凯盛科技(600552)_公司公告_凯盛科技：大信会计师事务所出具的审计报告新浪财经

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凯盛科技：大信会计师事务所出具的审计报告（下载公告）

公告日期:2021-10-19

合并资产负债表
单位：人民币元			2020年12月31日
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金五(一)856,793,428.27544,929,673.24
交易性金融资产五(二)89,046,000.00
衍生金融资产
应收票据五(三)31,496,650.1848,683,640.74
应收账款五(四)1,316,480,299.901,394,198,302.27
应收款项融资五(五)316,189,633.26217,164,273.67
预付款项五(六)221,015,098.38207,296,142.86
其他应收款五(七)26,159,471.6324,411,014.47
其中：应收利息
应收股利
存货五(八)1,740,251,771.851,687,743,412.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产五(九)133,387,274.42188,989,750.81
流动资产合计4,641,773,627.894,402,462,210.18
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产五(十)1,915,208,194.881,535,417,901.82
在建工程五(十一)277,705,078.27337,180,500.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产五(十二)415,307,058.56340,274,048.28
开发支出五(十三)17,879,123.51
商誉五(十四)196,264,229.88196,264,229.88
长期待摊费用五(十五)5,454,537.637,964,407.88
递延所得税资产五(十六)35,939,238.4933,899,924.14
其他非流动资产五(十七)27,598,687.5562,227,423.75
非流动资产合计2,891,356,148.772,513,228,436.51
资产总计7,533,129,776.666,915,690,646.69
法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

合并资产负债表（续）
负债和或股东权益总计			2020年12月31日










































			7,533,129,776.666,915,690,646.69
			法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

母公司资产负债表
编制单位：凯盛科技股份有限公司单位：人民币元			2020年12月31日
			项目附注2020年12月31日2019年12月31日
			流动资产：
			货币资金115,839,191.19162,746,206.94
			交易性金融资产
			衍生金融资产
			应收票据7,015,799.2417,230,297.27
			应收账款十三(一)278,587,038.07315,767,762.98
			应收款项融资31,000,419.3811,916,379.68
			预付款项5,674,718.2316,335,585.66
			其他应收款十三(二)1,102,754,168.37975,366,807.10
			其中：应收利息
			应收股利397,795,000.00274,000,000.00
			存货161,312,987.87151,291,456.70
			合同资产
			持有待售资产
			一年内到期的非流动资产
			其他流动资产37,612,638.8539,116,898.73
			流动资产合计1,739,796,961.201,689,771,395.06
			非流动资产：
			债权投资
			其他债权投资
			长期应收款
			长期股权投资十三(三)1,123,870,377.251,107,870,377.25
			其他权益工具投资
			其他非流动金融资产
			投资性房地产192,033,143.5752,849,261.67
			固定资产688,060,624.74758,484,066.22
			在建工程45,876,538.61134,559,307.37
			生产性生物资产
			油气资产
			使用权资产
			无形资产126,297,728.12141,168,251.48
			开发支出17,879,123.51
			商誉
			长期待摊费用1,401,686.481,454,296.27
			递延所得税资产9,205,799.937,814,082.92
			其他非流动资产9,237,274.1921,146,492.91
			非流动资产合计2,213,862,296.402,225,346,136.09
			资产总计3,953,659,257.603,915,117,531.15
			法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

母公司资产负债表（续）
编制单位：凯盛科技股份有限公司单位：人民币元			2020年12月31日
			项目附注2020年12月31日2019年12月31日
			流动负债：
			短期借款932,194,145.83757,191,485.57
			交易性金融负债
			衍生金融负债
			应付票据30,207,483.55276,846,116.68
			应付账款93,037,451.23114,669,314.79
			预收款项2,788,991.26
			合同负债1,971,540.88
			应付职工薪酬606,221.02522,037.02
			应交税费4,659,720.501,423,957.93
			其他应付款2,772,830.0477,048,456.10
			其中：应付利息
			应付股利
			持有待售负债
			一年内到期的非流动负债798,155,575.3173,962,997.94
			其他流动负债1,826,515.76
			流动负债合计1,865,431,484.121,304,453,357.29
			非流动负债：
			长期借款273,140,000.00756,908,524.00
			应付债券
			其中：优先股
			永续债
			租赁负债
			长期应付款
			长期应付职工薪酬
			预计负债
			递延收益17,233,749.7821,588,749.82
			递延所得税负债
			其他非流动负债
			非流动负债合计290,373,749.78778,497,273.82
			负债合计2,155,805,233.902,082,950,631.11
			股东权益：
			股本763,884,003.00763,884,003.00
			其他权益工具
			其中：优先股
			永续债
			资本公积969,027,278.59969,027,278.59
			减：库存股
			其他综合收益
			专项储备
			盈余公积17,612,927.1913,405,374.79
			未分配利润47,329,814.9285,850,243.66
			股东权益合计1,797,854,023.701,832,166,900.04
			负债和股东权益总计3,953,659,257.603,915,117,531.15
			法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

合并利润表
资产处置收益（损失以“－”号填列）五(四十四)			2020年度

















			-653,387.05-39,459.92
			二、营业利润（亏损以“－”号填列）207,044,625.77148,117,812.69
			加：营业外收入五(四十五)2,538,526.733,826,230.95
			减：营业外支出五(四十六)398,985.421,501,110.06
			三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）209,184,167.08150,442,933.58
			减：所得税费用五(四十七)21,626,659.2211,182,509.84
			四、净利润（净亏损以“－”号填列）187,557,507.86139,260,423.74
			（一）按经营持续性分类：
			1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）187,557,507.86139,260,423.74
			2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
			（二）按所有权归属分类：
			1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列）120,779,674.0996,510,265.68
			2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）66,777,833.7742,750,158.06
			五、其他综合收益的税后净额
			（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额
			1.不能重分类进损益的其他综合收益
			2.将重分类进损益的其他综合收益
			(二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
			六、综合收益总额187,557,507.86139,260,423.74
			（一）归属于母公司股东的综合收益总额120,779,674.0996,510,265.68
			（二）归属于少数股东的综合收益总额66,777,833.7742,750,158.06
			七、每股收益
			（一）基本每股收益 0.160.13
			（二）稀释每股收益
			法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

母公司利润表
资产处置收益（损失以“－”号填列）			2020年度

















			477,381.754,454.32
			二、营业利润（亏损以“－”号填列）40,326,648.25-7,230,761.70
			加：营业外收入357,299.03209,932.75
			减：营业外支出140.33100,000.00
			三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）40,683,806.95-7,120,828.95
			减：所得税费用-1,391,717.01
			四、净利润（净亏损以“－”号填列）42,075,523.96-7,120,828.95
			（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）42,075,523.96-7,120,828.95
			（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
			五、其他综合收益的税后净额
			（一）不能重分类进损益的其他综合收益
			（二）将重分类进损益的其他综合收益
			六、综合收益总额42,075,523.96-7,120,828.95
			七、每股收益
			（一）基本每股收益
			（二）稀释每股收益
			法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

合并现金流量表
编制单位：凯盛科技股份有限公司单位：人民币元			2020年度
			项目附注本期发生额上期发生额
			一、经营活动产生的现金流量：
			销售商品、提供劳务收到的现金5,017,637,538.183,849,059,305.23
			收到的税费返还181,453,421.92191,494,534.26
			收到其他与经营活动有关的现金五(四十八)156,314,516.88105,153,794.49
			经营活动现金流入小计5,355,405,476.984,145,707,633.98
			购买商品、接受劳务支付的现金4,363,878,866.993,325,994,412.88
			支付给职工以及为职工支付的现金552,769,131.07430,851,561.56
			支付的各项税费79,035,000.6187,817,854.94
			支付其他与经营活动有关的现金五(四十八)232,738,329.81229,773,759.28
			经营活动现金流出小计5,228,421,328.484,074,437,588.66
			经营活动产生的现金流量净额126,984,148.5071,270,045.32
			二、投资活动产生的现金流量：
			收回投资收到的现金
			取得投资收益收到的现金2,665,375.022,581,106.18
			处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,733,818.0019,600.00
			处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
			收到其他与投资活动有关的现金455,270,000.00538,582,510.50
			投资活动现金流入小计459,669,193.02541,183,216.68
			购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金401,893,715.11315,153,519.57
			投资支付的现金
			取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
			支付其他与投资活动有关的现金366,270,000.00590,470,000.00
			投资活动现金流出小计768,163,715.11905,623,519.57
			投资活动产生的现金流量净额-308,494,522.09-364,440,302.89
			三、筹资活动产生的现金流量：
			吸收投资收到的现金4,000,000.001,000,000.00
			其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4,000,000.001,000,000.00
			取得借款收到的现金2,800,352,651.292,676,132,171.08
			收到其他与筹资活动有关的现金五(四十八)451,655,566.08647,094,040.97
			筹资活动现金流入小计3,256,008,217.373,324,226,212.05
			偿还债务支付的现金2,101,938,955.982,388,687,047.53
			分配股利、利润或偿付利息支付的现金185,573,536.14104,937,780.45
			其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
			支付其他与筹资活动有关的现金五(四十八)476,353,303.93512,307,774.33
			筹资活动现金流出小计2,763,865,796.053,005,932,602.31
			筹资活动产生的现金流量净额492,142,421.32318,293,609.74
			四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,079,730.41-2,168,709.45
			五、现金及现金等价物净增加额302,552,317.3222,954,642.72
			加：期初现金及现金等价物余额241,234,208.47218,279,565.75
			六、期末现金及现金等价物余额543,786,525.79241,234,208.47
			法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

母公司现金流量表
编制单位：凯盛科技股份有限公司单位：人民币元			2020年度
			项目附注本期发生额上期发生额
			一、经营活动产生的现金流量：
			销售商品、提供劳务收到的现金376,798,641.42200,993,620.81
			收到的税费返还1,188,815.256,168,741.98
			收到其他与经营活动有关的现金34,316,017.345,382,197.71
			经营活动现金流入小计412,303,474.01212,544,560.50
			购买商品、接受劳务支付的现金284,494,279.70153,886,501.41
			支付给职工以及为职工支付的现金67,502,242.296,962,098.68
			支付的各项税费7,053,730.342,697,295.39
			支付其他与经营活动有关的现金27,278,486.886,997,039.95
			经营活动现金流出小计386,328,739.21170,542,935.43
			经营活动产生的现金流量净额25,974,734.8042,001,625.07
			二、投资活动产生的现金流量：
			收回投资收到的现金
			取得投资收益收到的现金10,000,000.00
			处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,100.00
			处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
			收到其他与投资活动有关的现金21,837,040.66
			投资活动现金流入小计10,006,100.0021,837,040.66
			购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金58,193,238.4960,163,185.68
			投资支付的现金
			取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
			支付其他与投资活动有关的现金
			投资活动现金流出小计58,193,238.4960,163,185.68
			投资活动产生的现金流量净额-48,187,138.49-38,326,145.02
			三、筹资活动产生的现金流量：
			吸收投资收到的现金
			取得借款收到的现金1,292,065,024.591,326,032,190.40
			收到其他与筹资活动有关的现金594,490,858.86375,155,695.41
			筹资活动现金流入小计1,886,555,883.451,701,187,885.81
			偿还债务支付的现金881,814,608.601,166,331,713.18
			分配股利、利润或偿付利息支付的现金154,761,282.7658,597,202.21
			支付其他与筹资活动有关的现金830,830,424.87539,022,833.65
			筹资活动现金流出小计1,867,406,316.231,763,951,749.04
			筹资活动产生的现金流量净额19,149,567.22-62,763,863.23
			四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-96,596.30-311.80
			五、现金及现金等价物净增加额-3,159,432.77-59,088,694.98
			加：期初现金及现金等价物余额49,178,124.29108,266,819.27
			六、期末现金及现金等价物余额46,018,691.5249,178,124.29
			法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

合并股东权益变动表

法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

项目

本期

归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

小计

合并股东权益变动表

法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

项目

上期

归属于母公司股东权益

少数股东权益

股东权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

小计

母公司股东权益变动表

法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

股东权益合计

母公司股东权益变动表

法定代表人：主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

股东权益合计

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

- 1 -

凯盛科技股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、企业的基本情况

凯盛科技股份有限公司（原安徽方兴科技股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第9号文批准，由安徽华光玻璃集团有限公司（现更名为“安徽华光光电材料科技集团有限公司”，以下简称“华光集团”）作为主要发起人，联合国家建材局蚌埠玻璃工业设计研究院、浙江大学、蚌埠市建设投资有限公司、蚌埠市珠光复合材料有限责任公司以发起设立方式设立的股份有限公司。公司成立于2000年9月30日，设立时注册资本为5000万元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]108号文核准，本公司于2002年10月23日采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式公开发行人民币普通股4000万股，并于2002年11月8日在上海证券交易所上市，经过多次变更后，公司股本（注册资本）为763,884,003.00元。

公司法定代表人：夏宁

公司注册地址：安徽省蚌埠市黄山大道8009号

营业期限：2000-09-30 至无固定期限

公司经营范围：ITO 导电膜玻璃、真空镀膜玻璃、盖板玻璃、柔性薄膜、显示模组、触控模组等电子产品、光电产品及配件的开发、研究、生产、销售、系统集成（不含限制项目）。新材料的技术转让、开发、咨询及技术服务；精密陶瓷、精细化工及电子行业用硅质、铝质粉体材料的生产及销售；化工原料、建筑材料、机械设备销售；信息咨询；本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外）。国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本财务报表业经公司董事会批准报出。

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

- 2 -

	截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号		单位	级次	简称
1		安徽方兴光电新材料科技有限公司	2	方兴光电
2		深圳市国显科技有限公司	2	国显科技
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财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(五) 企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

(六) 合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

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4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

(九) 金融工具

1.金融工具的分类及重分类

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金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

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（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

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4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(十) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会

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计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：账龄

应收账款组合2：应收关联方款项

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

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②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收保证金、押金及备用金

其他应收款组合2：应收关联方款项

其他应收款组合3：应收代垫款项

其他应收款组合4：应收其他款项

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

(十一) 存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

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本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十二) 合同资产和合同负债

1.合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

2. 合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(十三) 长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

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3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(十四) 固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	25-40	5	2.38-3.80
机器设备	6-14	5	6.79-15.83
运输工具	8	5	11.88
其他设备	5-8	5	11.88-19.00

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够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十六) 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十七) 无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

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使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别	使用寿命（年）	摊销方法
土地使用权	20或50	直线法
专利权	10	直线法
非专利技术	10	直线法

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式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(十九) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

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2.离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十一) 收入

1.收入确认原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

2.收入确认的具体方法

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

(二十二) 合同成本

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增

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量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十三) 政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计

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量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与

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子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

1.会计政策变更及依据

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。

新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十一）。

本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如重要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺转让的商品的性质（包括说明公司是否作为代理人）、公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。

本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司的收入主要来源于与客户签订的核定价格的商品销售合同，收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无重大影响。

2.会计政策变更的影响

本公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：

合并资产负债表项目	会计政策变更前2019年12月31日余额	新收入准则影响	会计政策变更后2020年1月1日余额
负债：
预收账款	31,160,537.57	-31,160,537.57
合同负债		27,575,696.96	27,575,696.96

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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合并资产负债表项目	会计政策变更前2019年12月31日余额	新收入准则影响	会计政策变更后2020年1月1日余额
其他流动负债		3,584,840.61	3,584,840.61

母公司资产负债表项目	会计政策变更前2019年12月31日余额	新收入准则影响	会计政策变更后2020年1月1日余额
负债：
预收账款	2,788,991.26	-2,788,991.26
合同负债		2,468,133.86	2,468,133.86
其他流动负债		320,857.40	320,857.40

税种	计税依据	税率
增值税	按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额缴纳	13%、5%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税额	7%
企业所得税	应纳所得税额	15%、25%、16.5%

纳税主体名称	所得税税率
凯盛科技股份有限公司	15%
安徽方兴光电新材料科技有限公司	15%
深圳市国显科技有限公司	15%、25%、16.5%（香港）
蚌埠中恒新材料科技有限责任公司	15%
安徽中创电子信息材料有限公司	15%
凯盛信息显示材料（池州）有限公司	25%
凯盛信息显示材料（洛阳）有限公司	15%
凯盛信息显示材料（黄山）有限公司	25%

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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书编号：GR202034001440，报告期内企业所得税按15%计缴。

3、根据《关于深圳市2020年第二批高新技术企业备案的复函》，本公司之控股子公司深圳市国显科技有限公司于2020年12月11日通过高新技术企业复审认定，有效期为3年，证书编号：GR202044204699，报告期内企业所得税按15%计缴。

4、根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，本公司之控股子公司国显科技的全资子公司蚌埠国显科技有限公司于2020年8月17日通过高新技术企业复审认定，有效期3年，证书编号：GR202034002521，报告期内企业所得税按15%计缴。

5、根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，本公司之全资子公司蚌埠中恒新材料科技有限责任公司2019年11月20日通过高新技术企业复审认定，有效期3年，证书编号：GR201934002353，报告期内企业所得税按15%计缴。

同时，中恒公司属于社会福利企业，取得社会福利企业证书（福企证字第340030009002号），根据《财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号），公司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。

根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号），公司享受增值税退税政策，按照实际安置的残疾人数量可退还的增值税限额为每人每年66,240元。

6、根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，本公司之控股子公司安徽中创电子信息材料有限公司于2018年10月26日通过高新技术企业认定，有效期3年，证书编号：

GR201834001551，报告期内企业所得税按15%计缴。

7、根据河南省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，本公司之全资子公司凯盛信息显示材料（洛阳）有限公司于2020年9月9日通过高新技术企业认定，有效期3年，证书编号：GR202041000649，报告期内企业所得税按15%计缴。

五、合并财务报表重要项目注释

(一)货币资金

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
现金	385,410.82	85,242.85
银行存款	543,499,707.97	241,151,152.87

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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类别	2020年12月31日	2019年12月31日
其他货币资金	312,908,309.48	303,693,277.52
合计	856,793,428.27	544,929,673.24

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		89,046,000.00
其中：债务工具投资		89,046,000.00
合计		89,046,000.00

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
商业承兑汇票	31,814,798.16	49,175,394.68
减：坏账准备	318,147.98	491,753.94
合计	31,496,650.18	48,683,640.74

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款	101,131,425.74	6.84	100,116,397.34	99.00
按组合计提坏账准备的应收账款	1,376,494,818.78	93.16	61,029,547.28	4.43
其中：账龄分析组合	1,353,531,418.13	91.61	60,570,279.28	4.47
关联方组合	22,963,400.65	1.55	459,268.00	2.00
合计	1,477,626,244.52	100.00	161,145,944.62	10.91

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款	107,906,931.34	6.97	103,211,024.27	95.65
按组合计提坏账准备的应收账款	1,441,352,934.09	93.03	51,850,538.89	3.60
其中：账龄分析组合	1,430,998,341.86	92.36	51,643,447.06	3.61
关联方组合	10,354,592.23	0.67	207,091.83	2.00
合计	1,549,259,865.43	100.00	155,061,563.16	10.01

债务人名称	账面余额	坏账准备	账龄	预期信用损失率(%)	计提理由
胜华科技股份有限公司	28,578,068.64	28,578,068.64	5年以上	100.00	破产清算中
黄山市中显微电子有限公司	8,469,540.41	8,469,540.41	5年以上	100.00	预计不可收回
深圳市中显微电子有限公司	6,183,868.00	6,183,868.00	5年以上	100.00	预计不可收回
东莞市瑞利光电科技有限公司	5,549,224.64	5,549,224.64	4年以上	100.00	预计不可收回
重庆百立丰科技有限公司	4,695,031.32	4,695,031.32	2至4年	100.00	预计不可收回
友华触控（深圳）有限公司	4,605,899.47	4,605,899.47	5年以上	100.00	预计不可收回
中山微视显示器有限公司	4,032,394.00	4,032,394.00	5年以上	100.00	预计不可收回
中汇洲电子（深圳）有限公司	3,386,415.07	3,386,415.07	4年以上	100.00	预计不可收回
婺源县百星奇科技有限公司	3,286,013.00	3,286,013.00	5年以上	100.00	预计不可收回
深圳市埃克斯移动科技有限公司	2,580,617.14	2,580,617.14	4至5年	100.00	预计不可收回
飞来利电子有限公司	2,522,049.37	2,522,049.37	3至4年	100.00	预计不可收回
莆田市嘉辉光电有限公司	1,898,952.00	1,044,423.60	2年以内	55.00	涉及诉讼
深圳市英利诚科技有限公司	1,696,197.44	1,696,197.44	5年以上	100.00	预计不可收回
深圳市精智鹏科技有限公司	1,539,295.89	1,539,295.89	3至5年	100.00	预计不可收回
佛山市高明区海帝陶瓷原料有限公司	1,385,538.26	1,385,538.26	2至3年	100.00	预计不可收回
上海翔申箱包制造有限公司	1,100,000.00	1,100,000.00	5年以上	100.00	预计不可收回
上海润之玻璃制品有限公司	1,097,557.27	1,097,557.27	5年以上	100.00	预计不可收回
其它小金额客户	18,524,763.82	18,364,263.82		99.13	预计不可收回
合计	101,131,425.74	100,116,397.34

账龄	2020年12月31日			2019年12月31日
账龄	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备
1年以内	1,185,266,439.44	1.00	11,852,881.94	1,272,467,210.35	1.00	12,724,672.12

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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账龄	2020年12月31日			2019年12月31日
账龄	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备
1至2年	66,329,051.40	12.29	8,151,687.24	112,516,051.49	12.11	13,622,613.26
2至3年	75,491,333.51	22.08	16,665,523.59	22,492,967.80	22.38	5,034,582.93
3至4年	7,391,768.90	73.17	5,408,500.39	5,580,248.16	63.12	3,522,443.68
4至5年	1,900,815.67	70.48	1,339,676.91	4,666,262.21	74.23	3,463,533.22
5年以上	17,152,009.21	100.00	17,152,009.21	13,275,601.85	100.00	13,275,601.85
合计	1,353,531,418.13	4.47	60,570,279.28	1,430,998,341.86	3.61	51,643,447.06

单位名称	账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	是否因关联交易产生
惠州市创仕实业有限公司	销售货款	9,024,423.50	工商已吊销	股东大会	否

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
FIH (HONG KONG) LIMITED及其关联公司	290,555,533.60	19.66	2,905,555.34
南昌华勤电子科技有限公司及其关联公司	142,521,641.93	9.65	1,425,216.42
LG Display Co., Ltd.	70,346,969.88	4.76	703,469.70
南京华睿川电子科技有限公司	45,187,187.16	3.06	886,894.89
广东粤桥新材料科技有限公司	30,162,899.75	2.04	301,629.00
合计	578,774,232.32	39.17	6,222,765.35

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
应收票据	316,189,633.26	217,164,273.67
合计	316,189,633.26	217,164,273.67

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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账龄	2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	219,286,470.70	99.22	202,727,932.67	97.79
1至2年	1,619,842.50	0.73	4,532,362.53	2.19
2至3年	77,797.29	0.04	32,260.87	0.02
3年以上	30,987.89	0.01	3,586.79
合计	221,015,098.38	100.00	207,296,142.86	100.00

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
Iluka Resources Limited	164,124,003.92	74.26
兆隆显示有限公司	13,184,200.00	5.97
深圳市电宝电子有限公司	6,368,152.39	2.88
昆山龙腾光电股份有限公司	4,020,593.42	1.82
唯时集团（香港）有限公司	3,296,050.00	1.49
合计	190,992,999.73	86.42

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
其他应收款项	30,353,669.91	28,095,670.91
减：坏账准备	4,194,198.28	3,684,656.44
合计	26,159,471.63	24,411,014.47

款项性质	2020年12月31日	2019年12月31日
关联方往来款		411,450.00
备用金等款项	2,170,608.43	2,416,096.69
交易保障措施组合	23,208,387.64	19,178,082.30
其他	4,974,673.84	6,090,041.92
减：坏账准备	4,194,198.28	3,684,656.44
合计	26,159,471.63	24,411,014.47

账龄	2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	账面余额	比例（%）	账面余额	比例（%）
1年以内	24,595,660.14	81.03	21,091,578.16	75.07

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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账龄	2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	账面余额	比例（%）	账面余额	比例（%）
1至2年	2,079,571.93	6.85	2,056,729.13	7.32
2至3年	320,837.02	1.06	1,832,841.92	6.52
3至4年	617,993.64	2.04	405,878.85	1.44
4至5年	265,199.50	0.87	615,817.69	2.19
5年以上	2,474,407.68	8.15	2,092,825.16	7.46
合计	30,353,669.91	100.00	28,095,670.91	100.00

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）	合计
期初余额	1,756,952.62		1,927,703.82	3,684,656.44
本期计提	-237,134.68		746,676.52	509,541.84
期末余额	1,519,817.94		2,674,380.34	4,194,198.28

债务人名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备余额
应收退税	出口退税	19,477,002.56	1年以内	64.17
成都竞成人力资源服务股份有限公司	劳务费	1,092,000.00	1年以内	3.6	1,092,000.00
北京京东方光电科技有限公司	押金	818,016.21	5年以上	2.69	818,016.21
豪市厨房用品（深圳）有限公司	押金	752,611.28	2至3年	2.48
深圳市崇发实业有限公司	押金	606,695.00	1年以内	2.00
合计		22,746,325.05		74.94	1,910,016.21

存货类别	2020年12月31日			2019年12月31日
存货类别	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	891,503,291.89	24,784,422.68	866,718,869.21	803,621,498.00	23,046,050.82	780,575,447.18
周转材料	6,650,072.91		6,650,072.91	1,787,575.79		1,787,575.79
在产品	310,164,101.22	24,243,048.40	285,921,052.82	357,630,387.88	11,933,820.48	345,696,567.40
库存商品	617,751,644.17	36,789,867.26	580,961,776.91	588,069,014.79	28,385,193.04	559,683,821.75
合计	1,826,069,110.19	85,817,338.34	1,740,251,771.85	1,751,108,476.46	63,365,064.34	1,687,743,412.12

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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存货类别	期初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
存货类别	期初余额	本期计提额	转回	转销	期末余额
原材料	23,046,050.82	7,263,435.45		5,525,063.59	24,784,422.68
在产品	11,933,820.48	15,031,098.88		2,721,870.96	24,243,048.40
库存商品	28,385,193.04	17,332,430.19		8,927,755.97	36,789,867.26
合计	63,365,064.34	39,626,964.52		17,174,690.52	85,817,338.34

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
待抵扣增值税	118,121,047.10	156,753,267.80
预缴税金	5,754,870.87	9,667,091.05
试生产产品	373,254.58	15,078,575.32
待摊利息	9,138,101.87	7,490,816.64
合计	133,387,274.42	188,989,750.81

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
固定资产	1,915,208,194.88	1,535,417,901.82
减：减值准备
合计	1,915,208,194.88	1,535,417,901.82

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	384,358,034.39	1,667,393,993.57	8,524,418.13	62,588,536.24	2,122,864,982.33
2.本期增加金额	149,070,734.67	425,056,436.60	369,345.71	5,949,354.26	580,445,871.24
（1）购置	4,523,321.90	25,901,978.57	369,345.71	1,503,489.68	32,298,135.86
（2）在建工程转入	144,547,412.77	399,154,458.03		4,445,864.58	548,147,735.38
3.本期减少金额	385,000.00	133,147,926.69	817,569.97	2,298,534.63	136,649,031.29
（1）处置或报废	385,000.00	7,075,652.93	817,569.97	2,298,534.63	10,576,757.53
（2）转为在建工程		126,072,273.76			126,072,273.76
4.期末余额	533,043,769.06	1,959,302,503.48	8,076,193.87	66,239,355.87	2,566,661,822.28
二、累计折旧
1.期初余额	65,376,086.51	481,107,949.84	5,142,004.52	35,821,039.64	587,447,080.51
2.本期增加金额	15,449,497.99	136,254,498.08	764,258.69	6,954,063.56	159,422,318.32
（1）计提	15,449,497.99	136,254,498.08	764,258.69	6,954,063.56	159,422,318.32

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
3.本期减少金额	361,500.00	92,723,580.54	715,628.44	1,615,062.45	95,415,771.43
（1）处置或报废	361,500.00	5,135,287.00	715,628.44	1,615,062.45	7,827,477.89
（2）转为在建工程		87,588,293.54			87,588,293.54
4.期末余额	80,464,084.50	524,638,867.38	5,190,634.77	41,160,040.75	651,453,627.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	452,579,684.56	1,434,663,636.10	2,885,559.10	25,079,315.12	1,915,208,194.88
2.期初账面价值	318,981,947.88	1,186,286,043.73	3,382,413.61	26,767,496.60	1,535,417,901.82

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
在建工程项目	277,705,078.27	337,180,500.76
减：减值准备
合计	277,705,078.27	337,180,500.76

项目	期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
年产5000万片手机触控模组	29,763,286.18		29,763,286.18	288,430,631.26		288,430,631.26
蚌埠华益ITO生产线搬迁改造项目	48,129,533.44		48,129,533.44	14,302,185.77		14,302,185.77
年产3000万片柔性触控模组项目	60,389,848.85		60,389,848.85
纳米钛酸钡及抛光粉项目	8,444,733.17		8,444,733.17	18,428,765.42		18,428,765.42
国显液晶显示模组生产线相关零星项目	16,274,260.72		16,274,260.72	7,016,635.72		7,016,635.72
球形石英粉扩建项目	36,061,682.63		36,061,682.63	8,440,153.91		8,440,153.91
超薄信息显示材料手机盖板项目	42,080,150.04		42,080,150.04	562,128.68		562,128.68
国显笔记本电脑生产线项目（技改）	35,312,146.19		35,312,146.19
其它零星项目	1,249,437.05		1,249,437.05
合计	277,705,078.27		277,705,078.27	337,180,500.76		337,180,500.76

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目名称	预算 (万元)	期初数	本期增加	转入固定资产	期末数
ITO生产线搬迁改造项目	4,920.00	14,302,185.77	33,827,347.67		48,129,533.44
超薄信息显示材料手机盖板项目	6,580.00	562,128.68	41,518,021.36		42,080,150.04
球形石英粉扩建项目	4,800.00	8,440,153.91	28,325,614.28	704,085.56	36,061,682.63
年产3000万片柔性触控模组项目	7,620.79		61,884,964.29	1,495,115.44	60,389,848.85
年产5000万片手机触控显示模组生产线项目	54,321.00	288,430,631.26	162,149,219.47	420,816,564.55	29,763,286.18
国显笔记本电脑生产线项目（技改）	18,032.00		124,658,592.95	89,346,446.76	35,312,146.19
纳米钛酸钡及抛光粉项目	13,476.00	18,428,765.42	2,615,186.44	12,599,218.69	8,444,733.17
合计		330,163,865.04	454,978,946.46	524,961,431.00	260,181,380.50

项目名称	工程投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
ITO生产线搬迁改造项目	5.00	5.00				企业自筹
超薄信息显示材料手机盖板项目	64.00	64.00				企业自筹
球形石英粉扩建项目	77.00	77.00				企业自筹
年产3000万片柔性触控模组项目	81.00	81.00				企业自筹
年产5000万片手机触控显示模组生产线项目	83.00	83.00	9,965,494.57	1,793,307.31	5.26	企业自筹
国显笔记本电脑生产线项目（技改）	69.00	69.00	937,641.43	937,641.43	4.35	企业自筹
纳米钛酸钡及抛光粉项目	43.00	43.00				企业自筹
合计			10,903,136.00	2,730,948.74

项目	土地使用权	非专利技术	专利技术	软件使用权	商标权	合计
一、无形资产原值
1.期初余额	220,442,445.94	195,775,469.43	35,003,675.28	10,203,025.81	6,200.00	461,430,816.46
2.本期增加金额	52,500,000.00	8,002,960.77	42,512,438.93	650,387.36		103,665,787.06
（1）购置	52,500,000.00			650,387.36		53,150,387.36
（2）内部研发		8,002,960.77	42,512,438.93			50,515,399.70
3.本期减少金额
4.期末余额	272,942,445.94	203,778,430.20	77,516,114.21	10,853,413.17	6,200.00	565,096,603.52
二、累计摊销
1.期初余额	23,190,816.27	69,104,611.99	9,098,862.92	4,934,257.05	6,200.00	106,334,748.23
2.本期增加金额	4,870,043.86	17,904,420.20	4,186,881.12	1,671,431.60		28,632,776.78
（1）计提	4,870,043.86	17,904,420.20	4,186,881.12	1,671,431.60		28,632,776.78
3.本期减少金额

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	土地使用权	非专利技术	专利技术	软件使用权	商标权	合计
4.期末余额	28,060,860.13	87,009,032.19	13,285,744.04	6,605,688.65	6,200.00	134,967,525.01
三、减值准备
1.期初余额		14,822,019.95				14,822,019.95
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额		14,822,019.95				14,822,019.95
四、账面价值
期末余额	244,881,585.81	101,947,378.06	64,230,370.17	4,247,724.52		415,307,058.56
期初余额	197,251,629.67	111,848,837.49	25,904,812.36	5,268,768.76		340,274,048.28

项目	2019年 12月31日	本期增加		2020年 12月31日
项目	2019年 12月31日	内部开发支出	确认为无形资产	2020年 12月31日
氧化锆产品相关技术		8,002,960.77	8,002,960.77
液晶显示模组技术		40,827,593.96	40,827,593.96
触控显示全贴技术		1,684,844.97	1,684,844.97
UTG柔性玻璃技术研发项目		17,879,123.51		17,879,123.51
合计		68,394,523.21	50,515,399.70	17,879,123.51

项目	2019年12月31日	本期增加额	本期减少额	2020年12月31日
深圳市国显科技有限公司	253,720,314.28			253,720,314.28
合计	253,720,314.28			253,720,314.28

项目	2019年12月31日	本期增加额	本期减少额	2020年12月31日
深圳市国显科技有限公司	57,456,084.40			57,456,084.40
合计	57,456,084.40			57,456,084.40

项目	国显科技（万元）
商誉账面余额①	25,372.03
商誉减值准备余额②	5,745.61
商誉的账面价值③＝①-②	19,626.42

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	国显科技（万元）
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	6,341.32
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③	25,967.74
资产组的账面价值⑥	74,230.94
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	100,198.68
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	129,156.16

单位	关键参数

	预测期	预测期增长率	稳定期增长率	利润率	折现率

国显科技

2021年-2025年（后续为稳定期）

[注1]

持平

根据预测的收入、成本、费用等计算

13.78%

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(十五) 长期待摊费用

类别	2019年12月31日	本期增加额	本期摊销额	2020年12月31日
装修费	3,355,641.98	1,170,748.28	1,998,744.86	2,527,645.40
配电工程	830,600.34		249,254.48	581,345.86
项目服务费用	3,778,165.56	853,066.02	2,285,685.21	2,345,546.37
合计	7,964,407.88	2,023,814.30	4,533,684.55	5,454,537.63

项目	2020年12月31日		2019年12月31日
项目	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备	32,770,854.41	209,340,619.94	26,830,500.31	171,410,694.53
递延收益	226,812.52	1,512,083.44	313,362.51	2,089,083.40
未实现内部利润	2,651,061.98	17,673,746.50	2,546,461.56	16,976,410.38
可抵扣亏损	290,509.58	1,936,730.53	4,209,599.76	28,063,998.37
小计	35,939,238.49	230,463,180.41	33,899,924.14	218,540,186.68
递延所得税负债：
理财产品公允价值变动			6,900.00	46,000.00
小计			6,900.00	46,000.00

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
可抵扣暂时性差异	56,957,029.23	66,014,363.30
可抵扣亏损	347,623,352.07	223,101,606.54
合计	404,580,381.30	289,115,969.84

年度	期末余额	期初余额	备注
2021年度	81,567,461.09	81,567,461.09
2022年度	39,771,687.20	39,771,687.20
2023年度	52,926,163.18	52,926,163.18
2024年度	48,836,295.07	48,836,295.07
2025年度	124,521,745.53

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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年度	期末余额	期初余额	备注
合计	347,623,352.07	223,101,606.54

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
预付长期资产购置款	27,598,687.55	62,227,423.75
合计	27,598,687.55	62,227,423.75

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
信用借款	779,500,000.00	469,814,750.00
质押借款	90,000,000.00	50,700,000.00
保证借款	588,184,644.61	547,723,155.85
保证、质押借款	262,932,668.45	272,289,224.35
应付利息	2,142,640.60	4,346,098.69
合计	1,722,759,953.66	1,344,873,228.89

项目	金额（万元）
中恒公司	9,200.00
本公司	47,548.09
本公司、欧木兰、梁海元夫妇	13,163.64
凯盛科技、国显科技	14,000.00
国显科技	1,200.00
合计	85,111.73

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	280,546,512.97	622,947,916.96

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	2020年12月31日	2019年12月31日
商业承兑汇票	12,430,000.00	120,000.00
信用证	290,784,409.02	185,045,708.65
合计	583,760,921.99	808,113,625.61

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内（含1年）	746,734,462.48	755,767,964.78
1年以上	56,069,459.08	37,164,636.28
合计	802,803,921.56	792,932,601.06

债权单位名称	期末余额	未偿还原因
深圳市深鸿海自动化设备有限公司	4,464,000.00	未结算
SANRITSU CHEMICALS CO.,LTD	3,315,892.36	未结算
合计	7,779,892.36

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内（含1年）		23,272,100.01
1年以上		7,888,437.56
合计		31,160,537.57

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
销售商品相关合同负债	43,366,440.09
合计	43,366,440.09

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	2019年12月31日	本期增加额	本期减少额	2020年12月31日
短期薪酬	46,419,079.43	573,250,848.94	561,428,574.78	58,241,353.59
离职后福利-设定提存计划	533,743.32	8,758,173.38	8,758,172.38	533,744.32
辞退福利		498,612.12	498,612.12
合计	46,952,822.75	582,507,634.44	570,685,359.28	58,775,097.91

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
工资、奖金、津贴和补贴	45,301,682.33	525,579,103.75	513,842,366.72	57,038,419.36
职工福利费		28,979,727.23	28,979,727.23
社会保险费	441,993.28	10,299,889.94	10,300,099.51	441,783.71
其中：医疗保险费	419,720.30	9,827,776.88	9,827,963.05	419,534.13
工伤保险费	11,620.62	210,578.42	210,578.42	11,620.62
生育保险费	10,652.36	261,534.64	261,558.04	10,628.96
住房公积金	675,403.82	7,151,012.15	7,066,938.15	759,477.82
工会经费和职工教育经费		1,241,115.87	1,239,443.17	1,672.70
合计	46,419,079.43	573,250,848.94	561,428,574.78	58,241,353.59

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
基本养老保险	499,301.22	8,366,858.19	8,366,857.19	499,302.22
失业保险费	34,442.10	315,300.16	315,300.16	34,442.10
企业年金缴费		76,015.03	76,015.03
合计	533,743.32	8,758,173.38	8,758,172.38	533,744.32

税种	2020年12月31日	2019年12月31日
增值税	7,394,854.74	9,896,124.65
企业所得税	11,200,237.66	10,680,625.52
个人所得税	888,388.46	1,668,062.78
城市维护建设税	75,951.82	114,425.92
房产税	1,705,001.83	1,240,975.33
教育费附加	59,651.77	87,133.28
土地使用税	2,328,070.64	2,302,927.07
其他税费	490,391.72	334,164.49
合计	24,142,548.64	26,324,439.04

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(二十五) 其他应付款

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
应付股利	23,105,000.00
其他应付款项	28,587,492.55	18,532,456.48
合计	51,692,492.55	18,532,456.48

单位名称	期末余额	期初余额	超过1 年未支付原因
少数股东股利	23,105,000.00

款项性质	2020年12月31日	2019年12月31日
保证金及押金	2,714,079.00	1,193,163.50
往来款	3,951,478.94	4,324,278.94
应付费用	14,589,569.77	5,450,536.92
其他	7,332,364.84	7,564,477.12
合计	28,587,492.55	18,532,456.48

单位名称	期末余额	未偿还原因
中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	3,501,499.83	未结算
合计	3,501,499.83	——

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
一年内到期的长期借款	856,710,000.00	133,580,000.00
应付利息	1,678,571.19	815,775.72
合计	858,388,571.19	134,395,775.72

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
未终止确认的应收票据	1,570,215.44
待转销项税	5,637,637.21

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	2020年12月31日	2019年12月31日
合计	7,207,852.65

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
保证、抵押借款		38,400,000.00
保证借款	339,620,000.00	651,328,524.00
信用借款	137,000,000.00	199,000,000.00
合计	476,620,000.00	888,728,524.00

保证人	担保金额	重分类至一年内到期非流动负债	扣除重分类后余额
本公司	263,420,000.00	59,940,000.00	203,480,000.00
中恒公司	9,400,000.00	2,200,000.00	7,200,000.00
凯盛集团有限公司、国显科技	203,510,000.00	74,570,000.00	128,940,000.00
凯盛集团有限公司	500,000,000.00	500,000,000.00
合计	976,330,000.00	636,710,000.00	339,620,000.00

项目	2019年12月31日	本次变动增减（+、-）					2020年12月31日
项目	2019年12月31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2020年12月31日
股份总数	763,884,003.00						763,884,003.00

项目	2019年 12月31日	本期新增补助金额	本期计入损益金额	2020年 12月31日	与资产相关/与收益相关
中小尺寸电容式触摸屏项目中央预算内投资补助	21,288,749.82		4,055,000.04	17,233,749.78	与资产相关
纳米钛酸钡功能陶瓷材料生产线项目	40,977,000.00		4,553,000.00	36,424,000.00	与资产相关
池州公司投资补助	23,138,186.08		571,300.00	22,566,886.08	与资产相关
其他与资产有关政府补助	18,937,166.73	1,127,000.00	4,069,566.67	15,994,600.06	与资产相关
合计	104,341,102.63	1,127,000.00	13,248,866.71	92,219,235.92

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(三十一) 资本公积

类别	2019年12月31日	本期增加额	本期减少额	2020年12月31日
一、股本溢价	897,866,851.99			897,866,851.99
二、其他资本公积	61,701,456.31			61,701,456.31
合计	959,568,308.30			959,568,308.30

类别	2019年12月31日	本期增加额	本期减少额	2020年12月31日
法定盈余公积	30,109,759.51	4,207,552.40		34,317,311.91
合计	30,109,759.51	4,207,552.40		34,317,311.91

项目	2020年12月31日
项目	金额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	736,649,773.82
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	736,649,773.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润	120,779,674.09
减：提取法定盈余公积	4,207,552.40	母公司净利润的10%
应付普通股股利	76,388,400.30
期末未分配利润	776,833,495.21

项目	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本
一、主营业务小计	4,936,546,956.88	4,189,856,674.35	4,372,731,189.32	3,730,207,625.08
二、其他业务小计	131,140,457.18	115,661,466.92	145,579,946.14	131,633,031.22
合计	5,067,687,414.06	4,305,518,141.27	4,518,311,135.46	3,861,840,656.30

收入确认时间	新材料	新型显示	其他业务收入
在某一时点确认	790,968,049.29	4,145,578,907.59	131,140,457.18

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(三十五) 税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,211,546.02	5,709,364.98
教育费附加	2,295,932.15	4,095,618.43
房产税	3,839,316.66	3,013,116.36
土地使用税	6,193,204.10	7,759,025.84
水利建设基金	2,519,437.03	1,654,871.45
印花税	2,194,156.94	1,792,195.32
其他	277,302.46	471,484.32
合计	20,530,895.36	24,495,676.70

项目	本期发生额	上期发生额
运输费		33,756,162.42
职工薪酬	41,850,778.17	28,267,018.01
保险费	5,013,031.17	3,110,977.08
业务经费	4,351,243.90	7,212,036.87
修理费	7,506,470.89	2,640,476.08
业务费	11,736,338.93	6,459,449.71
差旅费	3,413,049.89	4,841,119.78
港杂报关费	2,996,527.33	1,965,117.76
其他	5,906,209.79	3,080,956.29
合计	82,773,650.07	91,333,314.00

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	82,853,581.07	65,871,549.11
折旧费	6,291,674.82	8,843,616.64
修理费	2,319,984.18	551,829.75
无形资产摊销	7,951,315.99	7,821,131.48
业务招待费	2,618,858.35	2,676,949.78
差旅费	1,990,537.58	2,634,077.19
办公费	5,277,712.45	4,709,021.42

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	本期发生额	上期发生额
中介机构服务费及咨询费	6,824,191.72	7,730,302.23
交通费	1,585,838.22	2,080,175.52
安全环卫费	5,301,873.67	2,587,682.31
其他	13,210,794.44	12,333,796.15
合计	136,226,362.49	117,840,131.58

项目	本期发生额	上期发生额
直接材料	110,327,596.47	102,591,612.29
直接人工	61,646,113.81	46,044,204.17
水电费	10,000,025.17	4,589,625.84
摊销与折旧	25,274,837.34	19,478,915.59
其他	22,908,526.03	21,944,646.33
合计	230,157,098.82	194,649,004.22

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	117,757,139.61	106,705,736.15
减：利息收入	6,574,015.63	7,223,735.67
汇兑损益	67,349,964.45	4,993,120.34
其他	3,995,864.84	1,246,549.93
合计	182,528,953.27	105,721,670.75

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
中小尺寸电容式触摸屏项目	4,055,000.04	4,055,000.04	与资产相关
8000t/a高纯超细电熔氧化锆生产线	1,111,000.00	1,111,000.00	与资产相关
其他与资产相关政府补助	8,082,866.67	8,023,466.63	与资产相关
产业发展资金	96,201,500.00	47,009,000.00	与收益相关
科研补助	10,985,260.00	17,118,110.00	与收益相关
费用补助	5,048,303.80	17,095,604.91	与收益相关
经营补助	29,415,774.69	14,710,594.12	与收益相关
合计	154,899,705.20	109,122,775.70

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(四十一) 投资收益

类别	本期发生额	上期发生额
理财产品投资收益	2,665,375.02	2,581,106.18
应收款项融资贴现利息	-4,185,033.56	-12,413,818.91
合计	-1,519,658.54	-9,832,712.73

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据信用减值损失	173,605.96	-248,947.64
应收账款信用减值损失	-15,625,446.22	-29,714,722.85
其他应收款信用减值损失	-509,541.84	-30,438.96
合计	-15,961,382.10	-29,994,109.45

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失	-39,626,964.52	-43,615,362.82
合计	-39,626,964.52	-43,615,362.82

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置损益	-653,387.05	-39,459.92
合计	-653,387.05	-39,459.92

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	35,000.00		35,000.00
其他	1,139,489.33	2,547,349.60	1,139,489.33
处置废品	1,364,037.40	1,278,881.35	1,364,037.40
合计	2,538,526.73	3,826,230.95	2,538,526.73

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(四十六) 营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	4,000.00	9,000.00	4,000.00
资产报废损失	129,633.30	105,999.26	129,633.30
赔偿支出	178,176.86	942,271.97	178,176.86
其他	87,175.26	443,838.83	87,175.26
合计	398,985.42	1,501,110.06	398,985.42

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用	23,672,873.57	14,069,475.32
递延所得税费用	-2,046,214.35	-2,886,965.48
合计	21,626,659.22	11,182,509.84

项目	金额
利润总额	209,184,167.08
按法定/适用税率计算的所得税费用	31,386,164.94
子公司适用不同税率的影响	-1,599,229.42
税收优惠影响	-150,000.00
调整以前期间所得税的影响	71,210.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	763,134.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-391,046.11
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	18,700,574.67
研发加计扣除影响	-27,154,150.39
所得税费用	21,626,659.22

项目	本期发生额	上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金	156,314,516.88	105,153,794.49
其中：政府补助	142,425,838.49	96,322,309.03

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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利息收入	6,911,687.91	5,496,519.36
其他	6,976,990.48	3,334,966.10
支付其他与经营活动有关的现金	232,738,329.81	229,773,759.28
其中：期间付现支出	230,942,604.79	222,219,184.92
其他	1,795,725.02	7,554,574.36

项目	本期发生额	上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金	455,270,000.00	538,582,510.50
其中：收回理财产品	455,270,000.00	538,582,510.50
支付其他与投资活动有关的现金	366,270,000.00	590,470,000.00
其中：购买理财产品	366,270,000.00	590,470,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金	451,655,566.08	647,094,040.97
其中：向关联方借款	202,200,000.00	270,000,000.00
退回借款保证金	27,078,882.75	58,064,177.41
票据贴现融资	222,376,683.33	319,029,863.56
支付其他与筹资活动有关的现金	476,353,303.93	512,307,774.33
其中：还关联方借款	202,200,000.00	270,000,000.00
借款保证金	104,526,482.96	27,078,882.75
融资手续费		1,109,527.78
偿还票据贴现融资	169,626,820.97	214,119,363.80

项目	本期发生额	上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	187,557,507.86	139,260,423.74
加：信用减值损失	15,961,382.10	29,994,109.45
资产减值准备	39,626,964.52	43,615,362.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧	159,422,318.32	108,032,429.41
无形资产摊销	28,632,776.78	26,377,306.78
长期待摊费用摊销	4,533,684.55	6,632,211.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	653,387.05	39,459.92
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	129,633.30	105,999.26

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	本期发生额	上期发生额
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	46,000.00	-46,000.00
财务费用（收益以“－”号填列）	125,884,870.02	108,874,445.60
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,665,375.02	-2,581,106.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,039,314.35	-2,893,865.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-6,900.00	6,900.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-57,785,943.21	-104,646,020.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-7,935,682.23	-466,723,498.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-365,031,161.19	185,221,887.66
其他
经营活动产生的现金流量净额	126,984,148.50	71,270,045.32
2.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	543,786,525.79	241,234,208.47
减：现金的期初余额	241,234,208.47	218,279,565.75
现金及现金等价物净增加额	302,552,317.32	22,954,642.72

项目	期末余额	期初余额
一、现金	543,786,525.79	241,234,208.47
其中：库存现金	385,410.82	85,242.85
可随时用于支付的银行存款	543,401,114.97	241,148,965.62
二、期末现金及现金等价物余额	543,786,525.79	241,234,208.47

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	98,593.00	账户久悬冻结
货币资金	312,908,309.48	保证金等
应收款项融资	1,825,299.47	应付票据及短期借款质押
合计	314,832,201.95

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			181,083,519.24
其中：美元	27,611,731.77	6.5249	180,163,788.64
欧元	73,968.18	8.0250	593,594.64

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
港币	387,518.96	0.8416	326,135.96
应收账款
其中：美元	87,852,322.52	6.5249	573,227,619.23
短期借款			370,108,028.62
其中：美元	52,289,971.07	6.5249	341,186,832.23
欧元	3,603,887.40	8.0250	28,921,196.39
应付账款
其中：美元	14,678,077.15	6.5249	95,772,985.59
其他应收款			39,102.89
其中：美元	794.50	6.5249	5,184.03
台币	146,139.00	0.2321	33,918.86
其他应付款
其中：美元	320,699.60	6.5249	2,092,532.82

子公司名称	主要经营地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
子公司名称	主要经营地	业务性质	直接	间接	取得方式
蚌埠中恒新材料科技有限责任公司	蚌埠市	生产销售	100.00		购买
凯盛信息显示材料（洛阳）有限公司	蚌埠市	生产销售	100.00		投资设立
凯盛信息显示材料（黄山）有限公司	蚌埠市	生产销售	100.00		投资设立
安徽方兴光电新材料科技有限公司	蚌埠市	生产销售	71.18		投资设立
安徽中创电子信息材料有限公司	蚌埠市	生产销售	62.57		投资设立
凯盛信息显示材料（池州）有限公司	池州市	生产销售	100.00		购买
深圳市国显科技有限公司	深圳市	生产销售	75.58		购买
蚌埠国显科技有限公司	蚌埠市	生产销售		75.58	投资设立
深圳市国显光电有限公司	深圳市	销售		75.58	投资设立
国显科技（香港）有限公司	深圳市	销售		75.58	投资设立

序号	公司名称	少数股东持股比例	当期归属于少数股东的损益	当期向少数股东宣告分派的股利	期末累计少数股东权益
1	国显科技	24.42%	44,178,818.95		200,824,879.01

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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子公司名称	期末余额
	流动资产		非流动资产		资产合计		流动负债		非流动负债		负债合计
国显科技	2,424,045,494.77		761,668,213.74		3,185,713,708.51		2,206,001,714.96		157,333,291.66		2,363,335,006.62

子公司名称		期初余额
		流动资产		非流动资产		资产合计		流动负债		非流动负债	负债合计
国显科技		2,328,038,600.31		480,856,965.52		2,808,895,565.83		2,157,970,225.12		9,459,083.33	2,167,429,308.45

子公司名称	本期发生额
子公司名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
国显科技	3,886,813,279.27	180,912,444.51	180,912,444.51	320,916,519.64

子公司名称	上期发生额
子公司名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
国显科技	3,202,187,767.18	89,676,531.49	89,676,531.49	91,871,480.01

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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体信用风险在可控的范围内。

2、流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截至2020年12月31日，本公司流动性充足，流动性风险较低。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	年末余额
项目	1年以内	1到2年	2到5年	合计
短期借款	1,722,759,953.66			1,722,759,953.66
应付票据	583,760,921.99			583,760,921.99
应付账款	802,803,921.56			802,803,921.56
应付职工薪酬	58,775,097.91			58,775,097.91
其他应付款	51,692,492.55			51,692,492.55
一年内到期的非流动负债	858,388,571.19			858,388,571.19
长期借款		311,368,000.00	165,252,000.00	476,620,000.00
合计	4,078,180,958.86	311,368,000.00	165,252,000.00	4,554,800,958.86

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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八、公允价值

（一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析

项目	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	期末余额
一、持续的公允价值计量
（一）应收款项融资			316,189,633.26	316,189,633.26

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本（万元）	母公司对本公司的持股比例(%)	母公司对本公司的表决权比例(%)
安徽华光光电材料科技集团有限公司	蚌埠	新材料及玻璃制造	32,318.00	21.83	21.83

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
瑞泰科技股份有限公司	同一最终控制人
广东凯盛光伏技术研究院有限公司	同一最终控制人
凯盛石英材料（黄山）有限公司	同一最终控制人
蚌埠兴科玻璃有限公司	同一最终控制人
凯盛光伏材料有限公司	同一最终控制人
中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	股东及同一最终控制人
蚌埠中光电科技有限公司	同一最终控制人
成都中建材光电材料有限公司	同一母公司
蚌埠凯盛工程技术有限公司	同一最终控制人
中建材佳星玻璃(黑龙江)有限公司	同一最终控制人

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
中建材（蚌埠）光电材料有限公司	同一最终控制人
蚌埠中建材信息显示材料有限公司	同一最终控制人
洛阳玻璃股份有限公司	同一最终控制人
中建材（合肥）粉体科技装备有限公司	同一最终控制人
中建材凯盛机器人（上海）有限公司	同一最终控制人
中国建材国际工程集团有限公司及其分公司	同一最终控制人
蚌埠化工机械制造有限公司	同一最终控制人
安徽天柱绿色能源科技有限公司	同一最终控制人
成都中光电科技有限公司	同一最终控制人
蚌埠玻璃工业设计研究院凯盛宾馆	同一最终控制人
凯盛科技集团有限公司	同一最终控制人
安徽瑞泰新材料科技有限公司	同一最终控制人
蚌埠中光电科技有限公司	同一最终控制人
安徽凯盛基础材料科技有限公司	同一最终控制人
中建材(合肥)新能源有限公司	同一最终控制人
凯盛石英材料（黄山）有限公司	同一最终控制人
中建材光芯科技有限公司	同一最终控制人
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司	同一最终控制人
中建材科创新技术研究院（山东）有限公司	同一最终控制人
中国建材集团财务有限公司	同一最终控制人
欧木兰	国显科技少数股东

对方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
洛阳玻璃股份有限公司	采购原材料	48,475,719.01	24,168,528.75
蚌埠中建材信息显示材料有限公司	采购原材料	3,566,802.62	6,457,086.66
蚌埠化工机械制造有限公司	购木箱	1,654,539.82	1,154,456.65
蚌埠化工机械制造有限公司	购设备	252,212.40	87,931.04
中建材（合肥）粉体科技装备有限公司	购设备	25,663.72	818,875.49
中建材（合肥）粉体科技装备有限公司	原材料采购	45,840.70	30,973.46
成都中光电科技有限公司	原材料采购	55,433.63	152,084.07
中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	电费	975,757.10	543,561.38
	购买土地		3,804,502.03
	接受服务	4,169,541.92	1,522,641.51
中国建材国际工程集团有限公司蚌埠分公司	接受劳务等	126,853.66	4,044,715.35
中建材凯盛机器人（上海）有限公司	购设备	34,905.66	2,013,773.01

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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对方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广东凯盛光伏技术研究院有限公司	采购原材料	41,282.18	375,940.29
蚌埠凯盛工程技术有限公司	采购设备		909,124.20
凯盛石英材料（黄山）有限公司	采购原材料		1,173,258.80
安徽华光光电材料科技集团有限公司	采购原材料	96,845.11	9,533.69
凯盛科技集团有限公司	资金占用费用	644,700.00
蚌埠兴科玻璃有限公司	采购组件及材料	257,194.25
凯盛光伏材料有限公司	采购组件	452,070.80
安徽天柱绿色能源科技有限公司	工程服务	9,282,893.98	10,836,141.87

单位	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
瑞泰科技股份有限公司及其分公司	销售商品	16,534,300.88	18,773,341.50
安徽瑞泰新材料科技有限公司	销售商品	443,893.80	58,407.08
中国建材国际工程集团有限公司江苏分公司	销售商品		128,684.78
中国建材国际工程集团有限公司	服务费		235,849.06
中建材（蚌埠）光电材料有限公司	销售商品	948,407.09	684,601.78
安徽天柱绿色能源科技有限公司	销售商品	547.76	530.19
蚌埠兴科玻璃有限公司	销售商品	4,610.62	3,388.00
中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	技术开发服务	19,811,320.83	18,679,245.32
中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	销售商品		17,611.81
蚌埠化工机械制造有限公司	销售商品		285,309.73
蚌埠中光电科技有限公司	销售商品		289,608.85
安徽凯盛基础材料科技有限公司	销售商品		530,973.45
中建材(合肥)新能源有限公司	销售商品		7,079.65
中建材佳星玻璃(黑龙江)有限公司	销售商品	4,753.10	3,539.82
凯盛石英材料（黄山）有限公司	销售商品		9,600,655.25
中建材光芯科技有限公司	销售商品	45,709.38
成都中建材光电材料有限公司	销售商品	39,557.52
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司	销售商品	13,274.34
中建材科创新技术研究院（山东）有限公司	销售商品	10,362.83

出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	本期确认的租赁费用	上期确认的租赁费用
中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	蚌埠中恒新材料科技有限责任公司	出租办公楼	186,783.33	181,069.05

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
凯盛集团有限公司	本公司	203,510,000.00	2018.11.30	2022.11.29	否
凯盛集团有限公司	本公司	250,000,000.00	2019.12.19	2021.12.19	否
凯盛集团有限公司	本公司	50,000,000.00	2019.03.22	2021.03.22	否
凯盛集团有限公司	本公司	200,000,000.00	2020.1.2	2021.12.19	否
欧木兰、梁海元夫妇	国显科技	26,075,765.26	2020.9.22	2021.3.19	否
欧木兰、梁海元夫妇	国显科技	22,000,000.00	2020.9.23	2021.9.23	否
欧木兰、梁海元夫妇	国显科技	25,937,559.65	2020.9.10	2021.03.10	否
欧木兰、梁海元夫妇	国显科技	16,425,581.00	2020.8.13	2021.1.19	否
欧木兰、梁海元夫妇	国显科技	12,495,615.39	2020.9.3	2021.03.02	否
欧木兰、梁海元夫妇	国显科技	19,157,390.56	2020.12.28	2021.4.27	否
欧木兰、梁海元夫妇	国显科技	9,544,518.02	2020.12.28	2021.4.27	否

关联方名称	存款		利息收入
关联方名称	期末余额	期初余额	本期发生额	上期发生额
中国建材集团财务有限公司	196,459,404.55	6,368,501.15	545,643.02	7,086.42

关联方名称	借款		利息支出
关联方名称	期末余额	期初余额	本期发生额	上期发生额
中国建材集团财务有限公司	200,000,000.00	100,000,000.00	6,409,527.78	1,429,527.78

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	瑞泰科技股份有限公司	10,721,170.50	214,423.40	7,122,834.50	142,456.69
应收账款	安徽瑞泰新材料科技有限公司	259,600.00	5,192.00
应收账款	广东凯盛光伏技术研究院有限公司	747,433.74	14,948.67	747,433.74	14,948.67
应收账款	凯盛石英材料（黄山）有限公司			2,187,415.40	43,748.31
应收账款	蚌埠兴科玻璃有限公司	9,443.39	188.87	9,443.39	188.87
应收账款	凯盛光伏材料有限公司	92,274.75	1,845.50	92,274.75	1,845.50
应收账款	中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	11,050,000.00	221,000.00	9,205.00	184.10
应收账款	蚌埠中光电科技有限公司	17,634.60	352.69	17,634.60	352.69
应收账款	成都中建材光电材料有限公司	7,018.95	140.38	7,018.95	140.38

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目名称	关联方	期末余额		期初余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	蚌埠凯盛工程技术有限公司	57,449.00	1,148.98	57,449.00	1,148.98
应收账款	安徽天柱绿色能源科技有限公司			103,882.90	2,077.66
应收账款	中建材佳星玻璃(黑龙江)有限公司	1,375.72	27.51
应收账款	中建材（蚌埠）光电材料有限公司			1,000.00	10.00
预付账款	中建材（蚌埠）光电材料有限公司	10,000.00
预付账款	蚌埠中建材信息显示材料有限公司			3,707.76
预付账款	洛阳玻璃股份有限公司	1,234,439.92		2,032,428.36
预付账款	中建材（合肥）粉体科技装备有限公司	147,409.01
预付账款	蚌埠凯盛工程技术有限公司	6,000.00
预付账款	中建材凯盛机器人（上海）有限公司			37,000.00
其他非流动资产	中建材（合肥）粉体科技装备有限公司	192,000.00
其他非流动资产	中建材凯盛机器人（上海）有限公司	5,720,000.00
其他非流动资产	中国建材国际工程集团有限公司蚌埠分公司	270,890.98		180,489.48
其他应收款	中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司			50,450.00	1,009.00
其他应收款	中国建材国际工程集团有限公司			361,000.00	7,220.00
合计		30,544,140.56	459,268.00	13,020,667.83	215,330.85

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	13,069,880.20	3,753,276.77
应付账款	蚌埠化工机械制造有限公司	1,422,899.89	1,304,775.44
应付账款	蚌埠凯盛工程技术有限公司		149,800.00
应付账款	蚌埠中建材信息显示材料有限公司		6,390,359.45
应付账款	广东凯盛光伏技术研究院有限公司	16,444.16	3,388.38
应付账款	凯盛光伏材料有限公司	51,084.00
应付账款	中国建材国际工程集团有限公司蚌埠分公司	660,000.00	1,819,000.00
应付账款	中建材（合肥）粉体科技装备有限公司
应付账款	中建材凯盛机器人（上海）有限公司		6,430,000.00
应付账款	安徽天柱绿色能源科技有限公司	17,840,962.07	1,150,763.80
应付账款	安徽华光光电材料科技集团有限公司	140,147.80	6,868.14
应付账款	成都中光电科技有限公司		93,960.00
应付账款	蚌埠兴科玻璃有限公司	37.80
预收账款	中国建材国际工程集团有限公司		14,610.00
合同负债	中国建材国际工程集团有限公司	12,929.20
其他应付款	中建材蚌埠玻璃工业设计研究院有限公司	3,501,499.83	3,801,499.83
其他应付款	安徽华光光电材料科技集团有限公司	119,979.11	119,979.11
其他应付款	蚌埠玻璃工业设计研究院凯盛宾馆	72,800.00	72,800.00
其他应付款	中国建材国际工程集团有限公司蚌埠分公司	330,000.00	330,000.00
其他应付款	安徽天柱绿色能源科技有限公司	50,000.00

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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十、承诺及或有事项

（一）承诺事项

无

（二）或有事项

无

十一、资产负债表日后事项

(一)利润分配情况

拟分配的利润或股利	38,194,200.15
经审议批准宣告发放的利润或股利

项目	新型显示板块	新材料板块	分部间抵销	合计
一、营业收入	5,186,432,093.56	1,217,739,915.63	-1,336,484,595.13	5,067,687,414.06
二、营业成本	4,557,247,176.42	1,082,720,753.22	-1,334,449,788.37	4,305,518,141.27

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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项目	新型显示板块	新材料板块	分部间抵销	合计
三、信用减值损失	-14,492,234.92	-1,395,467.31	-73,679.87	-15,961,382.10
四、资产减值损失	-39,626,964.52			-39,626,964.52
五、利润总额	238,276,897.07	105,107,195.32	-134,199,925.31	209,184,167.08
六、所得税费用	10,265,333.98	11,464,556.74	-103,231.50	21,626,659.22
七、净利润	228,011,563.09	93,642,638.58	-134,096,693.81	187,557,507.86
八、资产总额	8,780,091,179.74	1,756,902,842.05	-3,003,864,245.13	7,533,129,776.66
九、负债总额	5,733,259,324.36	856,728,175.46	-1,868,250,463.66	4,721,737,036.16

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款	45,475,967.89	12.47	45,475,967.89	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	319,148,245.21	87.53	40,561,207.14	12.71
其中：账龄分析组合	277,708,561.13	76.17	40,340,207.14	14.53
不计提坏账准备组合	30,389,684.08	8.33
关联方组合	11,050,000.00	3.03	221,000.00	2.00
合计	364,624,213.10	100.00	86,037,175.03	23.60

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款	53,856,632.11	13.39	53,856,632.11	100.00
按组合计提坏账准备的应收账款	348,293,492.15	86.61	32,525,729.17	9.34
其中：账龄分析组合	276,130,596.93	68.66	32,525,545.07	11.78
不计提坏账准备组合	72,153,690.22	17.95
关联方组合	9,205.00		184.10	2.00
合计	402,150,124.26	100.00	86,382,361.28	21.48

债务人名称	账面余额	坏账金额	账龄	预期信用损失率（%）	计提理由
黄山市中显微电子有限公司	8,469,540.41	8,469,540.41	5年以上	100.00	预计不可收回
深圳市中显微电子有限公司	6,183,868.00	6,183,868.00	5年以上	100.00	预计不可收回

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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债务人名称	账面余额	坏账金额	账龄	预期信用损失率（%）	计提理由
东莞市瑞利光电科技有限公司	5,549,224.64	5,549,224.64	4年以上	100.00	预计不可收回
友华触控（深圳）有限公司	4,605,899.47	4,605,899.47	5年以上	100.00	预计不可收回
中山微视显示器有限公司	4,032,394.00	4,032,394.00	5年以上	100.00	预计不可收回
深圳市英利诚科技有限公司	1,696,197.44	1,696,197.44	5年以上	100.00	预计不可收回
上海翔申箱包制造有限公司	1,100,000.00	1,100,000.00	5年以上	100.00	预计不可收回
上海润之玻璃制品有限公司	1,097,557.27	1,097,557.27	5年以上	100.00	预计不可收回
其它小金额客户	12,741,286.66	12,741,286.66		100.00	预计不可收回
合计	45,475,967.89	45,475,967.89

账龄	2020年12月31日			2019年12月31日
账龄	账面余额	预期信用损失率（%）	坏账准备	账面余额	预期信用损失率（%）	坏账准备
1年以内	151,766,724.88	1.00	1,517,667.24	153,369,842.43	1.00	1,533,698.43
1至2年	37,289,535.99	12.00	4,474,744.32	88,684,441.98	12.00	10,642,133.04
2至3年	68,024,398.48	22.00	14,965,367.67	15,886,110.06	22.00	3,494,944.22
3至4年	4,265,569.16	74.00	3,156,521.18	2,313,627.54	74.00	1,712,084.38
4至5年	620,117.70	78.00	483,691.81	3,335,863.24	78.00	2,601,973.32
5年以上	15,742,214.92	100.00	15,742,214.92	12,540,711.68	100.00	12,540,711.68
合计	277,708,561.13	14.53	40,340,207.14	276,130,596.93	11.78	32,525,545.07

组合名称	2020年12月31日	2019年12月31日
子公司应收款	30,389,684.08	72,153,690.22
合计	30,389,684.08	72,153,690.22

单位名称	账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	是否因关联交易产生
惠州市创仕实业有限公司	销售货款	9,024,423.50	工商已吊销	股东大会	否

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
南京华睿川电子科技有限公司	44,782,460.90	12.28	874,073.34

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
南京三升电子科技有限公司	30,090,708.60	8.25	4,202,056.97
深圳市国显科技有限公司	24,873,968.80	6.82
永拓科技（深圳）有限公司	29,568,108.52	8.11	6,504,983.87
苏州欧菲光科技有限公司	21,663,976.08	5.94	2,363,468.16
合计	150,979,222.90	41.40	13,944,582.34

类别	2020年12月31日	2019年12月31日
应收股利	397,795,000.00	274,000,000.00
其他应收款项	706,042,452.34	702,465,320.82
减：坏账准备	1,083,283.97	1,098,513.72
合计	1,102,754,168.37	975,366,807.10

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
蚌埠中恒新材料科技有限公司	370,900,000.00	274,000,000.00
安徽中创电子信息材料有限公司	26,895,000.00
合计	397,795,000.00	274,000,000.00

款项性质	2020年12月31日	2019年12月31日
关联方往来款	704,777,445.30	700,755,283.20
其他	1,265,007.04	1,710,037.62
减：坏账准备	1,083,283.97	1,098,513.72
合计	704,959,168.37	701,366,807.10

账龄	2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	399,225,693.03	56.54	570,783,680.91	81.25
1至2年	302,248,518.76	42.81	104,755,016.36	14.91
2至3年	3,486,130.10	0.49	25,844,513.10	3.68
5年以上	1,082,110.45	0.16	1,082,110.45	0.16

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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账龄	2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
合计	706,042,452.34	100.00	702,465,320.82	100.00

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）	合计
期初余额	971,388.91		127,124.81	1,098,513.72
本期转回	-15,229.75			-15,229.75
期末余额	956,159.16		127,124.81	1,083,283.97

债务人名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备余额
深圳市国显科技有限公司	往来款	614,062,904.30	2年以内	86.97
凯盛信息显示材料（洛阳）有限公司	往来款	27,419,072.51	1年以内	3.88
凯盛信息显示材料（池州）有限公司	往来款	25,584,118.52	1年以内	3.62
安徽方兴光电新材料科技有限公司	往来款	21,695,407.66	1年以内	3.07
蚌埠中恒新材料科技有限公司	往来款	13,484,820.00	1年以内	1.91
合计		702,246,322.99		99.45

项目	2020年12月31日			2019年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,123,870,377.25		1,123,870,377.25	1,107,870,377.25		1,107,870,377.25
合计	1,123,870,377.25		1,123,870,377.25	1,107,870,377.25		1,107,870,377.25

被投资单位	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
蚌埠中恒新材料科技有限公司	443,880,431.36			443,880,431.36
安徽方兴光电新材料科技有限公司	24,000,000.00	16,000,000.00		40,000,000.00
安徽中创电子信息材料有限公司	14,000,000.00			14,000,000.00
深圳市国显科技有限公司	490,986,547.77			490,986,547.77
凯盛信息显示材料（池州）有限公司	47,848,496.42			47,848,496.42
凯盛信息显示材料（黄山）有限公司	32,179,102.16			32,179,102.16
凯盛信息显示材料（洛阳）有限公司	54,975,799.54			54,975,799.54
合计	1,107,870,377.25	16,000,000.00		1,123,870,377.25

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(四)营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本按主要类别分类

项目	本期发生额		上期发生额
项目	收入	成本	收入	成本
一、主营业务小计	586,648,373.10	589,772,775.52
二、其他业务小计	153,483,329.80	134,311,069.19	309,516,737.58	300,866,909.30
合计	740,131,702.90	724,083,844.71	309,516,737.58	300,866,909.30

收入确认时间	新型显示	其他业务收入
在某一时点确认	586,648,373.10	127,197,013.76
在某一时段确认		26,286,316.04
合计	586,648,373.10	153,483,329.80

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	133,795,000.00	50,000,000.00
合计	133,795,000.00	50,000,000.00

项目	金额	备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-653,387.05
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	154,982,705.20
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,104,541.31
4．所得税影响额	-18,362,246.44
5.少数股东损益影响	-22,600,907.41
合计	115,470,705.61

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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(二) 净资产收益率和每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）		基本每股收益
报告期利润	本年度	上年度	本年度	上年度
归属于公司普通股股东的净利润	4.80	3.95	0.16	0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.21	0.84	0.01	0.03

财务报表附注2020年1月1日—2020年12月31日

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第1页至第58页的财务报表附注由下列负责人签署

法定代表人	主管会计工作负责人	会计机构负责人
签名：	签名：	签名：
日期：	日期：	日期：

附件：公告原文

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