国联水产：2021年第三季度报告

证券代码：300094 证券简称：国联水产 公告编号：2021-094

湛江国联水产开发股份有限公司

2021年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上年同期增减
营业收入（元）	1,200,025,763.03	-11.85%	3,299,244,091.34	-4.83%
归属于上市公司股东的净利润（元）	997,317.23	104.45%	11,198,367.05	108.26%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-7,251,307.23	70.87%	-10,182,053.91	92.97%
经营活动产生的现金流量净额（元）	——	——	335,201,527.31	386.69%
基本每股收益（元/股）	0.001	104.42%	0.012	108.08%
稀释每股收益（元/股）	0.001	104.42%	0.012	108.08%
加权平均净资产收益率	0.05%	1.08%	0.54%	6.63%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	5,151,234,057.91	5,094,126,220.17	1.12%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	2,151,348,354.31	2,024,335,164.97	6.27%

(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-549,863.25	-691,479.64
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	9,850,213.36	22,865,419.89
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,061,739.96	2,744,703.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00	376,945.30
减：所得税影响额	1,902,881.83	3,422,380.65
少数股东权益影响额（税后）	210,583.78	492,787.65
合计	8,248,624.46	21,380,420.96	--

（一）资产负债表项目
项目	2021年9月30日	2020年12月31日	增减变动幅度	增减超30%变动说明

货币资金	217,910,854.62	468,988,817.10	-54%	主要系其他货币资金专项资金减少所致
其他应收款	28,301,538.61	48,206,411.20	-41%	主要系保证金减少及往来款减少所致

在建工程	43,304,531.21	29,202,986.67	48%	主要系本期增加工程项目建设投入
无形资产	101,228,645.66	60,857,280.67	66%	主要系少数股东以土地作价入股所致
递延所得税资产	48,813,784.99	74,046,322.03	-34%	主要系资产减值准备减少所致

其他非流动资产	17,540,691.48	9,933,971.06	77%	主要系预付工程款增加所致
应付账款	733,562,688.75	467,130,291.28	57%	主要系获取供应商信用额度增加所致

合同负债	115,187,767.21	76,625,511.55	50%	主要系预收款项增加所致
其他应付款	215,110,436.58	432,249,877.63	-50%	主要系代收专项资金支付所致
长期借款	65,080,841.34	149,770,239.53	-57%	主要系归还部分借款、一年内到期金额增加所致

长期应付款	84,166,614.68	142,077,541.00	-41%	主要系归还部分融资租赁款、一年内到期金额增加所致
库存股	11,405,540.61	21,159,180.61	-46%	主要系回购部分限制性股票所致
（二）利润表项目

项目

2021年9月30日

2020年12月31日

增减变动幅度

增减超30%变动说明

其他收益	22,865,419.89	10,366,747.69	121%	主要系政府补助增加所致
信用减值损失	-2,766,877.69	27,820,024.79	-110%	主要系上年度股权转让款收回影响
所得税费用	40,227,941.05	-2,016,932.08	2095%	主要系本期递延所得税资产减少所致

报告期末普通股股东总数		36,945		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）		0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量		持有有限售条件的股份数量		质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
新余国通投资管理有限公司	境内非国有法人	17.17%	157,901,642		0		质押	119,999,400
冠联国际投资有限公司	境外法人	8.45%	77,729,550		0

	其他	4.58%	42,149,170	0
张新华	境内自然人	3.00%	27,586,940	0
永辉超市股份有限公司	境内非国有法人	2.55%	23,452,248	0
李忠	境内自然人	1.95%	17,938,605	13,453,954
中国华融资产管理股份有限公司	国有法人	1.57%	14,465,975	0
李国通	境内自然人	1.28%	11,748,000	0	质押	8,000,000
陈汉	境内自然人	1.28%	11,748,000	8,811,000	质押	10,000,000
宋佳骏	境内自然人	1.13%	10,425,767	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
					股份种类	数量
新余国通投资管理有限公司		157,901,642			人民币普通股	157,901,642
冠联国际投资有限公司		77,729,550			人民币普通股	77,729,550

	42,149,170	人民币普通股	42,149,170
张新华	27,586,940	人民币普通股	27,586,940
永辉超市股份有限公司	23,452,248	人民币普通股	23,452,248
中国华融资产管理股份有限公司	14,465,975	人民币普通股	14,465,975
李国通	11,748,000	人民币普通股	11,748,000
宋佳骏	10,425,767	人民币普通股	10,425,767
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托	9,200,000	人民币普通股	9,200,000

－汇沣19号（好猫2号）结构化证券投资集合资金信托计划
北京首拓融通投资有限公司	5,257,545	人民币普通股	5,257,545
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、新余国通投资管理有限公司和冠联国际投资有限公司的股东同为李忠、李国通、陈汉，存在关联关系。2、其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	1、新余国通投资管理有限公司除通过普通证券账户持有 126,404,345 股外，还通过投资者信用证券账户持有 31,497,297 股，实际合计持有 157,901,642 股；2、宋佳骏通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过投资者信用证券账户持有 10,425,767 股，际合计持有 10,425,767 股。

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
李忠	13,453,954			13,453,954	高管锁定股	每年解限25%
李国通	8,811,000	11,748,000	2,937,000	0	高管锁定股	不适用
黄智敏	84,500	84,500		0	高管锁定股	不适用
赵红梅	232,400			232,400	高管锁定股	每年解限25%
吴丽青	340,000			340,000	高管锁定股	每年解限25%
樊春花	87,500			87,500	高管锁定股	每年解限25%
陈汉	8,811,000			8,811,000	高管锁定股	每年解限25%
温小宝	29,000	29,000		0	高管锁定股	不适用
李胜	0		12,500	12,500	高管锁定股	每年解限25%
2017年、2020年股权激励限售股	12,630,500			12,630,500	股权激励限售	根据股权激励计划解锁
合计	44,479,854	11,861,500	2,949,500	35,567,854	--	--

四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：湛江国联水产开发股份有限公司

2021年10月25日

单位：元

项目	2021年9月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	217,910,854.62	468,988,817.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	605,533,138.75	587,062,440.65
应收款项融资
预付款项	133,067,864.45	156,470,845.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	28,301,538.61	48,206,411.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,690,646,730.07	2,529,199,833.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	22,029,779.66	27,793,295.61
流动资产合计	3,697,489,906.16	3,817,721,643.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	1,000,000.00	1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,202,221,052.34	1,053,697,315.47
在建工程	43,304,531.21	29,202,986.67

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	101,228,645.66	60,857,280.67
开发支出
商誉
长期待摊费用	39,635,446.07	47,666,701.25
递延所得税资产	48,813,784.99	74,046,322.03
其他非流动资产	17,540,691.48	9,933,971.06
非流动资产合计	1,453,744,151.75	1,276,404,577.15
资产总计	5,151,234,057.91	5,094,126,220.17
流动负债：
短期借款	1,326,764,196.83	1,498,297,299.49
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	733,562,688.75	467,130,291.28
预收款项	0.00	0.00
合同负债	115,187,767.21	76,625,511.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	23,594,413.99	26,386,021.31
应交税费	4,541,466.35	7,765,170.54
其他应付款	215,110,436.58	432,249,877.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	253,339,473.93	198,768,174.96
其他流动负债	10,374,427.22	7,021,674.78
流动负债合计	2,682,474,870.86	2,714,244,021.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	65,080,841.34	149,770,239.53
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债

长期应付款	84,166,614.68	142,077,541.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	86,804,744.20	83,085,984.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	236,052,200.22	374,933,764.56
负债合计	2,918,527,071.08	3,089,177,786.10
所有者权益：
股本	912,184,315.00	916,444,315.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,192,661,434.30	1,084,960,973.30
减：库存股	11,405,540.61	21,159,180.61
其他综合收益	10,377,408.05	7,756,686.76
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	102,375,416.42	102,375,416.42
一般风险准备	0.00	0.00
未分配利润	-54,844,678.85	-66,043,045.90
归属于母公司所有者权益合计	2,151,348,354.31	2,024,335,164.97
少数股东权益	81,358,632.52	-19,386,730.90
所有者权益合计	2,232,706,986.83	2,004,948,434.07
负债和所有者权益总计	5,151,234,057.91	5,094,126,220.17

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	3,299,244,091.34	3,466,534,172.69
其中：营业收入	3,299,244,091.34	3,466,534,172.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,102,623,057.89	3,487,062,079.11
其中：营业成本	2,741,874,594.73	3,122,504,671.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额

保单红利支出
分保费用
税金及附加	10,298,406.15	3,891,295.32
销售费用	138,005,930.76	120,348,839.10
管理费用	102,859,544.31	110,303,444.60
研发费用	30,104,286.88	32,851,779.25
财务费用	79,480,295.06	97,162,049.01
其中：利息费用	78,950,272.57	78,879,073.52
利息收入	3,995,029.11	1,713,855.72
加：其他收益	22,865,419.89	10,366,747.69
投资收益（损失以“－”号填列）	376,945.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-2,766,877.69	27,820,024.79
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-166,852,398.64	-159,786,780.55
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-27,712.43
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	50,216,409.88	-142,127,914.49
加：营业外收入	4,247,694.35	3,963,103.03
减：营业外支出	2,166,757.85	2,349,566.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	52,297,346.38	-140,514,378.25
减：所得税费用	40,227,941.05	-2,016,932.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	12,069,405.33	-138,497,446.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	12,069,405.33	-138,497,446.17
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	11,198,367.05	-135,506,878.95
2.少数股东损益	871,038.28	-2,990,567.22
六、其他综合收益的税后净额	2,620,721.29	-1,086,343.70
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	2,620,721.29	-1,086,343.70
（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	2,620,721.29	-1,086,343.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	2,620,721.29	-1,086,343.70
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	14,690,126.62	-139,583,789.87
归属于母公司所有者的综合收益总额	13,819,088.34	-136,593,222.65
归属于少数股东的综合收益总额	871,038.28	-2,990,567.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.012	-0.15
（二）稀释每股收益	0.012	-0.15

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,456,210,647.25	3,486,534,337.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	56,858,945.80	98,804,444.63
收到其他与经营活动有关的现金	32,489,807.51	17,326,332.80
经营活动现金流入小计	3,545,559,400.56	3,602,665,114.95
购买商品、接受劳务支付的现金	2,726,590,454.67	3,247,825,628.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	263,734,258.79	273,085,828.32
支付的各项税费	27,320,577.33	12,338,077.50
支付其他与经营活动有关的现金	192,712,582.46	186,336,085.22
经营活动现金流出小计	3,210,357,873.25	3,719,585,619.99
经营活动产生的现金流量净额	335,201,527.31	-116,920,505.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,345,188.79	155,496,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,345,188.79	155,496,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	73,242,398.40	119,066,145.88
投资支付的现金	709,361.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		5,426,000.00
投资活动现金流出小计	73,951,759.86	124,492,145.88
投资活动产生的现金流量净额	-72,606,571.07	31,004,254.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,950,000.00	20,484,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金	1,211,279,881.32	3,514,487,612.38
收到其他与筹资活动有关的现金	48,097,010.29	9,134,993.62
筹资活动现金流入小计	1,261,326,891.61	3,544,107,406.00
偿还债务支付的现金	1,479,221,147.33	3,364,490,264.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	74,785,698.21	84,248,865.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	35,102,604.76	60,358,926.04
筹资活动现金流出小计	1,589,109,450.30	3,509,098,055.83
筹资活动产生的现金流量净额	-327,782,558.69	35,009,350.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	4,232,030.56	443,747.09
五、现金及现金等价物净增加额	-60,955,571.89	-50,463,153.66
加：期初现金及现金等价物余额	237,620,472.46	222,788,549.35
六、期末现金及现金等价物余额	176,664,900.57	172,325,395.69