证券代码：300244 证券简称：迪安诊断 公告编号：2021-055
迪安诊断技术集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,546,935,832.26 | 18.27% | 9,338,149,453.42 | 24.97% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 505,643,776.08 | 27.05% | 1,232,732,701.26 | 37.07% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 531,233,840.66 | 42.16% | 1,165,622,467.36 | 38.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 473,618,607.69 | 10.06% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.8149 | 27.03% | 1.9868 | 37.07% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.7952 | 23.96% | 1.9530 | 34.74% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.73% | 0.07% | 22.96% | 2.44% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 15,341,939,927.49 | 12,398,749,686.11 | 23.74% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 5,966,992,990.35 | 4,697,870,632.84 | 27.01% | |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -245,085.74 | 810,731.31 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,100,174.17 | 46,931,644.50 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,122,164.38 | 1,619,827.20 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -33,726,559.99 | 59,784,081.75 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,729,134.31 | -7,664,774.39 | |
| 减：所得税影响额 | -8,046,437.60 | 22,021,794.61 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,158,060.69 | 12,349,481.86 | |
| 合计 | -25,590,064.58 | 67,110,233.90 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期末数/本期发生额 | 期初数/同期数 | 增减比例 | 变动原因 |
| 交易性金融资产 | 407,789,470.91 | 310,263,926.52 | 31.43% | 主要系：报告期内受国内股市上涨的影响交易性金融资产公允价值较年初上涨较多所致； |
| 应收票据 | 116,639,005.38 | 72,637,096.52 | 60.58% | 主要系：报告期内部分单位为降低应收账款延期风险新增了承兑汇票结算方式所致； |
| 应收账款 | 6,084,306,440.79 | 4,529,898,763.28 | 34.31% | 主要系：报告期内经营规模增长所致； |
| 其他应收款 | 113,859,424.73 | 68,462,849.33 | 66.31% | 主要系：报告期内出售子公司部分股权款项尚未完全收回所致； |
| 递延所得税资产 | 272,393,786.02 | 201,155,363.04 | 35.41% | 主要系：报告期内企业所得税可弥补亏损、未行权的股权激励增加较多所致； |
| 交易性金融负债 | 5,563,936.00 | 18,618,429.44 | -70.12% | 主要系：报告期内部分远期外汇合约到期偿还所致； |
| 应付账款 | 1,671,835,808.25 | 1,262,052,174.88 | 32.47% | 主要系：报告期内经营规模扩大，采购量增加以及应付账期优化所致； |
| 一年内到期的非流动负债 | 496,015,557.00 | 791,244,376.21 | -37.31% | 主要系：报告期内偿还到期的长期借款所致； |
| 长期应付款 | 32,914,817.91 | 57,359,560.65 | -42.62% | 主要系：报告期内按合同偿还融资租赁款所致； |
| 递延收益 | 37,236,802.12 | 22,388,312.33 | 66.32% | 主要系：报告期内收到尚不满足收入确认条件的政府补助增加较多所致； |
| 递延所得税负债 | 38,831,749.88 | 19,926,920.00 | 94.87% | 主要系：报告期内受交易性金融资产公允价值上涨影响所致； |
| 营业税金及附加 | 31,879,613.36 | 22,123,209.95 | 44.10% | 主要系：报告期内经营规模增长影响所致； |
| 管理费用 | 643,221,523.55 | 487,632,615.40 | 31.91% | 主要系：报告期内限制性股票激励计划实施及人员薪资上涨所致； |
| 研发费用 | 281,760,860.48 | 199,225,452.11 | 41.43% | 主要系：报告期继续实施“技领未来”战略，研发投入较上年同期增加较多所致； |
| 公允价值变动收益 | 69,615,441.75 | 3,075,484.50 | 2163.56% | 主要系：报告期内交易性金融资产的公允价值较上年同期上涨所致； |
| 其他收益 | 36,277,115.45 | 9,445,669.74 | 284.06% | 主要系：报告期符合收入确认条件的政府补助较上年同期增加较多所致； |
| 营业外支出 | 12,072,789.02 | 8,462,861.03 | 42.66% | 主要系：报告期内主动承担社会责任，发生相关公益性捐赠影响； |
| 所得税费用 | 283,859,580.06 | 178,775,321.85 | 58.78% | 主要系：报告期内公司盈利能力增强导致利润总额增加所致； |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 265,466,228.24 | 382,437,531.84 | -30.59% | 主要系：报告期内从各银行的融资净额较上年同期小幅下降所致； |
2021年1-9月，公司坚守“医学诊断整体化解决方案提供者”的战略定位，以“产品+服务”双轮驱动的一体化产业链，不断强化行业内特有的竞争优势，实现营业收入93.38亿元，较去年同期增长25%，实现归母净利润12.33亿元，较去年同期增长37%，实现扣非归母净利润11.66亿元，较去年同期增长38%，各项经营指标均呈现高质健康增长态势。其中，诊断服务业务快速增长，实现收入45.56亿元，较去年同期增长23%，剔除新冠业务收入29.16亿元，较去年同期增长37%，较2019年同期增长36%。随着34家实验室进入稳定盈利周期，规模化下的成本优势不断显现，收入和净利润实现加速双增长。
其中，诊断产品业务实现收入52.91亿元，较去年同期增长26%。渠道代理业务稳定增长，实现收入49.04亿元，较去年同期增长25%，较2019年同期增长21%；自产产品业务高速增长，实现收入3.87亿元，较去年同期增长51%。
2021年1-9月，公司加大技术平台和学科建设，研发费用投入2.82亿元，较去年同期增长41%，分子诊断、病理组学、质谱和微量元素等业务持续加速放量。报告期，公司加强精益管理，经营性现金流持续改善，净额增至4.74亿元。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 39,964 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 陈海斌 | 境内自然人 | 29.33% | 181,973,438 | 136,480,078 | 质押 | 49,414,000 | |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 11.00% | 68,233,063 | 0 | 0 | ||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 3.68% | 22,847,326 | 0 | 0 | |
| 中信证券－中信银行－中信证券卓越成长两年持有期混合型集合资产管理计划 | 其他 | 2.99% | 18,553,978 | 0 | 0 | |
| CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED | 境外法人 | 2.11% | 13,111,112 | 0 | 0 | |
| 钟佳富 | 境内自然人 | 1.91% | 11,869,900 | 0 | 0 | |
| 杭州迪安控股有限公司 | 境内非国有法人 | 1.71% | 10,639,490 | 0 | 质押 | 1,500,000 |
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 境外法人 | 1.70% | 10,556,938 | 0 | 0 | |
| 徐敏 | 境内自然人 | 1.61% | 10,001,038 | 0 | 0 | |
| 全国社保基金四一八组合 | 其他 | 1.47% | 9,120,264 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 68,233,063 | 人民币普通股 | 68,233,063 | |||
| 陈海斌 | 45,493,360 | 人民币普通股 | 45,493,360 | |||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 22,847,326 | 人民币普通股 | 22,847,326 | |||
| 中信证券－中信银行－中信证券卓越成长两年持有期混合型集合资产管理计划 | 18,553,978 | 人民币普通股 | 18,553,978 | |||
| CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED | 13,111,112 | 人民币普通股 | 13,111,112 | |||
| 钟佳富 | 11,869,900 | 人民币普通股 | 11,869,900 | |||
| 杭州迪安控股有限公司 | 10,639,490 | 人民币普通股 | 10,639,490 | |||
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 10,556,938 | 人民币普通股 | 10,556,938 | |||
| 徐敏 | 10,001,038 | 人民币普通股 | 10,001,038 | |||
| 全国社保基金四一八组合 | 9,120,264 | 人民币普通股 | 9,120,264 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、陈海斌、杭州迪安控股有限公司为一致行动人。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 股东“钟佳富”通过“方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有公司股份11,869,900股。 | |||||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
□适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月，公司取得的《关于同意迪安诊断向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可[2020]750号）自同意注册之日起满12个月。因公司综合考虑资金需求和其他融资渠道等因素，未在前述期限内实施首期发行，该批复到期后自动失效。（详见巨潮资讯网2021年4月20日公告）
2、2020年4月，公司收到向中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》，接受公司8亿元额度的超短期融资券（SCP）注册，有效期2年。公司于2020年7月发行了1亿额度的SCP，并于2021年3月履行了到期兑付。2021年4月，公司新发行了1亿额度的SCP。（详见巨潮资讯网2020年4月22日、2020年7月3日、2021年3月31日、2021年4月30日公告）
3、2021年6月，公司实际控制人陈海斌先生将持有的1,606.40万股公司股票质押到期后办理了续期；2021年8月，陈海斌先生将持有的2,080万股公司股票质押到期后办理了续期，并将355万股公司股票办理了补充质押；2021年9月，陈海斌先生将持有的150万股公司股票办理了补充质押。截至本报告期末，陈海斌先生及其一致行动人杭州迪安控股有限公司累计质押公司股数占公司总股本的8.21%，占其所持股份的26.43% 。(详见巨潮资讯网2021年6月30日、2021年 8月2日、2021年9月3日公告)
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：迪安诊断技术集团股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,151,239,039.79 | 1,743,032,000.42 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 407,789,470.91 | 310,263,926.52 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 116,639,005.38 | 72,637,096.52 |
| 应收账款 | 6,084,306,440.79 | 4,529,898,763.28 |
| 应收款项融资 | 16,500,000.33 | 16,500,000.33 |
| 预付款项 | 377,037,892.19 | 298,268,308.09 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 113,859,424.73 | 68,462,849.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,323,695,580.70 | 1,122,625,115.56 |
| 合同资产 | 23,216,065.19 | 16,469,267.33 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 43,799,226.96 | 39,603,101.37 |
| 流动资产合计 | 10,658,082,146.97 | 8,217,760,428.75 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 71,461,106.84 | 93,162,861.62 |
| 长期股权投资 | 1,263,052,858.86 | 1,287,691,270.36 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,141,331,395.64 | 1,073,068,774.45 |
| 在建工程 | 14,813,274.06 | 7,738,159.09 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 447,503,074.82 | |
| 无形资产 | 60,638,953.63 | 68,392,329.50 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,278,713,187.67 | 1,278,713,187.67 |
| 长期待摊费用 | 133,950,142.98 | 155,464,129.75 |
| 递延所得税资产 | 272,393,786.02 | 201,155,363.04 |
| 其他非流动资产 | 15,603,181.88 | |
| 非流动资产合计 | 4,683,857,780.52 | 4,180,989,257.36 |
| 资产总计 | 15,341,939,927.49 | 12,398,749,686.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,053,665,748.95 | 2,427,939,084.64 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 5,563,936.00 | 18,618,429.44 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 282,946,732.80 | 266,028,107.78 |
| 应付账款 | 1,671,835,808.25 | 1,262,052,174.88 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 148,627,020.54 | 122,146,158.09 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 319,524,687.34 | 382,277,497.07 |
| 应交税费 | 279,943,818.04 | 229,658,881.51 |
| 其他应付款 | 189,104,023.91 | 217,630,782.62 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 36,744,003.90 | 44,432,003.90 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 496,015,557.00 | 662,389,276.86 |
| 其他流动负债 | 14,291,993.93 | 15,901,994.38 |
| 流动负债合计 | 6,461,519,326.76 | 5,604,642,387.27 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 855,443,125.00 | 665,643,125.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 262,723,067.00 | |
| 长期应付款 | 32,914,817.91 | 57,359,560.65 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 37,236,802.12 | 22,388,312.33 |
| 递延所得税负债 | 38,831,749.88 | 19,926,920.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,227,149,561.91 | 765,317,917.98 |
| 负债合计 | 7,688,668,888.67 | 6,369,960,305.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 620,458,296.00 | 620,458,296.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,709,941,690.29 | 1,592,892,455.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 60,582,740.16 | 60,582,740.16 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,576,010,263.90 | 2,423,937,141.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,966,992,990.35 | 4,697,870,632.84 |
| 少数股东权益 | 1,686,278,048.47 | 1,330,918,748.02 |
| 所有者权益合计 | 7,653,271,038.82 | 6,028,789,380.86 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,341,939,927.49 | 12,398,749,686.11 |
法定代表人：陈海斌 主管会计工作负责人：姚震 会计机构负责人：姚震
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 9,338,149,453.42 | 7,472,409,514.70 |
| 其中：营业收入 | 9,338,149,453.42 | 7,472,409,514.70 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 7,619,859,533.72 | 6,173,294,684.48 |
| 其中：营业成本 | 5,734,172,617.55 | 4,675,810,555.24 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 31,879,613.36 | 22,123,209.95 |
| 销售费用 | 780,314,221.59 | 641,385,337.83 |
| 管理费用 | 643,221,523.55 | 487,632,615.40 |
| 研发费用 | 281,760,860.48 | 199,225,452.11 |
| 财务费用 | 148,510,697.19 | 147,117,513.95 |
| 其中：利息费用 | 145,018,458.83 | 155,521,617.49 |
| 利息收入 | 18,604,751.27 | 13,382,062.75 |
| 加：其他收益 | 36,277,115.45 | 9,445,669.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 35,704,871.21 | 47,560,613.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 30,330,454.55 | 8,781,009.03 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 69,615,441.75 | 3,075,484.50 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -83,647,777.44 | -84,019,982.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,707,308.77 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,371,712.08 | 1,025,479.95 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,777,903,973.98 | 1,276,202,096.21 |
| 加：营业外收入 | 12,501,562.91 | 18,449,048.96 |
| 减：营业外支出 | 12,072,789.02 | 8,462,861.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,778,332,747.87 | 1,286,188,284.14 |
| 减：所得税费用 | 283,859,580.06 | 178,775,321.85 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,494,473,167.81 | 1,107,412,962.29 |
| （一）按经营持续性分类 |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,494,473,167.81 | 1,107,412,962.29 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 1,232,732,701.26 | 899,354,586.42 |
| 2.少数股东损益 | 261,740,466.55 | 208,058,375.87 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,494,473,167.81 | 1,107,412,962.29 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,232,732,701.26 | 899,354,586.42 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 261,740,466.55 | 208,058,375.87 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.9868 | 1.4495 |
| （二）稀释每股收益 | 1.9530 | 1.4495 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈海斌 主管会计工作负责人：姚震 会计机构负责人：姚震
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,542,078,411.96 | 6,683,741,066.46 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 925,861.84 | 9,200,026.71 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 223,155,173.87 | 141,983,681.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,766,159,447.67 | 6,834,924,774.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,440,386,797.51 | 4,316,438,728.01 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,258,834,853.39 | 891,910,555.43 |
| 支付的各项税费 | 559,921,991.50 | 341,503,171.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,033,397,197.58 | 854,744,007.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,292,540,839.98 | 6,404,596,463.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 473,618,607.69 | 430,328,311.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 244,559,003.92 | 74,099,456.39 |
| 取得投资收益收到的现金 | 86,645,776.66 | 50,839,570.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,699,703.06 | 2,726,304.79 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 848,077.64 | 189,172.08 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 19,223,043.65 | 30,990,127.38 |
| 投资活动现金流入小计 | 356,975,604.93 | 158,844,631.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 339,694,778.13 | 274,688,370.62 |
| 投资支付的现金 | 321,817,489.45 | 156,298,042.83 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 28,527,824.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,700,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 661,512,267.58 | 462,214,237.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -304,536,662.65 | -303,369,606.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 174,505,000.00 | 8,610,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 174,505,000.00 | 8,610,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 4,289,704,464.19 | 3,207,411,485.02 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 22,000,000.00 | 321,133,617.94 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,486,209,464.19 | 3,537,155,102.96 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,802,452,420.75 | 2,480,384,761.48 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 279,708,377.45 | 283,764,441.70 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 52,364,480.00 | 39,976,931.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 138,582,437.75 | 390,568,367.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,220,743,235.95 | 3,154,717,571.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 265,466,228.24 | 382,437,531.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,133,942.40 | -2,245,975.28 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 432,414,230.88 | 507,150,262.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,676,929,512.93 | 1,214,441,317.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,109,343,743.81 | 1,721,591,579.61 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,743,032,000.42 | 1,743,032,000.42 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 310,263,926.52 | 310,263,926.52 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 72,637,096.52 | 72,637,096.52 | |
| 应收账款 | 4,529,898,763.28 | 4,529,898,763.28 | |
| 应收款项融资 | 16,500,000.33 | 16,500,000.33 | |
| 预付款项 | 298,268,308.09 | 241,375,218.17 | -56,893,089.92 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 68,462,849.33 | 68,462,849.33 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,122,625,115.56 | 1,122,625,115.56 | |
| 合同资产 | 16,469,267.33 | 16,469,267.33 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动 |
| 资产 | |||
| 其他流动资产 | 39,603,101.37 | 39,603,101.37 | |
| 流动资产合计 | 8,217,760,428.75 | 8,160,867,338.83 | -56,893,089.92 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 93,162,861.62 | 93,162,861.62 | |
| 长期股权投资 | 1,287,691,270.36 | 1,287,691,270.36 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,073,068,774.45 | 1,073,068,774.45 | |
| 在建工程 | 7,738,159.09 | 7,738,159.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 441,777,411.67 | 441,777,411.67 | |
| 无形资产 | 68,392,329.50 | 68,392,329.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,278,713,187.67 | 1,278,713,187.67 | |
| 长期待摊费用 | 155,464,129.75 | 155,464,129.75 | |
| 递延所得税资产 | 201,155,363.04 | 201,155,363.04 | |
| 其他非流动资产 | 15,603,181.88 | 15,603,181.88 | |
| 非流动资产合计 | 4,180,989,257.36 | 4,622,766,669.03 | 441,777,411.67 |
| 资产总计 | 12,398,749,686.11 | 12,783,634,007.86 | 384,884,321.75 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,427,939,084.64 | 2,427,939,084.64 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 18,618,429.44 | 18,618,429.44 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 266,028,107.78 | 266,028,107.78 | |
| 应付账款 | 1,262,052,174.88 | 1,262,052,174.88 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 122,146,158.09 | 122,146,158.09 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 382,277,497.07 | 382,277,497.07 | |
| 应交税费 | 229,658,881.51 | 229,658,881.51 | |
| 其他应付款 | 217,630,782.62 | 217,630,782.62 | |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 44,432,003.90 | 44,432,003.90 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 662,389,276.86 | 791,244,376.21 | 128,855,099.35 |
| 其他流动负债 | 15,901,994.38 | 15,901,994.38 | |
| 流动负债合计 | 5,604,642,387.27 | 5,733,497,486.62 | 128,855,099.35 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 665,643,125.00 | 665,643,125.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 256,029,222.40 | 256,029,222.40 | |
| 长期应付款 | 57,359,560.65 | 57,359,560.65 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 22,388,312.33 | 22,388,312.33 | |
| 递延所得税负债 | 19,926,920.00 | 19,926,920.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 765,317,917.98 | 1,021,347,140.38 | 256,029,222.40 |
| 负债合计 | 6,369,960,305.25 | 6,754,844,627.00 | 384,884,321.75 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 620,458,296.00 | 620,458,296.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,592,892,455.56 | 1,592,892,455.56 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,582,740.16 | 60,582,740.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,423,937,141.12 | 2,423,937,141.12 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,697,870,632.84 | 4,697,870,632.84 | |
| 少数股东权益 | 1,330,918,748.02 | 1,330,918,748.02 | |
| 所有者权益合计 | 6,028,789,380.86 | 6,028,789,380.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 12,398,749,686.11 | 12,783,634,007.86 | 384,884,321.75 |
调整情况说明按照首次执行新租赁准则的相关规定，公司对“预付账款”、“使用权资产”、“一年内到期非流动负债”、“租赁负债”会计政策变更进行期初追溯调整，调整的具体项目及金额如下：
预付账款：调减56,893,089.92元，使用权资产：调增441,777,411.67元；一年内到期非流动负债：调增128,855,099.35元，租赁负债：调增256,029,222.40元。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
迪安诊断技术集团股份有限公司董事会
2021年10月22日