主办券商：中信建投 公告编号：2021-103
2021
半年度报告骏创科技NEEQ : 833533
骏创科技NEEQ : 833533
苏州骏创汽车科技股份有限公司
Suzhou Junchuang Auto Technologies Co.,Ltd
公司半年度大事记
| 2021年5月，全国中小企业股份转让系统有限责任公司进行挂牌公司所属市场层级定期调整，公司继续维持在新三板创新层。 | |
| 公司于2021年5月31日向中国证券监督管理委员会江苏监管局报送了向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的辅导备案材料，江苏证监局于2021年6月1日予以受理，公司已进入辅导期，辅导机构为中信建投证券股份有限公司。 | |
| 2021年4月2日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于海外设立控股子公司的议案》，公司对外投资设立海外子公司Junchuang North America, Inc.。 |
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和经营情况 ...... 10
第四节 重大事件 ...... 30
第五节 股份变动和融资 ...... 34
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 37
第七节 财务会计报告 ...... 39
第八节 备查文件目录 ...... 103
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人沈安居、主管会计工作负责人笪春梅及会计机构负责人（会计主管人员）汪士娟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 客户集中度较高风险 | 公司客户主要为斯凯孚、安通林等知名汽车零部件厂商。2019年度、2020年度、2021半年度，公司前五大客户销售金额占当期总收入比重分别为91.29%、85.93%、88.04%。公司客户集中度较高是由公司所处行业特征以及经营模式所决定的。报告期内，公司与安通林、斯凯孚等主要客户均签订了长期供货框架协议，公司向上述客户销售产品规模呈现稳步增长趋势。公司计划未来进一步加大研发投入丰富产品类型，扩展更多优质客户以逐步降低客户集中度风险。但是公司目前仍存在下游汽车零部件厂商调整采购策略等不可控因素而给未来业务发展带来不利影响。 |
| 行业集中风险 | 目前，本公司核心产品为汽车天窗控制面板系列、汽车悬挂轴等汽车零部件产品。2019年度、2020年度、2021年上半年度，公司95%以上销售收入来自于汽车零部件行业内客户。公司对现有汽车行业市场存在较高的依赖度。一旦出现行业不景气，现有客户大幅减少或取消对公司的订货，将直接影响公司的生产经营。 |
| 行业周期波动的风险 | 汽车生产和销售受宏观经济影响较大，汽车产业与宏观经济波动的相关性明显，全球及国内经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；反之当宏观经济处于下降阶段时， |
| 汽车产业发展放缓，汽车消费增长缓慢。公司的业务收入主要来源于为整车厂配套的汽车零部件产品，如果其经营状况受到宏观经济的不利影响，可能会造成公司的订单减少、存货积压、货款收回困难等情况，因此公司存在受经济周期波动影响的风险。 | |
| 产业政策变化风险 | 汽车工业是国民经济的支柱产业，当前国家制定了多项政策鼓励汽车工业的发展。如实施购置税减免政策、汽车下乡政策和节能汽车补贴政策，鼓励汽车贷款消费，降低汽车消费的各类附加费等等。随着我国逐步放松对国内汽车工业的投资限制和国外汽车产品进口的限制，我国将逐步减少对汽车工业的保护。另外，如果不断增加的汽车消费导致环境污染加剧和城市交通状况的恶化，鼓励汽车消费的政策可能会发生改变，如部分城市目前对车辆进行了限牌，将直接影响汽车消费，进而影响到汽车工业产业和汽车零部件产业，影响公司的生产经营。 |
| 市场竞争加剧风险 | 汽车零部件行业属于充分竞争的行业，近年来随着汽车市场规模不断扩大，市场竞争加剧，国内汽车零部件企业不断加大投入提高自主研发、技术创新与海外市场开拓能力，产品竞争力不断增强。如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平，则可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。 |
| 应收账款无法收回的风险 | 报告期内公司应收账款随着销售规模扩大而逐步增加。截止2019年12月31日、2020年12月31日、2021年6月30日,应收账款账面价值占流动资产的比重分别为52.50%、48.37%、49.61%，账龄在1年以内的应收账款占比分别为90.83%、96.97%、98.71%。报告期内，公司主要客户均为知名汽车零部件厂商，公司与其签订长期供货框架协议，约定每月按照发货量与客户结算后开具发票并确认应收账款。公司给予该类客户的信用期一般在60~90天左右，因此报告期内公司应收账款账龄绝大部分在1年以内。报告期内公司应收账回款情况良好，绝大部分款项能够在约定的账期内收回。但应收账款余额较大会对公司营运能力带来一定压力，同时也存在因应收账款无法收回造成坏账损失的风险，从而给公司带来一定程度的经营风险。 |
| 公司净资产规模偏低风险 | 报告期末，公司注册资本为4,660万元，截止2019年12月31日、2020年12月31日、2021年6月30日，期末净资产分别为9,103.71万元、9,818.41万元、9,832.19万元，公司整体净资产规模仍偏低。随着公司业务规模扩展，公司营运资金需求、固定资产购置等支出也将大幅度增长，公司净资产规模偏低可能对公司未来业务扩展带来不利影响。 |
| 存货减值风险 | 截止2019年12月31日、2020年12月31日、2021年6月30日,公司存货账面价值占流动资产的比重分别为19.90%、24.73%、30.18%。公司存货为原材料、库存产品及少量包装物。公司严格按照订单生产周期及备货要求，科学合理确定每月原材料采购量，尽量降低采购资金占用。同时公司严格按照订单 |
| 要求安排生产计划，保证产品及时交付，因此较少出现因交付质量及时间等问题导致产品库存积压。但由于采购及生产过程中不可预见因素影响，公司存货仍可能因质量及交付不满足要求而存在减值风险。 | |
| 短期偿债能力风险 | 截止2019年12月31日、2020年12月31日、2021年6月30日,公司流动比率分别为1.35、1.05、0.95。报告期末流动负债水平有所升高，公司可能面临短期偿债能力不足风险。 |
| 公司治理及内部控制风险 | 股份公司成立前，公司的治理机制及内部控制不完善；股份公司成立后，公司逐步建立规范的治理机制，制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需在后续经营中进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中存在着因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 |
| 实际控制人不当控制风险 | 报告期末，股东沈安居、李祥平为公司实际控制人，两人直接合计持有公司70.68%股份。同时，沈安居担任公司董事长兼总经理，李祥平担任公司董事。实际控制人能对公司的战略规划、人事安排、生产经营和财务收支等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、企业运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。 |
| 高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密风险 | 公司主营业务为生产、销售各种汽车、消费电子领域内精密塑胶配件以及相关塑胶模具的开发，需要模具设计、注塑工艺制作、信息技术等多种专业技术的复合型人才，其发展与所拥有的专业素质人才紧密相关。公司在发展过程中形成了较为丰富的技术积累和工艺经验，并且已经建立了良好的人才稳定机制，一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，很可能导致研发能力下降、技术外泄和客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 骏创科技、公司、股份公司、本公司 | 指 | 苏州骏创汽车科技股份有限公司 |
| 骏创有限、有限公司 | 指 | 苏州骏创塑胶模具有限公司、公司的前身 |
| 骏创模具 | 指 | 苏州骏创模具工业有限公司，是公司的全资子公司 |
| 无锡沃德 | 指 | 无锡沃德汽车零部件有限公司，是公司的控股子公司 |
| 骏创北美 | 指 | Junchuang North America, Inc.是公司的控股子公司 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 中信建投、主办券商 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 中审众环会计师事务所、会计师 | 指 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 锦天城律师事务所、律师 | 指 | 上海市锦天城律师事务所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 上年度 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 期初 | 指 | 2021年1月1日 |
| IATF 16949 | 指 | 国际汽车工作组International Automotive Task Force (IATF)基于ISO9001所制定的适用于国际汽车行业的技术规范,其目的在于建立全球适用的统一汽车行业的质量技术体系。国内外各整车厂均已要求其供应商进行IATF 16949认证,以确保其供应商产品质量稳定和技术稳定性 |
| IS0 14001 | 指 | ISO 14001是环境管理体系认证的代号，是由国际标准化组织制订的环境管理体系标准 |
| 安通林 | 指 | 安通林集团及其下属控制主体，英文简称GRUPO ANTOLIN，集团总部位于西班牙，为全球最大的汽车内饰件生产商之一和全球最大的顶篷供应商之一 |
| 斯凯孚 | 指 | 斯凯孚集团及其下属控制主体，英文简称SKF，集团总部位于瑞典，为全球最大的滚动轴承制造公司之一 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 苏州骏创汽车科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Suzhou Junchuang Auto Technologies Co.,Ltd |
| 证券简称 | 骏创科技 |
| 证券代码 | 833533 |
| 法定代表人 | 沈安居 |
| 董事会秘书姓名 | 姜伟 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 江苏省苏州市吴中区木渎镇船坊头路6号 |
| 电话 | 0512-66570396 |
| 传真 | 0512-66570981 |
| 电子邮箱 | jiangwei@szjunchuang.com |
| 公司网址 | www.szjunchuang.com |
| 办公地址 | 江苏省苏州市吴中区木渎镇船坊头路6号 |
| 邮政编码 | 215101 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2005年6月23日 |
| 挂牌时间 | 2015年9月11日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造（C3660） |
| 主要产品与服务项目 | 研发、生产、销售的主要产品为汽车塑料零部件、汽车金属零部件，以及配套产品制造所需要的模具 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 46,600,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（沈安居） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（沈安居、李祥平），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91320500776445728W | 否 |
| 注册地址 | 江苏省苏州市吴中区木渎镇船坊头路6号 | 否 |
| 注册资本（元） | 46,600,000.00 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 中信建投 | |
| 主办券商办公地址 | 北京市朝阳门内大街2号凯恒中心B、E座 | |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |
| 主办券商（报告披露日） | 中信建投 | |
| 会计师事务所 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 杨荣华 | 范芳国 |
| 2年 | 3年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 | |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 139,217,741.23 | 68,804,013.71 | 102.34% |
| 毛利率% | 24.19% | 26.19% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 10,511,712.25 | 5,153,388.24 | 103.98% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 10,648,773.02 | 4,859,319.44 | 119.14% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 10.11% | 5.58% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 10.24% | 5.26% | - |
| 基本每股收益 | 0.23 | 0.11 | 103.98% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 295,311,796.32 | 276,390,684.12 | 6.85% |
| 负债总计 | 196,989,942.21 | 178,206,551.72 | 10.54% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 101,462,286.42 | 100,270,574.17 | 1.19% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.18 | 2.15 | 1.40% |
| 资产负债率%（母公司） | 63.41% | 60.21% | - |
| 资产负债率%（合并） | 66.71% | 64.48% | - |
| 流动比率 | 95.32% | 105.33% | - |
| 利息保障倍数 | 4.67 | 7.22 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,386,408.41 | 7,017,381.09 | -80.24% |
| 应收账款周转率 | 1.69 | 1.10 | - |
| 存货周转率 | 2.32 | 2.14 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 6.85% | 0.86% | - |
| 营业收入增长率% | 102.34% | 7.91% | - |
| 净利润增长率% | 130.60% | 256.66% | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | -419,039.23 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 123,169.05 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 121,857.83 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,565.53 |
| 非经常性损益合计 | -164,446.82 |
| 减：所得税影响数 | -28,467.49 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,081.44 |
| 非经常性损益净额 | -137,060.77 |
| 科目/指标 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | - | 2,675,981.33 | ||
| 应收账款 | 55,814,105.65 | 55,117,932.16 | ||
| 应收款项融资 | 2,716,822.45 | 400,000.00 | ||
| 预付款项 | 1,950,040.92 | 1,507,504.40 | ||
| 其他应收款 | 9,112,343.42 | 7,952,484.78 | ||
| 存货 | 22,867,898.02 | 21,628,173.70 | ||
| 其他流动资产 | 1,992,329.20 | 2,183,772.47 | ||
| 流动资产合计 | 108,091,403.72 | 105,103,712.90 | ||
| 在建工程 | 27,444,882.55 | 27,380,804.87 | ||
| 递延所得税资产 | 1,221,940.19 | 2,130,513.79 | ||
| 其他非流动资产 | 15,028,196.67 | 14,439,929.28 | ||
| 非流动资产合计 | 79,379,483.96 | 79,635,712.49 | ||
| 资产总计 | 187,470,887.68 | 184,739,425.39 | ||
| 短期借款 | 46,762,780.00 | 46,832,985.75 | ||
| 应付账款 | 22,643,854.42 | 21,753,687.11 | ||
| 合同负债 | 2,290,575.60 | 2,037,045.13 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,103,364.01 | 2,953,364.01 | ||
| 应交税费 | 640,754.00 | 281,314.72 | ||
| 其他应付款 | 99,667.94 | 14,978.70 | ||
| 其中：应付利息 | 94,460.74 | - | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,439,621.21 | 3,474,687.09 | ||
| 其他流动负债 | - | 753,530.47 | ||
| 流动负债合计 | 78,980,617.18 | 78,101,592.98 | ||
| 负债合计 | 97,471,617.18 | 96,592,592.98 | ||
| 盈余公积 | 8,641,859.18 | 8,618,279.52 | ||
| 未分配利润 | 29,326,475.97 | 27,549,897.95 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 90,960,417.37 | 89,160,259.69 | ||
| 少数股东权益 | -961,146.87 | -1,013,427.28 | ||
| 股东权益合计 | 89,999,270.50 | 88,146,832.41 | ||
| 负债和股东权益总计 | 187,470,887.68 | 184,739,425.39 | ||
| 加权平均净资产收益率%（扣非前） | 6.98% | 5.58% | ||
| 加权平均净资产收益率%（扣非后） | 6.44% | 5.26% | ||
| 营业收入 | 69,417,656.11 | 68,804,013.71 | ||
| 营业成本 | 48,821,503.22 | 50,783,454.36 | ||
| 税金及附加 | 256,708.86 | 274,205.80 | ||
| 销售费用 | 3,063,946.94 | 1,931,222.97 | ||
| 管理费用 | 5,889,255.11 | 6,340,482.44 | ||
| 研发费用 | 4,033,650.89 | 3,347,690.22 | ||
| 财务费用 | 894,753.76 | 773,861.75 | ||
| 其他收益 | 39,809.91 | 430,294.76 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 125,498.00 | -1,067,877.74 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 12,443.35 | -349,286.95 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 19,116.64 | 19,116.64 | ||
| 营业利润（亏损以“-”号填列） | 6,654,705.23 | 4,385,342.88 | ||
| 营业外收入 | 390,485.82 | 0.97 | ||
| 营业外支出 | 103,221.92 | 103,221.92 | ||
| 利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 6,941,969.13 | 4,282,121.93 | ||
| 所得税费用 | 1,438,064.51 | 180,780.97 | ||
| 净利润 | 5,503,904.62 | 4,101,340.96 | ||
| 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,503,904.62 | 4,101,340.96 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前） | 6,525,079.28 | 5,153,388.24 | ||
| 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后） | 6,027,023.62 | 4,859,319.44 | ||
| 综合收益总额 | 5,503,904.62 | 4,101,340.96 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 6,525,079.28 | 5,153,388.24 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,021,174.66 | -1,052,047.28 |
| 本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.785%。 本集团2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日计入租赁负债的差异调整过程如下： | ||||||||||
| 项 目 | 合并报表 | 公司报表 | ||||||||
| 2020年12年31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 851,972.48 | |||||||||
| 减：采用简化处理的租赁付款额 | ||||||||||
| 其中：短期租赁 | ||||||||||
| 低价值资产租赁 | ||||||||||
| 调整后2021年1月1日重大经营租赁最低付款额 | 851,972.48 | |||||||||
| 增量借款利率加权平均值 | 4.785% | |||||||||
| 2021年1月1日租赁负债 | 841,921.50 | |||||||||
| 其中：一年内到期的租赁负债 | 841,921.50 | |||||||||
（2） 会计估计变更
无。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
公司以汽车零部件的研发、生产、销售为核心业务，为汽车制造商及其零部件制造商等核心客户群体提供符合行业发展趋势及满足应用需求的零部件产品。经过十余年的发展，公司现已形成集产品同步设计、工艺制程开发、模具研发制造、精密注塑成型、金属部件加工、系统部件装配集成于一体的综合制造与服务能力，主要产品涵盖汽车塑料零部件、汽车金属零部件及配套模具等。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
1、财务运营状况
（1）营业收入：报告期内，营业收入为13,921.77万元，较上年同期同比增长102.34%，增加了7,041.37万元。
（2）归属于挂牌公司股东的净利润：报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润1,051.17万元，较上年同期同比增加103.98%，增加535.83万元。
（3）基本每股收益：报告期内，基本每股收益0.23元/股，较上年同期同比增长103.98%。
（4）归属于挂牌公司股东的每股净资产：报告期内，归属于挂牌公司股东的每股净资产为2.18元/股，较本年期初增长1.19%。
2、资产和负债状况
（1）资产总计：报告期末，资产总计29,531.18万元，较本年期初增长6.85%，增加1,892.11万元。
（2）负债总计：报告期末，负债总计19,698.99万元，较本年期初增长10.54%，增加1,878.34万元。
（二） 行业情况
量约为100kg
，随着受重视程度的不断增加，我国汽车塑料用量和汽车塑料零部件在未来将有望释放巨大的空间。
（5）汽车电动化、网联化、智能化趋势，推动零部件多样化发展和供应模式改变近年来，随着5G、物联网以及人工智能等创新技术的发展和普及，传统汽车开始向电动化、网联化、智能化的智能汽车转型，汽车产业已经进入产业发展的深刻变革时期。当前，全球各国都在加速推进汽车的智能化进程，无论是传统汽车还是新能源汽车，都在朝着智能网联方向发展；同时，国内《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》明确了“十四五”期间我国汽车产业发展的基本要求和根本遵循，将新能源汽车和智能网联汽车作为国家制造业核心竞争力提升领域进行布局。汽车零部件作为组成汽车的主要基本单元之一，是影响汽车外观、功能性和驾乘体验的重要因素，受到汽车制造商的重视。在电动化、网联化、智能化发展趋势下，为了实现更多新的功能，汽车将采用多样化的、新的部件，如使用电子元件以及相应的冷却系统等，以满足用户对汽车对舒适性、智能化等的需求，从而推动汽车零部件向提供多样化的、新的产品方向发展，诸如新能源汽车三电系统包覆、支撑等场景应用的塑料零部件需求也不断增加。另外，随着新能源汽车的兴起和销量的增长，新能源汽车制造商产业链话语权不断增加，推动供应链体系中对零部供应商的扁平化管理，使得各级供应商之间的界限较为模糊，促使传统的供应模式发生变化，有利于打破原有供应体系，为实力较强的汽车零部件厂商带来供应模式升级和客户群体拓展的双重发展机遇。
2、行业市场需求
（1）当前全球汽车销量下滑，疫情之后有望得到逐步复苏
汽车已经成为现代社会诸多国家和地区居民日常出行的重要交通工具。随着以我国为代表的新兴经济体于21世纪的快速发展，全球汽车市场规模整体呈不断扩大趋势。自全球金融危机之后，从2009年至2017年全球汽车市场销量持续了近十年的稳步增长，年销售量从6,367万辆增长到9,408万辆。但进入到2018年，全球汽车需求放缓，导致汽车销量连年下降，到2019年全球汽车产量已经回落至8,981万辆，逐步接近2015年的销量水平。2020年由于受到全球新冠疫情的冲击，汽车市场销量继续呈现下滑态势，为7,803万辆。2021年，随着疫苗的开发及投用，疫情逐步得到控制，汽车产业需求开始恢复，全球部分地区的汽车产业呈现回暖迹象。据中国汽车工业协会统计，2021年1-5月，我国汽车行业累计销量预估完成1,095.1万辆，同比增长37.6%；2021年4月份西欧乘用车注册量比同期累计增长23.89%。未来，随着全球更多地区经济的恢复，将推动全球汽车行业复苏，汽车零部件市场的需求将进一步扩大。
（2）我国汽车市场空间巨大，带动汽车零部件需求增长
进入21世纪，伴随着国内经济的快速增长，我国汽车市场保持旺盛的需求。2007年到2017年，我国乘用车销量持续增长，年销量从630万辆持续增长到2,472万辆，增长了近3倍，稳居全球第一大汽车市场。2018年起，受到消费意愿、买车观念、养车用车难度提升等影响，国内汽车销量连续2年出现下滑。2020年，虽然受到新冠疫情的影响国内汽车销量继续下降，但降幅已经收窄，销量达2,014万辆。
在我国汽车销量下行的背景下，国家积极通过政策手段促进汽车市场消费，逐步扭转汽车行业下
数据来源：期刊《新型工业化》文章《新能源汽车轻量化材料》
滑态势。2020年2月3日，中央政治局常务委员会会议上明确提出，积极稳定汽车等传统大宗消费，鼓励汽车限购地区适当增加汽车号牌配额，带动汽车及相关产品消费；2021年1月5日，商务部等12部门印发《关于提振大宗消费重点消费促进释放农村消费潜力若干措施的通知》，其中在稳定和扩大汽车消费方面，提出鼓励有关城市优化限购措施，增加号牌指标投放，开展新一轮汽车下乡和以旧换新。上述相关政策的出台，将逐步推动汽车产品消费释放，有利于汽车产业再次向增长方向发展。另外，随着我国销量高峰年份乘用车即将迎来批量淘汰，未来五年乘用车市场预计将进入存量乘用车市场更新替换周期。据中信证券研究部预测，到2025年左右，预计将有约1,350万辆报废车辆，出现存量市场更新换购的巨大需求，届时我国整体乘用车市场规模将达到2,872万辆。可见，在我国政策推动和汽车市场内生增长的驱动下，汽车市场需求空间巨大，从而带动汽车零部件需求增长。
（3）新能源汽车市场前景广阔，逐步释放对汽车零部件的需求
随着环保问题日渐突出，在政府政策及新能源技术进步的推动下，近年来新能源汽车市场取得了快速发展，新能源汽车市场销量呈现上涨态势。中国新能源汽车销量增长势头强劲，据东方财富Choice数据，从2015年的33.1万辆持续增长到2020年的136.7万辆，年复合增速高达32.8%。按照我国对国际社会承诺，到2030年国内单位国内生产总值二氧化碳排放将比2005年下降65%以上。机动车作为二氧化碳产生的重要来源，其减排工作直接关系到“碳达峰”“碳中和”能否实现。因此，近年来我国积极发展新能源汽车产业发展，推动能源结构转型。根据国务院办公厅印发的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》，到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，到2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流。截至2020年底，我国新能源汽车保有量为492万辆，而汽车总保有量达到2.81亿辆，新能源汽车保有量渗透率仅为1.75%。随着国家中长期战略规划的施行和“碳达峰”“碳中和”目标的逐步实现，我国新能源车未来市场空间广阔。从零部件结构看，由于新能源汽车动力系统与传统燃油汽车相比改变了动力操作系统的结构，在材料和工艺等方面有不同和更高的要求，可带动更多汽车生产所需零部件关联产业的发展，用于电池、电机、电控等部件的塑料件类产品和冷却系统的金属卡箍产品需求也将逐步释放。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 23,634,712.14 | 8.00% | 19,770,239.55 | 7.15% | 19.55% |
| 应收票据 | 1,672,000.00 | 0.57% | 612,750.00 | 0.22% | 172.87% |
| 应收账款 | 81,381,749.88 | 27.56% | 74,254,469.08 | 26.87% | 9.60% |
| 应收款项融资 | 259,286.02 | 0.09% | 13,115,188.00 | 4.75% | -98.02% |
| 存货 | 49,503,619.40 | 16.76% | 37,961,898.01 | 13.73% | 30.40% |
| 其他流动资产 | 1,607,558.17 | 0.54% | 794,174.65 | 0.29% | 102.42% |
| 固定资产 | 111,304,791.75 | 37.69% | 90,885,045.38 | 32.88% | 22.47% |
| 在建工程 | 1,314,858.54 | 0.45% | 1,707,374.91 | 0.62% | -22.99% |
| 使用权资产 | 2,052,377.19 | 0.69% | 4,638,255.30 | 1.68% | -55.75% |
| 其他非流动资产 | 3,770,526.00 | 1.28% | 12,489,142.49 | 4.52% | -69.81% |
| 短期借款 | 110,266,639.09 | 37.34% | 66,971,204.16 | 24.23% | 64.65% |
| 应付账款 | 45,580,330.49 | 15.43% | 65,525,013.07 | 23.71% | -30.44% |
| 合同负债 | 2,440,171.31 | 0.83% | 1,948,991.94 | 0.71% | 25.20% |
| 其他应付款 | 293,755.80 | 0.10% | 38,740.93 | 0.01% | 658.26% |
| 其他流动负债 | 2,077,222.27 | 0.70% | 253,368.95 | 0.09% | 719.84% |
| 长期借款 | 22,520,000.00 | 7.63% | 28,961,000.00 | 10.48% | -22.24% |
| 租赁负债 | 507,467.58 | 0.17% | 738,212.76 | 0.27% | -31.26% |
| 长期应付款 | 1,870,523.86 | 0.63% | 2,757,256.70 | 1.00% | -32.16% |
报告期末，其他非流动资产期末金额为377.05万元，较本期期初减少了69.81%，减少了871.86万元，主要因为：母公司预付购置设备款较期初减少840.60万元；子公司无锡沃德预付购置设备款较期初减少31.26万元。
9、短期借款
报告期末，短期借款期末金额为11,026.66万元，较本期期初增长了64.65%，增长了4,329.54万元，主要因为：公司因生产经营需要，增加的银行借款及本报告期内应付的利息。
10、应付账款
报告期末，应付账款期末金额为4,558.03万元，较本期期初减少30.44%，减少了1,994.47万元；主要因为：母公司及子公司骏创模具应付材料款较期初减少1,358.42万元，应付购建资产项目款项较期初减少705.16万元，应付费用性质项目款项较期初减少63.63万元。
11、合同负债
报告期末，合同负债金额244.02万元，较本期期初增加25.20%，增加了49.12万元；主要因为：母公司预收客户模具款增加49.12万元。
12、其他应付款
报告期末，其他应付款金额29.38万元，较本期期初增长658.26%，增加了25.50万元；主要因为：
母公司及子公司应支付的报销款较本期期初增加15.50万元；子公司无锡沃德收供应商质保金较本期期初增加10.00万元。
13、其他流动负债
报告期末，其他流动负债金额207.72万元，较本期期初增加719.84%，增加了182.39万元；主要因为：母公司待转销项税较本期期初增加6.39万元，不能终止确认的已背书未到期的应收票据较本期期初增加163.00万元；子公司无锡沃德不能终止确认的已背书未到期的应收票据较本期期初增加13.00万元。
14、长期借款
报告期末，长期借款期末金额为2,252.00万元，较本期期初减少22.24%，减少了644.10万元，主要因为：归还公司“年产3500万套汽车零部件的建设项目”建设贷款644.10万元。
15、租赁负债
报告期末，租赁负债金额50.75万元，较本期期初减少31.26%，减少了23.07万元；主要因为：子公司无锡沃德融资租赁固定资产应付款项较本期期初减少所致。
16、长期应付款
报告期末，长期应付款金额187.05万元，较本期期初减少32.16%，减少了88.67万元；主要因为：
子公司无锡沃德融资租赁固定资产应付款项较本期期初减少所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 139,217,741.23 | - | 68,804,013.71 | - | 102.34% |
| 营业成本 | 105,540,654.51 | 75.81% | 50,783,454.36 | 73.81% | 107.82% |
| 毛利率 | 24.19% | - | 26.19% | - | - |
| 税金及附加 | 494,570.24 | 0.36% | 274,205.80 | 0.40% | 80.36% |
| 管理费用 | 9,768,428.43 | 7.02% | 6,340,482.44 | 9.22% | 54.06% |
| 研发费用 | 6,073,639.15 | 4.36% | 3,347,690.22 | 4.87% | 81.43% |
| 财务费用 | 2,508,681.98 | 1.80% | 773,861.75 | 1.12% | 224.18% |
| 其他收益 | 132,734.58 | 0.10% | 430,294.76 | 0.63% | -69.15% |
| 资产减值损失 | -795,425.63 | -0.57% | -349,286.95 | -0.51% | 127.73% |
| 资产处置收益 | -419,039.23 | -0.30% | 19,116.64 | 0.03% | -2,292.01% |
| 营业利润 | 10,635,859.13 | 7.64% | 4,385,342.88 | 6.37% | 142.53% |
| 营业外收入 | - | 0.00% | 0.97 | 0.00% | -100.00% |
| 营业外支出 | - | 0.00% | 103,221.92 | 0.15% | -100.00% |
| 利润总额 | 10,635,859.13 | 7.64% | 4,282,121.93 | 6.22% | 148.38% |
| 所得税费用 | 1,178,137.42 | 0.85% | 180,780.97 | 0.26% | 551.69% |
| 净利润 | 9,457,721.71 | 6.79% | 4,101,340.96 | 5.96% | 130.60% |
万元。
5、研发费用
报告期内，研发费用金额为607.36万元，较上年同期增加81.43%，增加了272.59万元。主要因为：
母公司研发直接材料较上年同期增加179.53万元，研发人员工资及附加较上年同期增加44.53万元，资产折旧费较上年同期增加26.83万元，信息技术服务费较上年同期增加16.79万元。
6、财务费用
报告期内，财务费用金额为250.87万元，较上年同期增加224.18%，增加了173.48万元。主要因为：
母公司利息支出较上年同期增加199.56万元。
7、其他收益
报告期内，其他收益金额为13.27万元，较上年同期减少69.15%，减少了29.76万元。主要原因：
母公司实际收到的与收益相关政府补助较上年同期减少35.11万元。
8、资产减值损失
报告期内，资产减值损失金额为-79.54万元，较上年同期增加127.73%，增加了-44.61万元。主要原因：母公司存货减值损失较上年同期增加-32.32万元；子公司骏创模具存货减值损失较上年同期增加-18.60万元。
9、资产处置收益
报告期内，公司资产处置亏损金额为41.90万元，较上年同期增加2292.01%，增加了43.82万元，主要因为母公司处置固定资产亏损较上年同期增加22.46万元，子公司骏创模具处置固定资产损失较上年同期增加21.35万元。
10、营业外收入
报告期内，营业外收入金额为0.00万元，较上年同期减少100%，减少了0.97元。主要原因：子公司骏创模具较上年同期减少0.97元。
11、营业外支出
报告期内，营业外支出金额为0.00万元，较上年同期减少100%，减少了10.32万元。主要原因：母公司对外捐赠较上年同期减少10.00万元。
12、所得税费用
报告期内，所得税费用金额为117.81万元，较上年同期增加551.69%，增加了99.74万元。主要原因：母公司本期所得税费用较上年同期增加38.16万元，子公司骏创模具递延所得税费用较上年同期增加62.32万元。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 136,275,694.65 | 66,722,639.74 | 104.24% |
| 其他业务收入 | 2,942,046.58 | 2,081,373.97 | 41.35% |
| 主营业务成本 | 102,924,964.54 | 49,012,536.51 | 110.00% |
| 其他业务成本 | 2,615,689.97 | 1,770,917.85 | 47.70% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 | 营业成本比上年同期 | 毛利率比上年同期增减 |
| 增减% | 增减% | |||||
| 汽车塑料零件系列 | 115,912,509.57 | 88,446,758.93 | 23.70% | 107.72% | 120.65% | -4.47% |
| 汽车金属零件系列 | 3,216,328.63 | 2,973,754.30 | 7.54% | 133.42% | 74.43% | 31.27% |
| 非汽车零件系列 | 21,290.74 | 24,923.85 | -17.06% | -94.04% | -86.86% | -63.94% |
| 模具系列 | 17,125,565.71 | 11,479,527.47 | 32.97% | 86.46% | 63.22% | 9.54% |
| 其他业务收入 | 2,942,046.58 | 2,615,689.97 | 11.09% | 41.35% | 47.70% | -3.82% |
| 合计 | 139,217,741.23 | 105,540,654.51 | 24.19% | 102.34% | 107.82% | -2.00% |
随着我国政府的努力，新冠疫情在2021年度得到相对有效的控制，市场逐步复苏，加之2020年公司新开发的客户和项目在2021年进入了批量化生产阶段，所以公司汽车塑胶零件系列、汽车金属零件系列的销售营业收入上涨，随之营业成本相应上涨。
报告期内，汽车金属零件系列毛利率为7.54%，较上年同期毛利率增长31.27%，主要原因是：随着2021年上半年度收入增长，固定费用逐步摊薄，毛利率逐步上升。
报告期内，非汽车零件系列产品毛利率为-17.06%，较上年同期毛利率下降63.94%，主要原因是：
上年同期此系列中的玩具类业务占非汽车零件系列销售额97.52%，本期无发生额。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,386,408.41 | 7,017,381.09 | -80.24% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,013,381.44 | -31,490,942.05 | -30.10% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,245,393.85 | 23,723,263.99 | -35.74% |
年同期减少了814.15万元。
（2）子公司无锡沃德购买机器设备支付的现金较上年同期减少了131.50万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额1,524.54万元，较上年同期减少了847.79万元，主要因为：
（1）银行借款较上年同期增加3,272.90万元，公司因生产经营需要，较上年同期增加的短期银行贷款。
（2）偿还债务支付的现金增加2,656.17万元；
（3）分配股利和偿还银行贷款利息较上年同期增加了 442.12万元；
（4）支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加1,037.24万元，主要是母公司及子公司支付的长期租赁款及售后回租款较上年同期增加99.42万元，母公司抵押的定期存单较上年同期增加
969.02万元。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 子公司 | 精密模具的研发、生产和销售 | - | - | 3,000,000.00 | 25,669,256.82 | 428,299.86 | 16,627,779.69 | 274,473.86 |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 子公司 | 精密金属件的研发、生产和销售 | - | - | 5,000,000.00 | 21,066,222.88 | -6,726,080.79 | 3,488,493.59 | -2,634,976.36 |
| Junchuang North America, Inc. | 子公司 | 销售汽车零部件 | - | - | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| Junchuang North America, Inc. | 投资设立 | 本次投资将开拓公司海外业务，有助于提升公司综合实力和核心竞争优势，对公司未来的业绩和收益的增长具有积极的意义。 |
2021年4月2日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于海外设立控股子公司的议案》,该议案无需提交股东大会审议。议案主要内容：为满足公司战略发展规划的需要，优化市场结构，开拓海外市场，进一步增强公司的综合竞争力，公司经研究决定，拟与DLM MVP Holdings 21LLC在美国共同设立公司，开展海外销售业务。该控股子公司于2021年4月21日正式设立，公司的档案号是804041985。截至本报告出具日，该子公司尚在筹办阶段，未产生实质性运营。
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司近几年的良好发展助力了当地经济，公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
十二、 评价持续经营能力
计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心员工队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
十三、 公司面临的风险和应对措施
库存的成品，公司将提升库存周转率来减少减值风险。
9、短期偿债能力风险
截止2019年12月31日、2020年12月31日、2021年6月30日,公司流动比率分别为1.35、1.05、
0.95。报告期末流动负债水平有所升高，公司可能面临短期偿债能力不足风险。
应对措施：针对于该风险，公司将尽可能地减少长期资产投资等支出金额。另外，公司拟选择合适的时机，继续通过股票发行等方式来降低风险。
10、公司治理及内部控制风险
股份公司成立前，公司的治理机制及内部控制不完善；股份公司成立后，公司逐步建立规范的治理机制，制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需在后续经营中进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中存在着因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
应对措施：针对于该风险，继续将公司分化为4个主体事业部（注塑事业部、模具事业部、开发事业部、管理中心），每个事业部配置副总经理或总经理做区分管理；另外，由总经理牵头成立体系中心强化推行管理体系，加强内部治理；公司聘请“中信建投”做持续督导，强化资本市场监督。
11、实际控制人不当控制风险
报告期末，股东沈安居、李祥平为公司实际控制人，两人直接合计持有公司70.68%股份。同时，沈安居担任公司董事长兼总经理，李祥平担任公司董事。实际控制人能对公司的战略规划、人事安排、生产经营和财务收支等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、企业运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。
应对措施：针对该风险，公司将严格依据《公司法》、《公司章程（草案）》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
12、高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密风险
公司主营业务为生产、销售各种汽车、消费电子领域内精密塑胶配件以及相关塑胶模具的开发，需要模具设计、注塑工艺制作、信息技术等多种专业技术的复合型人才，其发展与所拥有的专业素质人才紧密相关。公司在发展过程中形成了较为丰富的技术积累和工艺经验，并且已经建立了良好的人才稳定机制，一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，很可能导致研发能力下降、技术外泄和客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。
应对措施：针对于该风险，为吸引和留住人才，公司将加强企业文化建设，改革现有的研发组织架构和技术运作体系，建立并不断健全人才培养机制、职业通道规划机制、晋升激励机制、绩效考核机制和股权激励机制，保持优秀管理人才和核心技术团队的稳定性。此外，公司将通过申请知识产权保护等方式对公司的技术开发成果进行保护，并实施计算机外设端口监控、审查所有计算机的操作行为，封锁信息外泄途径。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | √是 □否 | 四.二.（二） |
| 是否对外提供借款 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（四） |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（六） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（七） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
| 担保对象 | 担保对象是否为控股股 | 担保金额 | 担保余额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 是否履行必要决策程序 | |
| 起 | 终 | ||||||||
| 东、实际控制人及其控制的其他企业 | 始日期 | 止日期 | |||||||
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 否 | 1,482,300.00 | 1,050,750.00 | 1,482,300.00 | 2020年9月22日 | 2023年8月25日 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 否 | 3,699,189.00 | 2,272,281.00 | 3,699,189.00 | 2020年7月10日 | 2023年7月10日 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 否 | 2,759,715.00 | 1,961,325.00 | 2,759,715.00 | 2020年10月31日 | 2022年10月31日 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 否 | 461,280.00 | 461,280.00 | 2019年3月15日 | 2021年2月15日 | 保证 | 连带 | 尚未履行 | |
| 苏州骏创汽车科技股份有限公司 | 否 | 1,813,200.00 | 1,813,200.00 | 2019年3月5日 | 2021年2月5日 | 保证 | 连带 | 尚未履行 | |
| 总计 | - | 10,215,684.00 | 5,284,356.00 | 10,215,684.00 | - | - | - | - | - |
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保） | 10,215,684.00 | 5,284,356.00 |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 | 10,215,684.00 | 5,284,356.00 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0 | 0 |
清偿和违规担保情况：
报告期内，公司不涉及清偿和违规担保情况。尚未履行审议的两项担保分别为：母公司为全资子公司担保，控股子公司为母公司担保，依照相关治理规则，豁免审议。
（三） 对外提供借款情况
单位：元
| 债务人 | 债务人与公司的关联关系 | 债务人是否为公司董事、监事及高级管理人员 | 借款期间 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 借款利率 | 是否履行审议程序 | 是否存在抵质押 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||||||
| 盖尔领 汽车部件系统（苏州）有限公司 | 债务人系公司原子公司 | 否 | 2021年3月15日 | 2022年7月30日 | 6,000,000.00 | 0 | 600,000.00 | 5,400,000.00 | 0% | 已事前及时履行 | 否 |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
2019年6月25日公司与相关方签订协议，出售持有盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司（当时系公司子公司）60%的股权；截至2019年6月25日，为生产经营需求，公司对子公司盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司共拆借款项13,150,000.00元，用于补充其流动资金。因公司出售了持有该子公司的全部股权，经股权出售方和受让方沟通一致，双方签署债务清偿和担保协议用于约定还款和担保事宜，该子公司于2019年8月1日开始，不再纳入合并报表，所以该笔借款即形成了对外借款。上述事宜经2019年6月25日召开的第二届董事会第十二次会议和2019年7月11日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过。
借贷双方于2021年3月15日达成了新的还款计划，债务人拟从2021年3月份开始至2022年7月将分批偿还上述借款；本报告期内，债务人均已按照此还款计划分批履行了还款。
（四） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（五） 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施
公司于2021年5月26日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《2021年度第一轮员工持股计划（草案）（修订稿）议案》、《2021年度第一轮员工持股计划管理办法（修订稿）议案》。
本次员工持股计划合计参与人数不超过50人（含本数）。本次员工持股计划合计持有份额不超过730,000份额（含本数），对应公司股份730,000股，对应公司股份占比1.5665%，其中：董监高成员共计4人，持有份额59,600份，对应公司股份占比0.1279%。每份不超过6.35元，资金总额不超过4,635,500.00元。
截至2021年6月25日，本次员工持股计划已经实施，持股平台工商备案完成，共计45名员工参与，间接持有公司共730,000股。
（六） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年6月30日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015年6月30日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015年6月30日 | - | 挂牌 | 关联交易承诺 | 规范关联交易承诺 | 正在履行中 |
不存在超期未履行完毕的承诺事项。
（七） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 货币资金 | 抵押 | 9,690,150.00 | 3.28% | 银行借款质押的定期存单 |
| 机器设备 | 固定资产 | 抵押 | 4,405,693.49 | 1.49% | 售后回租 |
| 房屋及建筑物 | 固定资产 | 抵押 | 57,751,723.37 | 19.56% | 银行借款抵押物 |
| 机器设备 | 使用权资产 | 抵押 | 1,631,416.44 | 0.55% | 融资租赁 |
| 土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 6,529,568.02 | 2.21% | 银行借款抵押物 |
| 总计 | - | - | 80,008,551.32 | 27.09% | - |
上述资产受限均为办理公司融资贷款行为，对公司运营发展具有积极意义。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 16,198,750 | 34.76% | 0 | 16,198,750 | 34.76% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,632,300 | 12.09% | -910,000 | 4,722,300 | 10.13% | |
| 董事、监事、高管 | 6,117,050 | 13.13% | -910,000 | 5,207,050 | 11.17% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 30,401,250 | 65.24% | 0 | 30,401,250 | 65.24% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 28,215,000 | 60.55% | 0 | 28,215,000 | 60.55% | |
| 董事、监事、高管 | 30,401,250 | 65.24% | 0 | 30,401,250 | 65.24% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 46,600,000 | - | 0 | 46,600,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 58 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 沈安居 | 31,867,300 | -910,000 | 30,957,300 | 66.43% | 26,730,000 | 4,227,300 | 0 | 0 |
| 2 | 江苏人才创新创业 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 4.29% | 0 | 2,000,000 | 0 | 0 |
| 投资三期基金（有限合伙） | |||||||||
| 3 | 李祥平 | 1,980,000 | 0 | 1,980,000 | 4.25% | 1,485,000 | 495,000 | 0 | 0 |
| 4 | 姜伟 | 1,780,000 | 0 | 1,780,000 | 3.82% | 1,485,000 | 295,000 | 0 | 0 |
| 5 | 苏州国发新兴产业创业投资企业（有限合伙） | 1,400,000 | 0 | 1,400,000 | 3.00% | 0 | 1,400,000 | 0 | 0 |
| 6 | 上海芝流投资管理有限公司－芝流1号新三板私募投资基金 | 1,320,000 | 0 | 1,320,000 | 2.83% | 0 | 1,320,000 | 0 | 0 |
| 7 | 刘咏梅 | 869,700 | 0 | 869,700 | 1.87% | 0 | 869,700 | 0 | 0 |
| 8 | 苏州市吴中区创福兴企业管理咨询合伙企业（有 | 0 | 730,000 | 730,000 | 1.57% | 0 | 730,000 | 0 | 0 |
| 限合伙） | |||||||||
| 9 | 王永康 | 725,550 | -159,800 | 565,750 | 1.21% | 0 | 565,750 | 0 | 0 |
| 10 | 莫美娟 | 495,000 | 0 | 495,000 | 1.06% | 0 | 495,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 42,437,550 | -339,800 | 42,097,750 | 90.33% | 29,700,000 | 12,397,750 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 沈安居和李祥平为夫妻关系； 苏州市吴中区创福兴企业管理咨询合伙企业（有限合伙）系公司员工持股平台，沈安居为执行事务合伙人，李祥平为有限合伙人。 | |||||||||
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 沈安居 | 董事长、总经理 | 男 | 1978年10月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 姜伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 1980年9月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 汪士娟 | 董事 | 女 | 1984年11月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 秦广梅 | 董事 | 女 | 1988年11月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 李祥平 | 董事 | 女 | 1979年9月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 蔡万旭 | 董事 | 男 | 1983年12月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 李亮 | 监事会主席 | 男 | 1983年12月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 杨冬艮 | 监事 | 男 | 1979年6月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 谭志海 | 职工代表监事 | 男 | 1978年8月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 笪春梅 | 财务总监 | 女 | 1981年3月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 刘艳蕾 | 董事 | 女 | 1978年6月 | 2021年5月10日 | 2024年5月9日 |
| 董事会人数： | 7 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||
沈安居、李祥平是夫妻关系，监事谭志海为李祥平妹夫。
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 沈安居 | 董事长、总经理 | 31,867,300 | -910,000 | 30,957,300 | 66.43% | 0 | 0 |
| 李祥平 | 董事 | 1,980,000 | 0 | 1,980,000 | 4.25% | 0 | 0 |
| 姜伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 1,780,000 | 0 | 1,780,000 | 3.82% | 0 | 0 |
| 笪春梅 | 财务总监 | 459,000 | 0 | 459,000 | 0.98% | 0 | 0 |
| 李亮 | 监事会主 | 66,000 | 0 | 66,000 | 0.14% | 0 | 0 |
| 席 | |||||||
| 汪士娟 | 董事 | 66,000 | 0 | 66,000 | 0.14% | 0 | 0 |
| 杨冬艮 | 监事 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.64% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 36,518,300 | - | 35,608,300 | 76.40% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政人员 | 56 | 14 | 0 | 70 |
| 技术人员 | 91 | 9 | 0 | 100 |
| 销售人员 | 9 | 1 | 0 | 10 |
| 生产人员 | 131 | 16 | 0 | 147 |
| 财务人员 | 8 | 0 | 1 | 7 |
| 员工总计 | 295 | 40 | 1 | 334 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 1 | 1 |
| 本科 | 28 | 35 |
| 专科 | 72 | 79 |
| 专科以下 | 194 | 219 |
| 员工总计 | 295 | 334 |
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |
| 审计意见 | 无保留意见 | |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |
| 审计报告编号 | 众环审字（2021）3310378号 | |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 | |
| 审计报告日期 | 2021年9月30日 | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 杨荣华 | 范芳国 |
| 2年 | 3年 | |
| 审计报告正文： 苏州骏创汽车科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了苏州骏创汽车科技股份有限公司（以下简称“骏创科技公司”）财务报表，包括2021年6月30日的合并及公司资产负债表， 2021年1-6月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了骏创科技公司2021年6月30日合并及公司的财务状况以及2021年1-6月合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于骏创科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）应收账款减值 | ||
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 截至2021年6月30日，如公司财务报表附注四、9 、金融资产减值和六、3、应收账款所述，公司应收账款余额86,146,228.70元，坏账准备金额4,764,478.82元，账面价值81,381,749.88元，占财务报表资产总额的比例为27.56%。由于应收账款余额较大，且管理层在确定应收账款减值时运用重大会计估计和判断，为此我们将应收账款减值确定为关键审计事项。 | （1）了解公司采用的信用政策，了解测试公司应收账款管理相关的内部控制制度的设计和执行； （2）分析公司应收账款信用损失会计估计的合理性，包括确定应收账款信用风险组合的依据、单项评估信用风险的判断等； （3）分析公司应收账款的账龄，并执行应收账款函证程序，检查期后收款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性； （4）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行，测试坏账准备计提金额是否准确。 |
| （二）收入确认 | |||
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 | ||
| 公司主要从事汽车注塑件的生产、加工、销售。如公司财务报表附注四、26、收入和六、32、营业收入和营业成本所述，公司2021年1-6月营业收入合计139,217,741.23元，由于收入是公司的关键业务指标之一，从而存在管理层为达到特定目标或期望有操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 | （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与客户取得商品控制权相关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对本期记录的收入交易选取样本，核对销售合同、验收单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； （4）选取主要客户进行函证，检查已确认的收入的真实性； | ||
| 四、 其他信息 骏创科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括骏创科技公司2021年1-6月半年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 骏创科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估骏创科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算骏创科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督骏创科技公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 | ||
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对骏创科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致苏州骏创汽车科技股份有限公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就骏创科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）：
杨荣华中国注册会计师：
范芳国
中国·武汉 2021年9月30日
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 23,634,712.14 | 19,770,239.55 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、2 | 1,672,000.00 | 612,750.00 |
| 应收账款 | 六、3 | 81,381,749.88 | 74,254,469.08 |
| 应收款项融资 | 六、4 | 259,286.02 | 13,115,188.00 |
| 预付款项 | 六、5 | 1,401,724.17 | 1,351,947.32 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、6 | 4,583,376.88 | 5,662,979.62 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 49,503,619.40 | 37,961,898.01 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、8 | 1,607,558.17 | 794,174.65 |
| 流动资产合计 | 164,044,026.66 | 153,523,646.23 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 六、9 | 2,089,392.70 | 2,343,481.20 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、10 | 111,304,791.75 | 90,885,045.38 |
| 在建工程 | 六、11 | 1,314,858.54 | 1,707,374.91 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 六、12 | 2,052,377.19 | 4,638,255.30 |
| 无形资产 | 六、13 | 7,171,852.24 | 7,322,100.96 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 六、14 | 789,757.73 | 912,985.20 |
| 递延所得税资产 | 六、15 | 2,774,213.51 | 2,568,652.45 |
| 其他非流动资产 | 六、16 | 3,770,526.00 | 12,489,142.49 |
| 非流动资产合计 | 131,267,769.66 | 122,867,037.89 | |
| 资产总计 | 295,311,796.32 | 276,390,684.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、17 | 110,266,639.09 | 66,971,204.16 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六、18 | 45,580,330.49 | 65,525,013.07 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 六、19 | 2,440,171.31 | 1,948,991.94 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、20 | 5,344,879.18 | 5,278,545.51 |
| 应交税费 | 六、21 | 1,231,906.61 | 1,383,567.01 |
| 其他应付款 | 六、22 | 293,755.80 | 38,740.93 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、23 | 4,857,046.02 | 4,350,650.69 |
| 其他流动负债 | 六、24 | 2,077,222.27 | 253,368.95 |
| 流动负债合计 | 172,091,950.77 | 145,750,082.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 六、25 | 22,520,000.00 | 28,961,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 六、26 | 507,467.58 | 738,212.76 |
| 长期应付款 | 六、27 | 1,870,523.86 | 2,757,256.70 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 24,897,991.44 | 32,456,469.46 | |
| 负债合计 | 196,989,942.21 | 178,206,551.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、28 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、29 | 6,293,701.23 | 6,293,701.23 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、30 | 10,954,686.27 | 10,954,686.27 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、31 | 37,613,898.92 | 36,422,186.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 101,462,286.42 | 100,270,574.17 | |
| 少数股东权益 | -3,140,432.31 | -2,086,441.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 98,321,854.11 | 98,184,132.40 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 295,311,796.32 | 276,390,684.12 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 22,563,577.61 | 17,950,187.68 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,548,500.00 | 593,750.00 | |
| 应收账款 | 十五、1 | 82,625,562.87 | 73,689,273.12 |
| 应收款项融资 | 259,286.02 | 12,715,188.00 | |
| 预付款项 | 1,087,251.12 | 4,419,428.23 | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 33,244,143.35 | 26,091,222.02 |
| 其中：应收利息 | 1,001,423.20 | 634,099.59 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 35,779,771.83 | 22,615,126.54 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 341,343.21 | 291,749.26 |
| 流动资产合计 | 177,449,436.01 | 158,365,924.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 2,089,392.70 | 2,343,481.20 | |
| 长期股权投资 | 十五、3 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 98,964,630.16 | 79,583,384.40 | |
| 在建工程 | 1,151,141.72 | 1,305,728.89 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | - | 1,755,657.37 | |
| 无形资产 | 7,109,997.71 | 7,301,204.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,660,684.83 | 1,311,619.48 | |
| 其他非流动资产 | 3,232,691.00 | 11,638,738.99 | |
| 非流动资产合计 | 119,923,034.70 | 110,954,311.48 | |
| 资产总计 | 297,372,470.71 | 269,320,236.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 110,266,639.09 | 66,971,204.16 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 44,589,929.69 | 57,269,759.65 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,440,171.31 | 1,948,991.94 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,288,140.10 | 4,150,959.26 | |
| 应交税费 | 199,017.40 | 1,305,988.41 | |
| 其他应付款 | 131,230.03 | 125,022.94 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,190,236.60 | 1,181,357.50 | |
| 其他流动负债 | 1,947,222.27 | 253,368.95 | |
| 流动负债合计 | 166,052,586.49 | 133,206,652.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 22,520,000.00 | 28,961,000.00 | |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,520,000.00 | 28,961,000.00 | |
| 负债合计 | 188,572,586.49 | 162,167,652.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,889,720.73 | 6,889,720.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 10,954,686.27 | 10,954,686.27 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 44,355,477.22 | 42,708,176.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 108,799,884.22 | 107,152,583.52 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 297,372,470.71 | 269,320,236.33 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 139,217,741.23 | 68,804,013.71 | |
| 其中：营业收入 | 六、32 | 139,217,741.23 | 68,804,013.71 |
| 利息收入 | - | ||
| 已赚保费 | - | ||
| 手续费及佣金收入 | - | ||
| 二、营业总成本 | 126,533,436.93 | 63,450,917.54 | |
| 其中：营业成本 | 六、32 | 105,540,654.51 | 50,783,454.36 |
| 利息支出 | - | ||
| 手续费及佣金支出 | - | ||
| 退保金 | - | ||
| 赔付支出净额 | - | ||
| 提取保险责任准备金净额 | - | ||
| 保单红利支出 | - |
| 分保费用 | - | ||
| 税金及附加 | 六、33 | 494,570.24 | 274,205.80 |
| 销售费用 | 六、34 | 2,147,462.62 | 1,931,222.97 |
| 管理费用 | 六、35 | 9,768,428.43 | 6,340,482.44 |
| 研发费用 | 六、36 | 6,073,639.15 | 3,347,690.22 |
| 财务费用 | 六、37 | 2,508,681.98 | 773,861.75 |
| 其中：利息费用 | 2,895,462.38 | 581,162.64 | |
| 利息收入 | 164,580.15 | 56,663.10 | |
| 加：其他收益 | 六、38 | 132,734.58 | 430,294.76 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | - | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、39 | -966,714.89 | -1,067,877.74 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、40 | -795,425.63 | -349,286.95 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、41 | -419,039.23 | 19,116.64 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 10,635,859.13 | 4,385,342.88 | |
| 加：营业外收入 | 六、42 | 0.97 | |
| 减：营业外支出 | 六、43 | 103,221.92 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 10,635,859.13 | 4,282,121.93 | |
| 减：所得税费用 | 六、44 | 1,178,137.42 | 180,780.97 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,457,721.71 | 4,101,340.96 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | ||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 9,457,721.71 | 4,101,340.96 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | ||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,053,990.54 | -1,052,047.28 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 10,511,712.25 | 5,153,388.24 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | ||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | ||
| （5）其他 | - | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | ||
| （5）现金流量套期储备 | - | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | - | ||
| （7）其他 | - | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | ||
| 七、综合收益总额 | 9,457,721.71 | 4,101,340.96 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,511,712.25 | 5,153,388.24 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,053,990.54 | -1,052,047.28 | |
| 八、每股收益： | - | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.11 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 137,114,024.97 | 67,989,891.37 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 105,442,682.16 | 49,955,411.17 |
| 税金及附加 | 356,365.42 | 232,409.74 | |
| 销售费用 | 1,715,733.75 | 1,463,359.61 | |
| 管理费用 | 7,930,917.49 | 4,640,848.60 | |
| 研发费用 | 5,403,619.56 | 2,560,169.95 | |
| 财务费用 | 1,800,777.23 | 475,505.53 | |
| 其中：利息费用 | 2,557,119.16 | 561,542.84 | |
| 利息收入 | 529,946.74 | 330,664.18 | |
| 加：其他收益 | 70,627.66 | 421,221.11 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十五、5 | -508,318.93 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,000,220.90 | -1,561,151.58 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -326,881.41 | -3,652.23 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -205,520.88 | 19,116.64 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 12,001,933.83 | 7,029,401.78 | |
| 加：营业外收入 | 0.00 | ||
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 12,001,933.83 | 6,929,401.78 | |
| 减：所得税费用 | 1,034,633.13 | 767,334.46 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,967,300.70 | 6,162,067.32 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,967,300.70 | 6,162,067.32 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 10,967,300.70 | 6,162,067.32 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.13 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.13 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 142,106,264.61 | 76,968,703.20 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 5,137,971.69 | 295,297.64 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、45 | 530,378.60 | 725,937.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 147,774,614.90 | 77,989,938.11 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,319,578.47 | 42,980,248.03 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,929,216.96 | 15,656,327.20 | |
| 支付的各项税费 | 3,461,372.92 | 4,674,651.25 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、45 | 10,678,038.14 | 7,661,330.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 146,388,206.49 | 70,972,557.02 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,386,408.41 | 7,017,381.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 216,073.47 | 49,489.95 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、45 | 150,000.00 | 0 |
| 投资活动现金流入小计 | 366,073.47 | 49,489.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,379,454.91 | 31,540,432.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 22,379,454.91 | 31,540,432.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,013,381.44 | -31,490,942.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 80,430,350.00 | 47,701,356.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、45 | 148,455.99 | 0 |
| 筹资活动现金流入小计 | 80,578,805.99 | 47,701,356.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 41,716,190.00 | 15,154,463.78 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,178,035.35 | 7,756,833.61 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、45 | 11,439,186.79 | 1,066,794.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 65,333,412.14 | 23,978,092.01 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,245,393.85 | 23,723,263.99 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -444,098.23 | 70,536.08 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、46 | -5,825,677.41 | -679,760.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、46 | 19,770,239.55 | 13,716,768.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、46 | 13,944,562.14 | 13,037,007.57 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 140,202,612.37 | 76,063,636.21 | |
| 收到的税费返还 | 4,576,889.23 | 295,297.64 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 466,314.66 | 716,167.49 | |
| 经营活动现金流入小计 | 145,245,816.26 | 77,075,101.34 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 102,640,217.77 | 47,662,869.73 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,735,417.28 | 11,731,360.70 | |
| 支付的各项税费 | 2,903,049.58 | 4,287,032.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,077,522.01 | 4,360,448.46 | |
| 经营活动现金流出小计 | 135,356,206.64 | 68,041,711.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,889,609.62 | 9,033,390.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,537,681.07 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | - | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 172,693.47 | 49,489.95 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 150,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 322,693.47 | 4,587,171.02 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,258,663.79 | 29,126,979.87 | |
| 投资支付的现金 | - | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,790,000.00 | 7,250,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 32,048,663.79 | 36,376,979.87 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -31,725,970.32 | -31,789,808.85 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | ||
| 取得借款收到的现金 | 80,430,350.00 | 47,701,356.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 148,455.99 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 80,578,805.99 | 47,701,356.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 41,716,190.00 | 15,154,463.78 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,840,081.83 | 7,737,213.81 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,818,835.30 | 3,608,727.01 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 63,375,107.13 | 26,500,404.60 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 17,203,698.86 | 21,200,951.40 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -444,098.23 | 70,536.08 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,076,760.07 | -1,484,931.35 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,950,187.68 | 11,454,987.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,873,427.61 | 9,970,056.04 |
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三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 三、（一）、1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | √是 □否 | 三、（一）、2 |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | 三、（一）、3 |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 三、（一）、4 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
1、半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化，详见财务报表附注四、31；
2、是否存在前期差错更正，详见第三节之四、（一）会计数据追溯调整或重述情况；
3、合并财务报表的合并范围是否发生变化，详见财务报表附注七、1；
4、是否存在向所有者分配利润的情况：
2020年利润分配方案，经2021年5月10日召开的 2020年年度股东大会审议通过，以公司现有总股本46,600,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元，共计派发现金红利 9,320,000.00元，本次权益分派于2021年5月20日划入股东资金账户。
（二） 合并财务报表项目附注
本报告书共100页第14页
苏州骏创汽车科技股份有限公司
2021年1-6月财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司基本情况
1、 公司历史沿革
苏州骏创汽车科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“骏创科技”）前身为苏州骏创塑胶模具有限公司，系由沈安居、孙建玉、席孝芳共3名股东于2005年6月23日共同出资组建的有限责任公司（自然人控股），设立时注册地址位于苏州市吴中区横泾街道尧南路35号。公司经苏州市吴中区工商行政管理局核准登记，取得注册号为3205062108046的《企业法人营业执照》。
根据公司章程，2005年6月23日设立时本公司注册资本为50.00万元，其中沈安居出资17.00万元，占注册资本的34.00%；孙建玉出资16.50万元，占注册资本的33.00%；席孝芳出资16.50万元，占注册资本的33.00%。
2006年11月1日，沈安居与张明签订股权转让协议书，将其持有的本公司3.00万元股份作价3.00万元人民币转让给张明；孙建玉与张明签订股权转让协议书，将其持有的本公司的3.00万元股份作价3.00万元人民币转让给张明；席孝芳与张明签订股权转让协议书，将其持有的本公司的3.00万元股份作价3.00万元人民币转让给张明。本次股权变更后，本公司股东沈安居出资14.00万元，占注册资本的28.00%；孙建玉出资13.50万元，占注册资本的27.00%；席孝芳出资13.50万元，占注册资本的27.00%；张明出资9.00万元，占注册资本的18.00%。
2007年3月25日，根据本公司股东会决议，公司的住所变更为：苏州吴中经济开发区旺山工业园溪水路6号，并于2007年3月30日取得了苏州市吴中区工商行政管理局核发的注册号为320506000058483新的《企业法人营业执照》。
2009年8月6日，孙建玉与沈安居签订股权转让协议书，同意将其持有的本公司的6.75万元股份作价6.75万元人民币转让给沈安居；孙建玉与席孝芳签订股权转让协议书，同意将其持有的本公司的6.75万元股份作价6.75万元人民币转让给席孝芳；张明与沈安居签订股权转让协议书，将其持有的本公司的4.75万元股份作价4.75万元人民币转让给沈安居；张明与席孝芳签订股权转让协议书，将其持有的本公司的4.25万元股份作价4.25万元人民币转让给席孝芳。本次股权变更后，本公司股东沈安居出资25.50万元，占注册资本的51.00%；
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席孝芳出资24.50万元，占注册资本的49.00%。
2009年12月22日，根据本公司股东会决议，公司的住所变更为：苏州市吴中区横泾天鹅荡路2588号第11幢，并于2010年4月20日取得了苏州市吴中区工商行政管理局核发的注册号为320506000058483新的《企业法人营业执照》。
2014年5月13日，席孝芳与沈安居签订股权转让协议书，将其持有的公司的24.5万元股份以人民币24.50万元的价格转让给沈安居。本次股权变更后，本公司股东沈安居出资
50.00万元，占注册资本的100.00%。
2014年11月3日，根据本公司股东会决议，公司的注册资本增加至500.00万元，新增注册资本由股东沈安居认缴，新增注册资本均为货币出资，于2015年11月30日前缴纳。
2015年1月22日，沈安居与李祥平、姜伟签订股权转让协议，将其持有的本公司50.00万元应缴出资份额分别以25.00万元的价格转让给李祥平、姜伟。本次股权变更后，本公司股东沈安居认缴出资额为450.00万元，占注册资本的90.00%；李祥平认缴出资额为25.00万元，占注册资本的5.00%；姜伟认缴出资额为25.00万元，占注册资本的5.00%。
2015年3月31日，沈安居、李祥平、姜伟认缴出资额全部到位，本公司注册资本为
500.00万元，实收资本为500.00万元，其中沈安居出资450.00万元，占注册资本的90.00%；李祥平出资25.00万元，占注册资本的5.00%；姜伟出资25.00万元，占注册资本的5.00%。
根据有限公司 2015 年4月20日临时股东会决议、发起人协议和修改后的章程规定，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变，并以 2015年3月31日经审计和评估后的有限公司净资产7,387,654.69元，按1.4775元折1股，共折股
500.00万股，改制后公司注册资本500.00万元，总股本500.00万股，超出股本部分的净资产2,387,654.69元计入资本公积。以上实收资本总额业经瑞华会计师事务所审验，并于2015年5月5日出具瑞华验字[2015]32070005号验资报告。
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，本公司于2015年8月21日在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：骏创科技，证券代码：833533）。
根据公司2016年9月6日第二次临时股东大会决议，公司以现有总股本500.00万股为基数，以累计未分配利润向全体股东每10.00股送9.50股，共计送转475.00万股；以资本公积金每10.00股转增4.50股，共计转增225.00万股。转增后，公司总股本增至1,200.00万股，注册资本变更为人民币1,200.00万元，公司各股东持股比例不变。
根据公司2016年10月28日第四次临时股东大会决议，公司以每股12.50元向王永康、洪娜、刘咏梅、谢思涌、周苗根、芝流1号新三板私募投资基金定向发行80.00万股，本次
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发行后公司股本总额为1,280.00万元，股权结构如下：沈安居出资1,080.00万元，占注册资本的84.38%；李祥平出资60.00万元，占注册资本的4.69%；姜伟出资60.00万元，占注册资本的4.69%；王永康出资8.00万元，占注册资本的0.62%；洪娜出资10.00万元，占注册资本的0.78%；刘咏梅出资8.00万元，占注册资本的0.62%；谢思涌出资7.20万元，占注册资本的0.56%；周苗根出资6.80万元，占注册资本的0.53%；芝流1号新三板私募投资基金出资40.00万元，占注册资本的3.13%。
2017年4月12日根据公司2016年年度股东大会决议公告，公司以现有总股本1,280.00万股为基数，以资本公积金每10.00股转增6.50股，共计转增832.00万股。转增后，公司总股本增至2,112.00万股，注册资本变更为人民币2,112.00万元，公司各股东持股比例不变。
根据公司2017年9月26日第六次临时股东大会决议，公司以每股14.20元向江苏人才创新创业投资三期基金（有限合伙）、苏州国发新兴产业创业投资企业（有限合伙）、自然人杨菊敏、自然人阮丽君、自然人邱惠华和自然人高凌云定向发行218.00万股，本次发行后公司股本总额为2,330.00万元。
2018年4月18日,根据公司2017年年度股东大会决议，公司以现有总股本2,330.00万股为基数，以资本公积金每10.00股转增10.00股，共计转增2,330.00万股。转增后，公司总股本增至4,660.00万股，注册资本变更为人民币4,660.00万元，公司各股东持股比例不变。
截至2021年6月30日，公司注册资本为人民币4,660.00万元，股本为人民币4,660.00万元，其中：限售股3,040.125万股，占总股本的比例为65.24%，非限售股1,619.875万股，占总股本的比例为34.76%。
2、 公司经营范围
许可项目：货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目：汽车零部件研发；汽车零部件及配件制造；汽车零配件零售；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；塑料制品制造；塑料制品销售；模具制造；模具销售；信息技术咨询服务；非居住房地产租赁；机械设备租赁；办公设备租赁服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事生产、加工、销售各种汽车、消费电子领域内精密塑胶配件以及相关塑胶模具的开发。
3、 公司注册地和实际经营地
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公司注册地址：苏州市吴中区木渎镇船坊头路6号。实际经营地址：苏州市吴中区木渎镇船坊头路6号。
4、 财务报表的报出
本财务报表系经本公司第三届董事会第五次会议于2021年9月30日批准报出。
5、 合并财务报表范围
截至2021年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本集团本期合并范围比上年度增加1户，详见本附注七“合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年6月30日的财务状况及2021年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、26“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、32“重大会计判断和估计”。
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1、 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
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而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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5、 合并财务报表的编制方法
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、 外币业务
（1） 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
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款费用资本化的原则处理；以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
8、 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计
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入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
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方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金
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融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
9、 金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
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预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5） 各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的公司，本集团依据以前年 |
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度与之相同或相似的按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备
②应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 正常信用风险组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 正常信用风险组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率 |
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除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 正常信用风险组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率 |
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（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
12、 合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、9、金融资产减值。
13、 持有待售资产和处置组
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确
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认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
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合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上
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确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、 固定资产
（1） 固定资产确认条件
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
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费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
17、 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、 使用权资产
2021年使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注四、30“租赁”。
19、 无形资产
（1） 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地
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使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
20、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、 长期资产减值
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对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、 合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
23、 职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
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短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
24、 租赁负债
2021年租赁负债的确定方法及会计处理方法，参见本附注四、30“租赁”。
25、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、 收入
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收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务：1、汽车注塑件内销商品在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入；2、汽车注塑件外销商品分为以下几种情况：FCA贸易形式下，在货交承运人时商品控制权转移，本集团在该时点确认收入；DAP与DDP贸易形式下，商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入；FOB贸易方式下，在商品已经完成了出口报关手续并装船后，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入；3、模具销售在
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收到客户的验收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入；4、维修业务在取得客户签字的服务确认单时确认收入。本集团给予客户的信用期通常为60-90天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
27、 合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
28、 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定
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自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在
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可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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30、 租赁租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1） 本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物与机器设备。
① 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、15 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
31、 重要会计政策、会计估计的变更
（3） 会计政策变更
①执行新租赁准则导致的会计政策变更
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财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司决议通过，本集团于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：
①本集团作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
对首次执行日前的经营租赁，本集团按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。
本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
? 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
? 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
? 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
? 作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
? 首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
② 执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
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——本集团承租无锡金都机械装备有限公司的厂房，租赁期为2019年1月1日至2021年12月31日，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产841,921.50元，租赁负债841,921.50元（其中841,921.50元将于一年内到期）。——本集团承租欧力士融资租赁（中国）有限公司的固定资产，租赁期为2020年9月至2023年8月，原作为融资租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日将原在在建工程列报的“零星设备”中1,698,654.86元重分类至使用权资产列报，于2021年1月1日将原在长期应付款中列报的“应付融资租赁款”1,170,537.55元（其中432,324.79元将于一年内到期）重分类至租赁负债列报。
——本集团承租上海三秀融资租赁有限公司的固定资产，租赁期为2019年3月至2021年2月，原作为融资租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日将原在固定资产中列报的“融资租入固定资产” 2,097,678.94元重分类至使用权资产列报，将在长期应付款中列报的“应付融资租赁款”161,433.60元（其中161,433.60元将于一年内到期）重分类至租赁负债列报。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
| 报表项目 | 2020年12月31日（变更前）金额 | 2021年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 固定资产 | 92,982,724.32 | 81,339,041.77 | 90,885,045.38 | 79,583,384.40 |
| 在建工程 | 3,406,029.77 | 1,305,728.89 | 1,707,374.91 | 1,305,728.89 |
| 使用权资产 | 4,638,255.30 | 1,755,657.37 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,508,729.19 | 4,350,650.69 | ||
| 租赁负债 | 738,212.76 | |||
| 长期应付款 | 3,495,469.46 | 2,757,256.70 | ||
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| 项 目 | 合并报表 | 公司报表 |
| 2020年12年31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 851,972.48 | |
| 减：采用简化处理的租赁付款额 | ||
| 其中：短期租赁 | ||
| 低价值资产租赁 | ||
| 调整后2021年1月1日重大经营租赁最低付款额 | 851,972.48 | |
| 增量借款利率加权平均值 | 4.785% | |
| 2021年1月1日租赁负债 | 841,921.50 | |
| 其中：一年内到期的租赁负债 | 841,921.50 |
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本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2） 租赁的分类
①租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（3） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5） 金融工具公允价值
本报告书共100页第47页
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7） 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
本报告书共100页第48页
（9） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、 税项
1、 主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%/5%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 |
| 企业所得税 | 详见下表。 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 苏州骏创汽车科技股份有限公司 | 15.00% |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 25.00% |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 25.00% |
本报告书共100页第49页
六、 合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2021年1月1日，“期末”指2021年6月30日，“上年年末”指2020年12月31日，“本期”指2021年1-6月，“上期”指2020年1-6月。
1、 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 42,614.51 | 38,953.51 |
| 银行存款 | 13,901,947.63 | 19,731,286.04 |
| 其他货币资金 | 9,690,150.00 | |
| 合计 | 23,634,712.14 | 19,770,239.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保函保证金 | ||
| 借款保证金 | 9,690,150.00 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 9,690,150.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,672,000.00 | 612,750.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合 计 | 1,672,000.00 | 612,750.00 |
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,029,129.77 | 1,760,000.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合 计 | 4,029,129.77 | 1,760,000.00 |
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（4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据
期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（5）按坏账计提方法分类列示
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,760,000.00 | 100.00 | 88,000.00 | 5.00 | 1,672,000.00 |
| 其中：银行承兑汇票 | 1,760,000.00 | 100.00 | 88,000.00 | 5.00 | 1,672,000.00 |
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合 计 | 1,760,000.00 | 100.00 | 88,000.00 | 5.00 | 1,672,000.00 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 645,000.00 | 100.00 | 32,250.00 | 5.00 | 612,750.00 |
| 其中：银行承兑汇票 | 645,000.00 | 100.00 | 32,250.00 | 5.00 | 612,750.00 |
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合 计 | 645,000.00 | 100.00 | 32,250.00 | 5.00 | 612,750.00 |
本报告书共100页第51页
| 年初余额 | 本期计提数 | 本期减少数 | 期末余额 | |
| 转回数 | 转销数 | |||
| 32,250.00 | 55,750.00 | 88,000.00 | ||
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 85,032,308.94 |
| 1至2年 | 33,796.66 |
| 2至3年 | 302,889.25 |
| 3至4年 | 677,233.85 |
| 4至5年 | 100,000.00 |
| 5年以上 | - |
| 小计 | 86,146,228.70 |
| 减：坏账准备 | 4,764,478.82 |
| 合计 | 81,381,749.88 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 1,012,390.76 | 1.18 | 371,140.12 | 36.66 | 641,250.64 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 85,133,837.94 | 98.82 | 4,393,338.70 | 5.16 | 80,740,499.24 |
| 其中：正常信用风险组合 | 85,133,837.94 | 98.82 | 4,393,338.70 | 5.16 | 80,740,499.24 |
| 合 计 | 86,146,228.70 | —— | 4,764,478.82 | —— | 81,381,749.88 |
本报告书共100页第52页
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 2,158,533.37 | 2.74 | 488,281.31 | 22.62 | 1,670,252.06 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 76,511,212.44 | 97.26 | 3,926,995.42 | 5.13 | 72,584,217.02 |
| 其中：正常信用风险组合 | 76,511,212.44 | 97.26 | 3,926,995.42 | 5.13 | 72,584,217.02 |
| 合 计 | 78,669,745.81 | —— | 4,415,276.73 | —— | 74,254,469.08 |
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 苏州释欣汽车零部件有限公司 | 1,012,390.76 | 371,140.12 | 36.66 | 债务人修改债务条件，导致信用风险与正常信用风险组合中的款项不同。 |
| 合 计 | 1,012,390.76 | 371,140.12 | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 84,760,213.39 | 4,238,010.66 | 5.00 |
| 1-2年 | 33,796.66 | 3,379.67 | 10.00 |
| 2-3年 | 239,827.89 | 71,948.37 | 30.00 |
| 3-4年 | - | - | |
| 4-5年 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 |
本报告书共100页第53页
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 5年以上 | - | - | |
| 合计 | 85,133,837.94 | 4,393,338.70 | 5.16 |
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 488,281.31 | 4,716.64 | 121,857.83 | 371,140.12 | ||
| 正常信用风险组合 | 3,926,995.42 | 466,343.28 | 4,393,338.70 | |||
| 合计 | 4,415,276.73 | 471,059.92 | 121,857.83 | 4,764,478.82 | ||
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 259,286.02 | 13,115,188.00 |
| 应收账款 | ||
| 合 计 | 259,286.02 | 13,115,188.00 |
本报告书共100页第54页
| 项 目 | 年初余额 | 本期变动 | 期末余额 | |||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
| 应收票据 | 13,115,188.00 | -12,855,901.98 | 259,286.02 | |||
| 合 计 | 13,115,188.00 | -12,855,901.98 | 259,286.02 | |||
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 信用风险极低的银行承兑汇票组合 | 259,286.02 | 100.00 | 259,286.02 | ||
| 正常信用风险组合 | |||||
| 合 计 | 259,286.02 | —— | —— | 259,286.02 | |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 信用风险极低的银行承兑汇票组合 | 13,115,188.00 | 100.00 | 13,115,188.00 | ||
| 正常信用风险组合 | |||||
| 合 计 | 13,115,188.00 | —— | —— | 13,115,188.00 | |
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| 账 龄 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,397,053.53 | 99.67 | 1,342,128.13 | 99.27 |
| 1至2年 | 4,670.64 | 0.33 | 9,819.19 | 0.73 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合 计 | 1,401,724.17 | —— | 1,351,947.32 | —— |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,583,376.88 | 5,662,979.62 |
| 合 计 | 4,583,376.88 | 5,662,979.62 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 592,567.87 |
| 1至2年 | 69,520.00 |
| 2至3年 | 5,650,210.00 |
| 3至4年 | 1,005,444.80 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 53,000.00 |
| 小计 | 7,370,742.67 |
| 减：坏账准备 | 2,787,365.79 |
本报告书共100页第56页
| 账龄 | 期末余额 |
| 合计 | 4,583,376.88 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金及保证金 | 651,160.80 | 935,974.67 |
| 备用金 | 223,868.67 | 56,900.00 |
| 合作意向金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 借款 | 5,400,000.00 | 6,000,000.00 |
| 其他 | 95,713.20 | 1,340.45 |
| 小 计 | 7,370,742.67 | 7,994,215.12 |
| 减：坏账准备 | 2,787,365.79 | 2,331,235.50 |
| 合 计 | 4,583,376.88 | 5,662,979.62 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,331,235.50 | 1,000,000.00 | 2,331,235.50 | |
| 2020年1月1日余额在本期： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 456,130.29 | 456,130.29 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,787,365.79 | 1,000,000.00 | 2,787,365.79 |
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④坏账准备的情况
| 类 别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 第一阶段 | 1,331,235.50 | 456,130.29 | 1,787,365.79 | |||
| 第三阶段 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合 计 | 2,331,235.50 | 456,130.29 | 2,787,365.79 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 借款 | 5,400,000.00 | 2-3年 | 73.26 | 1,620,000.00 |
| 南京绅软智能汽车有限公司 | 合作意向金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 13.57 | 1,000,000.00 |
| 中华人民共和国苏州海关 | 保证金 | 239,806.00 | 1年以内 | 3.25 | 11,990.30 |
| 无锡金都机械装备有限公司 | 房租押金 | 232,160.00 | 2-3年 | 3.15 | 69,648.00 |
| 马振云 | 备用金 | 124,720.00 | 1年以内 | 1.69 | 6,236.00 |
| 合 计 | —— | 6,996,686.00 | —— | 94.92 | 2,707,874.30 |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,326,166.78 | 18,326,166.78 | |
| 库存商品 | 17,504,013.34 | 739,674.14 | 16,764,339.20 |
| 自制半成品 | 798,413.17 | 2,029.63 | 796,383.54 |
| 在产品 | 11,398,731.95 | 1,252,077.78 | 10,146,654.17 |
| 周转材料 | 2,807,854.25 | 2,807,854.25 | |
| 发出商品 | 615,193.94 | 116,758.24 | 498,435.70 |
| 委托加工物资 | 163,785.76 | 163,785.76 | |
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| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 合 计 | 51,614,159.19 | 2,110,539.79 | 49,503,619.40 |
| 项 目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,939,068.84 | 11,939,068.84 | |
| 库存商品 | 8,233,824.45 | 365,312.26 | 7,868,512.19 |
| 自制半成品 | 509,080.81 | 2,883.59 | 506,197.22 |
| 在产品 | 14,222,555.21 | 946,918.31 | 13,275,636.90 |
| 周转材料 | 2,490,314.57 | 2,490,314.57 | |
| 发出商品 | 1,882,168.29 | 1,882,168.29 | |
| 合 计 | 39,277,012.17 | 1,315,114.16 | 37,961,898.01 |
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或 转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 库存商品 | 365,312.26 | 374,361.88 | 739,674.14 | |||
| 自制半成品 | 2,883.59 | 853.96 | 2,029.63 | |||
| 在产品 | 946,918.31 | 305,159.47 | 1,252,077.78 | |||
| 发出商品 | 116,758.24 | 116,758.24 | ||||
| 合 计 | 1,315,114.16 | 796,279.59 | 853.96 | 2,110,539.79 | ||
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 留抵增值税 | 1,563,543.45 | 708,930.08 |
| 预付厂房租金 | 85,244.57 | |
| 预交所得税 | 44,014.72 | |
| 合 计 | 1,607,558.17 | 794,174.65 |
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9、 长期应收款
（1） 长期应收款情况
| 项 目 | 期末余额 | 折现率区间 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款 | 3,199,687.66 | 771,885.83 | 2,427,801.83 | 5.24% |
| 减：未实现融资收益 | 338,409.13 | 338,409.13 | 5.24% | |
| 合 计 | 2,861,278.53 | 771,885.83 | 2,089,392.70 | — |
| 项 目 | 年初余额 | 折现率区间 | ||
| 账面余额 | 坏账 准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款 | 3,428,057.16 | 666,253.32 | 2,761,803.84 | 5.24% |
| 减：未实现融资收益 | 418,322.64 | 418,322.64 | 5.24% | |
| 合 计 | 3,009,734.52 | 666,253.32 | 2,343,481.20 | — |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的长期应收款 | 2,861,278.53 | 100.00 | 771,885.83 | 26.98 | 2,089,392.70 |
| 按组合计提坏账准备的长期应收款 | |||||
| 其中：正常信用风险组合 | |||||
| 合 计 | 2,861,278.53 | —— | 771,885.83 | —— | 2,089,392.70 |
本报告书共100页第60页
| 长期应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 苏州释欣汽车零部件有限公司 | 2,861,278.53 | 771,885.83 | 26.98 | 债务人修改债务条件，导致信用风险与正常信用风险组合中的款项不同。 |
| 合 计 | 2,861,278.53 | 771,885.83 | —— | —— |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 111,302,401.08 | 90,627,076.69 |
| 固定资产清理 | 2,390.67 | 257,968.69 |
| 合 计 | 111,304,791.75 | 90,885,045.38 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1、年初余额 | 60,056,499.07 | 35,039,748.22 | 2,246,632.80 | 2,887,878.09 | 6,750,523.00 | 106,981,281.18 |
| 2、本期增加金额 | 6,052,243.67 | 15,442,838.12 | 156,460.19 | 3,717,892.52 | 1,612,927.29 | 26,982,361.79 |
| （1）购置 | - | 9,860,998.82 | 156,460.19 | 2,197,878.38 | 852,856.48 | 13,068,193.87 |
| （2）在建工程转入 | 6,052,243.67 | 3,128,063.34 | 1,520,014.14 | 760,070.81 | 11,460,391.96 | |
| （3）使用权资产转入 | - | 2,453,775.96 | - | - | - | 2,453,775.96 |
| 3、本期减少金额 | - | 1,639,848.41 | 123,931.62 | 145,254.26 | 48,974.35 | 1,958,008.64 |
| （1）处置或报废 | - | 1,639,848.41 | 123,931.62 | 145,254.26 | 48,974.35 | 1,958,008.64 |
| 4、期末余额 | 66,108,742.74 | 48,842,737.93 | 2,279,161.37 | 6,460,516.35 | 8,314,475.94 | 132,005,634.33 |
| 二、累计折旧 | - | |||||
| 1、年初余额 | 183,864.17 | 11,508,285.25 | 1,596,750.91 | 1,560,732.40 | 1,504,571.76 | 16,354,204.49 |
本报告书共100页第61页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 2、本期增加金额 | 1,278,373.52 | 2,700,593.91 | 121,985.50 | 259,929.15 | 770,242.14 | 5,131,124.22 |
| （1）计提 | 1,278,373.52 | 2,305,645.45 | 121,985.50 | 259,929.15 | 770,242.14 | 4,736,175.76 |
| （2）使用权资产转入 | - | 394,948.46 | - | - | - | 394,948.46 |
| 3、本期减少金额 | 593,795.46 | 58,867.80 | 83,156.76 | 46,275.44 | 782,095.46 | |
| （1）处置或报废 | 593,795.46 | 58,867.80 | 83,156.76 | 46,275.44 | 782,095.46 | |
| 4、期末余额 | 1,462,237.69 | 13,615,083.70 | 1,659,868.61 | 1,737,504.79 | 2,228,538.46 | 20,703,233.25 |
| 三、减值准备 | - | |||||
| 1、年初余额 | - | |||||
| 2、本期增加金额 | - | |||||
| （1）计提 | - | |||||
| 3、本期减少金额 | - | |||||
| （1）处置或报废 | - | |||||
| 4、期末余额 | - | |||||
| 四、账面价值 | - | |||||
| 1、账面价值 | 64,646,505.05 | 35,227,654.23 | 619,292.76 | 4,723,011.56 | 6,085,937.48 | 111,302,401.08 |
| 2、年初账面价值 | 59,872,634.90 | 23,531,462.97 | 649,881.89 | 1,327,145.69 | 5,245,951.24 | 90,627,076.69 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 机器设备 | 247.86 | 255,825.88 |
| 办公设备 | 2,142.81 | 2,142.81 |
| 合 计 | 2,390.67 | 257,968.69 |
本报告书共100页第62页
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 1,314,858.54 | 1,707,374.91 |
| 工程物资 | ||
| 合 计 | 1,314,858.54 | 1,707,374.91 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星设备 | 1,020,499.05 | 1,020,499.05 | 1,269,215.53 | 1,269,215.53 | ||
| 软件 | 294,359.49 | 294,359.49 | ||||
| 新厂房3#办公楼装修项目 | 438,159.38 | 438,159.38 | ||||
| 合 计 | 1,314,858.54 | 1,314,858.54 | 1,707,374.91 | 1,707,374.91 | ||
本报告书共100页第63页
②重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金 来源 |
| 零星设备 | 1,269,215.53 | 1,940,762.81 | 2,189,479.29 | 1,020,499.05 | 正在进行 | 自有资金 | ||||||
| 新厂房3#车间内装饰工程 | 500万 | 5,100,288.16 | 5,100,288.16 | 102.01 | 已完工 | 自有资金 | ||||||
| 新厂房3#办公楼装修项目 | 400万 | 438,159.38 | 3,732,465.13 | 4,170,624.51 | - | 104.27 | 已完工 | 自有资金 | ||||
| 合 计 | 1,707,374.91 | 10,773,516.10 | 11,460,391.96 | 1,020,499.05 |
本报告书共100页第64页
③本期不存在需要计提在建工程减值准备的情况。
12、 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、年初余额 | 841,921.50 | 4,152,430.82 | 4,994,352.32 |
| 2、本期增加金额 | - | ||
| （1）购置 | - | ||
| 3、本期减少金额 | - | 2,453,775.96 | 2,453,775.96 |
| （1）处置 | - | ||
| （2）转入固定资产 | - | 2,453,775.96 | 2,453,775.96 |
| 4、期末余额 | 841,921.50 | 1,698,654.86 | 2,540,576.36 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、年初余额 | - | 356,097.02 | 356,097.02 |
| 2、本期增加金额 | 420,960.75 | 106,089.86 | 527,050.61 |
| （1）计提 | 420,960.75 | 106,089.86 | 527,050.61 |
| 3、本期减少金额 | - | 394,948.46 | 394,948.46 |
| （1）处置 | - | ||
| （2）转入固定资产 | - | 394,948.46 | 394,948.46 |
| 4、期末余额 | 420,960.75 | 67,238.42 | 488,199.17 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、年初余额 | |||
| 2、本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1、期末账面价值 | 420,960.75 | 1,631,416.44 | 2,052,377.19 |
本报告书共100页第65页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 2、年初账面价值 | 841,921.50 | 3,796,333.80 | 4,638,255.30 |
| 项 目 | 土地使用权 | 各种软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、年初余额 | 6,946,349.02 | 1,291,185.16 | 8,237,534.18 |
| 2、本期增加金额 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| （1）购置 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、期末余额 | 6,946,349.02 | 1,341,185.16 | 8,287,534.18 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、年初余额 | 347,317.50 | 568,115.72 | 915,433.22 |
| 2、本期增加金额 | 69,463.50 | 130,785.22 | 200,248.72 |
| （1）计提 | 69,463.50 | 130,785.22 | 200,248.72 |
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、期末余额 | 416,781.00 | 698,900.94 | 1,115,681.94 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、年初余额 | |||
| 2、本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、期末余额 | |||
| 四、账面价值 |
本报告书共100页第66页
| 项 目 | 土地使用权 | 各种软件 | 合 计 |
| 1、期末账面价值 | 6,529,568.02 | 642,284.22 | 7,171,852.24 |
| 2、年初账面价值 | 6,599,031.52 | 723,069.44 | 7,322,100.96 |
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 金额 | 本期摊销 金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 912,985.20 | 156,609.82 | 279,837.29 | 789,757.73 | |
| 合 计 | 912,985.20 | 156,609.82 | 279,837.29 | 789,757.73 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 9,995,036.48 | 1,670,171.84 | 8,448,845.70 | 1,420,592.63 |
| 内部交易未实现利润 | 1,618,234.80 | 288,465.12 | 1,098,796.90 | 209,576.47 |
| 可抵扣亏损 | 3,262,306.20 | 815,576.55 | 3,753,933.40 | 938,483.35 |
| 合 计 | 14,875,577.48 | 2,774,213.51 | 13,301,576.00 | 2,568,652.45 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 530,567.37 | 311,284.01 |
| 可抵扣亏损 | 10,750,750.23 | 8,085,983.83 |
| 合 计 | 11,281,317.60 | 8,397,267.84 |
本报告书共100页第67页
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2022年度 | |||
| 2023年度 | 41,765.00 | 41,765.00 | |
| 2024年度 | 2,903,964.99 | 2,903,964.99 | |
| 2025年度 | 5,140,253.84 | 5,140,253.84 | |
| 2026年度 | 2,664,766.40 | ||
| 合 计 | 10,750,750.23 | 8,085,983.83 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购建资产款项 | 3,770,526.00 | 3,770,526.00 | 12,489,142.49 | 12,489,142.49 | ||
| 合 计 | 3,770,526.00 | 3,770,526.00 | 12,489,142.49 | 12,489,142.49 | ||
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 67,305,358.86 | 60,966,804.16 |
| 质押借款 | 7,918,988.56 | |
| 保证+抵押借款 | 35,042,291.67 | 6,004,400.00 |
| 合 计 | 110,266,639.09 | 66,971,204.16 |
本报告书共100页第68页
18、 应付账款
（1） 应付账款列示
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付材料采购款项 | 36,249,673.60 | 49,295,690.65 |
| 应付购建资产款项 | 7,773,087.07 | 14,045,013.56 |
| 应付费用性质款项 | 1,557,569.82 | 2,184,308.86 |
| 合 计 | 45,580,330.49 | 65,525,013.07 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 预收货款 | 2,440,171.31 | 1,948,991.94 |
| 合 计 | 2,440,171.31 | 1,948,991.94 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,278,545.51 | 24,946,270.44 | 24,879,936.77 | 5,344,879.18 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,027,965.94 | 1,027,965.94 | - |
| 三、辞退福利 | - | 35,000.00 | 35,000.00 | - |
| 合计 | 5,278,545.51 | 26,009,236.38 | 25,942,902.71 | 5,344,879.18 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,561,087.81 | 18,933,784.14 | 18,250,886.87 | 5,243,985.08 |
| 2、职工福利费 | 243,103.70 | 1,049,919.20 | 1,192,128.80 | 100,894.10 |
| 3、社会保险费 | - | 518,226.53 | 518,226.53 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 442,593.25 | 442,593.25 | - |
本报告书共100页第69页
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工伤保险费 | - | 25,335.66 | 25,335.66 | - |
| 生育保险费 | - | 50,297.62 | 50,297.62 | - |
| 4、住房公积金 | - | 478,478.00 | 478,478.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 39,950.50 | 39,950.50 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | |||
| 7、短期利润分享计划 | - | |||
| 8.劳务派遣费 | 474,354.00 | 3,925,912.07 | 4,400,266.07 | - |
| 9、其他 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,278,545.51 | 24,946,270.44 | 24,879,936.77 | 5,344,879.18 |
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 996,815.46 | 996,815.46 | ||
| 2、失业保险费 | 31,150.48 | 31,150.48 | ||
| 3、企业年金缴费 | - | - | ||
| 合 计 | 1,027,965.94 | 1,027,965.94 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 891,757.09 | 23,606.68 |
| 城市维护建设税 | 42,747.83 | 37,809.01 |
| 教育费附加 | 42,747.83 | 37,809.01 |
| 企业所得税 | 36,023.15 | 1,162,589.09 |
| 个人所得税 | 83,010.19 | 69,324.44 |
| 印花税 | 14,788.44 | 7,320.00 |
| 土地使用税 | 7,501.50 | 7,501.50 |
本报告书共100页第70页
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 房产税 | 113,330.58 | 37,607.28 |
| 合 计 | 1,231,906.61 | 1,383,567.01 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 293,755.80 | 38,740.93 |
| 合 计 | 293,755.80 | 38,740.93 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 报销款 | 176,031.41 | 37,071.28 |
| 其他单位往来 | 100,000.00 | |
| 其他 | 17,724.39 | 1,669.65 |
| 合 计 | 293,755.80 | 38,740.93 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 1年内到期的长期借款（附注六、25） | 2,190,236.60 | 1,052,672.20 |
| 1年内到期的租赁负债（见附注六、26） | 875,922.36 | 1,435,679.89 |
| 1年内到期的长期应付款（附注六、27） | 1,790,887.06 | 1,862,298.60 |
| 合 计 | 4,857,046.02 | 4,350,650.69 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 待转销项税 | 317,222.27 | 253,368.95 |
本报告书共100页第71页
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 不能终止确认的已背书未到期的应收票据 | 1,760,000.00 | |
| 合 计 | 2,077,222.27 | 253,368.95 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 抵押+保证借款 | 24,710,236.60 | 30,013,672.20 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、23） | 2,190,236.60 | 1,052,672.20 |
| 合 计 | 22,520,000.00 | 28,961,000.00 |
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 新增租赁 | 本期利息 | 其他 | ||||
| 应付租赁款 | 2,173,892.65 | 790,502.71 | 1,383,389.94 | |||
| 减：一年内到期的租赁负债（附注六、23） | 1,435,679.89 | —— | —— | —— | 875,922.36 | |
| 合 计 | 738,212.76 | —— | —— | —— | 507,467.58 | |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 长期应付款 | 1,870,523.86 | 2,757,256.70 |
| 合 计 | 1,870,523.86 | 2,757,256.70 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应付售后回租款 | 3,661,410.92 | 4,619,555.30 |
本报告书共100页第72页
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 减：一年内到期部分（附注六、23） | 1,790,887.06 | 1,862,298.60 |
| 合 计 | 1,870,523.86 | 2,757,256.70 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 | |||||
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 6,293,701.23 | 6,293,701.23 | ||
| 合 计 | 6,293,701.23 | 6,293,701.23 |
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 10,954,686.27 | 10,954,686.27 | ||
| 合 计 | 10,954,686.27 | 10,954,686.27 |
| 项 目 | 本 期 | 上 期 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 36,422,186.67 | 29,386,509.71 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 36,422,186.67 | 29,386,509.71 |
本报告书共100页第73页
| 项 目 | 本 期 | 上 期 |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 10,511,712.25 | 5,153,388.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 9,320,000.00 | 6,990,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 37,613,898.92 | 27,549,897.95 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 136,275,694.65 | 102,924,964.54 | 66,722,639.74 | 49,012,536.51 |
| 其他业务 | 2,942,046.58 | 2,615,689.97 | 2,081,373.97 | 1,770,917.85 |
| 合 计 | 139,217,741.23 | 105,540,654.51 | 68,804,013.71 | 50,783,454.36 |
| 合同分类 | 注塑件业务 | 模具业务 | 金属制品 | 分部间抵消 | 合计 |
| 按商品类型分类： | |||||
| 汽车塑料零件系列 | 116,205,335.53 | 292,825.96 | 115,912,509.57 | ||
| 模具系列 | 17,125,565.71 | 16,584,445.38 | 16,584,445.38 | 17,125,565.71 | |
| 汽车金属零件系列 | 3,366,328.63 | 150,000.00 | 3,216,328.63 | ||
| 非汽车零件系列 | 21,290.74 | 21,290.74 | |||
| 材料销售 | 2,776,547.31 | 43,334.31 | 122,164.96 | 2,942,046.58 | |
| 管理中心收入 | 555,237.80 | 555,237.80 | |||
| 房屋租赁及水电费 | 430,047.88 | 430,047.88 | |||
| 合计 | 137,114,024.97 | 16,627,779.69 | 3,488,493.59 | 18,012,557.02 | 139,217,741.23 |
| 按经营地区分类： | |||||
| 内销 | 79,795,203.81 | 16,627,779.69 | 3,488,493.59 | 18,012,557.02 | 81,898,920.07 |
| 外销 | 57,318,821.16 | 57,318,821.16 |
本报告书共100页第74页
| 合同分类 | 注塑件业务 | 模具业务 | 金属制品 | 分部间抵消 | 合计 |
| 合计 | 137,114,024.97 | 16,627,779.69 | 3,488,493.59 | 18,012,557.02 | 139,217,741.23 |
| 合同分类 | 注塑件业务 | 模具业务 | 金属制品 | 其他汽车零部件 | 分部间抵消 | 合计 |
| 按商品类型分类： | ||||||
| 汽车塑料零件系列 | 55,835,341.66 | 32,191.00 | 55,803,150.66 | |||
| 模具系列 | 9,021,711.29 | 9,077,427.95 | 8,914,669.95 | 9,184,469.29 | ||
| 汽车金属零件系列 | 1,377,915.29 | 1,377,915.29 | ||||
| 非汽车零件系列 | 357,104.50 | 357,104.50 | ||||
| 材料销售 | 2,013,132.38 | 3,456.19 | 64,785.40 | 2,081,373.97 | ||
| 管理中心收入 | 762,601.54 | 762,601.54 | ||||
| 房屋租赁及水电费 | ||||||
| 合计 | 67,989,891.37 | 9,080,884.14 | 1,442,700.69 | 9,709,462.49 | 68,804,013.71 | |
| 按经营地区分类： | ||||||
| 内销 | 51,066,505.40 | 9,080,884.14 | 1,442,700.69 | 9,709,462.49 | 51,880,627.74 | |
| 外销 | 16,923,385.97 | 16,923,385.97 | ||||
| 合计 | 67,989,891.37 | 9,080,884.14 | 1,442,700.69 | 9,709,462.49 | 68,804,013.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 66,847.14 | 121,356.44 |
| 教育费附加 | 66,847.14 | 121,356.46 |
| 印花税 | 40,928.24 | 15,829.90 |
| 车船税 | 300.00 | 660.00 |
| 土地使用税 | 15,003.00 | 15,003.00 |
| 房产税 | 226,152.42 | |
| 环境保护税 | 78,492.30 |
本报告书共100页第75页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 494,570.24 | 274,205.80 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 1,145,661.13 | 1,201,545.77 |
| 交际应酬费 | 235,845.32 | 224,636.65 |
| 包装费 | 41,019.08 | 221,028.25 |
| 办公费 | 199,046.22 | 76,596.66 |
| 租赁费 | 39,289.68 | 80,795.89 |
| 折旧费及摊销 | 60,473.00 | 59,497.85 |
| 差旅费 | 91,821.89 | 59,621.70 |
| 其他 | 334,306.30 | 7,500.20 |
| 合 计 | 2,147,462.62 | 1,931,222.97 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 5,590,164.06 | 3,469,113.78 |
| 咨询服务费 | 1,651,673.97 | 975,609.38 |
| 折旧及摊销 | 650,879.21 | 578,270.72 |
| 租赁费 | 162,186.46 | 545,302.70 |
| 交通及差旅费 | 303,742.61 | 145,731.91 |
| 办公费 | 567,246.69 | 228,685.74 |
| 交际应酬费 | 355,465.25 | 98,733.61 |
| 绿化费 | 36,433.96 | 64,077.67 |
| 修理费 | 227,762.99 | 48,459.81 |
| 其他 | 222,873.23 | 186,497.12 |
| 合 计 | 9,768,428.43 | 6,340,482.44 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 3,143,290.94 | 2,555,263.36 |
本报告书共100页第76页
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧及摊销 | 392,422.81 | 119,594.19 |
| 材料费 | 2,106,129.55 | 288,631.45 |
| 咨询服务费 | 167,886.79 | 187,799.69 |
| 租赁费 | 123,481.80 | 165,993.03 |
| 试验检验费 | 41,515.62 | 22,379.63 |
| 其他 | 98,911.64 | 8,028.87 |
| 合 计 | 6,073,639.15 | 3,347,690.22 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,555,545.84 | 561,542.84 |
| 减：利息收入 | 84,666.64 | 56,663.10 |
| 汇兑损益 | -315,099.77 | -70,536.08 |
| 银行手续费 | 92,899.52 | 319,898.29 |
| 未实现融资收益摊销 | -79,913.51 | |
| 未确认融资费用摊销 | 339,916.54 | 19,619.80 |
| 合 计 | 2,508,681.98 | 773,861.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 个税手续费返还 | 9,565.53 | 7,830.69 | 9,565.53 |
| 稳岗补贴 | 15,801.19 | 31,679.22 | 15,801.19 |
| 生育津贴 | 18,903.86 | 16,484.85 | 18,903.86 |
| 2020年吴中区科技专项资金 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 吴中区2019年度企业研究开发费 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 岗前培训补贴 | 300.00 | 300.00 | 300.00 |
| 专利补贴 | 40,000.00 | 40,000.00 | |
| 高新入库培育奖励 | 18,164.00 | 18,164.00 | |
| 2019年苏州市企业工程技术研究中心补助资金 | 200,000.00 | ||
| 2019年度知识产权省级专项资金 | 4,000.00 |
本报告书共100页第77页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 2019年度第一批省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 20,000.00 | ||
| 2019年度第一、二批高新技术企业政策性奖励经费 | 150,000.00 | ||
| 合计 | 132,734.58 | 430,294.76 | 132,734.58 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款减值损失 | -349,202.09 | 360,178.38 |
| 应收票据减值损失 | -55,750.00 | -122,274.93 |
| 其他应收款坏账损失 | -456,130.29 | -1,305,781.19 |
| 长期应收款坏账损失 | -105,632.51 | |
| 合 计 | -966,714.89 | -1,067,877.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | -795,425.63 | -349,286.95 |
| 合计 | -795,425.63 | -349,286.95 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损益 | -419,039.23 | 19,116.64 | -419,039.23 |
| 合 计 | -419,039.23 | 19,116.64 | -419,039.23 |
本报告书共100页第78页
42、 营业外收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | |||
| 应付账款核销 | |||
| 其他 | 0.97 | ||
| 合 计 | 0.97 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | |||
| 其中：固定资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 对外捐赠支出 | 100,000.00 | ||
| 其他 | 3,221.92 | ||
| 合 计 | 103,221.92 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,383,698.48 | 1,002,055.03 |
| 递延所得税费用 | -205,561.06 | -821,274.06 |
| 合 计 | 1,178,137.42 | 180,780.97 |
| 项 目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 10,635,859.13 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,595,378.88 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -233,625.70 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 |
本报告书共100页第79页
| 项 目 | 本期发生额 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 76,618.84 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 721,012.44 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 研发费加计扣除费用的影响 | -981,247.04 |
| 所得税费用 | 1,178,137.42 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 164,580.15 | 55,441.54 |
| 保证金 | 233,063.87 | |
| 政府补助 | 123,169.05 | 662,664.07 |
| 个税手续费返还 | 9,565.53 | 7,830.69 |
| 其他营业外收入 | 0.97 | |
| 合 计 | 530,378.60 | 725,937.27 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的交通及差旅费 | 2,897,573.18 | 1,200,582.79 |
| 支付的办公费 | 1,074,132.86 | 379,046.22 |
| 支付的修理费 | 2,556,412.89 | 617,687.91 |
| 支付的租赁费 | 122,896.78 | 1,922,626.98 |
| 支付的交际应酬费 | 588,783.40 | 335,777.36 |
| 支付的服务及咨询费 | 2,039,295.09 | 2,492,923.60 |
| 支付的备用金及保证金 | 166,545.87 | 49,331.00 |
| 支付的绿化费 | 36,433.96 | 64,077.67 |
| 支付的包装费 | 41,019.08 | 221,028.25 |
| 支付的劳保费 | 181,131.19 | 37,956.45 |
| 支付的其他费用 | 973,813.84 | 340,292.31 |
| 合计 | 10,678,038.14 | 7,661,330.54 |
本报告书共100页第80页
| 项 目 | 本期发生额 | 本期发生额 |
| 收回已处置的子公司借款 | 150,000.00 | |
| 收回保函保证金 | ||
| 收回合作意向金 | ||
| 合 计 | 150,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 本期发生额 |
| 收到售后回租款 | 148,455.99 | |
| 合 计 | 148,455.99 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的长期租赁款 | 790,892.40 | 754,831.45 |
| 支付的售后回租款 | 958,144.39 | |
| 支付的保函手续费 | 311,963.17 | |
| 购买少数股权支付的现金 | ||
| 抵押的定期存单 | 9,690,150.00 | |
| 合 计 | 11,439,186.79 | 1,066,794.62 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 9,457,721.71 | 4,101,340.96 |
| 加：资产减值准备 | 795,425.63 | 349,286.95 |
| 信用减值损失 | 966,714.89 | 1,067,877.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,736,175.76 | 2,453,982.83 |
| 使用权资产累计折旧 | 527,050.61 | |
| 无形资产摊销 | 200,248.72 | 175,138.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 279,837.29 | 271,466.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 419,039.23 | -19,116.64 |
本报告书共100页第81页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,580,362.61 | 750,826.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -205,561.06 | -821,274.06 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,337,147.02 | 1,740,794.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 7,345,571.06 | 12,123,419.15 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -13,379,031.02 | -15,176,361.86 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,386,408.41 | 7,017,381.09 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 13,944,562.14 | 13,037,007.57 |
| 减：现金的年初余额 | 19,770,239.55 | 13,716,768.46 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -5,825,677.41 | -679,760.89 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 13,944,562.14 | 19,770,239.55 |
| 其中：库存现金 | 42,614.51 | 38,953.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 13,901,947.63 | 19,731,286.04 |
本报告书共100页第82页
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 13,944,562.14 | 19,770,239.55 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,690,150.00 | 银行借款质押的定期存单 |
| 固定资产 | 4,405,693.49 | 售后回租 |
| 固定资产 | 57,751,723.37 | 银行借款抵押物 |
| 使用权资产 | 1,631,416.44 | 融资租赁 |
| 无形资产 | 6,529,568.02 | 银行借款抵押物 |
| 合 计 | 80,008,551.32 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,791,200.90 | 6.4601 | 11,571,337.10 |
| 欧元 | 2,704.02 | 7.6862 | 20,783.64 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 6,405,727.86 | 6.4601 | 41,381,642.55 |
本报告书共100页第83页
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 欧元 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 96,937.38 | 6.4601 | 626,225.17 |
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 3,012,239.31 | 7.6862 | 23,152,673.81 |
| 种 类 | 金 额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 15,801.19 | 其他收益 | 15,801.19 |
| 2020年吴中区科技专项资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 吴中区2019年度企业研究开发费 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 岗前培训补贴 | 300.00 | 其他收益 | 300.00 |
| 专利补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 高新入库培育奖励 | 18,164.00 | 其他收益 | 18,164.00 |
| 生育津贴 | 18,903.86 | 其他收益 | 18,903.86 |
本报告书共100页第84页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 苏州 | 苏州 | 生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 无锡 | 无锡 | 生产销售 | 60.00 | 投资设立 | |
| JUNCHUANG NORTH AMERICA INC | Texas | Texas | 生产销售 | 70.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 40.00 | -1,053,990.54 | -3,140,432.31 |
本报告书共100页第85页
（3） 重要的非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 7,625,523.28 | 13,440,699.60 | 21,066,222.88 | 25,414,312.23 | 2,377,991.44 | 27,792,303.67 |
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 6,517,094.65 | 12,526,349.06 | 19,043,443.71 | 19,639,078.68 | 3,495,469.46 | 23,134,548.14 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 3,488,493.59 | -2,634,976.36 | -2,634,976.36 | -4,032,262.74 | 1,442,700.69 | -2,438,756.10 | -2,438,756.10 | -2,909,144.33 |
本报告书共100页第86页
九、 与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元有关，本集团的主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项 目 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 | 2020年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | |||
| 其中：美元 | 1,791,200.90 | 75,278.35 | 75,278.35 |
| 欧元 | 2,704.02 | 0.22 | 0.22 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 6,405,727.86 | 2,773,597.17 | 2,773,597.17 |
| 欧元 | 7,842.80 | 7,842.80 | |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 96,937.38 | 67,639.08 | 67,639.08 |
| 短期借款 |
本报告书共100页第87页
| 项 目 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 | 2020年12月31日 |
| 其中：欧元 | 3,012,239.31 | 1,983,720.75 | 1,983,720.75 |
| 项 目 | 本期发生数 | 上期发生数 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 所有外币对人民币升值10% | 2,919,486.42 | 2,919,486.42 | -1,456,520.35 | -1,456,520.35 |
| 所有外币对人民币贬值10% | -2,919,486.42 | -2,919,486.42 | 1,456,520.35 | 1,456,520.35 |
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 浮动利率增加100个基准点 | -231,480.96 | -231,480.96 | -171,085.86 | -171,085.86 |
| 浮动利率减少100个基准点 | 231,480.96 | 231,480.96 | 171,085.86 | 171,085.86 |
本报告书共100页第88页
2、信用风险
2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。本集团的信用风险主要来自各类应收款项，为降低信用风险，公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，管理层认为本集团所承担的信用风险较低。此外，本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2021年6月30日，本集团持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 1年以内 | 1-3年（含3年） | 3-5年（含5年） | 5年以上 |
| 货币资金 | 23,634,712.14 | |||
| 应收票据 | 1,672,000.00 | |||
| 应收账款 | 81,381,749.88 | |||
| 应收款项融资 | 259,286.02 | |||
| 其他应收款 | 4,583,376.88 | |||
| 长期应收款 | 90,929.70 | 1,854,818.98 | 143,644.02 | |
| 短期借款 | 110,266,639.09 | |||
| 应付账款 | 45,580,330.49 | |||
| 其他应付款 | 293,755.80 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,857,046.02 | |||
| 长期借款 | 16,439,500.00 | 6,081,000.00 | ||
| 长期应付款 | 1,870,523.86 |
本报告书共100页第89页
十、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）应收款项融资 | 259,286.02 | 259,286.02 | ||
| 其中：应收票据 | 259,286.02 | 259,286.02 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 259,286.02 | 259,286.02 | ||
| 项目 | 公允价值 | 可观察输入值 |
| 应收款项融资-应收票据 | 259,286.02 | 可收回金额 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团关系 |
| 姜伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 |
| 汪士娟 | 董事 |
| 秦广梅 | 董事 |
| 蔡万旭 | 董事 |
| 刘艳蕾 | 董事 |
| 李亮 | 监事会主席 |
| 谭志海 | 监事 |
| 杨冬艮 | 监事 |
本报告书共100页第90页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团关系 |
| 李芙蓉 | 谭志海配偶、李祥平妹妹 |
| 笪春梅 | 财务总监 |
| 担保方 | 担保金额 | 币种 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沈安居、李祥平 | 10,000,000.00 | 人民币 | 2020年1月13日 | 2021年1月13日 | 是 |
| 沈安居、李祥平 | 1,980,000.00 | 欧元 | 2019年6月3日 | 2021年5月21日 | 是 |
| 沈安居、李祥平、姜伟 | 24,670,000.00 | 人民币 | 2020年1月17日 | 2024年12月25日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2020年4月1日 | 2021年3月2日 | 是 |
| 沈安居、李祥平、谭志海、李芙蓉 | 3,000,000.00 | 人民币 | 2020年6月22日 | 2021年4月6日 | 是 |
| 沈安居、李祥平、谭志海、李芙蓉 | 3,000,000.00 | 人民币 | 2020年6月23日 | 2021年4月6日 | 是 |
| 沈安居、李祥平 | 6,000,000.00 | 人民币 | 2020年7月28日 | 2021年7月20日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 4,000,000.00 | 人民币 | 2020年8月25日 | 2021年8月20日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2020年9月25日 | 2021年9月20日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2020年9月29日 | 2021年9月28日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2020年10月28日 | 2021年10月28日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2020年11月27日 | 2021年10月28日 | 否 |
| 沈居安、李祥平 | 15,000,000.00 | 人民币 | 2021年1月6日 | 2022年1月5日 | 否 |
| 沈居安、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2021年1月28日 | 2022年1月28日 | 否 |
| 沈居安、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2021年3月1日 | 2022年3月1日 | 否 |
| 沈居安、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2021年3月24日 | 2022年3月24日 | 否 |
| 沈居安、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2021年4月28日 | 2022年4月28日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 1,980,000.00 | 欧元 | 2021年5月18日 | 2022年5月18日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 10,000,000.00 | 人民币 | 2021年3月25日 | 2022年3月25日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 7,000,000.00 | 人民币 | 2021年5月1日 | 2022年4月19日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 5,000,000.00 | 人民币 | 2021年6月2日 | 2022年5月19日 | 否 |
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（3） 关联方资金拆借
| 关联方 | 年初余额 | 本期拆出 | 本期收回 | 期末余额 |
| 拆出： | ||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 6,000,000.00 | 600,000.00 | 5,400,000.00 | |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,155,380.39 | 994,738.16 |
| 项目名称 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收票据： | ||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 450,000.00 | 22,500.00 | ||
| 合计 | 450,000.00 | 22,500.00 | ||
| 其他应收款： | ||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 5,400,000.00 | 1,620,000.00 | 6,000,000.00 | 1,107,759.95 |
| 合计 | 5,400,000.00 | 1,620,000.00 | 6,000,000.00 | 1,107,759.95 |
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十三、 资产负债表日后事项
1、关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的情况2021年9月15日，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的议案》。根据该议案，公司拟申请股票向不特定合格投资者公开发行并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌。公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不低于 1,000,000 股且不超过9,890,000 股，并以本次公开发行后公众股东持股比例不低于公司公开发行后股本总额的25%为前提，最终发行数量由股东大会授权董事会与主承销商在经全国股转公司自律审查通过并报中国证券监督管理委员会履行发行核准程序后，根据市场具体情况协商确定。除上述事项外，本集团无需要说明的其他重大资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
1、 分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了3个报告分部，分别为注塑件业务、模具业务、金属制品。这些报告分部是以提供的产品和服务内容为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
| 分部名称 | 提供的主要产品及服务内容 |
| 注塑件业务 | 汽车注塑件产品的生产和销售 |
| 模具业务 | 模具产品的生产和维修业务 |
| 金属制品 | 金属配件的生产和销售 |
| 项目 | 注塑件业务 | 金属制品 | 模具业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外营业收入 | 135,835,913.33 | 3,338,493.59 | 43,334.31 | 139,217,741.23 | |
| 分部间交易收入 | 1,278,111.64 | 150,000.00 | 16,584,445.38 | 18,012,557.02 | |
| 销售费用 | 1,715,733.75 | 351,767.88 | 93,111.75 | 13,150.76 | 2,147,462.62 |
| 利息收入 | 529,946.74 | 1,082.68 | 874.34 | 367,323.61 | 164,580.15 |
| 利息费用 | 2,557,119.16 | 705,277.13 | 27,874.28 | 394,808.19 | 2,895,462.38 |
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| 项目 | 注塑件业务 | 金属制品 | 模具业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 信用减值损失 | -2,000,220.90 | -52,564.99 | -223,940.99 | -1,310,011.99 | -966,714.89 |
| 资产减值损失 | -326,881.41 | -163,384.75 | -305,159.47 | -795,425.63 | |
| 折旧费和摊销费 | 3,924,114.11 | 1,639,111.92 | 581,894.53 | 401,808.18 | 5,743,312.38 |
| 利润总额（亏损） | 12,001,933.83 | -2,634,976.36 | 263,694.61 | -1,005,207.05 | 10,635,859.13 |
| 资产总额 | 297,372,470.71 | 21,066,222.88 | 25,669,256.82 | 48,796,154.09 | 295,311,796.32 |
| 负债总额 | 188,572,586.49 | 27,792,303.67 | 25,240,956.96 | 44,615,904.91 | 196,989,942.21 |
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 8,968,723.22 | 914,350.54 | 775,731.71 | 1,416,152.20 | 9,242,653.27 |
| 项 目 | 计入本期损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁负债的利息 | 财务费用 | 52,346.92 |
| 短期租赁费用（适用简化处理） | 制造费用、销售费用、管理费用、研发费用 | 85,244.57 |
| 低价值资产租赁费用（适用简化处理） | 管理费用 | 122,896.78 |
| 项 目 | 现金流量类别 | 本期金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 790,892.40 |
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理） | 经营活动现金流出 | 122,896.78 |
| 合 计 | —— | 913,789.18 |
本报告书共100页第94页
1、 应收账款
（1） 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 84,655,704.07 |
| 1至2年 | 1,367,901.68 |
| 2至3年 | 1,210,934.36 |
| 3至4年 | 247,756.88 |
| 小计 | 87,482,296.99 |
| 减：坏账准备 | 4,856,734.12 |
| 合计 | 82,625,562.87 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 272,095.55 | 0.31 | 13,604.78 | 5.00 | 258,490.77 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 87,210,201.44 | 99.69 | 4,843,129.34 | 5.55 | 82,367,072.10 |
| 其中：正常信用风险组合 | 87,210,201.44 | 99.69 | 4,843,129.34 | 5.55 | 82,367,072.10 |
| 合 计 | 87,482,296.99 | —— | 4,856,734.12 | —— | 82,625,562.87 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 221,556.77 | 0.28 | 11,077.84 | 5.00 | 210,478.93 |
本报告书共100页第95页
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 77,607,324.39 | 99.72 | 4,128,530.20 | 5.32 | 73,478,794.19 |
| 其中：正常信用风险组合 | 77,607,324.39 | 99.72 | 4,128,530.20 | 5.32 | 73,478,794.19 |
| 合 计 | 77,828,881.16 | —— | 4,139,608.04 | —— | 73,689,273.12 |
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 苏州释欣汽车零部件有限公司 | 272,095.55 | 13,604.78 | 5.00 | 债务人修改债务条件，导致信用风险与正常信用风险组合中的款项不同。 |
| 合 计 | 272,095.55 | 13,604.78 | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 84,383,608.52 | 4,219,180.42 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,367,901.68 | 136,790.17 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,210,934.36 | 363,280.31 | 30.00 |
| 3-4年 | 247,756.88 | 123,878.44 | 50.00 |
| 合计 | 87,210,201.44 | 4,843,129.34 | 5.55 |
| 类 别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账 | 11,077.84 | 4,716.63 | 2,189.69 | 13,604.78 | ||
本报告书共100页第96页
| 类 别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 准备的应收账款 | ||||||
| 正常信用风险组合 | 4,128,530.20 | 714,599.14 | 4,843,129.34 | |||
| 合 计 | 4,139,608.04 | 719,315.77 | 2,189.69 | 4,856,734.12 | ||
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 1,001,423.20 | 634,099.59 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 32,242,720.15 | 25,457,122.43 |
| 合 计 | 33,244,143.35 | 26,091,222.02 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 关联方借款 | 1,001,423.20 | 634,099.59 |
| 小 计 | 1,001,423.20 | 634,099.59 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 1,001,423.20 | 634,099.59 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 19,105,250.02 |
| 1至2年 | 11,441,528.03 |
本报告书共100页第97页
| 账龄 | 期末余额 |
| 2至3年 | 5,418,050.00 |
| 3至4年 | 1,005,444.80 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 50,000.00 |
| 小计 | 37,020,272.85 |
| 减：坏账准备 | 4,777,552.70 |
| 合计 | 32,242,720.15 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金及保证金 | 374,500.80 | 607,564.67 |
| 备用金 | 149,282.67 | 26,700.00 |
| 往来款 | 30,000,776.18 | 21,473,198.15 |
| 借款 | 5,400,000.00 | 6,000,000.00 |
| 合作意向金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 95,713.20 | |
| 小 计 | 37,020,272.85 | 29,107,462.82 |
| 减：坏账准备 | 4,777,552.70 | 3,650,340.39 |
| 合 计 | 32,242,720.15 | 25,457,122.43 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,650,340.39 | 1,000,000.00 | 3,650,340.39 | |
| 2021年1月1日余额在本期： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 |
本报告书共100页第98页
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,127,212.31 | 1,127,212.31 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 3,777,552.70 | 1,000,000.00 | 4,777,552.70 |
| 类 别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 第一阶段 | 2,650,340.39 | 1,127,212.31 | 3,777,552.70 | |||
| 第三阶段 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合 计 | 3,650,340.39 | 1,127,212.31 | 4,777,552.70 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 往来款 | 17,257,578.03 | 1年以内余额5,820,000.00 1-2年余额11,437,578.03 | 46.62 | 1,434,757.80 |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 往来款 | 12,743,198.15 | 1年以内 | 34.42 | 637,159.91 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 借款 | 5,400,000.00 | 2-3年 | 14.59 | 1,620,000.00 |
| 南京绅软智能汽车有限 | 合作意向 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 2.70 | 1,000,000.00 |
本报告书共100页第99页
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 公司 | 金 | ||||
| 中华人民共和国苏州海关 | 保证金 | 239,806.00 | 1年以内 | 0.65 | 11,990.30 |
| 合 计 | —— | 36,640,582.18 | —— | 98.98 | 4,703,908.01 |
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 | ||
| 合 计 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 2,714,496.58 | 2,714,496.58 | ||||
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合 计 | 5,714,496.58 | 5,714,496.58 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 133,352,191.98 | 102,823,017.20 | 65,214,157.45 | 48,210,721.98 |
| 其他业务 | 3,761,832.99 | 2,619,664.96 | 2,775,733.92 | 1,744,689.19 |
| 合 计 | 137,114,024.97 | 105,442,682.16 | 67,989,891.37 | 49,955,411.17 |
本报告书共100页第100页
（1）本期合同产生的收入情况
| 合同分类 | 本期发生额 |
| 按商品类型分类： | |
| 汽车塑料零件系列 | 116,205,335.53 |
| 模具系列 | 17,125,565.71 |
| 汽车金属零件系列 | |
| 非汽车零件系列 | 21,290.74 |
| 材料销售 | 2,776,547.31 |
| 管理中心收入 | 555,237.80 |
| 房屋租赁及水电费 | 430,047.88 |
| 合计 | 137,114,024.97 |
| 按经营地区分类： | |
| 内销 | 79,795,203.81 |
| 外销 | 57,318,821.16 |
| 合计 | 137,114,024.97 |
| 合同分类 | 上期发生额 |
| 按商品类型分类： | |
| 汽车塑料零件系列 | 55,835,341.66 |
| 模具系列 | 9,021,711.29 |
| 汽车金属零件系列 | |
| 非汽车零件系列 | 357,104.50 |
| 材料销售 | 2,013,132.38 |
| 管理中心收入 | 762,601.54 |
| 房屋租赁及水电费 | |
| 合 计 | 67,989,891.37 |
| 按经营地区分类： | |
| 内销 | 51,066,505.40 |
| 外销 | 16,923,385.97 |
本报告书共100页第101页
| 合同分类 | 上期发生额 |
| 合 计 | 67,989,891.37 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -419,039.23 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 123,169.05 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 121,857.83 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,565.53 |
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| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 小 计 | -164,446.82 | |
| 所得税影响额 | -28,467.49 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,081.44 | |
| 合 计 | -137,060.77 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.11 | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 10.24 | 0.23 | 0.23 |
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董事会秘书办公室。