证券代码：000721 证券简称：西安饮食 公告编号：2021-055
西安饮食股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 128,548,597.75 | 15.91% | 383,618,203.39 | 59.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -39,369,865.63 | -221.49% | -101,150,313.46 | -23.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -41,139,761.50 | -149.02% | -106,100,699.49 | -19.05% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | -23,220,854.09 | 41.88% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0789 | -222.04% | -0.2027 | -23.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0789 | -222.04% | -0.2027 | -23.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -6.83% | -4.70% | -17.54% | -3.22% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 1,440,802,958.59 | 1,256,480,021.35 | 14.67% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 526,225,253.45 | 627,375,566.91 | -16.12% | |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 928,120.64 | 5,379,374.54 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,431,740.52 | 1,221,140.17 | |
| 减：所得税影响额 | 589,965.29 | 1,650,128.68 | |
| 合计 | 1,769,895.87 | 4,950,386.03 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期末公司货币资金较期初减少17,871.10万元，减幅64.68%，主要原因系本报告期公司增加固定资产投资所致。 2、本报告期末公司预付款项较期初增加1,304.81万元，增幅118.78%，主要原因系本报告期公司预付原材料款及工程款增加所致。 3、本报告期末公司其他应收款较期初减少1,797.50万元，减幅54.15%，主要原因系本报告期公司收回前期欠款所致。 4、本报告期末公司存货较期初增加1,115.79万元，增幅37.25%，主要原因系本报告期新拓展项目增加影响原材料增加所致。 5、本报告期末公司其他流动资产较期初增加1,651.41万元，增幅242.61%，主要原因系本报告期公司未抵扣进项税额增加重分类影响其他流动资产增加所致。 6、本报告期末公司投资性房地产较期初增加12,455.47万元，增幅119.14%，主要原因系本报告期公司部分资产转为投资性房地产影响所致。 7、本报告期末公司固定资产较期初减少13,082.69万元，减幅45.46%，主要原因系本报告期公司部分资产转为投资性房地产影响所致。 8、本报告期末公司在建工程较期初增加14,433.03万元，增幅47.09%，主要原因系本报告期公司固定资产投资增加影响所致。 9、本报告期末公司使用权资产期末较期初增加23,273.97万元，主要原因系本报告期公司自2021年1月1日起执行新租赁准则确认的使用权资产。 10、本报告期末公司其他非流动资产期末较期初减少3,682.93万元，减幅59.26%，主要原因系本报告期公司将预付的工程款转入在建工程所致。 11、本报告期末公司短期借款较期初增加8,967.89万元，增幅34.45%，主要原因系本报告期银行借款增加影响所致。 12、本报告期末公司应付票据期末较期初增加869.46万元，增幅80.86%，主要原因系本报告期公司增加商业承兑汇票支付原材料款所致。 13、本报告期末公司长期借款期末较期初减少5,006.89万元，减幅93.15%，主要原因系本报告期公司长期借款重分类至一年内到期的长期借款所致。 14、本报告期末公司租赁负债期末较期初增加23,269.21万元，主要原因系本报告期公司自2021年1月1日起执行新租赁准则确认的租赁负债。
15、本报告期末公司未分配利润期末较期初减少10,115.03万元，减幅721.82%，主要原因系本报告期经营亏损所致。 16、年初至本报告期末公司营业收入、营业成本较上年同期分别增加59.83%和58.98%，主要原因系上年同期受疫情影响严重，公司自2020年1月27日起至3月中旬暂停店堂经营，导致收入和成本均大幅减少。 17、年初至本报告期末公司税金及附加较上年同期增加193.36万元，增幅67.10%，主要原因系公司上年同期享受减税降费政策影响房产税减少，而本报告期未享受减免所致。 18、年初至本报告期末公司管理费用较上年同期增加636.48万元，增幅37.84%，主要原因系本报告期公司承担租赁费、物业费等影响所致。 19、年初至本报告期末公司财务费用较上年同期增加1,238.54万元，增幅284.04%，主要原因系本报告期公司自2021年1月1日起执行新租赁准则确认的新增融资租赁费用所致。 20、年初至本报告期末公司其他收益较上年同期减少452.63万元，减幅45.69%，主要原因系本报告期公司取得与经营活动有关的政府补贴减少所致。 21、年初至本报告期末公司信用减值损失较上年同期减少396.74万元，减幅134.16%，主要原因系本报告期公司冲减坏账准备影响所致。 22、年初至本报告期末公司营业外收入较上年同期增加257.79万元，增幅779.41%，主要原因系本报告期公司取得政府拆迁补偿款所致。 23、年初至本报告期末公司营业外支出较上年同期增加50.85万元，增幅43.13%，主要原因系本报告期公司支付商户补偿款增加所致。 24、年初至本报告期末公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,673.54万元，增幅41.88%，主要原因系本报告期公司购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金同比增加影响所致。 25、年初至本报告期末公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少16,599.17万元，减幅2,126.20%，主要原因系本报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出增加影响所致。 26、年初至本报告期末公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加2,313.06万元，增幅479.69%，主要原因系本报告期公司取得借款收到的现金增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 55,814 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 西安旅游集团有限责任公司 | 国有法人 | 21.04% | 105,000,000 | |||||
| 西安维德实业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 5.35% | 26,681,250 | 26,681,250 | 质押、冻结 | 26,681,250 | ||
| 西安龙基工程建设有限公司 | 境内非国有法人 | 4.89% | 24,425,100 | 24,425,100 | 质押、冻结 | 24,425,100 | ||
| 西安米高实业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 2.50% | 12,452,100 | 8,192,850 | 质押、冻结 | 8,192,850 | ||
| 西安皇城医院 | 境内非国有法人 | 0.90% | 4,509,899 | |||||
| 朱小林 | 境内自然人 | 0.32% | 1,620,200 | |||||
| 成志刚 | 境内自然人 | 0.30% | 1,485,100 | |||||
| 孟贺禄 | 境内自然人 | 0.20% | 1,000,000 | |||||
| 穆林 | 境内自然人 | 0.19% | 935,000 | |||||
| 杨伟平 | 境内自然人 | 0.18% | 909,238 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 西安旅游集团有限责任公司 | 105,000,000 | 人民币普通股 | 105,000,000 |
| 西安皇城医院 | 4,509,899 | 人民币普通股 | 4,509,899 |
| 西安米高实业发展有限公司 | 4,259,250 | 人民币普通股 | 4,259,250 |
| 朱小林 | 1,620,200 | 人民币普通股 | 1,620,200 |
| 成志刚 | 1,485,100 | 人民币普通股 | 1,485,100 |
| 孟贺禄 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 |
| 穆林 | 935,000 | 人民币普通股 | 935,000 |
| 杨伟平 | 909,238 | 人民币普通股 | 909,238 |
| 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 | 881,800 | 人民币普通股 | 881,800 |
| 深圳市田面实业股份有限公司 | 880,060 | 人民币普通股 | 880,060 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，因西安维德实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安米高实业发展有限公司将其持有的本公司有限售条件股份26,681,250股、24,425,100股、8,192,850股分别质押给了西安旅游集团有限责任公司，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。在质押期间，上述股份予以冻结。且上述三家公司分别将前述质押股份的表决权授予西安旅游集团有限责任公司，授权期限至前述质押股份过户至西安旅游集团有限责任公司名下之日止。因而，西安旅游集团有限责任公司与西安维德实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安米高实业发展有限公司（仅限处于质押状态的8,192,850股股权）构成《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股票事项 2020年，公司第九届董事会第六次会议、2020年第一次临时股东大会分别审议通过了公司2020年度非公开发行Ａ股股票事项，该事项已获得西安曲江新区管理委员会同意的批复。申报材料已被中国证监会受理，并完成一次反馈意见回复。具体内容详见公司于2020年8月29日、2020年9月23日、2020年9月29日、2020年11月6日、2020年12月7日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告。2021年7月21日，鉴于资本市场环境变化，并综合考虑公司实际情况、发展规划等诸多因素，经审慎决策，公司第九届董事会第十四次会议审议通过调整公司本次非公开发行股票方案事项。具体内容详见公司于2021年7月22日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告。
2021年8月5日，公司召开第九届董事会第三次临时会议，对本次非公开发行方案作了二次修订。具体内容详见公司于2021年8月6日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告。2021年8月16日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。具体内容详见公司于2021年8月17日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告。
2021年9月2日，公司收到中国证监会《关于核准西安饮食股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2808号）, 核准公司非公开发行不超过74,858,388股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。具体内容详见公司于2021年9月3日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告。
2021年9月27日、2021年10月15日，鉴于公司2020年第一次临时股东大会审议通过的本次非公开发行股票方案的决议有效期及对董事会的授权期限于2021年9月27日届满，为保证本次非公开发行工作顺利进行，公司分别召开第九
届董事会第十七次会议及2021年第二次临时股东大会，审议通过《关于延长公司2020年度非公开发行A股股票股东大会决议有效期的议案》和《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理非公开发行股票相关事项有效期的议案》，同意将本次非公开发行股东大会决议的有效期及授权董事会全权办理本次非公开发行有关事宜的有效期限自前次有效期到期之日起均延长12个月。具体内容详见公司于2021年9月28日、10月16日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的相关公告。截至本报告披露日，公司正在积极筹备本次发行的相关事宜。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 97,578,467.35 | 276,289,433.57 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 29,843,593.76 | 25,982,635.32 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 24,032,804.60 | 10,984,699.09 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,219,252.53 | 33,194,216.25 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 41,112,880.83 | 29,955,001.26 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 23,321,097.58 | 6,806,984.68 |
| 流动资产合计 | 231,108,096.65 | 383,212,970.17 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 15,415,747.04 | 15,415,747.04 |
| 投资性房地产 | 229,095,701.70 | 104,541,014.58 |
| 固定资产 | 156,985,836.24 | 287,812,749.58 |
| 在建工程 | 450,861,518.91 | 306,531,188.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 232,739,670.62 | |
| 无形资产 | 25,379,613.41 | 20,266,793.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 59,035,182.96 | 61,688,697.94 |
| 递延所得税资产 | 14,861,021.28 | 14,861,021.28 |
| 其他非流动资产 | 25,320,569.78 | 62,149,838.25 |
| 非流动资产合计 | 1,209,694,861.94 | 873,267,051.18 |
| 资产总计 | 1,440,802,958.59 | 1,256,480,021.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 350,000,000.00 | 260,321,115.97 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 19,447,098.12 | 10,752,499.16 |
| 应付账款 | 120,548,835.91 | 118,440,674.93 |
| 预收款项 | 2,648,690.90 | 3,723,355.46 |
| 合同负债 | 10,559,412.29 | 12,971,807.57 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 33,410,556.75 | 35,959,927.17 |
| 应交税费 | 6,697,336.79 | 8,091,519.70 |
| 其他应付款 | 62,652,819.96 | 64,580,547.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | 37,051,016.32 |
| 其他流动负债 | 873,389.25 | 773,385.76 |
| 流动负债合计 | 656,838,139.97 | 552,665,849.04 |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 3,683,766.50 | 53,752,707.47 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 232,692,113.67 | |
| 长期应付款 | 10,594,750.00 | 10,594,750.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 6,495,031.37 | 6,495,031.37 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,918,122.13 | 2,918,122.13 |
| 递延所得税负债 | 486,097.81 | 486,097.81 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 256,869,881.48 | 74,246,708.78 |
| 负债合计 | 913,708,021.45 | 626,912,557.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 499,055,920.00 | 499,055,920.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 58,402,999.83 | 58,402,999.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,903,510.29 | 55,903,510.29 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -87,137,176.67 | 14,013,136.79 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 526,225,253.45 | 627,375,566.91 |
| 少数股东权益 | 869,683.69 | 2,191,896.62 |
| 所有者权益合计 | 527,094,937.14 | 629,567,463.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,440,802,958.59 | 1,256,480,021.35 |
法定代表人：靳文平 主管会计工作负责人：李慧琴 会计机构负责人：刘文忠
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 383,618,203.39 | 240,017,416.97 |
| 其中：营业收入 | 383,618,203.39 | 240,017,416.97 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 493,365,590.56 | 330,548,953.30 |
| 其中：营业成本 | 295,944,778.60 | 186,149,184.39 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,815,273.30 | 2,881,665.91 |
| 销售费用 | 152,676,527.23 | 120,339,261.97 |
| 管理费用 | 23,183,198.02 | 16,818,377.79 |
| 研发费用 | 0.00 | |
| 财务费用 | 16,745,813.41 | 4,360,463.24 |
| 其中：利息费用 | 10,378,221.25 | 6,479,385.45 |
| 利息收入 | -1,838,699.17 | -2,605,541.10 |
| 加：其他收益 | 5,379,374.54 | 9,763,087.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,010,208.75 | -2,926,943.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 166,710.26 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -103,357,803.88 | -83,528,681.77 |
| 加：营业外收入 | 2,908,676.93 | 473,313.63 |
| 减：营业外支出 | 1,687,536.76 | 1,179,042.44 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -102,136,663.71 | -84,234,410.58 |
| 减：所得税费用 | 335,862.68 | -1,206,434.87 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -102,472,526.39 | -83,027,975.71 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -102,472,526.39 | -83,027,975.71 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -101,150,313.46 | -82,225,938.38 |
| 2.少数股东损益 | -1,322,212.93 | -802,037.33 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -102,472,526.39 | -83,027,975.71 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -101,150,313.46 | -82,225,938.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,322,212.93 | -802,037.33 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.2027 | -0.1648 |
| （二）稀释每股收益 | -0.2027 | -0.1648 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：靳文平 主管会计工作负责人：李慧琴 会计机构负责人：刘文忠
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 365,614,392.67 | 224,773,112.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,901,321.69 | 10,236,401.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 394,515,714.36 | 235,009,514.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 200,074,369.19 | 119,377,819.97 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 173,315,147.09 | 96,433,628.90 |
| 支付的各项税费 | 15,445,730.48 | 8,634,347.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,901,321.69 | 50,519,944.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 417,736,568.45 | 274,965,740.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,220,854.09 | -39,956,226.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 305,620.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 54,926,400.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 54,926,400.00 | 305,620.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 228,725,106.97 | 8,112,599.68 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 228,725,106.97 | 8,112,599.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -173,798,706.97 | -7,806,979.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,795,063.60 | 1,470,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 190,588.28 | 2,187,360.72 |
| 筹资活动现金流入小计 | 302,985,651.88 | 273,657,360.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 247,000,000.00 | 272,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,379,237.92 | 6,479,385.45 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 27,297,819.12 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 284,677,057.04 | 278,479,385.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,308,594.84 | -4,822,024.73 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -178,710,966.22 | -52,585,230.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 272,944,834.62 | 213,654,354.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 94,233,868.40 | 161,069,124.33 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 276,289,433.57 | 276,289,433.57 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 25,982,635.32 | 25,982,635.32 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,984,699.09 | 8,267,517.22 | -2,717,181.87 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 33,194,216.25 | 33,194,216.25 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 29,955,001.26 | 29,955,001.26 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,806,984.68 | 6,806,984.68 | |
| 流动资产合计 | 383,212,970.17 | 380,495,788.30 | -2,717,181.87 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 15,415,747.04 | 15,415,747.04 | |
| 投资性房地产 | 104,541,014.58 | 104,541,014.58 | |
| 固定资产 | 287,812,749.58 | 287,812,749.58 | |
| 在建工程 | 306,531,188.78 | 306,531,188.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 229,313,831.62 | 229,313,831.62 | |
| 无形资产 | 20,266,793.73 | 20,266,793.73 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 61,688,697.94 | 61,688,697.94 | |
| 递延所得税资产 | 14,861,021.28 | 14,861,021.28 | |
| 其他非流动资产 | 62,149,838.25 | 59,904,555.63 | -2,245,282.62 |
| 非流动资产合计 | 873,267,051.18 | 1,100,335,600.18 | 227,068,549.00 |
| 资产总计 | 1,256,480,021.35 | 1,480,831,388.48 | 224,351,367.13 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 260,321,115.97 | 260,321,115.97 | |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,752,499.16 | 10,752,499.16 | |
| 应付账款 | 118,440,674.93 | 118,440,674.93 | |
| 预收款项 | 3,723,355.46 | 3,723,355.46 | |
| 合同负债 | 12,971,807.57 | 12,971,807.57 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 35,959,927.17 | 35,959,927.17 | |
| 应交税费 | 8,091,519.70 | 8,091,519.70 | |
| 其他应付款 | 64,580,547.00 | 60,570,570.02 | -4,009,976.98 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 37,051,016.32 | 37,051,016.32 | |
| 其他流动负债 | 773,385.76 | 773,385.76 | |
| 流动负债合计 | 552,665,849.04 | 548,655,872.06 | -4,009,976.98 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 53,752,707.47 | 53,752,707.47 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 228,361,344.11 | 228,361,344.11 | |
| 长期应付款 | 10,594,750.00 | 10,594,750.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 6,495,031.37 | 6,495,031.37 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,918,122.13 | 2,918,122.13 | |
| 递延所得税负债 | 486,097.81 | 486,097.81 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 74,246,708.78 | 302,608,052.89 | 228,361,344.11 |
| 负债合计 | 626,912,557.82 | 851,263,924.95 | 224,351,367.13 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 499,055,920.00 | 499,055,920.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 58,402,999.83 | 58,402,999.83 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 55,903,510.29 | 55,903,510.29 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 14,013,136.79 | 14,013,136.79 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 627,375,566.91 | 627,375,566.91 | |
| 少数股东权益 | 2,191,896.62 | 2,191,896.62 | |
| 所有者权益合计 | 629,567,463.53 | 629,567,463.53 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,256,480,021.35 | 1,480,831,388.48 | 224,351,367.13 |
调整情况说明 2018 年12月7日，财政部修订并发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号)（以下简称“新租赁准则”）的通知，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021年1月1日起施行。由于上述会计准则修订，本公司自 2021年1月1日起执行新租赁准则，并对财务报表相关项目作出调整。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 合并资产负债表 |
| 单位：人民币元 |
| 2020年12月31日余额 | 调整数 | 2021年1月1日余额 | |
| 流动资产： | |||
| 预付账款 | 10,984,699.09 | -2,717,181.87 | 8,267,517.22 |
| 非流动资产： | |||
| 使用权资产 | 229,313,831.62 | 229,313,831.62 | |
| 其他非流动资产 | 62,149,838.25 | -2,245,282.62 | 59,904,555.63 |
| 流动负债： | |||
| 其他应付款 | 64,580,547.00 | -4,009,976.98 | 60,570,570.02 |
| 非流动负债： | |||
| 租赁负债 | 228,361,344.11 | 228,361,344.11 |
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
西安饮食股份有限公司董事会2021年10月22日