | 2,367,081.71 | 2,758,382.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,433,607.12 | 2,376,281.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 25,754.82 | -1,084,488.02 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 97,684.83 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,749,935.44 | -1,261,322.42 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -17,128,428.56 | -40,286,682.03 |
| 加：营业外收入 | 21,122.58 | 782,877.87 |
| 减：营业外支出 | 1,272,799.58 | 695,271.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -18,380,105.56 | -40,199,075.63 |
| 减：所得税费用 | 7,823.87 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,380,105.56 | -40,206,899.50 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,380,105.56 | -40,206,899.50 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -4,033,651.26 | -25,675,297.31 |
| 2.少数股东损益 | -14,346,454.30 | -14,531,602.19 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,903.41 | -40.61 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,903.41 | -40.61 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,903.41 | -40.61 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,903.41 | -40.61 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -18,377,202.15 | -40,206,940.11 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -4,030,747.85 | -25,675,337.92 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -14,346,454.30 | -14,531,602.19 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.01 | -0.06 |
| （二）稀释每股收益 | -0.01 | -0.06 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 279,500,191.18 | 217,674,674.56 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 340,456.62 | 959,229.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,773,006.77 | 5,119,318.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 287,613,654.57 | 223,753,222.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 46,542,796.67 | 32,369,946.75 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,151,021.90 | 31,438,133.77 |
| 支付的各项税费 | 25,457,777.14 | 24,093,613.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 168,767,385.42 | 162,395,844.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 280,918,981.13 | 250,297,538.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,694,673.44 | -26,544,315.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 218,215,000.00 | 472,560,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,433,607.12 | 2,376,281.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,174,550.00 | 33,904,800.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 237,823,157.12 | 508,841,081.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,690,613.91 | 44,303,054.69 |
| 投资支付的现金 | 193,200,000.00 | 518,610,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 203,890,613.91 | 562,913,054.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 33,932,543.21 | -54,071,973.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 13,370,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 8,981,040.00 | 51,540,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 22,351,040.00 | 51,540,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 51,540,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,715,962.61 | 7,324,236.49 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 58,255,962.61 | 7,363,236.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,904,922.61 | 44,176,763.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -44,553.15 | -13,396.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,677,740.89 | -36,452,922.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,796,657.21 | 42,675,387.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,474,398.10 | 6,222,465.34 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号--租赁》，公司不存在需要追溯调整的承租业务，故不需调整期初余额。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
海南双成药业股份有限公司董事会
2021年10月26日