证券简称：湘财股份 证券代码：600095
中国银河证券股份有限公司
关于湘财股份有限公司2021年股票期权激励计划调整及首次授予事项
之
独立财务顾问报告
2021年9月
目 录
一、释义 ...... 1
二、声明 ...... 2
三、基本假设 ...... 3
四、本次股权激励计划的审批程序 ...... 4
五、独立财务顾问意见 ...... 4
（一）本次激励计划的调整事项 ...... 4
（二）股票期权授予条件成就情况的说明 ...... 5
（三）股票期权授予情况 ...... 6
（四）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 ......... 7（五）结论性意见 ...... 7
| 湘财股份、公司、上市公司 | 指 | 湘财股份有限公司 |
| 独立财务顾问/ 本独立财务顾问 | 指 | 中国银河证券股份有限公司 |
| 激励计划 | 指 | 《湘财股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）》 |
| 独立财务顾问报告 /本报告 | 指 | 《中国银河证券股份有限公司关于湘财股份有限公司2021年股票期权激励计划调整及首次授予事项之独立财务顾问报告》 |
| 股票期权 | 指 | 湘财股份根据激励计划授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买湘财股份一定数量股份的权利 |
| 高级管理人员 | 指 | 湘财股份总裁、副总裁、董事会秘书和财务负责人 |
| 董事会 | 指 | 湘财股份董事会 |
| 监事会 | 指 | 湘财股份监事会 |
| 标的股票 | 指 | 根据激励计划，激励对象有权购买的湘财股份股票 |
| 授予日、授权日 | 指 | 湘财股份向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日 |
| 行权 | 指 | 激励对象根据激励计划，在规定的期间内以预先确定的价格和条件购买湘财股份股票的行为 |
| 可行权日 | 指 | 激励对象可以行权的日期，可行权日必须为交易日 |
| 行权价格 | 指 | 湘财股份向激励对象授予股票期权时所确定的激励对象购买湘财股份股票的价格 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 证券交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《管理办法》 | 指 | 《上市公司股权激励管理办法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《湘财股份有限公司章程》 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 行权期间 | 行权时间 | 可行权比例 |
| 首次授予第一期行权 | 自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日止 | 40% |
| 首次授予第二期行权 | 自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日止 | 30% |
| 首次授予第三期行权 | 自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日止 | 30% |
| 序号 | 姓名 | 在公司任职 | 授予期权 | 占股权激励计划总量的比例（%） | 占当前总股本的比例（%） |
| （份） | |||||
| 1 | 史建明 | 董事长 | 3,000,000 | 2.51 | 0.11 |
| 2 | 蒋军 | 董事、总裁 | 3,000,000 | 2.51 | 0.11 |
| 3 | 黄海伦 | 副总裁、董事会秘书 | 1,000,000 | 0.84 | 0.04 |
| 4 | 孙景双 | 副总裁、财务负责人 | 1,000,000 | 0.84 | 0.04 |
| 小计 | 8,000,000 | 6.68 | 0.28 | ||
| 5 | 子公司管理层、公司及子公司中层管理人员及核心骨干 （326人） | 104,770,000 | 87.49 | 3.67 | |
| 6 | 预留股票期权 | 6,980,000 | 5.83 | 0.24 | |
| 合计 | 119,750,000 | 100.00 | 4.19 |