广州市香雪制药股份有限公司 |
云埔厂区资产划转专项审计报告 |
索引 | 页码 |
专项审计报告 | 1-2 |
附件1:云埔厂区对应资产汇总表 | 3 |
附件2:云埔厂区固定资产对应资产登记明细表 | 4-7 |
附件3:云埔厂区无形资产对应资产登记明细表 | 8 |
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专项审计报告
XYZH/2021GZAA30239
广州市香雪制药股份有限公司:
我们接受委托,对广州市香雪制药股份有限公司(以下简称“香雪公司”或“贵公司”)截止2021年6月30日划转至广州香雪云埔产业投资有限公司的香雪公司云埔厂区土地、不动产及不可搬迁附属设施、设备资产情况进行审计,本次审计事项所需相关会计信息资料由贵公司提供并负责其真实、完整,我们的责任是对这些资料所反映的情况发表审计意见。我们的工作是参照《中国注册会计师审计准则》的有关规定进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括在抽查的基础上检查支持对应资产和披露的证据,评价对应资产的整体反映情况等我们认为必要的审计程序。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将专项审计情况及结果报告如下:
一、 基本情况
1. 香雪公司于1986年4月30日经广东省市场监督管理局批准,控股股东为广州市昆仑投资有限公司。贵公司的统一社会信用代码91440000633210884T,企业住所:广州市萝岗区广州经济技术开发区科学城金峰园路2号。
2. 注册地址:广州市萝岗区广州经济技术开发区科学城金峰园路2号。
3. 法定代表人:王永辉。
4. 注册资本:66,136.1435万元(人民币)
5. 经营范围:中药材种植、收购、销售;生产气雾剂,片剂,硬胶囊剂(含头孢菌素类),颗粒剂,口服液,合剂,口服溶液剂,中药饮片,中药前处理及提取车间(口服制剂)(按有效许可证经营);经营本企业自产产品及相关技术的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务,经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(具体按资格证书经营);市场策划,企业管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
二、 审计范围
本次审计范围是贵公司截止2021年6月30日所持有的云埔厂区土地、不动产及不可搬迁附属设施、设备资产(详见附表1)。
截止2021年6月30日,云埔厂区拟划转的固定资产的账面价值为575,142,867.41元,其中:固定资产的账面原值703,759,157.07元,账面折旧为128,616,289.66元;拟划转的无形资产土地使用权的账面价值为28,014,120.25元,账面原值37,435,350.00元,账面摊销为9,421,229.75元。
三、 审计结果
(一) 审计情况:
经审计,截止2021年6月30日,云埔厂区拟划转的固定资产的账面价值为575,142,867.41元,调整值为0元,审定值为575,142,867.41元;云埔厂区拟划转的无形资产土地使用权的账面价值为28,014,120.25元,调整值为0元,审定值为28,014,120.25元(具体明细情况见后附表1)。
项目 | 原值 | 折旧/摊销 | 账面值 | 调整值 | 审定值 |
栏次 | 1 | 2 | 3=1-2 | 4 | 5=3+4 |
拟划转固定资产 | 703,759,157.07 | 128,616,289.66 | 575,142,867.41 | 0.00 | 575,142,867.41 |
拟划转无形资产 | 37,435,350.00 | 9,421,229.75 | 28,014,120.25 | 0.00 | 28,014,120.25 |
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:陈锦棋 | |
广州分所 | ||
中国注册会计师:张光水 | ||
中国 广州 | 二○二一年八月三十一日 |
附表1填报单位:广州市香雪制药股份有限公司原值折旧/摊销账面价值原值折旧/摊销原值折旧/摊销账面价值1固定资产703,759,157.07 128,616,289.66 575,142,867.41 - - 703,759,157.07 128,616,289.66 575,142,867.41 2无形资产37,435,350.00 9,421,229.75 28,014,120.25 - - 37,435,350.00 9,421,229.75 28,014,120.25 741,194,507.07 138,037,519.41 603,156,987.66 - - 741,194,507.07 138,037,519.41 603,156,987.66 | ||||
云埔厂区对应资产汇总表 | ||||
序号 | 科目名称 | 账面值 | 调整值 | 审定值 |
合计 |
固定资产1,718,192.49 224,536.52 1,493,655.97 - - 1,718,192.49 224,536.52 1,493,655.97 | |||||||||
云埔厂区固定资产对应资产登记明细表 | |||||||||
序号 | 固定资产编号 | 房产名称 | (权利)登记字号/产权证书编号 | 资产类别 | 资产位置 | 资产所属 | 账面值 | 调整值 | 审定值 |
序号 | 固定资产编号 | 房产名称 | (权利)登记字号/产权证书编号 | 资产类别 | 资产位置 | 资产所属 | 账面值 | 调整值 | 审定值 |
固定资产6,498,065.11 3,086,580.60 3,411,484.51 - - 6,498,065.11 3,086,580.60 3,411,484.51 | |||||||||
序号 | 固定资产编号 | 房产名称 | (权利)登记字号/产权证书编号 | 资产类别 | 资产位置 | 资产所属 | 账面值 | 调整值 | 审定值 |
固定资产133,203.88 29,526.84 103,677.04 - - 133,203.88 29,526.84 103,677.04 | |||||||||
序号 | 固定资产编号 | 房产名称 | (权利)登记字号/产权证书编号 | 资产类别 | 资产位置 | 资产所属 | 账面值 | 调整值 | 审定值 |
固定资产4,529.91 802.33 3,727.58 - - 4,529.91 802.33 3,727.58 合计703,759,157.07 128,616,289.66 575,142,867.41 - - 703,759,157.07 128,616,289.66 575,142,867.41 | |||||||||
工业 | ||||||||||
云埔厂区无形资产对应资产登记明细表 | ||||||||||
50年6056937,435,350.009,421,229.7528,014,120.2528,014,120.25 -云埔厂 | ||||||||||
合计 | 60569 37,435,350.00 9,421,229.75 28,014,120.25 28,014,120.25 - |