结果公告
创业板上市委员会2021年第59次审议会议于2021年9月16日召开,现将会议审议情况公告如下:
一、审议结果
(一)常州祥明智能动力股份有限公司(首发):符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
(二)深圳市铭利达精密技术股份有限公司(首发):符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
(三)浙江金道科技股份有限公司(首发):符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
二、上市委会议提出问询的主要问题
(一)常州祥明智能动力股份有限公司
申报材料显示,2019-2020年,发行人外销毛利率高于同行业可比上市公司平均值。发行人对主要外销客户,例如松下、索拉帕劳、法雷奥等的收入呈现下降趋势。请发行人说明:(1)2019-2020年发行人外销毛利率与同行业可比上市公司存在差异的原因及合理性;(2)国际贸易摩擦、全球疫情变化对发行人外销业务的影响。请保荐人发表明确意见。
(二)深圳市铭利达精密技术股份有限公司
1.报告期内发行人外销收入占比分别为34.02%、40.45%和
46.88%,同时发行人客户中包括华为、海康威视等。请发行人结合国际贸易摩擦、全球疫情变化、下游行业相关产业政策变化、未来境外业务规划等,进一步说明对发行人经营业绩的影响。请保荐人发表明确意见。
2.报告期内,发行人存在多项投资协议。其中四川广安项目和惠州博罗项目已终止,南京项目已转让,重庆项目二期已暂停。请发行人:(1)说明有关项目启动、暂停、转让或终止的原因;(2)结合相关项目决策依据、决策流程等,说明对外投资相关制度是否建立健全并得到有效执行。请保荐人发表明确意见。
(三)浙江金道科技股份有限公司
1.报告期内,杭叉集团持续为发行人第一大客户,收入占比均在50%以上,并呈逐年上升趋势。请发行人结合与杭叉集团的合作方式、定价机制等相关内容,说明发行人与杭叉集团的合作是否持续稳定。请保荐人发表明确意见。
2.请发行人结合行业竞争态势、客户集中度、主要产品机械传动变速箱业务毛利率变动等情况,说明机械传动变速箱毛利率较低,但向杭叉集团的销售收入仍然持续增长的商业合理性。请保荐人发表明确意见。
3.戴豫2018年从发行人实际控制人之一王雅香处受让索达机械40%的股权,向发行人转让运通机械25%的股权,并担任发行人的技术顾问至今,参与发行人及子公司相关产品研发。请发行人说明上述安排的合理性。请保荐人发表明确意见。
三、需进一步落实事项
(一)常州祥明智能动力股份有限公司
2019-2020年,发行人主要外销客户收入呈现下降趋势。请发行人结合同行业可比上市公司外销收入结构及毛利率变动情况,在招股说明书中进一步披露外销业务的变化趋势,及对发行人经营业绩的影响。请保荐人发表明确意见。
(二)深圳市铭利达精密技术股份有限公司
无
(三)浙江金道科技股份有限公司
无
深圳证券交易所上市审核中心
2021年9月16日