证券代码：000026、200026 证券简称：飞亚达、飞亚达B 公告编号：2021-092
飞亚达精密科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据否
| 本报告期 | 本报告期比上年 同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,307,278,222.69 | -4.06% | 4,084,797,744.03 | 38.73% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 109,034,679.41 | -20.44% | 342,579,405.96 | 59.50% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 104,537,027.94 | -19.42% | 328,333,261.36 | 65.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 368,210,753.30 | 70.35% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2574 | -18.67% | 0.7995 | 61.84% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2574 | -18.67% | 0.7995 | 61.84% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.75% | -1.24% | 11.84% | 3.93% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,145,244,323.84 | 4,018,712,700.18 | 3.15% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 2,968,058,560.23 | 2,799,948,388.09 | 6.00% |
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -106,887.07 | -180,694.53 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,182,455.48 | 18,295,951.76 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 976,332.27 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -456,482.95 | -1,044,173.80 | |
| 减：所得税影响额 | 1,121,433.99 | 3,801,271.10 | |
| 合计 | 4,497,651.47 | 14,246,144.60 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
不适用将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明不适用
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
| （一）合并资产负债表项目 | ||||
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 变动比例 | 变动原因 |
| 其他流动资产 | 42,586,423.95 | 75,935,141.76 | -43.92% | 主要由于留抵增值税较年初减少。 |
| 使用权资产 | 145,353,524.96 | - | - | 主要由于本年执行新租赁准则的影响。 |
| 其他非流动资产 | 48,475,040.61 | 13,536,307.13 | 258.11% | 主要由于购买办公用房产预付款增加。 |
| 短期借款 | 372,777,721.19 | 542,673,278.09 | -31.31% | 主要由于偿还部分到期借款。 |
| 其他应付款 | 223,584,214.88 | 128,577,597.94 | 73.89% | 主要由于实施第二期股权激励计划带来的回购义务增加以及联营收入增长带来应付商场费用增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 92,008,265.22 | 370,030.00 | 24765.08% | 主要由于本年执行新租赁准则的影响。 |
| 租赁负债 | 55,169,067.99 | - | - | 主要由于本年执行新租赁准则的影响。 |
| 其他综合收益 | -6,867,832.78 | 976,871.41 | -803.04% | 主要由于外币报表折算差额变动的影响。 |
| （二）合并年初至报告期末利润表项目 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 变动原因 |
| 营业收入 | 4,084,797,744.03 | 2,944,433,436.00 | 38.73% | 主要由于主营业务销售增长。 |
| 税金及附加 | 26,025,661.25 | 14,676,717.58 | 77.33% | 主要由于销售增长对应的增值税增加。 |
| 信用减值损失 | -1,039,778.07 | -5,172,056.86 | 79.90% | 主要由于应收账款计提较上年同期减少。 |
| （三）合并年初至报告期末现金流量表项目 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 变动原因 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,500,004,848.59 | 3,097,232,379.30 | 45.29% | 主要由于主营业务销售增长。 |
| 收到的税费返还 | 332,318.54 | 1,592,055.84 | -79.13% | 主要由于受疫情影响，海外业务收入下降带来的出口退税减少。 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,996,540,264.43 | 2,086,461,819.63 | 43.62% | 主要由于亨吉利名表零售业务采购货品增加。 |
| 支付的各项税费 | 248,687,302.73 | 121,220,554.66 | 105.15% | 主要由于销售增长对应的增值税及企业所得税增加。 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 154,549,937.25 | 90,396,549.63 | 70.97% | 主要由于门店装修支出增加。 |
| 吸收投资收到的现金 | 58,216,000.00 | - | - | 主要由于实施第二期股权激励计划。 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 187,013,299.32 | 104,338,909.03 | 79.24% | 主要由于现金分红增加。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 58,958,288.96 | 44,625,838.93 | 32.12% | 主要由于新租赁准则核算要求变化的影响。 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 31,945 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 中航国际控股有限公司 | 国有法人 | 38.23% | 162,977,327 | 0 | ||
| 中国银行股份有限公司－鹏华汇智优选混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 3.09% | 13,190,494 | 0 | ||
| 国新投资有限公司 | 国有法人 | 1.82% | 7,739,898 | 0 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华价值优势混合型证券投资基金（LOF） | 境内非国有法人 | 1.16% | 4,947,442 | 0 | ||
| 中国银行股份有限公司－鹏华高质量增长混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.08% | 4,601,634 | 0 | ||
| 华泰证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.59% | 2,508,866 | 0 | ||
| 广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新6号（QDII）单一资产管理计划 | 境内非国有法人 | 0.49% | 2,091,001 | 0 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华精选成长混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.47% | 2,020,734 | 0 | ||
| 裘宏 | 境内自然人 | 0.47% | 2,000,000 | 0 | ||
| 万联证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.33% | 1,400,000 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 中航国际控股有限公司 | 162,977,327 | 人民币普通股 | 162,977,327 | |||
| 中国银行股份有限公司－鹏华汇智优选混合型证券投资基金 | 13,190,494 | 人民币普通股 | 13,190,494 | |||
| 国新投资有限公司 | 7,739,898 | 人民币普通股 | 7,739,898 |
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华价值优势混合型证券投资基金（LOF） | 4,947,442 | 人民币普通股 | 4,947,442 |
| 中国银行股份有限公司－鹏华高质量增长混合型证券投资基金 | 4,601,634 | 人民币普通股 | 4,601,634 |
| 华泰证券股份有限公司 | 2,508,866 | 人民币普通股 | 2,508,866 |
| 广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新6号（QDII）单一资产管理计划 | 2,091,001 | 人民币普通股 | 2,091,001 |
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华精选成长混合型证券投资基金 | 2,020,734 | 人民币普通股 | 2,020,734 |
| 裘宏 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 万联证券股份有限公司 | 1,400,000 | 人民币普通股 | 1,400,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用 | ||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
不适用
三、其他重要事项
（一）回购部分境内上市外资股（B股）股份
公司2020年7月6日召开的第九届董事会第十九次会议及2020年7月23日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的方案》。截至2021年7月22日，本次回购股份期限已届满，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购境内上市外资股（B股）股份8,994,086股，占公司总股本的2.07%，回购股份最高成交价为港币6.74元/股，最低成交价为港币5.93元/股，支付总金额为港币58,207,259.08元(不含交易费用)。详见公司2021年7月23日于《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网披露的《关于回购部分境内上市外资股（B股）股份实施结果暨股份变动公告2021-069》。
截至2021年8月3日，公司本次回购股份注销事宜已办理完毕。
（二）变更会计师事务所
公司2021年8月18日召开的第九届董事会第三十二次会议及2021年9月8日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，鉴于公司原聘任的会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）聘期届满，根据公司业务发展需要，为了更好地推进审计工作开展，经综合评估及审慎研究，公司决定聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报表和内部控制审计机构。详见公司2021年8月20日及2021年9月9日于《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
（三）与中航工业集团财务有限责任公司签订金融服务协议
公司2021年8月18日召开的第九届董事会第三十二次会议及2021年9月8日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于与中航工业集团财务有限责任公司签订金融服务协议的议案》，决定与中航财司签订《金融服务协议》。详见公司2021年8月20日及2021年9月9日于《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
（四）董事会、监事会换届选举
公司2021年8月18日召开的第九届董事会第三十二次会议及2021年9月8日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》及《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》，选举张旭华先生、肖益先生、肖章林先生、李培寅先生、邓江湖先生、潘波先生为公司第十届董事会非独立董事；选举王建新先生、钟洪明先生、唐
小飞先生为公司第十届董事会独立董事。公司2021年9月8日召开的第十届董事会第一次会议选举董事张旭华先生为公司董事长。详见公司2021年8月20日及2021年9月9日于《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
公司2021年8月18日召开的第九届监事会第二十八次会议及2021年9月8日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，选举郑启源先生、曹振女士为公司第十届监事会非职工监事；公司2021年9月7日召开的2021年第一次职工代表大会选举胡静女士为公司第十届监事会职工代表监事；公司2021年9月8日召开的第十届监事会第一次会议选举监事郑启源先生担任公司监事会主席。详见公司2021年8月20日及2021年9月9日于《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：飞亚达精密科技股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 231,727,548.84 | 353,057,285.71 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 54,744,041.87 | 48,192,442.15 |
| 应收账款 | 465,808,725.35 | 475,598,684.88 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 21,531,296.99 | 16,612,773.76 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 65,649,596.91 | 52,902,779.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,031,026,035.86 | 1,931,780,185.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 42,586,423.95 | 75,935,141.76 |
| 流动资产合计 | 2,913,073,669.77 | 2,954,079,293.74 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 53,029,994.16 | 51,400,665.92 |
| 其他权益工具投资 | 85,000.00 | 85,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 386,536,288.24 | 398,086,447.78 |
| 固定资产 | 349,473,119.51 | 352,734,280.76 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 145,353,524.96 | |
| 无形资产 | 34,454,509.50 | 37,859,316.51 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 142,931,599.58 | 130,017,587.99 |
| 递延所得税资产 | 71,831,577.51 | 80,913,800.35 |
| 其他非流动资产 | 48,475,040.61 | 13,536,307.13 |
| 非流动资产合计 | 1,232,170,654.07 | 1,064,633,406.44 |
| 资产总计 | 4,145,244,323.84 | 4,018,712,700.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 372,777,721.19 | 542,673,278.09 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,181,360.00 | 3,581,360.00 |
| 应付账款 | 216,706,197.57 | 301,211,515.39 |
| 预收款项 | 9,043,788.94 | 9,991,850.67 |
| 合同负债 | 18,039,474.59 | 18,213,396.49 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 102,779,107.82 | 132,853,462.20 |
| 应交税费 | 73,360,854.86 | 68,925,271.90 |
| 其他应付款 | 223,584,214.88 | 128,577,597.94 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,015,026.30 | 1,639,513.77 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 92,008,265.22 | 370,030.00 |
| 其他流动负债 | 2,284,905.33 | 2,299,755.09 |
| 流动负债合计 | 1,111,765,890.40 | 1,208,697,517.77 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 3,581,145.00 | 4,070,330.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 55,169,067.99 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 48,368.34 | |
| 递延收益 | 2,377,718.35 | 2,916,346.43 |
| 递延所得税负债 | 4,243,573.53 | 3,067,834.55 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 65,419,873.21 | 10,054,510.98 |
| 负债合计 | 1,177,185,763.61 | 1,218,752,028.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 426,263,066.00 | 428,091,881.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,038,716,410.42 | 1,021,490,387.78 |
| 减：库存股 | 65,833,649.70 | 61,633,530.48 |
| 其他综合收益 | -6,867,832.78 | 976,871.41 |
| 专项储备 | 717,743.80 | |
| 盈余公积 | 246,531,866.87 | 246,531,866.87 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,328,530,955.62 | 1,164,490,911.51 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,968,058,560.23 | 2,799,948,388.09 |
| 少数股东权益 | 12,283.34 | |
| 所有者权益合计 | 2,968,058,560.23 | 2,799,960,671.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,145,244,323.84 | 4,018,712,700.18 |
法定代表人：张旭华 主管会计工作负责人：陈卓 会计机构负责人：田辉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 4,084,797,744.03 | 2,944,433,436.00 |
| 其中：营业收入 | 4,084,797,744.03 | 2,944,433,436.00 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,655,882,863.34 | 2,699,924,997.52 |
| 其中：营业成本 | 2,549,686,797.59 | 1,820,668,961.39 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 26,025,661.25 | 14,676,717.58 |
| 销售费用 | 823,138,774.82 | 641,091,464.49 |
| 管理费用 | 189,433,471.27 | 162,278,170.13 |
| 研发费用 | 40,145,686.42 | 34,765,728.41 |
| 财务费用 | 27,452,471.99 | 26,443,955.52 |
| 其中：利息费用 | 18,551,509.47 | 19,457,991.26 |
| 利息收入 | 2,906,297.16 | 3,470,874.47 |
| 加：其他收益 | 16,161,926.11 | 20,135,145.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,629,328.24 | 2,160,911.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,629,328.24 | 2,160,911.92 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,039,778.07 | -5,172,056.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,200,014.39 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -180,694.53 | -376,069.86 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 444,285,648.05 | 261,256,369.14 |
| 加：营业外收入 | 252,422.44 | 1,695,948.59 |
| 减：营业外支出 | 1,296,596.24 | 407,657.11 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 443,241,474.25 | 262,544,660.62 |
| 减：所得税费用 | 100,642,011.01 | 47,750,281.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 342,599,463.24 | 214,794,379.54 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 342,599,463.24 | 214,794,379.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 342,579,405.96 | 214,787,284.13 |
| 2.少数股东损益 | 20,057.28 | 7,095.41 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -7,877,044.81 | 1,989,173.17 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -7,844,704.19 | 1,982,256.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -7,844,704.19 | 1,982,256.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -7,844,704.19 | 1,982,256.00 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -32,340.62 | 6,917.17 |
| 七、综合收益总额 | 334,722,418.43 | 216,783,552.71 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 334,734,701.77 | 216,769,540.13 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -12,283.34 | 14,012.58 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.7995 | 0.4940 |
| （二）稀释每股收益 | 0.7995 | 0.4940 |
法定代表人：张旭华 主管会计工作负责人：陈卓 会计机构负责人：田辉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,500,004,848.59 | 3,097,232,379.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 332,318.54 | 1,592,055.84 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 58,259,556.53 | 52,861,160.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,558,596,723.66 | 3,151,685,595.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,996,540,264.43 | 2,086,461,819.63 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 555,033,234.59 | 429,628,382.76 |
| 支付的各项税费 | 248,687,302.73 | 121,220,554.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 390,125,168.61 | 298,226,010.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,190,385,970.36 | 2,935,536,767.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 368,210,753.30 | 216,148,827.79 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 43,107.14 | 84,522.81 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 43,107.14 | 84,522.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 154,549,937.25 | 90,396,549.63 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 154,549,937.25 | 90,396,549.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -154,506,830.11 | -90,312,026.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 58,216,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 950,175,970.17 | 722,430,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,008,391,970.17 | 722,430,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,096,639,047.51 | 574,529,887.95 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 187,013,299.32 | 104,338,909.03 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 58,958,288.96 | 44,625,838.93 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,342,610,635.79 | 723,494,635.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -334,218,665.62 | -1,064,635.91 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -814,994.44 | -598,916.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -121,329,736.87 | 124,173,248.60 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 353,057,285.71 | 315,093,565.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 231,727,548.84 | 439,266,813.69 |
法定代表人：张旭华 主管会计工作负责人：陈卓 会计机构负责人：田辉
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
是否需要调整年初资产负债表科目是合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 353,057,285.71 | 353,057,285.71 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 48,192,442.15 | 48,192,442.15 | |
| 应收账款 | 475,598,684.88 | 475,598,684.88 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 16,612,773.76 | 16,612,773.76 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 52,902,779.63 | 52,902,779.63 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,931,780,185.85 | 1,931,780,185.85 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 75,935,141.76 | 73,796,500.44 | -2,138,641.32 |
| 流动资产合计 | 2,954,079,293.74 | 2,951,940,652.42 | -2,138,641.32 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 51,400,665.92 | 51,400,665.92 | |
| 其他权益工具投资 | 85,000.00 | 85,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 398,086,447.78 | 398,086,447.78 | |
| 固定资产 | 352,734,280.76 | 352,734,280.76 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 170,138,212.72 | 170,138,212.72 | |
| 无形资产 | 37,859,316.51 | 37,859,316.51 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 130,017,587.99 | 130,017,587.99 | |
| 递延所得税资产 | 80,913,800.35 | 80,913,800.35 | |
| 其他非流动资产 | 13,536,307.13 | 13,536,307.13 | |
| 非流动资产合计 | 1,064,633,406.44 | 1,234,771,619.16 | 170,138,212.72 |
| 资产总计 | 4,018,712,700.18 | 4,186,712,271.58 | 167,999,571.40 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 542,673,278.09 | 542,673,278.09 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,581,360.00 | 3,581,360.00 | |
| 应付账款 | 301,211,515.39 | 301,211,515.39 | |
| 预收款项 | 9,991,850.67 | 9,991,850.67 | |
| 合同负债 | 18,213,396.49 | 18,213,396.49 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 132,853,462.20 | 132,853,462.20 | |
| 应交税费 | 68,925,271.90 | 68,925,271.90 | |
| 其他应付款 | 128,577,597.94 | 128,577,597.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,639,513.77 | 1,639,513.77 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 370,030.00 | 96,546,555.48 | 96,176,525.48 |
| 其他流动负债 | 2,299,755.09 | 2,299,755.09 | |
| 流动负债合计 | 1,208,697,517.77 | 1,304,874,043.25 | 96,176,525.48 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 4,070,330.00 | 4,070,330.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 76,142,342.03 | 76,142,342.03 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,916,346.43 | 2,916,346.43 | |
| 递延所得税负债 | 3,067,834.55 | 3,067,834.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 10,054,510.98 | 86,196,853.01 | 76,142,342.03 |
| 负债合计 | 1,218,752,028.75 | 1,391,070,896.26 | 172,318,867.51 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 428,091,881.00 | 428,091,881.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,021,490,387.78 | 1,021,490,387.78 | |
| 减：库存股 | 61,633,530.48 | 61,633,530.48 |
| 其他综合收益 | 976,871.41 | 976,871.41 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 246,531,866.87 | 246,531,866.87 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,164,490,911.51 | 1,160,171,615.40 | -4,319,296.11 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,799,948,388.09 | 2,795,629,091.98 | -4,319,296.11 |
| 少数股东权益 | 12,283.34 | 12,283.34 | |
| 所有者权益合计 | 2,799,960,671.43 | 2,795,641,375.32 | -4,319,296.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,018,712,700.18 | 4,186,712,271.58 | 167,999,571.40 |
调整情况说明本公司自2021年1月1日起首次执行新租赁准则，2021年度已按照新租赁准则要求，将与租赁相关的资产期初余额调整至使用权资产、租赁负债项。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计否
飞亚达精密科技股份有限公司
董 事 会二〇二一年十月二十六日