荣亿精密：公开发行说明书（申报稿）

证券简称： 荣亿精密 证券代码： 873223

（浙江省嘉兴市海盐县望海街道盐嘉公路新兴段336号）向不特定合格投资者公开发行股票说明书（申报稿）

向不特定合格投资者公开发行股票说明书（申报稿）

中德证券有限责任公司

中德证券有限责任公司

本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本公开发行说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力。投资者应当以正式公告的公开发行说明书全文作为投资决定的依据。

本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本公开发行说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力。投资者应当以正式公告的公开发行说明书全文作为投资决定的依据。

浙江荣亿精密机械股份有限公司

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中国证监会、全国股转公司对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对公开发行申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

声 明

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开发行说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开发行说明书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐机构、承销的证券公司承诺因发行人公开发行说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐机构及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。

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本次发行概况

发行股票类型	人民币普通股（A股）
发行股数	不超过3,790万股
每股面值	1.00元
定价方式	公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会和全国股转公司认可的方式，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格	不低于3.21元/股
预计发行日期
发行后总股本
保荐机构（主承销商）	中德证券有限责任公司
公开发行说明书签署日期	2021年9月9日

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重大事项提示

本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读公开发行说明书正文内容：

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形势和市场行情具有不确定性，将会对项目的实施进度、实施方案和公司的预期收益产生不利影响。

（六）发行失败风险

本次公开发行的发行结果将受到证券市场整体情况、投资者对公司价值的判断、市场对本次公开发行的认可程度等多种因素的影响。本次公开发行存在投资者认购不足、发行对象人数不足或发行后总市值未能达到预计市值条件以及触发相关法律法规规定的其他发行失败的情形，公司可能面临发行失败的风险。

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目录

第一节 释义 ...... 9

第二节 概览 ...... 13

第三节 风险因素 ...... 20

第四节 发行人基本情况 ...... 24

第五节 业务和技术 ...... 60

第六节 公司治理 ...... 111

第七节 财务会计信息 ...... 122

第八节 管理层讨论与分析 ...... 206

第九节 募集资金运用 ...... 304

第十节 其他重要事项 ...... 311

第十一节 声明与承诺 ...... 312

第十二节 备查文件 ...... 320

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第一节 释义本公开发行说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：

普通名词释义
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
全国股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
荣亿精密、股份公司、公司、本公司、发行人	指	浙江荣亿精密机械股份有限公司
有限公司、荣亿有限	指	浙江荣亿精密机械有限公司，发行人前身
重庆荣亿	指	重庆荣亿精密机械有限公司，发行人子公司
昆山广圣	指	昆山广圣新合金材料有限公司，发行人子公司
海盐金亿	指	海盐金亿管理咨询有限公司
嘉兴圣亿	指	嘉兴圣亿企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
仁宝	指	仁宝电脑工业股份有限公司（2324.TW）及其下属公司仁宝（越南）有限公司、仁宝电脑（成都）有限公司、仁宝电脑（重庆）有限公司、仁宝电子科技（昆山）有限公司、仁宝视讯电子（昆山）有限公司、仁宝信息技术（昆山）有限公司、仁宝资讯工业（昆山）有限公司、联恒国际股份有限公司。仁宝是世界知名的电子制造服务商
神达电脑	指	神达电脑股份有限公司（2315.TW）及其下属子公司汉达精密电子（昆山）有限公司、汉达精密科技（越南）有限公司、昆达电脑科技（昆山）有限公司、苏州汉扬精密电子有限公司。神达电脑是世界知名的电子制造服务商和电子产品结构件模组制造商
联宝	指	联宝（合肥）电子科技有限公司，世界知名的电子制造服务商
广达	指	广达电脑股份有限公司（2382.TW），世界知名的电子制造服务商
和硕	指	和硕联合科技股份有限公司（4938.TW），世界知名的电子制造服务商
纬创	指	纬创资通股份有限公司（3231.TW），世界知名的电子制造服务商
英业达	指	英业达股份有限公司（2356.TW），世界知名的电子制造服务商
海拉	指	HELLA GmbH&Co. KGaA（HLE.DF），是全球领先的汽车配件供应商，产品主要包括车辆电子产品和照明系统
安费诺	指	Amphenol Corporation（APH.N），是全球最大的连接器制造商之一，产品广泛用于军事、航空、汽车、数码等领域
凯中精密	指	深圳市凯中精密技术股份有限公司（002823.SZ），精

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		密零部件供应商，中国换向器行业龙头企业，产品广泛用于汽车、办公用品、电动工具、家用电器、航空航天和其它领域
博尔豪夫	指	Wilhelm B?llhoff GmbH & Co. KG，为全球专业的紧固件和连接系统制造商和供应商，产品用于汽车等领域
春秋电子	指	苏州春秋电子科技股份有限公司（603890.SH）及其下属公司合肥经纬电子科技有限公司。春秋电子主营业务为消费电子产品结构件模组及相关精密模具的研发、设计、生产和销售
瑞玛工业	指	苏州瑞玛精密工业股份有限公司（002976.SZ）及其下属公司苏州全信通讯科技有限公司。瑞玛工业主营业务为通迅、电子、汽车、医疗等行业高精拉伸模具及金属冲压件的研发、制造与销售
英力股份	指	安徽英力电子科技股份有限公司（300956.SZ）及其下属公司英力电子科技（重庆）有限公司、真准电子（昆山）有限公司。英力股份主营业务为消费电子产品结构件模组及相关精密模具的研发、设计、生产和销售
怡得乐	指	INTERPLEXNAS,INC及怡得乐电子（杭州）有限公司。怡得乐是一家国际化的企业，主营汽车、IT、医药用电子元器件、连接器、精密模具的开发和生产制造
胜利精密	指	苏州胜利精密制造科技股份有限公司（002436.SZ）及其下属的安徽胜利精密制造科技有限公司。胜利精密主营业务为精密制造、智能制造和新能源业务，行业主要覆盖3C消费电子、智能制造和新能源汽车领域
宇海精密	指	重庆宇海精密制造股份有限公司及其下属公司重庆宇海科技有限公司。宇海精密主营业务为塑胶产品开发制造，主要覆盖笔记本电脑、电脑一体机、办公设备、智能家电、汽车等领域
中德证券、保荐机构、保荐人、主承销商	指	中德证券有限责任公司
山西证券、主办券商	指	山西证券股份有限公司
山西证券做市专用户	指	山西证券股份有限公司做市专用证券账户
容诚、发行人会计师	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
金诚同达、发行人律师	指	北京金诚同达律师事务所
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
住建部	指	中华人民共和国住房和城乡建设部
发改委、国家发展改革委	指	中华人民共和国国家发展和改革委员会
元、万元	指	人民币元、人民币万元
公开发行说明书	指	《浙江荣亿精密机械股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《监督管理办法》	指	《非上市公众公司监督管理办法》
《治理规则》	指	《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》

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《信息披露管理办法》	指	《非上市公众公司信息披露管理办法》
《信息披露规则》	指	《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》
《业务规则》	指	《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
报告期、报告期内、最近三年及一期	指	2018年度、2019年度、2020年度、2021年1-3月
报告期各期末	指	2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日、2021年3月31日
报告期末	指	2021年3月31日
专业名词释义
车削	指	主要用车刀对旋转的工件进行切削加工，用以加工工件的内外圆柱面、端面、圆锥面、成形面和螺纹，是机械加工的一种方法
冲压	指	靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力，使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和尺寸的工件（冲压件）的成形加工方法
冷镦	指	一种利用金属在外力作用下所产生的塑性变形，并借助于模具，使金属体积作重新分布及转移，从而形成所需要的零件或毛坯的加工方法，用以加工螺丝、螺母、轴承的滚珠、内圈以及其他非标件
PCS	指	Pieces的缩写，个数、件数
3C	指	计算机、通信和消费类电子产品
SMT	指	Surface Mount Technology，表面贴装或表面安装技术，是一种将无引脚或短引线表面组装元器件安装在印制电路板的表面或其它基板的表面上，通过回流焊或浸焊等方法加以焊接组装的电路装连技术
SMD	指	Surface Mounted components，表面贴装器件，是SMT元器件中的一种。在电子线路板生产的初级阶段，过孔装配完全由人工来完成。首批自动化机器推出后，它们可放置一些简单的引脚元件，但是复杂的元件仍需要手工放置方可进行回流焊
CNC	指	Computer Numerical Control，计算机数字控制，是一种在数控机床上进行零件加工的一种工艺方法，是解决零件品种多变、批量小、形状复杂、精度高等问题和实现高效化和自动化加工的有效途径
HUB仓	指	HUB仓指出货从工厂的成品仓出去，然后出口报关，送到国外客户指定的仓库，一般是租用中间商或代理商的仓库
AAS	指	Atomic Absorption Spectroscopy，原子吸收光谱法，是基于待测元素的基态原子蒸汽对其特征谱线的吸收，由特征谱线的特征性和谱线被减弱的程度对待测元素进行定性定量分析的一种仪器分析的方法
XRF	指	X-Ray Fluorescence，X射线荧光光谱分析
EDX	指	Energy Dispersive X-Ray Spectroscopy，能量色散X射线光谱仪

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HV	指	Vickers Hardness，维氏硬度，表示材料硬度的一种标准
HRC	指	Rockwell Hardness，洛氏硬度，表示材料硬度的一种标准
LTE	指	Long Term Evolution，长期演进技术，一般指代目前的4G网络

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第二节 概览本概览仅对公开发行说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读公开发行说明书全文。

一、 发行人基本情况

发行人全称	浙江荣亿精密机械股份有限公司	统一社会信用代码	913304007352793803
证券简称	荣亿精密	证券代码	873223
有限公司成立日期	2002年3月7日	股份公司成立日期	2018年7月27日
注册资本	113,700,000元	法定代表人	唐旭文
注册地址	浙江省嘉兴市海盐县望海街道盐嘉公路新兴段336号	主要生产经营地址	浙江省嘉兴市海盐县望海街道盐嘉公路新兴段336号
控股股东	唐旭文	实际控制人	唐旭文
主办券商	山西证券股份有限公司	挂牌日期	2019年4月2日
管理型行业分类（新三板）	制造业-通用设备制造业-通用零部件制造-机械零部件加工	证监会行业分类	制造业-通用设备制造业

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电路板、汽车车灯、车用LTE射频天线、传感器连接件、前后窗雨刷等各种车用零部件。

公司被工信部评为国家级专精特新“小巨人”企业，公司高精密金属零部件研发部门被浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化厅认定为省级企业研究院。公司制定了严格的质量控制流程与质量控制规范，通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949汽车质量管理体系认证、ISO13485医疗器械质量管理体系认证、IECQ080000有害物质过程管理体系认证等多项管理体系认证。

三、 主要财务数据和财务指标

项目	2021年3月31日/2021年1月—3月	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度	2018年12月31日/2018年度
资产总额(元)	243,557,766.28	220,947,890.51	175,876,033.28	149,604,011.85
股东权益合计(元)	162,969,981.69	156,864,862.74	145,743,430.92	121,436,414.93
归属于母公司所有者的股东权益(元)	162,969,981.69	156,864,862.74	135,642,704.47	114,129,872.83
资产负债率（母公司）（%）	29.03%	24.37%	16.79%	17.24%
营业收入(元)	51,216,865.18	171,910,813.64	134,404,729.76	116,288,397.67
毛利率（%）	27.98%	33.68%	36.94%	33.56%
净利润(元)	6,105,118.95	24,856,925.82	24,307,015.99	14,536,592.74
归属于母公司所有者的净利润(元)	6,105,118.95	22,783,613.43	21,512,831.64	12,220,332.89
扣除非经常性损益后的净利润(元)	5,687,514.77	22,292,242.78	21,375,274.33	12,992,747.07
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	5,687,514.77	20,290,345.43	18,666,310.85	10,723,562.84
加权平均净资产收益率（%）	3.80%	15.82%	17.23%	11.31%
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	3.54%	14.09%	14.95%	9.93%
基本每股收益（元/股）	0.04	0.22	0.36	0.20
稀释每股收益（元/股）	0.04	0.22	0.36	0.20
经营活动产生的现金流量净额(元)	6,869,483.78	17,803,853.42	24,324,210.21	7,449,455.15
研发投入占营业收入的	5.26%	4.18%	3.70%	3.70%

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比例（%）

四、 发行决策及审批情况

2021年6月8日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的议案》等关于本次公开发行股票并在精选层挂牌的相关议案。2021年6月28日，公司召开了2021年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的议案》等关于本次公开发行股票并在精选层挂牌的相关议案。综上所述，公司董事会、股东大会已依法定程序作出批准本次向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的决议，符合《公司法》、《证券法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定。本次向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌事项经公司履行决策程序后还需报送全国股转公司自律审查及中国证监会核准。

五、 本次发行概况

发行股票类型	人民币普通股（A股）
每股面值	1.00元
发行股数	不超过3,790万股
发行股数占发行后总股本的比例	25%
定价方式	公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会和全国股转公司认可的方式，最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格
发行前市盈率（倍）
发行后市盈率（倍）
预测净利润（元）
发行后基本每股收益（元/股）
发行前每股净资产（元/股）
发行后每股净资产（元/股）
发行前净资产收益率（%）
发行后净资产收益率（%）
发行前市净率（倍）
发行后市净率（倍）

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本次股票发行期间停牌、复牌的时间安排	精选层挂牌申报之日至精选层发行或终止精选层申请之日
发行方式	通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格
发行对象	符合条件的合格投资者（国家法律、法规及交易所规则禁止购买者除外）及中国证监会和全国股转公司认可的配售对象
战略配售情况
本次发行股份的交易限制和锁定安排
募集资金总额
募集资金净额
承销方式及承销期	在证监会核准文件有效期内采用余额包销方式
询价对象范围及其他报价条件
优先配售对象及条件
发行费用概算

机构全称	中德证券有限责任公司
法定代表人	侯巍
注册日期	2009年4月10日
统一社会信用代码	91110000717884245R
注册地址	北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层
办公地址	北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层
联系电话	010-59026666
传真	010-59026670
项目负责人	申丽娜、赵胜彬
项目组成员	吴凯、赵建闯、许靖、海怡博

机构全称	北京金诚同达律师事务所
负责人	杨晨
注册日期	2004年5月5日
统一社会信用代码	31110000E00017402T
注册地址	北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦A座10层
办公地址	北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦A座10层
联系电话	010-57068585
传真	010-85150267
经办律师	王成、王起杭、孙阳

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（三） 会计师事务所

机构全称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人	肖厚发
注册日期	2013年12月10日
统一社会信用代码	911101020854927874
注册地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
联系电话	010-66001391
传真	010-66001391
经办会计师	胡新荣、李飞、仇铝娟

机构全称	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人	戴文桂
注册地址	北京市海淀区地锦路5号1幢401
联系电话	010-58598980
传真	010-58598977

户名	中德证券有限责任公司
开户银行	中国工商银行北京市分行华贸中心支行
账号	0200234529027300258

申请证券交易场所：全国中小企业股份转让系统有限责任公司法定代表人：徐明住所：北京市西城区金融大街丁26号联系电话：[phone]邮编：100033

七、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明

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本次发行的保荐机构（主承销商）中德证券的控股股东山西证券持有发行人3,000,000股，占本次发行前股份的比例为2.64%。除上述事项外，发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

八、 发行人选择的具体进层标准

公司系在全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司，拟按照《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》第十五条挂牌公司进入精选层之财务指标（一）申请公开发行并进入精选层，即：

“市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。

九、 发行人公司治理特殊安排等重要事项

截至本公开发行说明书签署日，公司在公司治理中不存在特殊安排等重要事项。

十、 募集资金运用

公司2021年6月8日召开的第二届董事会第二次会议以及2021年6月28日召开的2021年第四次临时股东大会审议通过了本次公开发行方案。根据该方案，公司拟向不特定合格投资者发行规模不超过3,790万股人民币普通股，最终募集资金的具体数额将由董事会根据相关规定及实际情况与主承销商协商确定。本次发行的具体发行价格由公司董事会与主承销商通过市场询价或者按照中国证监会认可的其他方式确定，募集资金总额将根据每股发行价格乘以发行股数确定。 本次募集资金到位后，将投资以下项目：
						序号	项目名称	投资总额 （万元）	拟投入募集资金（万元）
						1	年产3亿件高端精密航天、医疗零部件建设项目	21,839.26	13,500.00
						2	研发中心建设项目	2,915.00	2,800.00

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3	补充流动资金	3,700.00	3,700.00
合计		28,454.26	20,000.00

在本次发行募集资金到位前，发行人将根据上述项目的实施进度和付款情况，通过自有资金或自筹资金先行投入。在本次发行募集资金到位后，募集资金将用于置换先期投入的资金及支付项目剩余款项。

本次实际募集资金净额不能满足上述项目需求的部分将由发行人自筹解决。若本次实际募集资金净额超出上述项目需求，超出部分将由发行人投入与主营业务相关的日常经营活动中，或根据当时有关监管机构出台的最新监管政策规定使用。

上述募集资金投资项目的具体情况，请详见本公开发行说明书“第九节 募集资金运用”之相关内容。

十一、 其他事项

无。

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第三节 风险因素

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的管理能力滞后于经营规模增长的风险。

五、募集资金运用的风险

本次募集资金投资项目的可行性分析基于当前经济形势、市场环境、行业发展趋势及公司研发优势做出，尽管公司已经对募集资金投资项目的经济效益进行了审慎测算，确认公司募投项目的收益良好、项目可行，但由于国家政策、行业形势和市场行情具有不确定性，将会对项目的实施进度、实施方案和公司的预期收益产生不利影响。

六、其他风险

（一）发行失败风险

本次公开发行的发行结果将受到证券市场整体情况、投资者对公司价值的判断、市场对本次公开发行的认可程度等多种因素的影响。本次公开发行存在投资者认购不足、发行对象人数不足或发行后总市值未能达到预计市值条件以及触发相关法律法规规定的其他发行失败的情形，公司可能面临发行失败的风险。

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第四节 发行人基本情况

一、 发行人基本信息

公司全称	浙江荣亿精密机械股份有限公司
英文全称	Zhejiang Ronnie Precision Machine Co., Ltd.
证券代码	873223
证券简称	荣亿精密
法定代表人	唐旭文
注册资本	113,700,000元
成立日期	2002年3月7日
住所和邮政编码	浙江省嘉兴市海盐县望海街道盐嘉公路新兴段336号，邮政编码314317
电话	0573-86880650
传真	0573-86880657
互联网网址	www.ronnie.com.cn
电子信箱	[e-mail]
负责信息披露和投资者关系的部门	董事会秘书办公室
董事会秘书或者信息披露事务负责人	陈明
投资者联系电话	0573-86880650

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证券，未发生变动。 （三）股票交易方式及其变更情况 公司股票自2019年4月2日在全国股转系统挂牌并公开转让以来，转让方式一直为集合竞价，未发生过变更。 2021年4月12日，公司2021年第二次临时股东大会决议审议通过《关于公司股票交易方式拟变更为做市交易的议案》，“公司拟在满足做市交易条件的前提下，根据实际情况适时向全国中小企业股份转让系统申请将股票交易方式由集合竞价交易变更为做市交易。”截至本公开发行说明书签署日，公司尚未向全国中小企业股份转让系统提交变更股票交易方式的申请，转让方式仍为集合竞价。 （四）报告期内发行融资情况 报告期内，公司共实施了两次股票定向发行融资，具体情况如下： 1、2020年第一次股票定向发行 2020年8月28日，荣亿精密召开第一届董事会第九次会议和第一届监事会第六次会议，审议通过了《关于2020年第一次股票定向发行说明书》及相关议案；2020年9月15日，荣亿精密召开了2020年第一次临时股东大会，审议通过了前述议案。本次股票定向发行价格为1.45元/股，发行对象为唐旭文，发行数量为6,900,000股，募集资金总额10,005,000元，募集资金用途为补充流动资金。 2020年12月25日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露了《股票定向发行认购公告》（公告编号：2020-039），规定认购对象的缴款日期为2020年12月30日至2020年12月30日。2021年1月5日，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“勤信验字【2021】第0001号”《验资报告》审验确认：截至2020年12月30日，公司已收到唐旭文缴纳的出资款10,005,000元。 本次新增股份于2021年1月29日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 此次增资完成后，公司的股本结构如下：
						序号	股东名称	持股数量（股）	持股比例
						1	唐旭文	98,700,000	90.63%

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2	海盐金亿	10,200,000	9.37%
合计		108,900,000	100%

2、2021年第一次股票定向发行 2021年2月4日，荣亿精密召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于2021年第一次股票定向发行说明书》及相关议案；2021年2月19日，荣亿精密召开了2021年第一次临时股东大会，审议通过了前述议案。本次股票定向发行价格区间为3.00-3.50元/股，发行对象为不超过50名符合投资者适当性管理规定的合格投资者，发行数量不超过1,000万股，募集资金用途为补充流动资金、偿还银行贷款。 2021年3月22日，荣亿精密分别与本次发行对象山西证券股份有限公司、谈永刚、晁骅、蔡岩、何宇亮5名合格投资者签订了《股份认购协议》，依据上述协议，荣亿精密本次发行股票合计4,800,000股，发行价格为3元/股，其中山西证券股份有限公司认购3,000,000股，谈永刚认购100,000股，晁骅认购200,000股，蔡岩认购500,000股，何宇亮认购1,000,000股。 2021年3月30日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露了《股票定向发行认购公告》（公告编号：2021-017），规定认购对象的缴款日期为2021年4月2日至2021年4月2日。2021年4月6日，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“勤信验字【2021】第0011号”《验资报告》审验确认：截至2021年4月2日，公司已收到由山西证券股份有限公司、谈永刚、晁骅、蔡岩、何宇亮缴纳的出资款14,400,000元。 本次新增股份于2021年4月16日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 此次增资完成后，公司的股本结构如下：
						序号	股东名称	持股数量（股）	持股比例
						1	唐旭文	98,700,000	86.81%
						2	海盐金亿	10,200,000	8.97%
						3	山西证券做市专用户	3,000,000	2.64%
						4	何宇亮	1,000,000	0.88%
						5	蔡岩	500,000	0.44%
						6	晁骅	200,000	0.18%
						7	谈永刚	100,000	0.09%

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（五）报告期内重大资产重组情况 报告期内，公司未发生过重大资产重组情况。 （六）报告期内控制权变动情况 报告期内，公司不存在控制权变动情况。 （七）报告期内股利分配情况 2020年5月15日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过《关于公司2019年度权益分派方案的议案》，公司2019年年度权益分派方案为：以公司权益分派前总股本60,000,000股为基数，向全体股东10股送红股1.20股，每10股转增5.80股。此次权益分派共计派送红股7,200,000股，转增34,800,000股，已于2020年5月完成。 2020年9月15日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司2020年半年度现金分红预案的议案》，公司2020年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本102,000,000股为基数，向全体股东每10股派人民币现金1.176470元（含税）。此次权益分派共计派发现金红利11,999,994元，已于2020年9月完成。 报告期内，除上述股利分配外，公司未进行其他股利分配。

截至2021年6月30日，公司的股权结构情况如下：

四、 发行人股东及实际控制人情况

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海盐金亿资金来源为股东的自有或自筹资金，不存在以非公开方式向投资者募集资金的情形，亦不存在私募基金管理人，不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的私募投资基金，无需按照《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》的规定办理备案登记。 （三）控股股东、实际控制人持有股份质押或其他有争议的情况 截至本公开发行说明书签署日，控股股东、实际控制人直接或间接持有发行人的股份不存在委托持股、信托持股、股权质押、被司法机关冻结等任何股东权利受到限制的情形，亦不存在其他有争议的情况。 （四）实际控制人控制的其他企业的情况

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截至本公开发行说明书签署日，公司实际控制人唐旭文除控制本公司及子公司之外，未控制其他企业。

五、 发行人股本情况

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1、2019年9月，海盐金亿实施增资 2019年9月，海盐金亿进行增资扩股，注册资本由500万元增加到1,200万元，新增700万元注册资本由荣亿精密中高层管理人员及骨干员工合计47人认缴。海盐金亿当时持有荣亿精密600万股股票，新增的700万元注册资本对应350万股（700万元÷（500+700）万元×600万股=350万股）荣亿精密股票。 此次增资扩股主要目的系为充分调动公司中高层管理人员及骨干员工的积极性，增强公司中高层管理人员及骨干人员对实现公司持续、快速、健康发展的责任感、使命感。员工认缴增资价格对应荣亿精密每股价格为2元（700万元÷350万股=2元/股），鉴于荣亿精密股票在活跃市场中没有报价且此次增资前后6个月内未有引入外部投资者入股，故此次增资的公允价格参考2019年6月30日荣亿精密的每股净资产为1.99元，本次员工增资定价高于公允价格，因此不确认股份支付费用。 2019年9月海盐金亿增资对象、选定依据、出资额及锁定期约定等情况如下：
							序号	增资对象	选定依据	出资额（万元）	锁定期
							1	刘希注1	中高层管理人员	200	三年
							2	李霞注1	中高层管理人员	120	三年
							3	陈明	中高层管理人员	60	三年
							4	沈松平	中高层管理人员	30	三年
							5	沈会锋	中高层管理人员	20	三年
							6	赵天果	中高层管理人员	12	三年
							7	杨邦俊	中高层管理人员	10	三年
							8	徐美红	中高层管理人员	10	三年
							9	陆超飞	中高层管理人员	10	三年
							10	张文永	中高层管理人员	8	三年
							11	赵琳	中高层管理人员	5	三年
							12	殷冯涛	中高层管理人员	5	三年
							13	屠叶飞	中高层管理人员	5	三年
							14	沈晓莉	中高层管理人员	5	三年
							15	蔡磊	中高层管理人员	5	三年
							16	谢丽菊	业务骨干	10	三年
							17	孔仁珠	业务骨干	10	三年

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18	黄路路	业务骨干	10	三年
19	褚妙芳	业务骨干	10	三年
20	陈燕红	业务骨干	10	三年
21	章朱平	业务骨干	8	三年
22	高峰	业务骨干	8	三年
23	张宝团	业务骨干	7	三年
24	曾哲	业务骨干	7	三年
25	郑凯	业务骨干	5	三年
26	张涛	业务骨干	5	三年
27	袁萍洪	业务骨干	5	三年
28	章君叶注2	业务骨干	5	三年
29	许宝萍	业务骨干	5	三年
30	徐亚红	业务骨干	5	三年
31	徐勤燕	业务骨干	5	三年
32	肖天宇	业务骨干	5	三年
33	肖瑞琼	业务骨干	5	三年
34	魏胜林	业务骨干	5	三年
35	唐兰	业务骨干	5	三年
36	沈兰霞	业务骨干	5	三年
37	陆国民	业务骨干	5	三年
38	柳影	业务骨干	5	三年
39	卢广军注2	业务骨干	5	三年
40	李俊才	业务骨干	5	三年
41	贾德安	业务骨干	5	三年
42	胡丽芳	业务骨干	5	三年
43	高成超	业务骨干	5	三年
44	邓兰	业务骨干	5	三年
45	邓春英	业务骨干	5	三年
46	曹兴斌	业务骨干	5	三年
47	蔡君	业务骨干	5	三年
合计			700	-

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2、2021年7月，海盐金亿实施股权转让 2021年7月，公司董事会制定并公告了《浙江荣亿精密机械股份有限公司持股平台股权转让管理办法（草案）》（公告编号：2021-089），并经公司2021年第五次临时股东大会审议通过。根据该管理办法，本次股权转让的股票来源为海盐金亿股东通过持有海盐金亿200万元出资份额间接持有的荣亿精密股份；公司中高层管理人员及骨干员工合计45名受让对象通过出资476万元设立嘉兴圣亿受让前述200万元出资份额，进而间接取得荣亿精密170万股（200万元÷1200万元×1020万股=170万股）股票。 此次份额转让系为调动公司中高层管理人员及骨干员工的积极性，增强公司中高层管理人员及骨干员工对实现公司持续、快速、健康发展的责任感、使命感。员工受让股份对价对应荣亿精密每股价格为2.8元（476万元÷170万股=2.8元/股），鉴于公司于2021年3月实施了2021年第一次股票定向发行引入外部投资者，故此次员工受让对应荣亿精密的每股公允价格参考前述股票定向发行价格为3元，员工受让价格低于每股公允价格，差异部分将在约定锁定期内分期确认为股份支付。 2021年7月，海盐金亿股权转让的受让对象、选定依据、出资额及锁定期约定等情况如下：
							序号	受让对象	选定依据	出资额（万元）	锁定期
							1	陈明	中高层管理人员	28.0	三年
							2	钱春燕	中高层管理人员	22.4	三年
							3	沈松平	中高层管理人员	22.4	三年
							4	沈会锋	中高层管理人员	22.4	三年
							5	陆超飞	中高层管理人员	16.8	三年
							6	蔡磊	中高层管理人员	11.2	三年
							7	舒云林	中高层管理人员	11.2	三年
							8	张文永	中高层管理人员	11.2	三年
							9	杨邦俊	中高层管理人员	11.2	三年
							10	赵琳	中高层管理人员	11.2	三年
							11	徐美红	中高层管理人员	5.6	三年
							12	殷冯涛	中高层管理人员	5.6	三年
							13	赵天果	中高层管理人员	5.6	三年

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14	沈晓莉	中高层管理人员	5.6	三年
15	盛晓红	中高层管理人员	5.6	三年
16	屠叶飞	中高层管理人员	5.6	三年
17	褚妙芳	业务骨干	22.4	三年
18	蔡君	业务骨干	22.4	三年
19	章朱平	业务骨干	22.4	三年
20	陆国民	业务骨干	11.2	三年
21	徐佳丽	业务骨干	11.2	三年
22	周沈燕	业务骨干	11.2	三年
23	盛俊杰	业务骨干	11.2	三年
24	朱吕明	业务骨干	11.2	三年
25	许宝萍	业务骨干	11.2	三年
26	张宝团	业务骨干	11.2	三年
27	谢万桥	业务骨干	11.2	三年
28	龚建军	业务骨干	11.2	三年
29	侯铭侠	业务骨干	11.2	三年
30	张超	业务骨干	11.2	三年
31	黄路路	业务骨干	5.6	三年
32	陈彩萍	业务骨干	5.6	三年
33	徐霞	业务骨干	5.6	三年
34	文川	业务骨干	5.6	三年
35	孙君	业务骨干	5.6	三年
36	徐勤燕	业务骨干	5.6	三年
37	沈华红	业务骨干	5.6	三年
38	沈兰霞	业务骨干	5.6	三年
39	周琴	业务骨干	5.6	三年
40	姚竹青	业务骨干	5.6	三年
41	朱伶俐	业务骨干	5.6	三年
42	朱彩霞	业务骨干	5.6	三年
43	徐亚红	业务骨干	5.6	三年
44	王海芳	业务骨干	5.6	三年
45	章银	业务骨干	5.6	三年
合计			476.0	-

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七、 发行人子公司情况

（2）重庆荣亿简要历史沿革 ①2011年，重庆荣亿设立 2011年10月16日，荣亿有限与中国台湾居民高启山签订合资合同及重庆荣亿公司章程，双方约定共同设立重庆荣亿。 2011年10月28日，璧山县经济和对外贸易委员会出具《璧山县经济和对外贸易委员会关于同意重庆荣亿精密机械有限公司合资合同及公司章程的批复》（编号：璧山经济外贸委发[2011]239号），同意荣亿有限与高启山共同出资设立重庆荣亿；同意公司投资总额为150万美元，注册资本为150万美元，其中荣亿有限以等值人民币出资105万美元，占注册资本的70%；高启山以美元现汇出资45万美元，占注册资本的30%；并通过了合资合同及重庆荣亿公司章程。

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②2013年9月，股权转让 2013年7月25日，重庆荣亿召开董事会并作出决议，同意高启山将其持有的重庆荣亿30%的股权全部转让给唐旭文，并对合资合同及公司章程相关条款做相应修改。 同日，高启山与唐旭文签订《股权转让协议》，约定高启山将其持有的重庆荣亿30%的股权（对应注册资本45万美元）作价45万美元转让给唐旭文。 2013年7月29日，璧山县经济和对外贸易委员会出具《璧山县经济和对外贸易委员会关于同意重庆荣亿精密机械有限公司股权变更的批复》（编号：璧山经济外贸委发[2013]164号），同意高启山将所持重庆荣亿30%的股权转让给唐旭文，同意荣亿有限与唐旭文新签订的合资合同、公司章程。 2013年7月30日，重庆市人民政府向重庆荣亿出具《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》（编号：商外资渝资字[2011]2416号）。 2013年9月27日，重庆华信会计师事务所有限公司出具《验资报告书》（编号：重华信会验（2013）1741号），验证确认，重庆荣亿实收资本为150万美元，占登记注册资本总额的100%。 2013年9月29日，重庆市工商局核准了重庆荣亿的上述变更登记。本次变更完成后，重庆荣亿的股权结构如下：

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序号	股东姓名/名称	认缴出资额（美元）	实缴出资额（美元）	出资比例（%）
1	荣亿有限	1,050,000	1,050,000	70
2	唐旭文	450,000	450,000	30
合 计		1,500,000	1,500,000	100

（3）财务指标 该公司最近一年及一期的主要财务数据如下：

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（2）财务指标 该公司最近一年及一期的主要财务数据如下： 单位：元
						项目		2021年3月31日/2021年1-3月	2020年12月31日/2020年度
						总资产		161,877.85	不适用

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净资产	-24,431.27	不适用
净利润	-24,431.27	不适用

注：上述数据已经容诚审计；截至2021年3月31日，昆山广圣尚未开展实际经营。

八、 董事、监事、高级管理人员

上述董事的简历如下： 唐旭文，男，1974年3月出生，中国台湾籍，嘉兴市荣誉市民，国中学历。1995年4月至2002年3月，任职于金泰利实业有限公司和金鸿利实业有限公司，先后担任销售经理、管理者代表；2002年3月至2018年7月，参与创办荣亿有限，先后担任有限公司执行副总经理、总经理、董事长；2011年11月至今，参与创办重庆荣亿，先后担任副董事长、董事长；2018年7月股份公司成立后至今，担任公司董事长、总经理。 唐旭锋，男，1982年8月出生，中国台湾籍，大学本科学历。2008年3月至2009年7月，任职于利高电子有限公司，担任副理；2009年8月至2011年7月，自由职业；2011年8月至今，担任重庆荣亿协理、公司董事。 沈晓莉，女，1983年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2003年8月加入有限公司，先后担任业务部课长、业务副经理、业务部经理；2018年7月股份公司成立后至今，担任业务部经理、公司董事。 赵天果，男，1979年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2000年5月至2006年6月，任职于东莞东发第一音响有限公司，担任品质工程

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师；2006年7月至2008年5月，任职于东莞华茂五金有限责任公司，担任品保课长；2008年6月至2012年12月，任职于东莞盈通五金制品厂，担任品质经理；2013年2月加入有限公司，先后担任品保部副经理、品保部经理；2018年7月股份公司成立后至今，担任品保部经理，2018年7月至2019年10月，担任公司监事，2019年11月至今，担任公司董事。 陈明，女，1978年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2002年7月加入有限公司，先后担任主办会计、财务经理；2018年7月股份公司成立后至今，担任公司董事、财务总监、董事会秘书。 仇如愚，男，1983年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2008年2月至2011年9月，担任国浩律师（上海）事务所律师；2011年10月至2015年1月，担任远闻（上海）律师事务所合伙人；2015年2月至2019年12月，担任上海大邦律师事务所合伙人；2020年1月至2021年6月，担任上海恒在律师事务所高级合伙人；2021年6月至今，担任上海市通浩律师事务所高级合伙人；2017年8月至今，担任江阴市恒润重工股份有限公司独立董事；2018年8月至今，担任江阴电工合金股份有限公司独立董事。2021年5月17日至今，担任公司独立董事。 周波，女，1983年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。2012年起就职于上海财经大学会计学院，现任上海财经大学会计学院副教授、博士生导师；2017年3月至今，担任上海全筑控股集团股份有限公司独立董事；2017年11月至今，担任浙江荣鑫智能仪表股份有限公司董事；2018年4月至2021年5月，担任江苏天瑞仪器股份有限公司独立董事；2019年5月至2020年8月，担任芜湖长信科技股份有限公司独立董事；2019年12月至今，担任上海汉钟精机股份有限公司独立董事；2021年8月至今担任上海新相微电子股份有限公司董事；2021年8月至今担任杭州中欣晶圆半导体股份有限公司董事；2021年5月17日至今，担任公司独立董事。 （二）监事会成员基本情况 截至本公开发行说明书签署日，公司监事会成员如下：
						序号	姓名	职务	任期
						1	张文永	监事会主席	2021年5月17日-2024年5月16日

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2	沈会锋	职工监事	2021年5月17日-2024年5月16日
3	屠叶飞	监事	2021年5月17日-2024年5月16日

上述高级管理人员的简历如下： 唐旭文，总经理，简历详见本部分之“（一）董事会成员基本情况”。 陈明，董事会秘书、财务总监，简历详见本部分之“（一）董事会成员基本情况”。 （四）董事、监事、高级管理人员兼职情况 截至本公开发行说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员兼职情况如下：

序号

姓名

在公司的任职

其他任职单位名称

其他单位任职职务

其他任职单位与公司的关系

1

唐旭文

董事长、总经理

重庆荣亿

执行董事兼经理

公司全资子公司

2

唐旭锋

董事

海盐金亿

监事

公司的持股5%以 上股东

3

沈晓莉

董事

海盐金亿

执行董事

公司的持股5%以 上股东

1-1-41

4	周波	独立董事	上海财经大学	副教授	无
			上海全筑建筑装饰集团股份有限公司	独立董事	无其他关系
			上海汉钟精机股份有限公司	独立董事	无其他关系
			浙江荣鑫智能仪表股份有限公司	董事	无其他关系
			上海新相微电子股份有限公司	董事	无其他关系
			杭州中欣晶圆半导体股份有限公司	董事	无其他关系
5	仇如愚	独立董事	上海市通浩律师事务所	高级合伙人	无
			江阴市恒润重工股份有限公司	独立董事	无其他关系
			江阴电工合金股份有限公司	独立董事	无其他关系
6	张文永	监事会主席	重庆荣亿	监事	公司全资子公司
7	屠叶飞	监事	昆山广圣	监事	公司全资子公司

除上表所列的情况外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外兼职的情况或者在公司之外的其他关联企业兼职情况。 （五）董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系 公司董事唐旭锋系公司董事长唐旭文之弟，二者构成关联关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （六）董事、监事、高级管理人员薪酬情况 与公司签订劳动合同的董事、监事、高级管理人员从公司领取薪酬主要由工资、津贴、奖金及补助等部分组成，按其所在岗位的工作内容、职责、重要性等因素综合确定。 独立董事每年在公司领取6万元津贴，除此以外不享受其他待遇。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员薪酬总额及其占公司各期利润总额的比例如下表所示：
							项目	2021年1-3月	2020年度	2019年度	2018年度
							薪酬总额（元）	361,324.71	2,464,558.68	2,298,810.53	1,509,110.05
							利润总额（元）	7,055,240.23	28,705,570.02	28,272,624.72	17,061,760.81

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除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属、密切关系人员未间接持有公司股份。 3.所持股份质押或冻结情况 截至本公开发行说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属、密切关系人员直接或间接持有的公司股份不存在质押或冻结情况。 （八）董事、监事、高级管理人员的对外投资情况 截至本公开发行说明书签署日，除直接或间接持有公司股权以外，公司董事、

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除上述已披露的对外投资外，截至本公开发行说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员均不存在其他对外投资。 公司董事、监事、高级管理人员的上述对外投资不存在与公司有业务相关的情形，亦不存在对外投资与公司存在利益冲突的情形。 （九）董事、监事、高级管理人员变化情况报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员变化情况如下： 1、董事任职变动情况 2018年1月至2018年7月，荣亿有限的董事为唐旭文、唐辜碧英、唐芷薇，其中唐旭文为公司董事长；2018年7月25日，公司召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，选举唐旭文、唐旭锋、吴志仁、沈晓莉、陈明为股份公司第一届董事会董事，组成股份公司第一届董事会，并选举唐旭文为董事长；董事会成员的任期为3年，自股份公司创立大会召开之日起计算。 2019年10月9日，公司董事会收到董事吴志仁递交的辞职报告，自公司股东大会选举产生新任董事之日起辞职生效。 2019年11月6日，公司召开2019年第二次临时股东大会决议选举赵天果为公司董事。 2021年5月17日，公司召开2021年第三次临时股东大会决议新增仇如愚、周波为公司独立董事。

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2、监事任职变动情况

2018年1月至2018年7月，荣亿有限的监事为唐旭锋；2018年7月25日，公司召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，选举张文永、赵天果为股份公司第一届监事会非职工代表监事。同日，职工代表大会选举沈会锋为职工代表监事，3人共同组成股份公司第一届监事会，并选举张文永为监事会主席；监事会成员的任期为3年，自股份公司创立大会召开之日起计算。2019年10月9日，公司监事会收到监事赵天果递交的辞去监事的报告，自股东大会选举产生新任监事之日起生效。

2019年11月6日，公司召开2019年第二次临时股东大会决议选举屠叶飞为公司监事。

3、高级管理人员的变化

2018年1月至2018年7月，荣亿有限的高级管理人员仅有总经理，由唐旭文担任。2018年7月25日，公司召开股份公司创立大会选举产生股份公司第一届董事会和监事会，并由董事会聘任了高级管理人员，聘请唐旭文为总经理，陈明为董事会秘书、财务总监；高级管理人员任期均为3年，自股份公司创立大会召开之日起计算。

九、 重要承诺

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②本人及本人控制的其他公司或组织将严格遵守发行人的资金管理相关规定，积极维护发行人的资金和资产安全、独立性，保证本人及本人控制的其他公司或组织不通过利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害发行人和股东的合法权益，不要求发行人以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给本人及本人控制的其他公司或组织使用，不以其他任何形式占用发行人及其子公司的资金、资产或其他资源（正常经营活动中预支的备用金除外）。

③如因本人及本人控股的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致发行人的权益受到损害的，本人同意向发行人承担相应的损害赔偿责任。”

（八）利润分配政策

发行人承诺将严格执行《公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年股东分红回报规划》及《公司章程》中关于利润分配政策的相关规定，实施积极的利润分配政策，注重对股东的合理回报并兼顾发行人的可持续发展，保持发行人利润分配政策的连续性和稳定性。

（九）关于社会保险费、住房公积金的承诺

1、发行人控股股东、实际控制人承诺：

“本人将通过行使股东权利、履行股东职责，保证和促使发行人及其子公司依法遵守社会保险费（包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险和工伤保险）及住房公积金相关法律法规规定，履行为员工缴纳社会保险和住房公积金的义务。

如发行人及其子公司因有关政府部门或司法机关在任何时候认定发行人及其子公司需补缴社会保险（包括养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险）和住房公积金，或因社会保险和住房公积金事宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关社会保险费和住房公积金的合法权利要求，本人将无条件全额承担有关政府部门或司法机关认定的需由发行人及其子公司补缴的全部社会保险费和住房公积金、罚款或赔偿款项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的社会保险费和住房公积金或赔偿款项，以及发行人及其子公司因上述事项所支付的所有相关费用，以确保发行人不因此遭受任何损失，并督促发行人尽快整改到位。”

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十、 其他事项

无

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第五节 业务和技术

一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况

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类别	产品举例	图示
车削件	笔记本电脑、车载电子产品预埋铜螺母
	笔记本电脑、车载电子产品印制电路板（PCB）表面贴片螺母（SMD）
	汽车ABS系统注塑用铝衬套
	汽车电瓶端子
	汽车转子插针
	汽车雨刮器喷嘴

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	工业用梯形螺纹蜗杆
	新能源汽车电圈
	高压变频器盖板
	电力开关接触螺柱组合件
	其他定制精密车削件
冲压件	笔记本电脑CPU支架、GPU支架
	新能源汽车天线组件

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	汽车电子控制单元（ECU）盖板
冷镦件	防松螺钉
	定位螺栓
	防盗螺丝
	铆压螺丝

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4、生产模式 公司生产模式主要为订单式生产，通过与客户签订框架协议或者销售合同，根据订单进行生产。公司会根据销售经验和市场判断进行常规生产备货。公司产品生产主要为自主生产，但报告期内也存在外协加工行为，主要为表面技术处理外协加工。公司的精密金属零部件具有定制化的特点，不同客户、不同终端产品、不同的产品型号对精密金属零部件产品的需求各不相同。公司根据订单及需求预测进行生产，对于需求稳定且数量规模大的产品适当进行备货。 在生产环节中，各部门相互合作，根据订单有序地展开生产活动，以客户要求为导向，制定生产计划，对各种资源统一调度，对各工序统一管理。公司对产品质量把控严格，中间环节包括进料检验、制程检验、制造过程最终检验、制造全检、出货检验等五道工序，环环相扣，多重把控，确保按时保质地完成生产任务。公司设有研发中心、工程部、制造部和品保部，能够对新品研发、图面制作、生产加工、质量控制等提供全链条支撑。 外协加工是指供应商对公司提供的半成品或原材料进行电镀、热处理、钝化等表面处理，供应商加工完成后交付给公司，公司向其支付外协加工费。由此提

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2、车削件、冲压件、冷镦件产品流程 车削件生产流程如下：

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报告期内，发行人环保设施实际运行情况良好。 根据《排污许可管理办法（试行）》（环境保护部令第48号）以及《固定

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污染源排污许可分类管理名录（2019年版）》要求，公司属于登记管理，应当在生态环境部规定的实施时限内填报排污登记表。截至报告期末，发行人已取得《固定污染源排污登记》，有效期自2020年5月26日至2025年5月25日；重庆荣亿已取得《固定污染源排污登记》，有效期自2020年4月16日至2025年4月15日。

报告期内，公司未受到环保相关行政处罚。

二、 行业基本情况

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汽车、高速列车/轨道交通、工业机器人等行业政策，公司产品质量标准主要遵从客户的质量标准要求。 3、行业自律协会 中国机械工业联合会主要职能是制定并监督执行行业的规范，规范行业行为；为政府制定行业的发展规划、产业政策；协助管理本行业国家标准；负责本行业标准的组织修订与管理；开展行业统计调查工作；参与质量管理和监督工作、本行业的科技成果鉴定等。 （二）行业相关法规及行业政策
							序号	政策及法规	发布 部门	发布 时间	主要内容
							1	《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》	国务院	2021年	聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要素保障能力，培育壮大产业发展新动能。
							2	《关于加快培育发展制造业优质企业的指导意见》	工信部、科技部、财政部、商务部、国资委、证监会	2021年	加强企业融资能力建设和上市培育，支持符合条件的优质企业在资本市场上市融资和发行债券。发挥国家产融合作平台作用，整合企业信用信息，支持投贷联动、投投联动，引导金融机构为优质企业提供精准、有效的金融支持。用好现有资金渠道，支持“专精特新”中小企业高质量发展。
							3	《关于支持“专精特新”中小企业高质量发展的通知》	财政部、工信部	2021年	通过中央财政资金引导，促进上下联动，将培优中小企业与做强产业相结合，加快培育一批专注于细分市场、聚焦主业、创新能力强、成长性好的专精特新“小巨人”企业，推动提升专精特新“小巨人”企业数量和质量，助力实体经济特别是制造业做实做强做优，提升产业链供应链稳定性和竞争力。
							4	《“十三五”先进制造技术领域科技创新专项规划》	科学技术部	2017年	“十三五”期间，我国先进制造领域重点从“系统集成、智能装备、制造基础和先进制造科技创新示范工程”四个层面，围绕增材制造（3D打印）、高档数控机床与基础制造装备、智能机器人等13个主要方向开展重点任务部署

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5	《中国制造2025》	国务院	2015年	通过政府引导、整合资源，实施国家制造业创新中心建设、智能制造、工业强基、绿色制造、高端装备创新等五项重大工程，实现长期制约制造业发展的关键共性技术突破，提升我国制造业的整体竞争力
6	《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2015年度）》	发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局	2015年	将复合金属的加工锻造，精密金属结构件等列入当前优先发展的高技术产业化重点领域，确定高精度电子专用模具为高新技术产业化的重点领域。
7	《产业结构调整指导目录（2019年本）》	发改委	2019年	将“合金钢、不锈钢、耐候钢高强度紧固件、钛合金、铝合金紧固件和精密紧固件”的产品列为鼓励发展项目
8	《汽车产业中长期发展规划》	工信部、发改委、科技部	2017年	鼓励行业企业加强高强轻质车身、关键总成及其精密零部件、电机和电驱动系统等关键零部件制造技术攻关，开展汽车整车工艺、关键总成和零部件等先进制造装备的集成创新和工程应用

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随着上述现代技术在精密金属成型领域的应用，我国金属零部件制造技术在设计、开发以及生产技术能力方面均取得了长足进步，制造技术更趋向于精密化方向发展，近年来，行业内已出现了一批兼具各方面技术能力的企业，打破了外国企业多年的垄断地位。 3、上下游行业发展状况对发行人所处行业的影响 公司处在产业链的中游位置，从上游的铜合金、钢铁、铝合金等原材料供应商采购材料；为下游的电子制造服务商、设备及零部件制造商等客户提供高品质的金属零部件制造加工，并最终应用于3C行业、工业自动化、汽车、通信等诸

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在3C领域，与公司业务相似的企业有： （1）英国Precision Screw Manufacturing International Holdings Limited（PSM，英莳国际） 英莳国际是一家全球性的制造与销售专业紧固件的跨国公司，公司始创于1931年，总部位于英国中部Willenhall，现在全世界12个国家及地区设有分支

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团队作战，形成了完善的自主创新体制和员工激励制度，组建了稳定、专业、高效、具有工匠精神的团队，特别是经验丰富，集合技术、管理以及营销专长的核心管理团队，并拥有股东的大力支持。管理团队的稳定性及高执行力为公司发展战略的持续推进提供了有效支撑。 （2）竞争劣势 ①公司规模较小 公司自成立之日起便专注于精密金属加工产品的生产和销售，虽在多年的发展中已经取得了良好的行业声誉和客户销售经验，但是在规模上仍属于中小规模企业，面对新的市场环境及发展形势，公司需要通过扩大规模以充分和全面的参与市场竞争。 ②资金规模约束 公司目前主要依靠公司经营积累来解决融资问题，融资渠道较为单一，随着先进制造业产业化升级的快速推进，行业内主要企业纷纷扩大产能以满足市场需求的持续增长，公司仅依靠经营积累难以满足技术更新和业务快速发展的资金需求。 （五）与同行业可比公司的情况比较
						简称	经营情况	技术实力	衡量核心竞争力的关键业务数据、指标等
						福立旺 （688678.SH）	2020年营业收入51,695.02万元、2020年净利润11,285.35万元	发明专利14项，实用新型专利88项	2020年综合毛利率40.83%； 2020年度研发投入占营业收入比例为8.04%
						丰光精密 （430510.NQ）	2020年营业收入18,335.79万元、2020年净利润3,342.17万元	发明专利3项，实用新型专利101项	2020年综合毛利率37.92%； 2020年度研发投入占营业收入比例为5.92%
						上海底特 （430646.NQ）	2020年营业收入21,528.25万元、2020年净利润2,840.93万元	发明专利2项，实用新型专利50项	2020年综合毛利率29.92%； 2020年度研发投入占营业收入比例为7.18%
						环台精密 （839356.NQ）	2020年营业收入7,182.25万元、2020年净利润675.11万元	发明专利3项，实用新型专利18项	2020年综合毛利率29.94%； 2020年度研发投入占营业收入比例为6.24%
						荣亿精密 （873223.NQ）	2020年营业收入17,191.08万元、2020年	发明专利10项，实用新型专利64	2020年综合毛利率33.68%；

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受下游行业需求旺盛影响，报告期内公司产品销量呈不断增长趋势。除了2020年一季度新冠疫情停工影响，报告期公司产能整体处于满负荷运行的状态。由于自身产能受限，公司增加了外协定制成品的采购，导致定制成品采购量逐年增长。自2020年下半年，公司为扩大产能新增租赁厂房，并陆续购入冲压机、数控车床等机器设备，致使2020年度产能较2019年有所提升。 2、报告期内的销售收入及客户群体情况 单位：万元
															项目	2021年1月—3月			2020年度			2019年度			2018年度
																金额		比例（%）	金额		比例（%）	金额		比例（%）	金额		比例（%）
															3C类精密金属零部件	3,953.83		78.34%	13,723.12		81.50%	11,142.67		84.74%	9,457.67		82.77%
															汽车产品类精密金	523.01		10.36%	997.59		5.92%	748.47		5.69%	563.34		4.93%

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属零部件
通讯电力类精密金属零部件	242.88	4.81%	952.00	5.65%	902.44	6.86%	1,088.52	9.53%
其他行业精密金属零部件	327.39	6.49%	1,166.45	6.93%	355.06	2.70%	317.56	2.78%
合计	5,047.12	100.00%	16,839.17	100.00%	13,148.64	100.00%	11,427.08	100.00%

3. 主营业务收入按销售区域分类 单位：万元
													项目	2021年1月—3月			2020年度		2019年度			2018年度
														金额		比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）		金额	比例（%）
													内销	3,969.68		78.65%	13,108.25	77.84%	9,632.04	73.26%		8,769.86	76.75%
													其中：华东	2,736.48		54.22%	9,333.23	55.43%	6,684.23	50.84%		6,433.93	56.30%
													西南	824.82		16.34%	2,348.44	13.95%	2,088.89	15.89%		1,685.74	14.75%
													华中	157.03		3.11%	742.70	4.41%	545.69	4.15%		309.67	2.71%
													国内其他地区	251.36		4.98%	683.88	4.06%	313.24	2.38%		340.52	2.98%
													外销	1,077.43		21.35%	3,730.92	22.16%	3,516.60	26.74%		2,657.23	23.25%
													其中：保税区	1,031.58		20.44%	3,522.16	20.92%	3,440.81	26.17%		2,636.62	23.07%
													境外及港澳台	45.86		0.91%	208.76	1.24%	75.78	0.58%		20.61	0.18%
													合计	5,047.12		100.00%	16,839.17	100.00%	13,148.64	100.00%		11,427.08	100.00%

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2018年度，公司前五大客户情况如下：
											序号		客户名称			销售收入（万元）		占营业收入比例（%）
											1		春秋电子			990.78		8.52%
											2		瑞玛工业			924.38		7.95%

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3	神达电脑	727.32	6.25%
4	英力股份	718.98	6.18%
5	仁宝	513.55	4.42%
合计		3,875.01	33.32%

报告期公司主要采购包括原材料、外协加工及定制成品采购。报告期定制成品采购占比逐年增加，系报告期公司主营业务收入逐年增加，受自身产能受限影响，公司增加了外协定制成品的采购。 （1）定制成品采购的定价情况 公司地处长三角地区，区域内产业集群效应明显，供应商众多。公司主要将3C类产品中工艺简单、附加值较低的产品交由外协厂商生产。公司外协加工价格公允，定价情况符合市场水平。 （2）定制成品的质量控制情况 公司在导入新定制成品供应商时，要求供应商必须具备技术、设备等资源充分性，拥有良好的商业信誉和充足的生产能力，同时优先选择通过ISO9001体系认证的供应商，从而进行长期稳定的合作。公司主要将3C类产品中工艺简单、附加值较低的产品交由外协厂商生产。公司定制成品供应商具备所需的技术与资

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2020年度，公司前五大供应商情况如下：
							序号	公司名称	合同标的	采购金额（万元）	占比（%）
							1	宁波博威合金材料股份有限公司	铜合金棒材 及加工	3,398.64	34.74
							2	张家港金泰锋精密五金制造有限公司	定制成品	696.21	7.12
							3	吴江市宏亿达精密五金有限公司	定制成品	585.26	5.98

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4	东莞市科创智联电子有限公司	定制成品	445.01	4.55
5	吴江市徐氏机电有限公司	定制成品	336.32	3.44
合计			5,440.68	55.62

（2）报告期内公司主要委托加工商情况

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2018年度，公司前五名委托加工供应商加工费及占当期委托加工费的比例如下：

序号

公司名称

加工内容

加工费（万元）

占比（%）

1

苏州市华婷特种电镀有限公司

电镀

107.64

47.39%

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2	吴江市瑞普电子科技有限公司	SMD载带包装	29.64	13.05%
3	海盐国盛五金厂	钝化	15.80	6.96%
4	重庆辉鹏电镀有限公司	电镀	12.65	5.57%
5	海盐国鑫电器有限公司	钝化	11.65	5.13%
合计			177.39	78.10%

公司生产过程中所使用的能源占主营业务成本的比重较低，能源的单价变动对主营业务成本的影响较小。 （三）董事、监事、高级管理人员、主要关联方在主要客户、主要供应商中所占权益的情况 发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方及持有发行人5%以上股份的股东在主要客户、主要供应商中未直接或间接拥有任何权益。 （四）重大合同 重大合同是指截至本公开发行说明书签署日，公司及其控股子公司目前正在履行的对公司及其控股子公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同。公司及控股子公司正在履行的合同金额在300万元以上（含300万元）的合同具体情况如下： 1、采购合同 公司及其子公司与主要供应商采用签订长期购销框架合同的方式约定采购事宜，并通过后续的订单确定采购的产品名称、规格型号、价格、数量等具体内容。公司及其子公司正在履行的重要采购合同（2020年度前五大供应商）情况如下表：

序号

公司名称

合同标的

合同期限

1

宁波博威合金材料股份有限公司

铜合金棒材及加工

长期框架协议

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2	张家港金泰锋精密五金制造有限公司	定制成品	长期框架协议
3	吴江市宏亿达精密五金有限公司	定制成品	长期框架协议
4	东莞市科创智联电子有限公司	定制成品	长期框架协议
5	吴江市徐氏机电有限公司	定制成品	长期框架协议

（3）抵押合同 ①工商银行 2020年11月23日，公司与中国工商银行股份有限公司海盐支行签署了合

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同编号为“2020年海盐（抵）字0403号”的最高额抵押合同。其中担保期间为2020年11月23日至2030年11月22日，担保最高额度为20,760,000.00元，抵押物为浙（2018）海盐县不动产权第0016081号土地使用权及其地上房产。

②招商银行

2021年6月4日，公司与招商银行股份有限公司嘉兴分行签署了合同编号为“571HT2021098446-02”的《抵押合同》，以其拥有的位于浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道新兴村的房产及土地使用权（权利编号：浙（2018）海盐县不动产权第0016080号）为双方签署的编号为“571HT2021098446”的《固定资产借款合同》提供抵押担保。

2021年6月22日，公司与招商银行股份有限公司嘉兴分行签署了合同编号为“571HT2021098446-01”的《抵押合同》，以其拥有的位于浙江省嘉兴市海盐县望海街道凤凰社区（20-105号地块）的在建工程及国有建设用地使用权（权利编号：浙（2020）海盐县不动产权第0015598号，地字第330424202005010号，建字第330424202005011号）为双方签署的编号为“571HT2021098446”的《固定资产借款合同》提供抵押担保。

四、 关键资源要素

（一）核心技术基本情况 截至报告期末，公司拥有发明专利10项、实用新型专利64项。 公司作为国家高新技术企业，坚持走自主创新的研发路线，经过多年的行业经营和技术积累，发行人在模具开发、精密机加工、自动化辅助装置、精密研磨、检测等工艺环节以及在新材料应用等专业领域，培养了一支实战经验丰富的技术团队。公司被工信部评为国家级专精特新“小巨人”企业，公司高精密金属零部件研发部门被浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化厅认定为省级企业研究院。 公司产品或服务主要使用的自主研发技术如下：
						核心技术	技术概述	对应专利及技术	技术 来源
						面向笔记本上下盖塑胶埋入式铜质	公司开发的面向笔记本上下盖塑胶埋入式铜质紧固类产品关联4项完全自主知识产权，综合性能优越。关键技术描述：开发了呈左右分布式八	一体式紧固螺母：ZL201320088134.4； 复合型螺母：	原始 创新

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紧固类产品	字形齿状斜纹，齿状角度控制在90度，通过对产品花纹深度和角度的优化设计，显著提升产品的扭力（可达20千克扭力），确保产品联接的稳固性；螺纹孔与弧形环采用对称共轴设计，结合螺纹内孔和直角环倒角设计，保证了产品的紧固效果；采用一体式紧固螺母设计，能够有效避免螺母在长期高温、高压、强振动冲击环境下时紧固件发生旋转、松动、变形等现象，保持紧固件连接的紧固性和可靠性。	ZL201320088166.4； 高扭力精密螺母：ZL201720926406.1； 一种高应力螺母：ZL201720937412.7
新能源汽车雨刮器喷嘴	公司开发一款成型复杂、高精密新能源汽车雨刮器喷嘴。经过反复试验选用特殊铜合金材料，含铅量极低小于80ppm，汞含量小于2ppm。生产时孔口倒角必须确保在C0.03mm以下且不可有披锋，当水压1bar时，从孔中喷出的水必须聚集，喷水的出口角度必须与孔壁相同。需要针对不同车型不同位置的喷嘴对其喷射角度进行精密调试，在洗涤液喷射压力固定的情况下，通过调试喷嘴角度，使洗涤液喷射的位置统一。	相关专利申请中	原始 创新
智能手机用不锈钢异形螺母	公司开发的智能手机用不锈钢异形螺母关联2项完全自主知识产权，综合性能优越。关键技术描述：外环凸台横截面采用扇形结构，即保证了紧固效果，又减小了紧固件的占用面积，结构简单，制造方便，提高了经济效益；异形凸台上设有倒角设计，便于操作人员的拿握和安装，以免操作时刮伤操作人员的手指；不锈钢表面使用镀镍处理工艺，选用优质不锈钢作为产品的原料，并对不锈钢表面进行镀镍处理，大大增加了抗氧化性能。	矩形螺母：ZL201320088167.9； 扇形紧固件： ZL201320087312.1	原始 创新
面向SMT工艺焊锡螺母	公司开发的面向SMT工艺焊锡螺母关联6项完全自主知识产权，产品型号多，应用范围广，市场竞争力强，综合性能优越。关键技术描述：开发了适用于优质切削黄铜棒车削加工处理工艺，既保证了车削后产品的同心度等各尺寸效果，又经过镀锡提高了固定及定位链接件稳定，结构简单，通用性强；设计了牙口毛刺磁力研磨工艺，通过对入牙口毛刺进行精密研磨和清理，确保了工件表面的光洁程度，提高了产品的品质；开发了全自动载带包装设备，通过自动送料机构、搬运上料机构等自动化辅助装置，实现了物料的自动上料和包装。	高精密镀锡螺母：ZL201720926900.8； 一种连续送料螺母包装带模压机：ZL201520838784.5； 一种自动送料螺母包装带模压机：ZL201520839141.2； 螺母打包机：ZL201420460861.3； 螺母包装带模压机：ZL201420460888.2； 用于放置螺母的转盘：ZL201320087263.1	原始 创新
声波调解螺母	公司开发的声波调解螺母关联1项完全自主知识产权，综合性能优越。关键技术描述：在螺丝攻	一种便于维修的调频器用调节螺母：	原始 创新

1-1-95

	使用原来的无屑丝攻更改为直槽丝攻工艺攻牙；在生产工艺中增设勾内槽工艺，开发了小径内孔勾刀控制牙深工艺，使声波调节螺母螺牙预留，完全消除了产品预留螺牙的问题，提高了光洁度。	ZL201520533353.8
汽车传感器连接件	公司开发的汽车传感器连接件关联2项完全自主知识产权，综合性能优越。关键技术描述：设计了可旋转弹簧夹具，通过夹持椭圆管材进行180度旋转加工开槽，提高了加工的效力和精度；设计了椭圆铜链接件结构，既保证了紧固效果，又减小了紧固件的重量并进行防老化处理，提高了产品安全、精密牢固、耐用；设计了双侧带固定槽椭圆固定限位零件，通过将椭圆管材料双侧切削开槽加工而成，实现了传感器卡座上下限位滑动。	铜套表面处理工艺：ZL201310060084.3； 一种可拆卸式嵌入式铜套：ZL201520533037	原始 创新
平板电脑用紧固件	公司开发的平板电脑用紧固件关联1项完全自主知识产权，综合性能优越。关键技术描述：射出铜质螺母生产时使用合金材质的圆棒，按产品的特性研磨刀具，既确保产品的尺寸稳定，又能减少维修时间，方便生产且能够提高产能、降低异常；将生产2号刀和4号刀凸轮外圆板从90毫米减小至80毫米，增加修孔工艺，保证螺牙牙峰饱满、尺寸一致；增加生产角度为12度的精密切削控制产品的外径毛刺在0.05毫米；开发了可防止微小甩干零件表面粘连的离心脱油、震动烘干复合技术，解决了烘干工艺易成品粘连成片问题，实现成品互不粘连、干涉。	铜套表面处理工艺：ZL201310060084.3；	原始 创新

（二）主要业务资质 公司所处行业的主管部门为国家工业和信息化部。 公司所处行业及产品不需要国家强制性认证，为了促使公司规范化管理、安全生产，提高产品品质，进一步获得市场认可，公司取得相关环境、质量等方面的认证和资质证书。报告期内，公司已就业务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续。 公司主要拥有的资质具体情况如下：

序号

公司

证书名称

证书编号

等级/范围

有效期至

颁发机构

1

荣亿精密

GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证

ARES/CN/I2007001Q

五金车削、冲压、冷镦件的生产

2023.7.21

ARES International Certification Co.,Ltd.

1-1-96

2	荣亿精密	IATF 16949:2016质量管理体系认证	CNIATF034401	冲压件及金属件机加工件的生产	2022.1.11	NSF International Strategic Registrations
3	荣亿精密	GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证	ARES/CN/1610006E	五金车削、冲压、冷镦件的生产及相关环境管理活动	2021.9.24	ARES International Certification Co.,Ltd.
4	荣亿精密	ISO13485:2016 医疗器械质量管理体系认证	ARES/CN/I2012002M	轮椅的五金件的生产	2023.12.29	ARES International Certification Co.,Ltd.
5	荣亿精密	IECQ有害物质过程管理体系认证	IECQ-H ARES19.0042	电子产品用五金车削、冲压、冷镦件的生产	2022.7.7	ARES International Certification Co.,Ltd.
6	荣亿精密	海关进出口货物收发货人备案回执	3307004443	-	-	嘉兴海关
7	荣亿精密	固定污染源排污登记回执	913304007352793803001X	-	2025.5.25	-
8	荣亿精密	海盐县污水排放入网权证	HYWS-0873	二级	-	海盐县天仙河污水处理有限公司
9	荣亿精密	高新技术企业证书	GR201833003940	-	2021.11.29	浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局
10	荣亿精密	邓白氏注册认证企业	526979360	-	2022.11	DUN& BRADSTR EET
11	重庆荣亿	海关进出口货物收发货人备案回执	5000602892	-	-	西永海关
12	重庆荣亿	IECQ QC 080000:2017-有害物质管理体系要求	IECQ-H MOODY 19.0029	电子产品用紧固件铜钉埋置螺母的生产	2022.8.4	Intertek Certification Ltd.
13	重庆荣亿	GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证	117 18EU 0050-12 R2M	电子科技产品用紧固件的生产	2021.12.29	ICAS
14	重庆荣亿	GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量	117 20 QU 0225-11 R1M	电子科技产品用紧固件	2023.11.29	ICAS

1-1-97

		管理体系认证		的生产
15	重庆荣亿	对外贸易经营者备案登记表	05081335	-		对外贸易经营者备案登记机关
16	重庆荣亿	固定污染源排污登记回执	91500227584299818Q001Y	-	2025.4.15	-

（五）公司主要资产情况 1、主要固定资产 公司固定资产主要是与日常经营相关的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备等。相关资产的取得方式为自建或外购，目前均由公司占有和使用，权属清晰，不存在纠纷或潜在纠纷。公司固定资产维护和运行状况良好，不存在重大闲置资产、非经营性资产和不良资产。截至报告期末，公司的固定资产情况如下表所示： 单位：万元
													项目			账面原值	累计折旧		减值准备		账面价值	成新率
													房屋及建筑物			1,366.73	875.76		-		490.97	35.92%
													机器设备			8,409.31	5,452.78		-		2,956.53	35.16%

1-1-98

运输设备	862.35	700.72	-	161.63	18.74%
办公电子设备及其他	423.21	288.13	-	135.08	31.92%
合计	11,061.60	7,317.39		3,744.21	33.85%

注：上述浙（2018）海盐县不动产权第0016081号土地使用权及其地上房产已因发行人贷款而抵押给中国工商银行海盐支行，已办理抵押登记；上述浙（2018）海盐县不动产权第0016080号土地使用权及其地上房产已因发行人贷款而抵押给招商银行嘉兴分行，已办理抵押登记。 （2）房屋租赁 截至本公开发行说明书签署日，公司及子公司的主要房屋租赁情况如下：

序号

承租方

出租方

承租面积（m2）

租赁地址

租赁期限

用途

1

荣亿精密

嘉兴美可泰科技有限公司

1,705.89

浙江省海盐县望海街道嘉盐公路888号东区1-8号楼

2020.6.15-2022.7.14

生产、加工、仓储、办公

2

荣亿精密

嘉兴美可泰科技有限公司

1,075

浙江省海盐县望海街道嘉盐公路888号东区1-2号楼

2021.4.1-2022.7.14

生产、加工、仓储、办公

3

荣亿精密

嘉兴美可泰科技有限公司

1,188

浙江省海盐县望海街道嘉盐公路888号东区1-7号楼

2021.1.1-2022.7.14

生产、加工、仓储、办公

4

荣亿精密

嘉兴美可泰科技有限公司

4间

浙江省海盐县元通街道嘉盐公路888号（南5）2112、2113、2114、2115

2021.4.1-2022.7.14

宿舍

5

荣亿精密

嘉兴美可泰科技有限

2间

浙江省海盐县元通街道嘉盐公路888号（南5）2110、2111

2021.1.18-2022.7.14

宿舍

1-1-99

		公司
6	荣亿精密	嘉兴美可泰科技有限公司	1间	浙江省海盐县元通街道嘉盐公路888号（南5）1419	2021.4.1-2022.7.14	宿舍
7	荣亿精密	嘉兴美可泰科技有限公司	2间	浙江省海盐县元通街道嘉盐公路888号（南5）1420、1415	2021.7.6-2022.7.14	宿舍
8	荣亿精密	张文	1间	浙江省海盐县望海街道新兴佳苑七区四排六十三号注	2021.5.4-2022.5.23	宿舍
9	荣亿精密	浙江富丽华铝业有限公司	2间	浙江省海盐县元通街道镇中路229号B幢407、511	2021.1.1-2021.12.31	宿舍
10	昆山广圣	刘希	169.94	昆山市周市镇花都艺墅103号楼703室	2021.1.6-2023.1.5	办公
11	重庆荣亿	重庆鑫赢机械制造有限公司	3,246	重庆市璧山县青杠工贸区重庆鑫赢机械制造有限公司新建2号车间	2019.8.23-2022.8.22	生产与办公

注：上述浙（2020）海盐县不动产权第0015598号土地使用权及其上在建工程已因发行人贷款而抵押给招商银行嘉兴分行，已办理抵押登记。 （2）商标 截至报告期末，公司共拥有3项注册商标，具体情况如下：

1-1-100

序号	商标	权利人	商标 注册号	分类号	专用权期限	取得方式	他项权利
1		荣亿精密	30317200A	第9类	2019/2/21-2029/2/20	原始取得	无
2		荣亿精密	30311655A	第12类	2019/2/21-2029/2/20	原始取得	无
3		荣亿精密	30307409A	第7类	2019/2/21-2029/2/20	原始取得	无

（2）专利 截至报告期末，公司已取得的专利74项（发明专利10项，实用新型专利64项），发明专利有效期为自申请之日起20年，实用新型专利有效期为自申请之日起10年，具体情况如下：

序号

专利名称

权利人

专利类别

专利号

申请日

取得方式

他项 权利

1

一种接触环组装工装

荣亿精密

发明专利

ZL201910822848.5

2019/9/2

原始取得

无

2

一种全自动螺母攻牙机

荣亿精密

发明专利

ZL201610700896.3

2016/8/19

原始取得

无

3

一种自动螺母内孔去屑机

荣亿精密

发明专利

ZL201610697516.5

2016/8/19

原始取得

无

4

一种干式螺母内孔去屑机

荣亿精密

发明专利

ZL201610697468.X

2016/8/19

原始取得

无

5

一种自动送料螺母包装带模压机

荣亿精密

发明专利

ZL201510708721.2

2015/10/27

原始取得

无

6

一种多功能磁力研磨机

荣亿精密

发明专利

ZL201510125316.8

2015/3/20

原始取得

无

7

一种自动下料出料脱油机

荣亿精密

发明专利

ZL201410681033.7

2014/11/24

原始取得

无

8

一种简易螺母筛选机

荣亿精密

发明专利

ZL201410681031.8

2014/11/24

原始取得

无

9

铜套表面处理工艺

荣亿精密

发明专利

ZL201310060084.3

2013/2/26

原始取得

无

10

钛螺母表面处理工艺

荣亿精密

发明专利

ZL201310059784.0

2013/2/26

原始取得

无

11

一种五金零件用收纳箱

重庆荣亿

实用新型

ZL202020517866.0

2020/4/10

原始取得

无

1-1-101

12	一种五金零件用钻孔装置	重庆荣亿	实用新型	ZL202020496860.X	2020/4/8	原始取得	无
13	一种五金零件加工用清洗框	重庆荣亿	实用新型	ZL202020495344.5	2020/4/8	原始取得	无
14	一种五金零件生产加工固定装置	重庆荣亿	实用新型	ZL202020494395.6	2020/4/8	原始取得	无
15	一种五金零件用打磨装置	重庆荣亿	实用新型	ZL202020496785.7	2020/4/8	原始取得	无
16	一种利于测试精度的硬度测试仪	重庆荣亿	实用新型	ZL202020488113.1	2020/4/7	原始取得	无
17	一种便于更换的五金车削件生产加工用磨刀装置	重庆荣亿	实用新型	ZL202020491178.1	2020/4/7	原始取得	无
18	一种高精度的五金车削件生产加工用走刀式车床	重庆荣亿	实用新型	ZL202020488535.9	2020/4/7	原始取得	无
19	一种螺丝钉加工用螺纹加工装置	重庆荣亿	实用新型	ZL202020488800.3	2020/4/7	原始取得	无
20	一种便于组装的五金车削件生产加工用拉力测试装置	重庆荣亿	实用新型	ZL202020487847.8	2020/4/7	原始取得	无
21	一种电力设备防盗螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201921443800.5	2019/9/2	原始取得	无
22	一种配件存放挂具	荣亿精密	实用新型	ZL201921446739.X	2019/9/2	原始取得	无
23	一种调谐自锁螺钉	荣亿精密	实用新型	ZL201921443785.4	2019/9/2	原始取得	无
24	一种用于同心度检测的通规	荣亿精密	实用新型	ZL201921446887.1	2019/9/2	原始取得	无
25	一种用于滤波器盖板的调谐自锁螺钉	荣亿精密	实用新型	ZL201921446746.X	2019/9/2	原始取得	无
26	一种便于操作的硬度测试仪	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071721.X	2019/1/16	原始取得	无
27	一种五金车削零件生产加工用硬度测试仪	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071705.0	2019/1/16	原始取得	无
28	一种五金车削零件生产加工用玻璃光源全自动筛选机	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071715.4	2019/1/16	原始取得	无
29	一种五金车削零件生产加工用拉力测试机	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071720.5	2019/1/16	原始取得	无
30	一种五金车削零件生产加工用载带机	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071726.2	2019/1/16	原始取得	无

1-1-102

31	一种新型玻璃盘光源全自动筛选机	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071727.7	2019/1/16	原始取得	无
32	一种五金车削零件生产加工用包装机	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071736.6	2019/1/16	原始取得	无
33	一种带有防护机构的X射线荧光分析仪	重庆荣亿	实用新型	ZL201920071738.5	2019/1/16	原始取得	无
34	一种可调节的多功能磨刀机	重庆荣亿	实用新型	ZL201920072302.8	2019/1/16	原始取得	无
35	一种绿色环保的快速烘干线	重庆荣亿	实用新型	ZL201920072304.7	2019/1/16	原始取得	无
36	一种背胶工装	荣亿精密	实用新型	ZL201821903035.6	2018/11/19	原始取得	无
37	一种螺母攻牙设备	荣亿精密	实用新型	ZL201821717540.1	2018/10/23	原始取得	无
38	一种连接固定件	荣亿精密	实用新型	ZL201821716214.9	2018/10/23	原始取得	无
39	一种固定连接件	荣亿精密	实用新型	ZL201821716197.9	2018/10/23	原始取得	无
40	一种埋置螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201821716220.4	2018/10/23	原始取得	无
41	一种螺杆件	荣亿精密	实用新型	ZL201821716443.0	2018/10/23	原始取得	无
42	一种高应力螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720937412.7	2017/7/31	原始取得	无
43	高强度止退螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720938228.4	2017/7/31	原始取得	无
44	一种调频器用紧固螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720938209.1	2017/7/31	原始取得	无
45	高扭防松螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720939076.X	2017/7/31	原始取得	无
46	汽车座椅用锁紧螺栓	荣亿精密	实用新型	ZL201720939082.5	2017/7/31	原始取得	无
47	一种电视屏幕固定螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720926303.5	2017/7/28	原始取得	无
48	高扭力精密螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720926406.1	2017/7/28	原始取得	无
49	多台阶结构式螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720926463.X	2017/7/28	原始取得	无
50	高精密镀锡螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720926900.8	2017/7/28	原始取得	无
51	一种高精密投影仪用螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201720926535.0	2017/7/28	原始取得	无

1-1-103

52	一种转盘式螺母内孔去屑机	荣亿精密	实用新型	ZL201620910885.3	2016/8/19	原始取得	无
53	一种全自动螺母攻牙机	荣亿精密	实用新型	ZL201620915981.7	2016/8/19	原始取得	无
54	一种精准螺母筛选机	荣亿精密	实用新型	ZL201520839004.9	2015/10/27	原始取得	无
55	一种连续送料螺母包装带模压机	荣亿精密	实用新型	ZL201520838784.5	2015/10/27	原始取得	无
56	一种自动送料螺母包装带模压机	荣亿精密	实用新型	ZL201520839141.2	2015/10/27	原始取得	无
57	一种可拆卸式嵌入式铜套	荣亿精密	实用新型	ZL201520533037.0	2015/7/22	原始取得	无
58	一种热利用率高的烘干机	荣亿精密	实用新型	ZL201520473668.8	2015/7/3	原始取得	无
59	一种旋转式脱油清洗一体机	荣亿精密	实用新型	ZL201520486426.2	2015/7/3	原始取得	无
60	一种热利用率高带预热功能的烘干机	荣亿精密	实用新型	ZL201520488406.9	2015/7/3	原始取得	无
61	一种自锁型螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201520488303.2	2015/7/3	原始取得	无
62	一种双层热熔螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201520160522.8	2015/3/20	原始取得	无
63	一种防脱落热熔螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201520160469.1	2015/3/20	原始取得	无
64	一种用于精准筛选工件的振动盘	荣亿精密	实用新型	ZL201420189471.7	2014/4/18	原始取得	无
65	复合型螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201320088166.4	2013/2/26	原始取得	无
66	一体式紧固螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201320088134.4	2013/2/26	原始取得	无
67	矩形螺母	荣亿精密	实用新型	ZL201320088167.9	2013/2/26	原始取得	无
68	扇形紧固件	荣亿精密	实用新型	ZL201320087312.1	2013/2/26	原始取得	无
69	用于放置螺母的转盘	荣亿精密	实用新型	ZL201320087263.1	2013/2/26	原始取得	无
70	一种螺钉和螺母的烘干机	荣亿精密	实用新型	ZL201220299193.1	2012/6/20	原始取得	无
71	一种螺钉的检测仪	荣亿精密	实用新型	ZL201220299268.6	2012/6/20	原始取得	无
72	一种带下料装袋装置的螺钉和螺母的烘干机	荣亿精密	实用新型	ZL201220296037.X	2012/6/20	原始取得	无

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73	一种螺母计数板	荣亿精密	实用新型	ZL201220296312.8	2012/6/20	原始取得	无
74	一种螺母计数机	荣亿精密	实用新型	ZL201220299243.6	2012/6/20	原始取得	无

4、员工年龄结构 截至报告期末，公司员工年龄结构情况如下：

员工年龄分布

人数

占比

50岁及以上

26

4.81%

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40（含）-49岁	84	15.56%
30（含）-39岁	217	40.19%
30岁以下	213	39.44%
合计	540	100.00%

截至报告期末，公司主要与拥有劳务派遣资质的嘉兴邦芒服务外包有限公司、嘉兴锦福人力资源有限公司、嘉兴九源人力资源开发有限公司合作，由上述劳务公司向本公司派遣劳务工。劳务派遣公司具体情况如下： 1、嘉兴邦芒服务外包有限公司

企业名称

嘉兴邦芒服务外包有限公司

统一社会信用代码

91330401MA28AAP76D

成立日期

2016-04-11

注册地址

浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道海港大道1817号

法定代表人

张亚

注册资本

200万元

经营范围

一般项目：收集、整理、储存和发布人才供求信息；人才信息咨询；人才培训；人才评测；人才推荐；人才招聘；以服务外包方式从事企业生产线管理；以服务外包方式从事人力资源数据处理；以服务外包方式从事项目管理服务；劳务外包、劳动和社会保障事务代理；劳动

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	保障事务咨询服务；会务服务、软件开发；货物仓储、搬运、装卸、包装；招聘流程服务；猎头服务；档案管理；代理记账业务；从事计算机信息科技领域内技术开发，技术咨询；计算机数据处理；计算机软件开发服务；网络信息技术服务；劳保用品、服装、箱包、针纺织品、办公用品及设备、电子产品、仪器仪表、机械设备、汽车零部件、家具、文具用品的批发零售及上述产品的委托加工服务；普通货物运输、网络货物运输（无车承运）；物流辅助服务（不含许可经营项目）；外卖递送服务、收派件服务（不含邮政及快递业务）；药品、第一类医疗器械的批发、零售及信息咨询；医药信息咨询；健康信息咨询（不含诊疗服务）；教育咨询服务（不含教育培训活动）；供应链管理服务；代驾服务；翻译服务；保洁服务；物业服务；市场营销策划；企业形象策划；广告代理；保险兼业代理；电信业务代理；园林绿化养护。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
营业期限	2016-04-11至2046-04-10
《劳务派遣经营许可证》编号	330401201604190003
《劳务派遣经营许可证》有效期	2019年4月19日-2022年4月18日
股权结构	邦芒服务外包有限公司持股100%。

2、嘉兴锦福人力资源有限公司
				企业名称	嘉兴锦福人力资源有限公司
				统一社会信用代码	91330424MA2CYTGX8M
				成立日期	2020-04-14
				注册地址	浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道经济开发区大桥新区泾海路536号大桥海港花苑40幢S02号
				法定代表人	罗保留
				注册资本	500万元
				经营范围	许可项目：职业中介活动；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；劳务派遣服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：劳务服务（不含劳务派遣）；装卸搬运；专业保洁、清洗、消毒服务；家政服务；城市绿化管理；企业形象策划；会议及展览服务；礼仪服务；生产线管理服务；市场营销策划；市场调查；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件开发；广告制作；广告设计、代理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；房地产经纪（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
				营业期限	2020-04-14至长期

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《劳务派遣经营许可证》编号	330424202005210008
《劳务派遣经营许可证》有效期	2019年4月19日-2022年4月18日
股权结构	罗保留持股100%。

截至报告期末，公司劳动合同用工总数为476人，已缴纳社保人数为455人，缴纳人数占比为95.59%，部分员工未缴纳社保的原因主要为：①1名员工已缴纳新型农村合作医疗保险及新型农村社会养老保险，自愿放弃在发行人处缴纳社保；②3名员工因个人原因自愿放弃在发行人处缴纳社保；③当月新入职员工中

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截至报告期末，公司劳动合同用工总数为476人，已缴纳住房公积金人数为461人，缴纳人数占比为96.85%，部分员工未缴纳住房公积金的原因主要为：①1名员工在户籍所在地拥有宅基地和自建住房，认为购买公积金对其购房等没有实际意义，自愿放弃缴纳；②当月新入职员工中14名员工住房公积金尚在办理。 7、核心技术人员情况 （1）核心技术人员的基本情况 公司核心技术人员共5名，相关情况如下： 赵天果，其基本情况详见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“（一）董事会成员基本情况” 张文永，其基本情况详见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“（二）监事会成员基本情况” 蔡磊，男，1986年1月出生，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权。2005年7月至2008年12月，就职于延陵精长电子有限公司，担任技术员；2008年12月至2009年7月，就职于永成电子有限公司，担任主管；2009年8月至2010年5月，就职于恒广电子有限公司，担任主管；2010年6月进入有限公司，担任CNC组长。股份公司成立后至今，担任公司CNC组长。 高峰，男，1980年4月出生，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权。2000年5月至2008年11月，就职于益伸电子（东莞）有限公司，担任冲压部主管；2008年12月至2012年4月，就职于东莞成晟电子科技有限公司，担任冲压部主管；2012年4月至2017年5月，就职于东莞虎门盈杰五金制品有限公司，担任冲压部门副经理；2017年6月进入有限公司，担任制造部冲压主管，股份公司成立后至今，担任公司制造部冲压主管。 刘慈恩，男，1983年5月出生，中国国籍，初中学历，无境外永久居留权。

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2003年2月进入有限公司，担任制造部课长；股份公司成立后至今，担任公司制造部课长。 报告期内，发行人核心技术人员不存在重大不利变化。 （2）核心技术人员是否存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况 报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （3）持有发行人的股份情况、对外投资情况及兼职情况 截至本公开发行说明书签署日，刘慈恩不存在直接或间接持有公司股权情况，亦不存在对外投资及兼职的情况。蔡磊、高峰通过持有海盐金亿和嘉兴圣亿的股份间接持有发行人82,500股、68,000股股份，不存在其他对外投资及兼职的情况。赵天果、张文永持有发行人的股份情况、对外投资情况及兼职情况详见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”之“（四）董事、监事、高级管理人员兼职情况”与“（八）董事、监事、高级管理人员的对外投资情况”。 （七）正在从事的主要研发项目情况 1、主要研发项目基本情况 为了增强市场竞争力，公司积极展开核心技术的研发储备，截至报告期末，公司主要在研项目均为自主研发，具体情况如下：
						序号	项目名称	所处阶段	拟达到的目标
						1	高耐磨高导电性精密低频连接器的研发	产品测试调整阶段	自主设计开发冲压连续模式进行连接器生产，确保产品生产的稳定性和一致性；自主研发组装工装，提高连接器的组装效率
						2	异形汽车件紧固件外螺纹成型自动上料工艺及配套装置的研发	产品测试调整阶段	提高自动上料位置的准确性和良品率，提高人工效率
						3	高压变频器连接固定盖板研发	产品测试调整阶段	采用调制硬度在HB169-229的45#材料精铣加工，确保平行度在0.05mm内；制作精密仿形夹具，确保重复定位准确度在0.03mm内
						4	新能源汽车传感器塑胶保护衬套研发	样机制造阶段	自主设计开发车床及冲床结合技术，简化加工工艺，同时保证产品精度及对型材的依赖
						5	高燃油经济低排放VVT电磁阀＆相位器	产品试制阶段	提高产品性能等级至8.8级，硬度至250-320HV；满足720h无红锈，表面无毛刺以及破坏扭矩不小

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	接线柱研发		于13nm
6	全自动车削件端面整形工艺及设备的研发	方案设计和优化	实现机台与自动上料设备兼容联动，同时双气缸两个端面同时冲压成型，减少人工操作，提高生产效率。
7	新能源汽车雨刮器喷嘴研发	产品调试阶段	自主设计开发刀具进行生产，保证喷嘴孔口倒角在C0.03mm以下。当水压1bar时，孔口喷水聚集，出口交度与孔壁相同。

截至本公开发行说明书签署日，公司不存在境外经营及境外资产。

六、 业务活动合规情况

报告期内，公司合法合规正常开展经营活动，不存在影响公司经营的重大违法违规行为。

七、 其他事项

无。

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第六节 公司治理

一、 公司治理概况

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公司设董事会秘书1名，董事会秘书是公司的高级管理人员，对公司董事会负责，并享有《公司法》和《公司章程》规定的权利，并承担相应的义务。公司制定了《董事会秘书工作规则》，该制度对董事会秘书的职责、任职资格、工作程序、任免和法律责任等事项进行规定，其中董事会秘书的主要职责包括公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。

董事会秘书自聘任以来，能够按照法律、法规及《公司章程》的规定勤勉地履行职责，运行良好。

截至本公开发行签署日，公司已根据《公司法》、《证券法》以及全国股转系统发布的《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司信息披露管理办法》、《治理规则》、《信息披露规则》等法律法规的相关规定，修订了《公司章程》，并依据前述规定及《公司章程》的要求制定《独立董事工作制度》《承诺管理制度》《累积投票制度》《网络投票实施细则》《利润分配管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》，修订《股东大会制度》《董事会制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《关联交易管理制度》《募集资金管理制度》《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《董事会秘书工作规则》《总经理工作细则》等相关制度文件。

通过对上述规章制度的制定和执行，公司完善了由股东大会、董事会、监事会共同组成的治理结构，建立了符合治理规范要求的、能够保证中小股东充分行使权利的公司治理结构。

二、 特别表决权

截至本公开发行说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排。

三、 违法违规情况

报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营，不存在重大违法违规行为，也不存在受到国家行政机关及行业主管部门的重大处罚的情形。

四、 内控制度

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（一）公司内部控制的基本情况

自股份公司成立以来，公司不断完善内部控制制度并逐步建立健全法人治理结构，已根据《公司法》《非上市公众公司信息披露管理办法》《非上市公众公司管理办法》以及全国股转系统相关业务规则的规定设立了股东大会、董事会、监事会，建立了包括三会议事规则、对外担保、关联交易、投资者关系管理、信息披露管理等相关内控制度，并根据前述内控制度执行相关审议程序和履行相关信息披露程序。

（二）公司管理层对内部控制制度的自我评估意见

公司管理层对内部控制制度的自我评估意见如下：公司已按照既定内部控制检查监督的计划完成工作，内部控制检查监督的工作计划涵盖内部控制的主要方面和全部过程，为内部控制制度执行、反馈、完善提供了合理的保证。报告期内，公司不存在内部控制方面的重大缺陷、重要缺陷，也未发现内部控制方面的一般缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。

（三）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见

2021年8月10日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制鉴证报告》（容诚专字[2021]200Z0258号）认为，荣亿精密于2021年3月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

五、 资金占用

上述关联方资金拆借系唐旭文个人资金临时周转借用，已于2018年1月29日全部归还，占用期限较短。根据公司挂牌时全体股东已签署的《关于豁免资金

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占用费的说明》，同意豁免关联方支付历史上占用公司资金的资金占用费。除上述情况外，报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情况。

六、 同业竞争

荣亿精密有限公司与发行人经营业务相似，经营区域仅在台湾地区，而发行人客户则主要位于中国大陆地区，不存在销售区域重叠的情形。 为彻底解决潜在的同业竞争问题，荣亿精密有限公司于2018年10月1日申请解散。2018年10月11日，台湾地区新北市政府出具了“新北府经司字第1078065994号”函，核准荣亿精密有限公司解散登记。 截至本公开发行说明书签署日，除本公司外，实际控制人唐旭文未控制其他

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与发行人相同或相近业务的企业。

（二）避免同业竞争的承诺

为了避免潜在同业竞争，公司控股股东、实际控制人唐旭文出具了《控股股东、实际控制人避免同业竞争的承诺》，承诺具体内容见“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”部分。

综上，公司控股股东、实际控制人已出具避免同业竞争承诺，有效防止未来因同业竞争可能对公司造成的不利影响。

七、 关联交易

上述关联方的基本情况详见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）其他持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东的基本情况”。

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前述子公司信息详见本公开发行说明书之“第四节 发行人基本情况”之“七、发行人子公司情况”相关内容。 5、关联自然人 直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人，公司董事、监事、高级管理人员，以及与上述人员关系密切的家庭成员均为本公司的关联自然人。 公司董事、监事、高级管理人员的基本情况详见本公开发行说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”相关内容。 6、除上述关联方外，关联自然人直接或间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司之外的其他法人或组织 截至本公开发行说明书签署日，发行人董事、监事、高级管理人员直接或间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司之外的其他法人或组织的其他关联方情况详见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”。 发行人董事、监事、高级管理人员之关系密切的家庭成员直接或间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司之外的其他法人或组织的情况如下：
							序号	关联方名称		关联关系
							1	株洲启成教育咨询有限责任公司		董事陈明兄弟姐妹的配偶控制的企业
							2	株洲家和节能环保科技有限公司		董事陈明兄弟姐妹的配偶控制的企业
							3	株洲市天元区长江北路卡思奇玩具专柜		董事陈明兄弟姐妹的配偶经营的个体工商户
							4	株洲市石峰区家和名品电器商行		董事陈明兄弟姐妹的配偶经营的个体工商户
							5	株洲家康环保设备有限公司		董事陈明之母控制的企业
							6	上海阳泰照明电器有限公司		独立董事仇如愚配偶之父担任监事的

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2、偶发性关联交易 （1）关联担保情况 报告期内，公司不存在关联担保情况。 （2）关联方资金拆借

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（三）报告期内关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响

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综上，发行人的控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董事、监事以及高级管理人员均已出具减少和规范关联交易承诺函，有效减少和规范关联交易可能对发行人造成的不利影响。

（六）报告期内关联方的变化情况

报告期内关联方的变化情况详见本节之“七、关联交易”之“（一）关联方”之“7、报告期内曾构成关联关系的其他关联方”

八、 其他事项

无

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第七节 财务会计信息

一、 发行人最近三年及一期的财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	49,999,008.88	48,495,587.58	26,354,398.52	14,840,373.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		4,500,014.09	40,598,926.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
衍生金融资产
应收票据	140,151.47	90,151.47	128,336.40	435,050.99
应收账款	99,300,535.48	96,029,309.92	70,218,040.21	65,662,535.86
应收款项融资	114,348.00	345,397.36
预付款项	257,823.70	153,438.12	279,997.06	345,394.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	264,076.02	183,491.15	53,551.50	75,350.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	21,595,864.12	16,122,791.60	9,797,433.20	9,665,714.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	95,848.10	433,101.43	100,527.85	33,202,680.95
流动资产合计	171,767,655.77	166,353,282.72	147,531,211.54	124,227,100.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资		1,000,000.00	1,000,000.00
可供出售金融资产	-
其他债权投资
持有至到期投资	-
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产

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投资性房地产
固定资产	37,442,130.86	29,596,498.82	24,098,491.38	23,160,663.53
在建工程	15,752,846.78	10,709,996.12	506,125.68	598,324.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,887,221.26
无形资产	10,999,946.28	10,877,777.37	1,628,630.98	950,384.44
开发支出
商誉
长期待摊费用	429,224.67	275,503.36	400,679.32
递延所得税资产	1,109,759.34	1,080,872.03	710,894.38	667,539.17
其他非流动资产	4,168,981.32	1,053,960.09
非流动资产合计	71,790,110.51	54,594,607.79	28,344,821.74	25,376,911.78
资产总计	243,557,766.28	220,947,890.51	175,876,033.28	149,604,011.85
流动负债：
短期借款	10,008,127.77	3,003,483.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-
衍生金融负债
应付票据	2,298,750.00
应付账款	45,115,622.70	37,048,144.92	19,697,188.18	18,560,777.34
预收款项			86,205.80	14,534.20
合同负债	85,693.82	106,101.45
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	4,038,347.90	5,792,259.05	5,389,250.56	4,374,737.55
应交税费	2,614,695.46	3,357,206.92	4,052,542.82	4,121,341.30
其他应付款	12,456,972.47	12,920,033.65	123,659.99	783,481.89
其中：应付利息
应付股利	7,350,000.00	7,800,000.00		657,317.73
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,389,140.10
其他流动负债	101,291.68	103,944.67
流动负债合计	78,108,641.90	62,331,173.99	29,348,847.35	27,854,872.28
非流动负债：
保险合同准备金

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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	97,917.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,381,225.30	1,751,853.78	783,755.01	312,724.64
其他非流动负债
非流动负债合计	2,479,142.69	1,751,853.78	783,755.01	312,724.64
负债合计	80,587,784.59	64,083,027.77	30,132,602.36	28,167,596.92
所有者权益（或股东权益）：
股本	108,900,000.00	108,900,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,741,708.34	3,741,708.34	35,003,169.50	35,003,169.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	5,856,815.11	5,856,815.11	2,184,112.87	696,832.03
一般风险准备
未分配利润	44,471,458.24	38,366,339.29	38,455,422.10	18,429,871.30
归属于母公司所有者权益合计	162,969,981.69	156,864,862.74	135,642,704.47	114,129,872.83
少数股东权益			10,100,726.45	7,306,542.10
所有者权益合计	162,969,981.69	156,864,862.74	145,743,430.92	121,436,414.93
负债和所有者权益总计	243,557,766.28	220,947,890.51	175,876,033.28	149,604,011.85

项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	32,557,787.93	30,949,264.06	10,639,235.16	7,618,828.48
交易性金融资产		4,500,014.09	40,598,926.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-

1-1-125

衍生金融资产
应收票据	140,151.47	90,151.47	128,336.40	435,050.99
应收账款	78,179,634.14	76,296,715.98	50,753,979.60	46,735,524.93
应收款项融资	114,348.00	345,397.36
预付款项	209,644.39	140,078.43	228,486.61	223,553.48
其他应收款	15,543,193.02	15,465,458.15	135,518.50	157,317.00
其中：应收利息
应收股利	15,200,000.00	15,200,000.00
买入返售金融资产
存货	18,177,359.52	13,222,373.69	7,132,892.89	7,025,411.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	77,470.07	303,944.96	14,036.79	33,188,481.62
流动资产合计	144,999,588.54	141,313,398.19	109,631,412.75	95,384,168.02
非流动资产：
债权投资		1,000,000.00	1,000,000.00
可供出售金融资产	-
其他债权投资
持有至到期投资	-
长期应收款
长期股权投资	11,570,000.00	11,570,000.00	6,560,000.00	6,560,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	33,831,969.40	27,037,853.66	22,357,732.72	21,445,523.13
在建工程	15,752,846.78	10,610,296.34	506,125.68	598,324.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	911,291.80
无形资产	10,681,242.54	10,788,509.42	1,617,624.24	934,268.70
开发支出
商誉
长期待摊费用	429,224.67	275,503.36	400,679.32
递延所得税资产	685,556.37	667,427.59	485,934.33	429,641.92
其他非流动资产	4,168,981.32	904,933.54
非流动资产合计	78,031,112.88	62,854,523.91	32,928,096.29	29,967,758.39
资产总计	223,030,701.42	204,167,922.10	142,559,509.04	125,351,926.41
流动负债：
短期借款	10,008,127.77	3,003,483.33
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-

1-1-126

衍生金融负债
应付票据	2,298,750.00
应付账款	39,096,015.88	32,433,004.72	15,582,779.01	14,209,190.49
预收款项			86,205.80	14,475.00
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	3,200,005.91	4,526,167.31	4,297,182.81	3,366,431.30
应交税费	1,747,510.63	2,704,417.52	3,070,767.57	2,928,666.20
其他应付款	5,106,972.47	5,120,033.65	121,431.54	775,859.91
其中：应付利息
应付股利
合同负债	85,693.82	106,101.45
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	725,710.94
其他流动负债	101,291.68	103,944.67
流动负债合计	62,370,079.10	47,997,152.65	23,158,366.73	21,294,622.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,385.14
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,381,225.30	1,751,853.78	783,755.01	312,724.64
其他非流动负债
非流动负债合计	2,383,610.44	1,751,853.78	783,755.01	312,724.64
负债合计	64,753,689.54	49,749,006.43	23,942,121.74	21,607,347.54
所有者权益：
股本	108,900,000.00	108,900,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,377,669.50	4,377,669.50	35,003,169.50	35,003,169.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	5,856,815.11	5,856,815.11	2,184,112.87	696,832.03
一般风险准备
未分配利润	39,142,527.27	35,284,431.06	21,430,104.93	8,044,577.34
所有者权益合计	158,277,011.88	154,418,915.67	118,617,387.30	103,744,578.87
负债和所有者权益合计	223,030,701.42	204,167,922.10	142,559,509.04	125,351,926.41

1-1-127

（三） 合并利润表

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
一、营业总收入	51,216,865.18	171,910,813.64	134,404,729.76	116,288,397.67
其中：营业收入	51,216,865.18	171,910,813.64	134,404,729.76	116,288,397.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	44,210,770.98	144,424,372.75	108,686,098.42	100,100,054.31
其中：营业成本	36,888,888.50	114,006,237.34	84,749,242.93	77,264,820.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	153,385.72	1,134,231.12	1,177,090.24	1,212,297.74
销售费用	1,347,605.47	5,604,270.26	7,981,228.81	7,672,455.93
管理费用	3,006,942.27	13,783,874.17	11,185,415.01	11,030,059.05
研发费用	2,695,080.52	7,179,313.77	4,973,054.19	4,298,139.57
财务费用	118,868.50	2,716,446.09	-1,379,932.76	-1,377,718.36
其中：利息费用	42,855.56	5,383.33
利息收入	26,679.34	97,275.61	158,834.27	32,500.18
加：其他收益	68,967.55	1,307,044.55	978,676.45
投资收益（损失以“－”号填列）	458,985.88	1,046,078.45	1,345,266.47	798,618.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

1-1-128

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-173,656.67	-2,729,446.54	-332,477.09
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-268,496.33	-326,933.78	-562,637.36	-943,040.07
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-10,272.56	5,286.34	-11,918.85	144,905.15
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	7,081,622.07	26,788,469.91	27,135,540.96	16,188,827.03
加：营业外收入	598.55	2,327,565.14	1,615,038.43	1,072,792.07
减：营业外支出	26,980.39	410,465.03	477,954.67	199,858.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	7,055,240.23	28,705,570.02	28,272,624.72	17,061,760.81
减：所得税费用	950,121.28	3,848,644.20	3,965,608.73	2,525,168.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	6,105,118.95	24,856,925.82	24,307,015.99	14,536,592.74
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	6,105,118.95	24,856,925.82	24,307,015.99	14,536,592.74
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		2,073,312.39	2,794,184.35	2,316,259.85
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）	6,105,118.95	22,783,613.43	21,512,831.64	12,220,332.89
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他

1-1-129

2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益	-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	6,105,118.95	24,856,925.82	24,307,015.99	14,536,592.74
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	6,105,118.95	22,783,613.43	21,512,831.64	12,220,332.89
（二）归属于少数股东的综合收益总额		2,073,312.39	2,794,184.35	2,316,259.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.04	0.22	0.36	0.20
（二）稀释每股收益（元/股）	0.04	0.22	0.36	0.20

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
一、营业收入	40,348,587.41	138,845,319.89	101,850,974.61	88,890,245.26
减：营业成本	29,950,377.42	94,532,413.91	66,552,587.56	62,305,463.61
税金及附加	89,831.00	840,883.96	846,795.32	881,860.63
销售费用	1,176,409.40	5,185,264.72	7,085,946.90	6,872,218.68
管理费用	2,338,645.56	11,687,018.19	9,096,637.25	8,939,545.29
研发费用	2,267,333.45	5,841,924.82	4,333,323.22	4,298,139.57
财务费用	243,783.48	1,726,269.53	-934,295.87	-938,521.75

1-1-130

其中：利息费用		5,383.33
利息收入		75,153.22	139,216.19	24,262.39
加：其他收益	68,309.79	1,070,945.55	615,582.45
投资收益（损失以“－”号填列）	458,985.88	19,131,799.00	1,345,266.47	798,618.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-69,550.37	-1,276,808.75	-317,800.25
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-235,129.38	-256,731.62	-478,518.66	-561,041.26
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-10,272.56		-28,767.72	144,905.15
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	4,494,550.46	37,700,748.94	16,005,742.52	6,914,021.71
加：营业外收入	225.10	2,314,878.59	1,595,476.50	836,657.31
减：营业外支出	25,436.61	376,881.78	412,649.36	147,379.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	4,469,338.95	39,638,745.75	17,188,569.66	7,603,300.02
减：所得税费用	611,242.74	2,911,723.38	2,315,761.23	1,096,527.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	3,858,096.21	36,727,022.37	14,872,808.43	6,506,772.83
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	3,858,096.21	36,727,022.37	14,872,808.43	6,506,772.83
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值

1-1-131

变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益	-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	3,858,096.21	36,727,022.37	14,872,808.43	6,506,772.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	54,378,747.65	165,508,917.97	148,304,310.67	126,945,804.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-
收取利息、手续费及佣金的现金

1-1-132

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	52,352.76	20,487.48	319,920.65
收到其他与经营活动有关的现金	93,607.34	3,636,486.37	2,791,761.31	759,216.28
经营活动现金流入小计	54,524,707.75	169,165,891.82	151,415,992.63	127,705,020.48
购买商品、接受劳务支付的现金	31,193,676.10	95,705,368.12	75,189,290.61	73,082,192.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	13,490,150.90	35,698,578.77	30,272,167.05	27,875,140.81
支付的各项税费	1,778,605.41	12,637,198.78	12,984,704.83	10,845,074.05
支付其他与经营活动有关的现金	1,192,791.56	7,320,892.73	8,645,619.93	8,453,157.95
经营活动现金流出小计	47,655,223.97	151,362,038.40	127,091,782.42	120,255,565.33
经营活动产生的现金流量净额	6,869,483.78	17,803,853.42	24,324,210.21	7,449,455.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,500,014.09	108,913,078.23	106,163,380.00	72,818,290.00
取得投资收益收到的现金	458,985.88	1,046,078.45	1,345,266.47	798,618.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	4,716.98	9,693.90	26,178.82	197,171.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	5,963,716.95	109,968,850.58	107,534,825.29	73,814,079.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,276,882.44	31,059,037.62	6,354,225.26	4,039,039.20
投资支付的现金		72,814,165.52	114,585,426.80	75,480,190.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	17,276,882.44	103,873,203.14	120,939,652.06	79,519,229.20
投资活动产生的现金流量净额	-11,313,165.49	6,095,647.44	-13,404,826.77	-5,705,149.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		10,005,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资

1-1-133

收到的现金
取得借款收到的现金	7,000,000.00	3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	7,000,000.00	13,005,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	488,211.12	12,001,894.00	657,317.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4,177,792.42
筹资活动现金流出小计	4,666,003.54	12,001,894.00	657,317.73
筹资活动产生的现金流量净额	2,333,996.46	1,003,106.00	-657,317.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-73,392.75	-2,761,417.80	1,251,959.36	1,371,748.87
五、现金及现金等价物净增加额	-2,183,078.00	22,141,189.06	11,514,025.07	3,116,054.49
加：期初现金及现金等价物余额	48,495,587.58	26,354,398.52	14,840,373.45	11,724,318.96
六、期末现金及现金等价物余额	46,312,509.58	48,495,587.58	26,354,398.52	14,840,373.45

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	43,527,021.03	129,317,243.23	111,386,399.60	97,770,458.99
收到的税费返还	50,313.21		319,920.65
收到其他与经营活动有关的现金	90,021.48	3,386,298.77	2,340,398.64	137,512.49
经营活动现金流入小计	43,667,355.72	132,703,542.00	114,046,718.89	97,907,971.48
购买商品、接受劳务支付的现金	24,901,826.75	78,361,845.68	58,824,963.82	59,042,061.35
支付给职工以及为职工支付的现金	10,798,308.04	28,620,512.01	23,566,907.24	21,746,822.56
支付的各项税费	1,115,195.09	8,702,328.08	8,362,762.78	7,028,664.18
支付其他与经营活动有关的现金	927,016.33	6,379,760.43	7,415,912.99	6,915,710.56
经营活动现金流出小计	37,742,346.21	122,064,446.20	98,170,546.83	94,733,258.65
经营活动产生的现金流量净额	5,925,009.51	10,639,095.80	15,876,172.06	3,174,712.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	9,189,987.39	108,913,078.23	106,163,380.00	72,818,290.00
取得投资收益收到的现金	458,985.88	3,931,799.00	1,345,266.47	798,618.59
处置固定资产、无形资产和其他	4,716.98		2,178.82	197,171.08

1-1-134

长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	9,653,690.25	112,844,877.23	107,510,825.29	73,814,079.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	16,841,055.16	29,605,869.77	5,942,884.31	3,830,517.04
投资支付的现金	3,689,973.30	72,814,165.52	114,585,426.80	75,480,190.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	20,531,028.46	102,420,035.29	120,528,311.11	79,310,707.04
投资活动产生的现金流量净额	-10,877,338.21	10,424,841.94	-13,017,485.82	-5,496,627.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		10,005,000.00
取得借款收到的现金	7,000,000.00	3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	7,000,000.00	13,005,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	38,211.12	12,001,894.00	657,317.73
支付其他与筹资活动有关的现金	3,885,652.42
筹资活动现金流出小计	3,923,863.54	12,001,894.00	657,317.73
筹资活动产生的现金流量净额	3,076,136.46	1,003,106.00	-657,317.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-201,783.19	-1,757,014.84	819,038.17	934,440.10
五、现金及现金等价物净增加额	-2,077,975.43	20,310,028.90	3,020,406.68	-1,387,474.44
加：期初现金及现金等价物余额	30,949,264.06	10,639,235.16	7,618,828.48	9,006,302.92
六、期末现金及现金等价物余额	28,871,288.63	30,949,264.06	10,639,235.16	7,618,828.48

1-1-135

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目

2021年1月—3月

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

108,900,000.00

3,741,708.34

5,856,815.11

38,366,339.29

156,864,862.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

108,900,000.00

3,741,708.34

5,856,815.11

38,366,339.29

156,864,862.74

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

6,105,118.95

6,105,118.95

（一）综合收益总额

6,105,118.95

6,105,118.95

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

1-1-136

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5. 其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

108,900,000.00

3,741,708.34

5,856,815.11

44,471,458.24

162,969,981.69

项目

2020年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收

专项储备

盈余公积

一般风险准

未分配利润

优先股

永续债

其他

1-1-137

							益			备
一、上年期末余额	60,000,000.00				35,003,169.50				2,184,112.87		38,455,422.10	10,100,726.45	145,743,430.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	60,000,000.00				35,003,169.50				2,184,112.87		38,455,422.10	10,100,726.45	145,743,430.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	48,900,000.00				-31,261,461.16				3,672,702.24		-89,082.81	-10,100,726.45	11,121,431.82
（一）综合收益总额											22,783,613.43	2,073,312.39	24,856,925.82
（二）所有者投入和减少资本	6,900,000.00				4,174,500.00							-12,174,038.84	-1,099,538.84
1．股东投入的普通股	6,900,000.00				3,105,000.00								10,005,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,069,500.00								1,069,500.00
4．其他												-12,174,038.84	-12,174,038.84
（三）利润分配									3,672,702.24		-15,672,696.24
1．提取盈余公积									3,672,702.24		-3,672,702.24
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-11,999,994.00		-11,999,994.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	42,000,000.00				-34,800,000.00						-7,200,000.00
1．资本公积转增资本（或股	34,800,000.00				-34,800,000.00

1-1-138

本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他	7,200,000.00										-7,200,000.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-635,961.16								-635,961.16
四、本年期末余额	108,900,000.00				3,741,708.34				5,856,815.11		38,366,339.29		156,864,862.74

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

60,000,000.00

35,003,169.50

696,832.03

18,429,871.30

7,306,542.10

121,436,414.93

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

1-1-139

其他
二、本年期初余额	60,000,000.00				35,003,169.50				696,832.03		18,429,871.30	7,306,542.10	121,436,414.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									1,487,280.84		20,025,550.80	2,794,184.35	24,307,015.99
（一）综合收益总额											21,512,831.64	2,794,184.35	24,307,015.99
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,487,280.84		-1,487,280.84
1．提取盈余公积									1,487,280.84		-1,487,280.84
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益

1-1-140

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	60,000,000.00				35,003,169.50				2,184,112.87		38,455,422.10	10,100,726.45	145,743,430.92

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	59,576,082.84				1,288.84				7,856,010.93		34,476,157.33	4,990,282.25	106,899,822.19
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	59,576,082.84				1,288.84				7,856,010.93		34,476,157.33	4,990,282.25	106,899,822.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	423,917.16				35,001,880.66				-7,159,178.90		-16,046,286.03	2,316,259.85	14,536,592.74
（一）综合收益总额											12,220,332.89	2,316,259.85	14,536,592.74
（二）所有者投入和减少资本	423,917.16				35,001,880.66								35,425,797.82
1．股东投入的普通股	423,917.16												423,917.16
2．其他权益工具持有者投入资

1-1-141

本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					35,001,880.66								35,001,880.66
（三）利润分配									650,677.28		-650,677.28
1．提取盈余公积									650,677.28		-650,677.28
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转									-7,809,856.18		-27,615,941.64		-35,425,797.82
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）									-7,809,856.18		-27,615,941.64		-35,425,797.82
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	60,000,000.00				35,003,169.50				696,832.03		18,429,871.30	7,306,542.10	121,436,414.93

1-1-142

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

2021年1月—3月

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

108,900,000.00

4,377,669.50

5,856,815.11

35,284,431.06

154,418,915.67

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

108,900,000.00

4,377,669.50

5,856,815.11

35,284,431.06

154,418,915.67

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

3,858,096.21

3,858,096.21

（一）综合收益总额

3,858,096.21

3,858,096.21

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

1-1-143

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5. 其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

108,900,000.00

4,377,669.50

5,856,815.11

39,142,527.27

158,277,011.88

项目	2020年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	60,000,000.00				35,003,169.50				2,184,112.87		21,430,104.93	118,617,387.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	60,000,000.00				35,003,169.50				2,184,112.87		21,430,104.93	118,617,387.30
三、本期增减变动金额（减少以	48,900,000.00				-30,625,500.00				3,672,702.24		13,854,326.13	35,801,528.37

1-1-144

“－”号填列）
（一）综合收益总额											36,727,022.37	36,727,022.37
（二）所有者投入和减少资本	6,900,000.00				4,174,500.00							11,074,500.00
1．股东投入的普通股	6,900,000.00				3,105,000.00							10,005,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,069,500.00							1,069,500.00
4．其他
（三）利润分配									3,672,702.24		-15,672,696.24	-11,999,994.00
1．提取盈余公积									3,672,702.24		-3,672,702.24
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-11,999,994.00	-11,999,994.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	42,000,000.00				-34,800,000.00						-7,200,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	34,800,000.00				-34,800,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他	7,200,000.00										-7,200,000.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他

1-1-145

四、本年期末余额

108,900,000.00

4,377,669.50

5,856,815.11

35,284,431.06

154,418,915.67

项目

2019年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

60,000,000.00

35,003,169.50

696,832.03

8,044,577.34

103,744,578.87

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

60,000,000.00

35,003,169.50

696,832.03

8,044,577.34

103,744,578.87

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,487,280.84

13,385,527.59

14,872,808.43

（一）综合收益总额

14,872,808.43

14,872,808.43

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1,487,280.84

-1,487,280.84

1．提取盈余公积

1,487,280.84

-1,487,280.84

2. 提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

1-1-146

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5. 其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

60,000,000.00

35,003,169.50

2,184,112.87

21,430,104.93

118,617,387.30

项目

2018年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

59,576,082.84

1,288.84

7,809,856.18

29,389,030.65

96,776,258.51

加：会计政策变更

前期差错更正

46,154.75

415,392.78

461,547.53

其他

二、本年期初余额

59,576,082.84

1,288.84

7,856,010.93

29,804,423.43

97,237,806.04

1-1-147

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	423,917.16				35,001,880.66				-7,159,178.90		-21,759,846.09	6,506,772.83
（一）综合收益总额											6,506,772.83	6,506,772.83
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									650,677.28		-650,677.28
1．提取盈余公积									650,677.28		-650,677.28
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转	423,917.16				35,001,880.66				-7,809,856.18		-27,615,941.64
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他	423,917.16				35,001,880.66				-7,809,856.18		-27,615,941.64
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

1-1-148

（六）其他
四、本年期末余额	60,000,000.00				35,003,169.50				696,832.03		8,044,577.34	103,744,578.87

二、 审计意见

2021年1月—3月	是否审计 √是 □否
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	容诚审字[2021]200Z0489号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
审计报告日期	2021年8月10日
注册会计师姓名	胡新荣、李飞、仇铝娟
2020年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	容诚审字[2021]200Z0163号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
审计报告日期	2021年4月22日
注册会计师姓名	胡新荣、李飞、仇铝娟
2019年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	容诚审字[2021]200Z0327号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
审计报告日期	2021年4月22日
注册会计师姓名	胡新荣、李飞、仇铝娟
2018年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	容诚审字[2021]200Z0328号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
审计报告日期	2021年4月22日
注册会计师姓名	胡新荣、李飞、仇铝娟

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

（二） 合并财务报表范围及变化情况

1、报告期末纳入合并范围的子公司
						序号	子公司全称	子公司简称	持股比例%

1-1-150

			直接	间接
1	重庆荣亿精密机械有限公司	重庆荣亿	100.00	-
2	昆山广圣新合金材料有限公司	昆山广圣	100.00	-

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2018年末、2019年末、2020年末及2021年3月末的财务状况，及2018年度、2019年度、2020年度及2021年1-3月的经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-151

本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1) 合并报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。

(2) 合并报表编制的方法

1-1-152

关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1-1-153

额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1-1-154

1-1-155

1-1-156

1-1-157

1-1-158

1-1-159

1-1-160

1-1-161

1-1-162

1-1-163

1-1-164

1-1-165

1-1-166

1-1-167

1-1-168

1-1-169

1-1-170

能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收票据

□适用 √不适用

12. 应收款项

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、委托加工物资、库存商品、发出商品等。

(2) 发出存货的计价方法

存货发出时采用加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1-1-171

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

低值易耗品采用月末一次加权平均法摊销。

2) 包装物

包装物采用月末一次加权平均法摊销。

16. 合同资产

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。

合同资产在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

17. 合同成本

√适用 □不适用

1-1-172

资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

18. 持有待售资产

√适用 □不适用

1-1-173

时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。

（3）列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

19. 债权投资

□适用 √不适用

20. 其他债权投资

□适用 √不适用

21. 长期应收款

□适用 √不适用

22. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 本部分所指长期股权投资的范围

1-1-174

须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

(2) 初始投资成本的确定

1-1-175

及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

(3) 后续计量及损益确认方法

1-1-176

值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产（适用2018年度及以前）的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资（自2019年1月1日起适用）的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 长期股权投资的处置

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23. 投资性房地产

□适用 √不适用

24. 固定资产

√适用 □不适用

1-1-177

(1) 固定资产确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2) 固定资产的初始计量

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(3) 各类固定资产的折旧方法

1) 固定资产折旧计提方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧。

2) 固定资产折旧年限

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20.00	5.00	4.75
机器设备	5.00-10.00	5.00	9.50-19.00
电子设备
运输设备	4.00	5.00	23.75
其他设备	3.00-5.00	5.00	19.00-31.67
融资租入固定资产：	-	-	-
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备

1-1-178

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

25. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26. 借款费用

√适用 □不适用

1-1-179

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27. 生物资产

□适用 √不适用

28. 无形资产与开发支出

√适用 □不适用

(1) 无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

(2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	30年-50年	法定使用期限
软件使用权	5年-10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

(4) 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

1-1-180

(5) 开发阶段研发支出资本化的条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(6) 内部研究开发项目支出的核算

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

1-1-181

1-1-182

相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

(1) 长期待摊费用的确认标准

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

(2) 长期待摊费用摊销年限

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 合同负债

√适用 □不适用

自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

32. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-183

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-184

B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-185

质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

33. 租赁负债

√适用 □不适用

1-1-186

1-1-187

1-1-188

A.本公司作为承租人在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；? 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。B.本公司作为出租人经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（6）售后租回

本公司按照规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注三、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

②本公司作为买方（出租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注三、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

1-1-189

34. 预计负债

√适用 □不适用

(1) 预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35. 股份支付

√适用 □不适用

(1) 股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

(2) 权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1-1-190

付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

2、股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

3、股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

36. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

37. 收入、成本

√适用 □不适用

1-1-191

1-1-192

1-1-193

合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

38. 政府补助

√适用 □不适用

1-1-194

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

39. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

1-1-195

1-1-196

1-1-197

未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

40. 租赁

√适用 □不适用

1-1-198

1-1-199

1-1-200

1-1-201

法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

41. 所得税

√适用 □不适用

1-1-202

根据璧发改函[2015]49号文，子公司重庆荣亿符合西部地区鼓励类产业项目的条件，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据《关于发布修订后的<企业所得税优惠政策事项办理办法>的公告》（国家税务总局公告 2018 年第 23 号），重庆荣亿享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。

42. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准

发行人在本节披露的与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平标准为超过报告期内各期主营业务税前利润的5%，或金额虽未达到前述标准但发行人认为较为重要的相关事项。

43. 重大会计判断和估计

1-1-203

（2）折旧和摊销

发行人对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。发行人定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是发行人根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（3）金融资产减值

发行人采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，发行人根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（4）长期资产减值准备

发行人于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对 使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。 其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计 算现值时使用的折现率等作出重大判断。发行人在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资 料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

44. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

（二） 会计政策和会计估计分析

□适用 √不适用

五、 分部信息

□适用 √不适用

六、 非经常性损益

1-1-204

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
非流动性资产处置损益	-15,709.17	-224,687.22	-93,109.98	132,691.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	68,967.55	3,539,210.76	2,564,276.45	324,502.53
对外委托贷款取得的损益
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-20,945.23	-85,092.54	-367,325.11	560,644.78
因股份支付确认的费用		-1,069,500.00
委托他人投资或管理资产的损益	458,985.88	1,046,078.45	1,345,266.47	798,618.59
非经常性损益总额	491,299.03	3,206,009.45	3,449,107.83	1,816,457.52
减：非经常性损益的所得税影响数	73,694.85	641,326.41	517,366.17	272,611.85
少数股东权益影响额（税后）	0	71,415.04	85,220.87	47,075.62
非经常性损益净额	417,604.18	2,493,268.00	2,846,520.79	1,496,770.05
归属于母公司股东的净利润	6,105,118.95	22,783,613.43	21,512,831.64	12,220,332.89
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润	5,687,514.77	20,290,345.43	18,666,310.85	10,723,562.84
归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%）	6.83%	10.94%	13.23%	12.25%

报告期内，公司非经常性损益金额较为稳定，主要以计入收益的政府补助、对外委托贷款取得的损益为主。其中归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例分别为12.25%、13.23%、10.94%和6.83%。

七、 主要会计数据及财务指标

项目	2021年3月31日/2021年1月—3月	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度	2018年12月31日/2018年度
资产总额(元)	243,557,766.28	220,947,890.51	175,876,033.28	149,604,011.85
股东权益合计(元)	162,969,981.69	156,864,862.74	145,743,430.92	121,436,414.93
归属于母公司所有者的股东权益(元)	162,969,981.69	156,864,862.74	135,642,704.47	114,129,872.83
每股净资产（元/股）	1.50	1.44	2.43	2.02
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股)	1.50	1.44	2.26	1.90
资产负债率（合并）（%）	33.09%	29.00%	17.13%	18.83%
资产负债率（母公司）（%）	29.03%	24.37%	16.79%	17.24%
营业收入(元)	51,216,865.18	171,910,813.64	134,404,729.76	116,288,397.67
毛利率（%）	27.98%	33.68%	36.94%	33.56%

1-1-205

净利润(元)	6,105,118.95	24,856,925.82	24,307,015.99	14,536,592.74
归属于母公司所有者的净利润(元)	6,105,118.95	22,783,613.43	21,512,831.64	12,220,332.89
扣除非经常性损益后的净利润(元)	5,687,514.77	22,292,242.78	21,375,274.33	12,992,747.07
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	5,687,514.77	20,290,345.43	18,666,310.85	10,723,562.84
息税折旧摊销前利润(元)	8,898,829.19	36,379,347.83	31,331,047.07	19,930,741.62
加权平均净资产收益率（%）	3.8%	15.82%	17.23%	11.31%
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	3.54%	14.09%	14.95%	9.93%
基本每股收益（元/股）	0.04	0.22	0.36	0.20
稀释每股收益（元/股）	0.04	0.22	0.36	0.20
经营活动产生的现金流量净额(元)	6,869,483.78	17,803,853.42	24,324,210.21	7,449,455.15
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	0.06	0.16	0.41	0.12
研发投入占营业收入的比例（%）	5.26%	4.18%	3.70%	3.70%
应收账款周转率	0.52	2.07	1.98	1.98
存货周转率	1.96	8.80	8.71	7.03
流动比率	2.20	2.67	5.03	4.46
速动比率	1.92	2.41	4.69	4.11

1、 流动比率=流动资产/流动负债；

2、 速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；

3、 资产负债率=总负债/总资产；

4、 应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面价值；

5、 存货周转率=营业成本/存货平均账面价值；

6、 息税折旧摊销前利润=利润总额 +利息支出+折旧+摊销；

7、 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额；

8、 每股净资产=期末净资产/期末股本总额；

八、 盈利预测

□适用 √不适用

1-1-206

第八节 管理层讨论与分析

一、 经营核心因素

1-1-207

6,869,483.78元。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额保持稳定，且与利润变动情况基本保持一致，具备良好的变现能力。具体情况见本节“四、现金流量分析”。

二、 资产负债等财务状况分析

（一） 应收款项

1. 应收票据

√适用 □不适用

(1) 应收票据分类列示

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
银行承兑汇票	140,151.47	90,151.47	128,336.40	435,050.99
商业承兑汇票	-	-	-	-
合计	140,151.47	90,151.47	128,336.40	435,050.99

类别	2021年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	140,151.47	100.00%	-	-	140,151.47
合计	140,151.47	100.00%	-	-	140,151.47

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	90,151.47	100.00%	-	-	90,151.47
合计	90,151.47	100.00%	-	-	90,151.47

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	128,336.40	100.00%	-	-	128,336.40
合计	128,336.40	100.00%	-	-	128,336.40

1-1-208

单位：元

类别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	435,050.99	100.00%	-	-	435,050.99
合计	435,050.99	100.00%	-	-	435,050.99

2021年3月31日
项目	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	90,151.47
商业承兑汇票	-	-
合计	-	90,151.47

2020年12月31日
项目	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	90,151.47
商业承兑汇票	-	-
合计	-	90,151.47

2019年12月31日
项目	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	-
商业承兑汇票	-	-
合计	-	-

2018年12月31日
项目	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	-
商业承兑汇票	-	-

1-1-209

合计

-

-

截至2021年3月末，公司应收票据余额为14.01万元，主要为银行承兑汇票。截至本公开发行说明书签署日，公司持有的未到期应收票据承兑银行经营状况正常，金额较小，到期无法兑付的风险较低。

2. 应收账款

√适用 □不适用

(1) 按账龄分类披露

单位：元

账龄	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
1年以内	104,519,123.66	101,061,038.26	73,712,424.50	68,992,368.57
1至2年	1,448,649.45	1,466,093.93	152,688.94	149,732.14
2至3年	-	-	138,171.57	-
3年以上	-	-	-	-
合计	105,967,773.11	102,527,132.19	74,003,285.01	69,142,100.71

类别	2021年3月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	1,439,439.45	1.36%	1,439,439.45	100.00%	-
按组合计提坏账准备的应收账款	104,528,333.66	98.64%	5,227,798.18	5.00%	99,300,535.48
合计	105,967,773.11	100.00%	6,667,237.63	6.29%	99,300,535.48

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	1,439,439.45	1.40%	1,439,439.45	100.00%	-
按组合计提坏账准备的应收账款	101,087,692.74	98.60%	5,058,382.82	5.00%	96,029,309.92
合计	102,527,132.19	100.00%	6,497,822.27	6.34%	96,029,309.92

1-1-210

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	74,003,285.01	100.00%	3,785,244.80	5.11%	70,218,040.21
合计	74,003,285.01	100.00%	3,785,244.80	5.11%	70,218,040.21

类别	2018年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	69,142,100.71	100.00%	3,479,564.85	5.03%	65,662,535.86
合计	69,142,100.71	100.00%	3,479,564.85	5.03%	65,662,535.86

名称	2021年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
重庆宝立辰精密科技有限公司	1,439,439.45	1,439,439.45	100.00%	回收困难
合计	1,439,439.45	1,439,439.45	100.00%	-

名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
重庆宝立辰精密科技有限公司	1,439,439.45	1,439,439.45	100.00%	回收困难
合计	1,439,439.45	1,439,439.45	100.00%	-

名称	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
2019年末按单项计提坏账准备	-	-	-	-
合计	-	-	-	-

名称	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由

1-1-211

2018年末按单项计提坏账准备	-	-	-	-
合计	-	-	-	-

报告期内，公司对重庆宝立辰精密科技有限公司的应收账款按单项计提了坏账准备，主要系该公司存在多项诉讼且已被法院列为失信被执行人，预计回收困难，因此按照期末余额全额计提坏账准备。

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年3月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
以账龄为信用风险特征组合	104,528,333.66	5,227,798.18	5.00%
合计	104,528,333.66	5,227,798.18	5.00%

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
以账龄为信用风险特征组合	101,087,692.74	5,058,382.82	5.00%
合计	101,087,692.74	5,058,382.82	5.00%

组合名称	2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
以账龄为信用风险特征组合	74,003,285.01	3,785,244.80	5.11%
合计	74,003,285.01	3,785,244.80	5.11%

组合名称	2018年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
以账龄为信用风险特征组合	69,142,100.71	3,479,564.85	5.03%
合计	69,142,100.71	3,479,564.85	5.03%

1-1-212

名称	确定组合的依据	坏账计提方法
组合1	合并范围内关联方的应收款项	不计提坏账准备
组合2	以应收账款账龄为信用风险特征划分	账龄分析法

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年3月31日
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	6,497,822.27	169,415.36	-	-	6,667,237.63
合计	6,497,822.27	169,415.36	-	-	6,667,237.63

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	3,785,244.80	2,725,674.19	-	13,096.72	6,497,822.27
合计	3,785,244.80	2,725,674.19	-	13,096.72	6,497,822.27

类别	2018年12月31日	本期变动金额			2019年12月31日
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	3,479,564.85	330,308.59	-	24,628.64	3,785,244.80
合计	3,479,564.85	330,308.59	-	24,628.64	3,785,244.80

类别	2017年12月31日	本期变动金额			2018年12月31日
		计提	收回或转回	核销
坏账准备	2,940,025.87	539,538.98	-	-	3,479,564.85
合计	2,940,025.87	539,538.98	-	-	3,479,564.85

无

(4) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	核销金额
	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
实际核销的应收账款	-	13,096.72	24,628.64	-

1-1-213

其中重要的应收账款核销的情况：

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	2021年3月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
神达电脑	9,566,505.15	9.03%	478,325.26
春秋电子	8,123,879.63	7.67%	406,193.98
英力股份	7,915,480.12	7.47%	395,774.01
宇海精密	6,895,495.57	6.51%	344,774.78
仁宝	4,429,805.16	4.18%	221,490.26
合计	36,931,165.63	34.85%	1,846,558.29

单位名称	2020年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
春秋电子	9,095,001.30	8.87%	454,750.07
神达电脑	8,930,327.76	8.71%	446,516.39
英力股份	8,552,092.83	8.34%	427,604.64
宇海精密	5,820,053.53	5.68%	291,002.68
仁宝	4,213,331.06	4.11%	210,666.55
合计	36,610,806.48	35.71%	1,830,540.33

单位名称	2019年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
英力股份	7,465,212.22	10.09%	373,260.61
神达电脑	6,308,593.66	8.52%	315,429.68
春秋电子	6,258,904.26	8.46%	312,945.21
宇海精密	3,940,400.78	5.32%	197,020.04
仁宝	3,131,627.57	4.23%	156,581.38
合计	27,104,738.49	36.62%	1,355,236.92

单位名称	2018年12月31日
	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
英力股份	5,942,467.74	8.59%	297,123.39
春秋电子	5,605,078.34	8.11%	280,253.92
瑞玛工业	4,726,836.06	6.84%	236,341.80
神达电脑	4,485,220.40	6.49%	224,293.38
胜利精密	2,765,830.20	4.00%	138,291.51
合计	23,525,432.74	34.03%	1,176,304.00

无

1-1-214

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他事项：

无

3. 应收款项分析

报告期各期末，公司应收账款余额分别为6,914.21万元、7,400.33万元、10,252.71万元、10,596.77万元；2018年末至2020年末，公司应收账款余额占营业收入的比例分别为59.46%、55.06%、59.64%。 报告期内，公司的应收账款余额整体呈增长趋势，与公司营业收入增长、客户自身

1-1-215

注：1、数据来自同行业可比公司招股说明书、公开发行说明书、年度报告，并按统一公式计算所得，应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面价值;2、2021年3月末的数据未做年化处理；3、截至本公开发行说明书出具日，环台精密、上海底特未披露2021年一季报。 报告期内,公司应收账款周转率保持稳定，整体呈上升趋势。2018年末至2020年末，公司应收账款周转率分别为1.98、1.98、2.07，低于同行业可比公司平均水平，系公司主要客户为知名电子制造服务商，与同行业可比公司的客户类别存在差异。公司与主要客户合作时间较早，建立了长期稳定的合作关系，且客户多为大型集团客户，信用良好，公司给予的付款周期较长，通常为月结120天或月结150天，即客户收到销售发票120天至150天后逢每月付款日统一结算。2018年末至2020年末，公司应收账款周转天数

1-1-216

公司主要客户为国际笔记本电脑行业知名电子制造服务商，整体实力较强，与公司合作时间较早，建立了长期稳定的合作关系，货款支付情况良好。报告期各期末，公司账龄为1年以内的应收账款占比均在98%以上，应收账款坏账发生率较低。 报告期内，公司应收账款余额整体呈上升趋势，与公司营业收入增长、客户自身经

1-1-217

报告期各期发行人第三方回款金额分别为502.97万元、377.72万元、111.83万元以及10.00万元，占当期营业收入的比例较低，且呈逐年下降趋势。报告期内，第三方回款均为同一集团控制下单位代为回款，即客户与回款方为同一集团控制下单位（包括母子公司、兄弟公司等）或受同一实际控制人控制关系，集团客户内部根据资金统筹安排结算的需求，由集团其他公司向发行人代为付款。

项目	2021年3月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	5,917,946.29	147,848.42	5,770,097.87
在产品	1,611,789.60		1,611,789.60
库存商品	9,407,318.90	413,006.35	8,994,312.55
发出商品	928,296.66	7,743.67	920,552.99
委托加工物资	4,299,111.11		4,299,111.11
合计	22,164,462.56	568,598.44	21,595,864.12

项目	2020年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值

1-1-218

原材料	4,431,070.96	128,406.55	4,302,664.41
在产品	406,469.98	-	406,469.98
库存商品	8,490,997.17	373,662.71	8,117,334.46
发出商品	393,830.24	-	393,830.24
委托加工物资	2,902,492.51	-	2,902,492.51
合计	16,624,860.86	502,069.26	16,122,791.60

项目	2019年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	2,961,777.36	179,877.13	2,781,900.23
在产品	138,419.27	-	138,419.27
库存商品	5,783,305.98	372,929.85	5,410,376.13
发出商品	241,929.69	-	241,929.69
委托加工物资	1,224,807.88	-	1,224,807.88
合计	10,350,240.18	552,806.98	9,797,433.20

项目	2018年12月31日
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	2,900,016.63	39,644.19	2,860,372.44
在产品	622,615.26	-	622,615.26
库存商品	5,626,094.31	390,494.46	5,235,599.85
发出商品	95,442.63	-	95,442.63
委托加工物资	851,684.28	-	851,684.28
合计	10,095,853.11	430,138.65	9,665,714.46

项目	2020年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2021年3月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	128,406.55	19,441.87	-	-	-	147,848.42
库存商品	373,662.71	240,617.03	-	201,273.39	-	413,006.35
发出商品	-	7,743.67	-	-	-	7,743.67
合计	502,069.26	267,802.57	-	201,273.39		568,598.44

项目	2019年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2020年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	179,877.13	15,712.28	-	67,182.86	-	128,406.55
库存商品	372,929.85	311,221.50	-	310,488.64	-	373,662.71
合计	552,806.98	326,933.78	-	377,671.50	-	502,069.26

1-1-219

项目	2018年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2019年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	39,644.19	140,232.94	-	-	-	179,877.13
库存商品	390,494.46	422,404.42	-	439,969.03	-	372,929.85
合计	430,138.65	562,637.36	-	439,969.03	-	552,806.98

项目	2017年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2018年12月31日
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	-	39,644.19	-	-	-	39,644.19
库存商品	177,053.47	562,780.21	-	349,339.22	-	390,494.46
合计	177,053.47	602,424.40	-	349,339.22	-	430,138.65

无

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

其他事项：

无

2. 存货分析

报告期各期末，公司存货账面价值分别为966.57万元、979.74万元、1,612.28万元、2,159.59万元，占流动资产的比例分别为7.78%、6.64%、9.69%、12.57%。公司存货具体构成情况如下： 单位：万元
									项目	账面余额		跌价准备	账面余额		跌价准备
										金额	占比		金额	占比
										2021年3月31日			2020年12月31日
									原材料	591.79	26.70%	14.78	443.11	26.65%	12.84
									在产品	161.18	7.27%	-	40.65	2.45%	-
									库存商品	940.73	42.44%	41.30	849.10	51.07%	37.37
									委托加工物资	429.91	19.40%	-	290.25	17.46%	-
									发出商品	92.83	4.19%	0.77	39.38	2.37%	-
									合计	2,216.44	100.00%	56.85	1,662.49	100.00%	50.21
									项目	2019年12月31日			2018年12月31日
									原材料	296.18	28.62%	17.99	290.00	28.72%	3.96
									在产品	13.84	1.34%	-	62.26	6.17%	-
									库存商品	578.33	55.88%	37.29	562.61	55.73%	39.05

1-1-220

委托加工物资	122.48	11.83%	-	85.17	8.44%	-
发出商品	24.19	2.34%	-	9.54	0.94%	-
合计	1,035.02	100.00%	55.28	1,009.58	100.00%	43.01

注：1、数据来自各公司招股说明书、公开发行说明书、年度报告，并按统一公式计算所得，存货周转率=营业成本/存货平均账面价值;2、2021年3月末的数据未做年化处理；3、截至本公开发行说明书出具日，环台精密、上海底特未披露2021年一季报。 2018年末至2020年末，公司存货周转率分别为7.03、8.71、8.80，高于可比公司平均水平，主要原因为：（1）公司采用以销定产、以产定采的经营模式，根据客户订单、排程以及实际库存原材料进行采购并安排生产。在收到客户下达的生产排程或采购订单后，能够做到快速响应，及时进行采购和生产；（2）公司产品集中在3C类精密金属零部件，销售订单较为频繁，单笔订单金额较小，产品生产周期较短；而可比公司产品主要应用于汽车、轨道交通等行业，产品生产周期相对较长；（3）报告期内因产能不足，公司将部分产品交由外协厂商生产，外协定制成品的存货周转时间较短。

1-1-221

（三） 金融资产、财务性投资

√适用 □不适用

1. 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年3月31日
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：理财产品	-
合计	-

项目	2020年12月31日
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：理财产品	4,500,014.09
合计	4,500,014.09

项目	2019年12月31日
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：理财产品	40,598,926.80
合计	40,598,926.80

项目	2018年12月31日
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
其中：理财产品	-
合计	-

无

2. 衍生金融资产

□适用 √不适用

3. 债权投资

□适用 √不适用

4. 其他债权投资

1-1-222

□适用 √不适用

5. 长期应收款

□适用 √不适用

6. 长期股权投资

□适用 √不适用

7. 其他权益工具投资

□适用 √不适用

8. 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

9. 其他财务性投资

□适用 √不适用

10. 金融资产、财务性投资分析

2019年末，公司指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为4,059.89万元，系公司购买的银行理财产品。公司于2019年1月1日起开始执行新金融工具准则，公司购买的银行理财产品3,317.69万元在2018年末被确认为其他流动资产。 2020年末，公司指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为450.00万元，较2019年末大幅减少，主要系公司经营需要赎回银行理财产品较多所致。截至2021年3月末，公司已赎回全部银行理财产品。 （2）债权投资 报告期各期末，公司债权投资具体情况如下表所示： 单位：万元
												项目	账面余额				减值准备	账面余额			减值准备
													金额		占比			金额	占比
													2021年3月31日					2020年12月31日
												19浙江债04	-		-		-	100.00	100.00%		-
												合计	-		-		-	100.00	100.00%		-
												项目	账面余额				减值准备	账面余额			减值准备
													金额		占比			金额	占比
													2019年12月31日					2018年12月31日
												19浙江债04	100.00		100.00%		-	-	-		-

1-1-223

2019年3月28日，公司购入“19浙江债04”100.00万元，票面利率3.32%。2021年3月，公司因经营需要出售了前述债券。

项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
固定资产	37,442,130.86	29,596,498.82	24,098,491.38	23,160,663.53
固定资产清理	-	-	-	-
合计	37,442,130.86	29,596,498.82	24,098,491.38	23,160,663.53

2021年3月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	13,667,298.78	75,685,620.13	4,123,466.29	8,156,081.28		101,632,466.48
2.本期增加金额		8,486,000.13	138,849.55	467,418.65		9,092,268.33
（1）购置		8,486,000.13	138,849.55	467,418.65		9,092,268.33
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		78,503.85	30,248.38			108,752.23
（1）处置或报废		78,503.85	30,248.38			108,752.23
4.期末余额	13,667,298.78	84,093,116.41	4,232,067.46	8,623,499.93		110,615,982.58
二、累计折旧
1.期初余额	8,596,383.97	53,794,984.74	2,805,603.94	6,838,995.01		72,035,967.66
2.本期增加金额	161,228.04	807,424.71	104,387.56	168,159.37		1,241,199.68
（1）计提	161,228.04	807,424.71	104,387.56	168,159.37		1,241,199.68
3.本期减少金额		74,579.20	28,736.42			103,315.62
（1）处置或报废		74,579.20	28,736.42			103,315.62

1-1-224

4.期末余额	8,757,612.01	54,527,830.25	2,881,255.08	7,007,154.38		73,173,851.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,909,686.77	29,565,286.16	1,350,812.38	1,616,345.55		37,442,130.86
2.期初账面价值	5,070,914.81	21,890,635.39	1,317,862.35	1,317,086.27		29,596,498.82

2020年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	13,667,298.78	70,652,510.31	3,450,788.95	8,145,770.38		95,916,368.42
2.本期增加金额		9,155,505.24	977,269.00	81,575.22		10,214,349.46
（1）购置		8,354,620.29	977,269.00	81,575.22		9,413,464.51
（2）在建工程转入		800,884.95				800,884.95
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		4,122,395.42	304,591.66	71,264.32		4,498,251.40
（1）处置或报废		4,122,395.42	304,591.66	71,264.32		4,498,251.40
4.期末余额	13,667,298.78	75,685,620.13	4,123,466.29	8,156,081.28		101,632,466.48
二、累计折旧
1.期初余额	7,951,471.81	55,262,901.36	2,836,640.32	5,766,863.55		71,817,877.04
2.本期增加金额	644,912.16	2,438,890.52	258,325.66	1,139,832.56		4,481,960.90
（1）计提	644,912.16	2,438,890.52	258,325.66	1,139,832.56		4,481,960.90
3.本期减少金额		3,906,807.14	289,362.04	67,701.10		4,263,870.28
（1）处置或报废		3,906,807.14	289,362.04	67,701.10		4,263,870.28
4.期末余额	8,596,383.97	53,794,984.74	2,805,603.94	6,838,995.01		72,035,967.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金

1-1-225

额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,070,914.81	21,890,635.39	1,317,862.35	1,317,086.27		29,596,498.82
2.期初账面价值	5,715,826.97	15,389,608.95	614,148.63	2,378,906.83		24,098,491.38

2019年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	13,667,298.78	67,163,857.47	3,752,332.28	8,437,201.64		93,020,690.17
2.本期增加金额		4,516,662.82	286,476.33	466,168.15		5,269,307.30
（1）购置		4,516,662.82	286,476.33	466,168.15		5,269,307.30
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		1,028,009.98	588,019.66	757,599.41		2,373,629.05
（1）处置或报废		1,028,009.98	588,019.66	757,599.41		2,373,629.05
4.期末余额	13,667,298.78	70,652,510.31	3,450,788.95	8,145,770.38		95,916,368.42
二、累计折旧
1.期初余额	7,306,559.65	54,003,185.52	3,287,672.42	5,262,609.05		69,860,026.64
2.本期增加金额	644,912.16	2,235,718.58	107,586.01	1,223,973.90		4,212,190.65
（1）计提	644,912.16	2,235,718.58	107,586.01	1,223,973.90		4,212,190.65
3.本期减少金额		976,002.74	558,618.11	719,719.40		2,254,340.25
（1）处置或报废		976,002.74	558,618.11	719,719.40		2,254,340.25
4.期末余额	7,951,471.81	55,262,901.36	2,836,640.32	5,766,863.55		71,817,877.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,715,826.97	15,389,608.95	614,148.63	2,378,906.83		24,098,491.38

1-1-226

2.期初账面价值

6,360,739.13

13,160,671.95

464,659.86

3,174,592.59

23,160,663.53

2018年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	13,667,298.78	65,810,217.33	3,816,796.12	7,700,881.66		90,995,193.89
2.本期增加金额		2,168,863.54	160,731.20	966,406.91		3,296,001.65
（1）购置		2,168,863.54	160,731.20	966,406.91		3,296,001.65
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		815,223.40	225,195.04	230,086.93		1,270,505.37
（1）处置或报废		815,223.40	225,195.04	230,086.93		1,270,505.37
4.期末余额	13,667,298.78	67,163,857.47	3,752,332.28	8,437,201.64		93,020,690.17
二、累计折旧
1.期初余额	6,661,647.49	52,561,253.97	3,416,692.02	4,231,738.63		66,871,332.11
2.本期增加金额	644,912.16	2,216,393.55	84,916.68	1,249,452.82		4,195,675.21
（1）计提	644,912.16	2,216,393.55	84,916.68	1,249,452.82		4,195,675.21
3.本期减少金额		774,462.00	213,936.28	218,582.40		1,206,980.68
（1）处置或报废		774,462.00	213,936.28	218,582.40		1,206,980.68
4.期末余额	7,306,559.65	54,003,185.52	3,287,672.42	5,262,609.05		69,860,026.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	6,360,739.13	13,160,671.95	464,659.86	3,174,592.59		23,160,663.53
2.期初账面价值	7,005,651.29	13,248,963.36	400,104.10	3,469,143.03		24,123,861.78

1-1-227

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(7) 固定资产清理

□适用 √不适用

其他事项：

无

2. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
在建工程	15,752,846.78	10,709,996.12	506,125.68	598,324.64
工程物资
合计	15,752,846.78	10,709,996.12	506,125.68	598,324.64

2021年3月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
新厂房建设	14,674,902.23		14,674,902.23
真空清洗机	716,814.16		716,814.16
实验测量中心装修工程
送料机	199,557.51		199,557.51
鼎捷软件	161,572.88		161,572.88
清洁度测试系统
合计	15,752,846.78		15,752,846.78

2020年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
新厂房建设	9,904,948.20		9,904,948.20
真空清洗机	238,938.05		238,938.05
实验测量中心装修工程	181,651.38		181,651.38
送料机	176,991.14		176,991.14
鼎捷软件	107,767.57		107,767.57
清洁度测试系统	99,699.78		99,699.78
合计	10,709,996.12		10,709,996.12

1-1-228

2019年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
实验测量中心装修工程	60,550.46		60,550.46
清洁度测试系统	91,592.92		91,592.92
三坐标测量机	353,982.30		353,982.30
合计	506,125.68		506,125.68

2018年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
鼎捷E10管理软件V2.0	500,048.79		500,048.79
网络监控排线工程	98,275.85		98,275.85
合计	598,324.64		598,324.64

无

(3) 重要在建工程项目报告期变动情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年1月—3月
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
新厂房建设		9,904,948.20	4,769,954.03		-	14,674,902.23
真空清洗机		238,938.05	477,876.11		-	716,814.16
实验测量中心装修工程		181,651.38	20,183.48		201,834.86	-
送料机		176,991.14	22,566.37		-	199,557.51
鼎捷软件		107,767.57	53,805.31		-	161,572.88
清洁度测试系统		99,699.78	118,897.88		218,597.66	-
合计		10,709,996.12	5,463,283.18		420,432.52	15,752,846.78	-	-			-	-

1-1-229

单位：元

2020年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
新厂房建设		-	9,904,948.20	-		9,904,948.20
真空清洗机		-	238,938.05	-		238,938.05
实验测量中心装修工程		60,550.46	121,100.92	-		181,651.38
送料机		-	176,991.14	-		176,991.14
鼎捷软件		-	107,767.57	-		107,767.57
清洁度测试系统		91,592.92	313,416.59	305,309.73		99,699.78
三坐标测量机		353,982.30	-	353,982.30		-
影像仪		-	141,592.92	141,592.92		-
合计		506,125.68	11,004,755.39	800,884.95		10,709,996.12	-	-			-	-

2019年度

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例（%）

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率（%）

资金来源

三坐标测量机

-

353,982.30

-

353,982.30

清洁度测试系

-

91,592.92

-

91,592.92

1-1-230

统
鼎捷E10管理软件V2.0		500,048.79	211,320.75		711,369.54	-
网络监控排线工程		98,275.85	49,137.93		147,413.78	-
公司行政楼宿舍楼等墙面油漆修复工程		-	276,991.15		276,991.15	-
实验测量中心装修工程		-	60,550.46		-	60,550.46
合计		598,324.64	1,043,575.51		1,135,774.47	506,125.68	-	-			-	-

2018年度

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例（%）

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率（%）

资金来源

鼎捷E10管理软件V2.0

500,048.79

500,048.79

网络监控排线工程

98,275.85

98,275.85

合计

598,324.64

598,324.64

-

-

-

-

无

1-1-231

(4) 报告期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(5) 工程物资情况

□适用 √不适用

其他事项：

无

3. 固定资产、在建工程分析

报告期各期末，公司固定资产主要为房屋及建筑物和机器设备，两者合计占固定资产比例为84.29%、87.58%、91.10%和92.07%。自2020年下半年，公司为扩大产能新增租赁厂房，并陆续购入大量机器设备，因此2020年末、2021年3月末公司机器设备较上期末增幅较大。 ②固定资产减值情况分析 截至2021年3月31日，公司固定资产减值情况如下： 单元：万元
														资产类别		原值			累计折旧			净值		成新率
														房屋及建筑物		1,366.73			875.76			490.97		35.92%
														机器设备		8,409.31			5,452.78			2,956.53		35.16%
														运输设备		862.35			700.72			161.63		18.74%

1-1-232

办公电子设备及其他	423.21	288.13	135.08	31.92%
合计	11,061.60	7,317.39	3,744.21	33.85%

注：数据来自同行业可比公司的招股说明书、公开发行说明书、年度报告等公开资料。 由上表可见，公司固定资产折旧年限与同行业可比公司接近，公司对于固定资产采用的折旧年限整体处于合理范围。 （2）在建工程 报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为59.83万元、50.61万元、1,071.00万元、1,575.28万元，占非流动资产的比例分别为2.36%、1.79%、19.62%、21.94%。报告期各期末，公司在建工程的构成及其变动情况如下所示：

1-1-233

报告期内，公司在建工程主要为新厂房、办公软件。2020年末，公司在建工程较2019年末大幅增长，主要系新厂房建设投入较大所致。截至2021年3月31日，公司在建工程不存在抵押、担保等受限情形。

2021年3月31日
项目	土地使用权	软件使用权	专利权	合计
一、账面原值
1.期初余额	10,675,095.00	1,105,019.56	24,528.30	11,804,642.86
2.本期增加金额	-	234,771.24	-	234,771.24
（1）购置	-	234,771.24	-	234,771.24
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	-	-	24,528.30	24,528.30
（1）处置	-	-	24,528.30	24,528.30
4.期末余额	10,675,095.00	1,339,790.80	-	12,014,885.80
二、累计摊销
1.期初余额	487,434.92	430,573.15	8,857.42	926,865.49
2.本期增加金额	53,639.82	43,291.63	681.34	97,612.79
（1）计提	53,639.82	43,291.63	681.34	97,612.79

1-1-234

3.本期减少金额	-	-	9,538.76	9,538.76
（1）处置	-	-	9,538.76	9,538.76
4.期末余额	541,074.74	473,864.78	-	1,014,939.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	10,134,020.26	865,926.02	-	10,999,946.28
2.期初账面价值	10,187,660.08	674,446.41	15,670.88	10,877,777.37

2020年12月31日
项目	土地使用权	软件使用权	专利权	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,257,933.75	973,194.60	24,528.30	2,255,656.65
2.本期增加金额	9,417,161.25	131,824.96		9,548,986.21
（1）购置	9,417,161.25	131,824.96		9,548,986.21
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	10,675,095.00	1,105,019.56	24,528.30	11,804,642.86
二、累计摊销
1.期初余额	351,813.69	274,530.64	681.34	627,025.67
2.本期增加金额	135,621.23	156,042.51	8,176.08	299,839.82
（1）计提	135,621.23	156,042.51	8,176.08	299,839.82
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	487,434.92	430,573.15	8,857.42	926,865.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	10,187,660.08	674,446.41	15,670.88	10,877,777.37
2.期初账面价值	906,120.06	698,663.96	23,846.96	1,628,630.98

2019年12月31日
项目	土地使用权	软件使用权	专利权	合计
一、账面原值

1-1-235

1.期初余额	1,257,933.75	261,825.06		1,519,758.81
2.本期增加金额		711,369.54	24,528.30	735,897.84
（1）购置		711,369.54	24,528.30	735,897.84
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,257,933.75	973,194.60	24,528.30	2,255,656.65
二、累计摊销
1.期初余额	325,606.77	243,767.60		569,374.37
2.本期增加金额	26,206.92	30,763.04	681.34	57,651.30
（1）计提	26,206.92	30,763.04	681.34	57,651.30
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	351,813.69	274,530.64	681.34	627,025.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	906,120.06	698,663.96	23,846.96	1,628,630.98
2.期初账面价值	932,326.98	18,057.46		950,384.44

2018年12月31日
项目	土地使用权	软件使用权	专利权	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,257,933.75	257,600.92		1,515,534.67
2.本期增加金额	-	4,224.14		4,224.14
（1）购置	-	4,224.14		4,224.14
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	-	-		-
（1）处置
4.期末余额	1,257,933.75	261,825.06		1,519,758.81
二、累计摊销
1.期初余额	299,399.85	224,920.05		524,319.90
2.本期增加金额	26,206.92	18,847.55		45,054.47
（1）计提	26,206.92	18,847.55		45,054.47
3.本期减少金额

1-1-236

（1）处置
4.期末余额	325,606.77	243,767.60		569,374.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	932,326.98	18,057.46		950,384.44
2.期初账面价值	958,533.90	32,680.87		991,214.77

无

(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他事项：

无

2. 开发支出

□适用 √不适用

3. 无形资产、开发支出分析

报告期内，公司无形资产主要为土地使用权、软件使用权。2020年土地使用权大幅增加主要系2020年新购入土地所致。

1-1-237

(1) 短期借款分类

单位：元

项目	2021年3月31日
质押借款	-
抵押借款	10,008,127.77
保证借款	-
信用借款	-
合计	10,008,127.77

2020年11月23日，公司与中国工商银行股份有限公司海盐支行签署了合同编号为“2020年海盐（抵）字0403号”的最高额抵押合同，其中担保期间为2020年11月23日至2030年11月22日，担保最高额度为20,760,000.00元。同日，基于上述最高额抵押合同，公司与中国工商银行股份有限公司海盐支行签署了合同编号为“2020年海盐字01857号”的网贷通循环借款合同，约定了循环借款额度为10,000,000.00元，使用期限至2021年11月22日，借款利率以定价基准加浮动点数确定，定价基准为每笔借款提款日前一工作日全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR），浮动点数为减 5个基点（一个基点为1%）。在有效期限内，公司可以循环使用上述借款额度，随借随还。

2020年12月15日，公司向中国工商银行股份有限公司海盐支行申请并取得借款300万元。

2021年2月25日，公司向中国工商银行股份有限公司海盐支行申请并取得借款300万元。

2021年3月16日，公司向中国工商银行股份有限公司海盐支行申请并取得借款400万元。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他事项：

无

2. 交易性金融负债

□适用 √不适用

3. 衍生金融负债

□适用 √不适用

4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）

√适用 □不适用

1-1-238

(1) 合同负债情况

单位：元

项目	2021年3月31日
预收商品款	85,693.82
合计	85,693.82

无

5. 长期借款

□适用 √不适用

6. 其他流动负债

√适用 □不适用

(1) 其他流动负债情况

单位：元

项目	2021年3月31日
短期应付债券	-
应付退货款	-
已背书转让但未到期票据	90,151.47
待转销项税	11,140.21
合计	101,291.68

无

7. 其他非流动负债

□适用 √不适用

8. 应付债券

□适用 √不适用

9. 主要债项分析

1-1-239

报告期各期末，公司流动比率分别为4.46、5.03、2.67、2.20，速动比率分别为4.11、4.69、2.41、1.92。2020年末、2021年3月末公司流动比率、速动比率有所下降，主要系公司为扩大产能购置土地、机器设备、新建厂房而新增短期借款，以及重庆荣亿应付实际控制人股利、公司收购重庆荣亿少数股权的转让款尚未支付所致。 报告期各期末，公司资产负债率（合并）分别为18.83%、17.13%、29.00%、33.09%，公司资本结构较为合理。 报告期各期末，公司利息保障倍数分别为-11.44、-21.58、11.37、53.89。公司利息保障倍数处于较高水平，得益于公司盈利能力较强，同时借款较少、利息支出较少。2018年、2019年公司利息保障倍数为负，主要系当期公司无借款，利息收入高于利息费用所致。

	2020年12月31日	本期变动					2021年3月31日
		发行新	送股	公积金	其他	小计

1-1-240

		股		转股
股份总数	108,900,000.00						108,900,000.00

	2019年12月31日	本期变动					2020年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	60,000,000.00	6,900,000.00	7,200,000.00	34,800,000.00		48,900,000.00	108,900,000.00

	2018年12月31日	本期变动					2019年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	60,000,000.00						60,000,000.00

	2017年12月31日	本期变动					2018年12月31日
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	59,576,082.84				423,917.16	423,917.16	60,000,000.00

2018年度股本变动主要系荣亿有限进行股份公司改制时以净资产折股产生。

2. 其他权益工具

□适用 √不适用

3. 资本公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年3月31日
资本溢价（股本溢价）	3,741,708.34	-	-	3,741,708.34
其他资本公积
合计	3,741,708.34	-	-	3,741,708.34

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
资本溢价（股本溢价）	35,003,169.50	4,174,500.00	35,435,961.16	3,741,708.34
其他资本公积
合计	35,003,169.50	4,174,500.00	35,435,961.16	3,741,708.34

项目

2018年12月31日

本期增加

本期减少

2019年12月31日

1-1-241

资本溢价（股本溢价）	35,003,169.50			35,003,169.50
其他资本公积
合计	35,003,169.50			35,003,169.50

项目	2017年12月31日	本期增加	本期减少	2018年12月31日
资本溢价（股本溢价）	1,288.84	35,003,169.50	1,288.84	35,003,169.50
其他资本公积
合计	1,288.84	35,003,169.50	1,288.84	35,003,169.50

2020年公司资本公积增加4,174,500.00元，主要系公司实施了2020年第一次股票定向发行，控股股东暨实际控制人唐旭文以每股1.45元的价格认购6,900,000股，募集资金10,005,000.00元，其中6,900,000.00元计入股本，3,105,000.00元计入资本公积；此外，该次定增股份确认股份支付金额1,069,500.00元，相应增加资本公积1,069,500.00元，本次定增股份合计增加资本公积4,174,500.00元。2020年公司资本公积减少35,435,961.16元，主要系2020年5月公司实施了资本公积转增股本，资本公积减少34,800,000.00元；此外，公司于2020年收购子公司重庆荣亿少数股东权益，收购价款与收购时点该子公司可辨认净资产按份额计算金额的差异冲减资本公积635,961.16元，资本公积共计减少35,435,961.16元。

其他事项：

无

4. 库存股

□适用 √不适用

5. 其他综合收益

□适用 √不适用

6. 专项储备

□适用 √不适用

7. 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年3月31日
法定盈余公积	5,856,815.11			5,856,815.11
任意盈余公积
合计	5,856,815.11			5,856,815.11

1-1-242

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
法定盈余公积	2,184,112.87	3,672,702.24		5,856,815.11
任意盈余公积
合计	2,184,112.87	3,672,702.24		5,856,815.11

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
法定盈余公积	696,832.03	1,487,280.84		2,184,112.87
任意盈余公积
合计	696,832.03	1,487,280.84		2,184,112.87

项目	2017年12月31日	本期增加	本期减少	2018年12月31日
法定盈余公积	4,879,676.79	650,677.28	4,833,522.04	696,832.03
任意盈余公积
储备基金	2,976,334.14		2,976,334.14
合计	7,856,010.93	650,677.28	7,809,856.18	696,832.03

无

8. 未分配利润

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
调整前上期末未分配利润	38,366,339.29	38,455,422.10	18,429,871.30	34,476,157.33
调整期初未分配利润合计数
调整后期初未分配利润	38,366,339.29	38,455,422.10	18,429,871.30	34,476,157.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润	6,105,118.95	22,783,613.43	21,512,831.64	12,220,332.89
减：提取法定盈余公积		3,672,702.24	1,487,280.84	650,677.28
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		11,999,994.00
转作股本的普通股股利		7,200,000.00		27,615,941.64
期末未分配利润	44,471,458.24	38,366,339.29	38,455,422.10	18,429,871.30

无

1-1-243

9. 股东权益分析

报告期各期末，公司股东权益分别12,143.64万元、14,574.34万元、 15,686.49万元及16,297.00万元。2019年末较2018年增加2,430.70万元，增幅为20.02%；2020年较2019年增加1,112.15万元，增幅为7.63%；2021年3月末较2020年末增加610.51万元，增幅为3.89%。上述变动主要系报告期内公司持续盈利、权益分派、股本融资等因素综合作用引起。

（九） 其他资产负债科目分析

1. 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
库存现金	38,101.73	53,765.22	141,562.48	110,318.24
银行存款	46,274,407.85	48,441,822.36	25,208,166.52	14,730,055.21
其他货币资金	3,686,499.30	-	1,004,669.52	-
合计	49,999,008.88	48,495,587.58	26,354,398.52	14,840,373.45
其中：存放在境外的款项总额		-	-	-

无

2. 应付票据

√适用 □不适用

单位：元

种类	2021年3月31日
商业承兑汇票
银行承兑汇票	2,298,750.00
合计	2,298,750.00

无

3. 应付账款

√适用 □不适用

(1) 应付账款列示

单位：元

项目	2021年3月31日
货款	42,021,880.75
工程设备款	923,192.46
其他费用款项	2,170,549.49
合计	45,115,622.70

1-1-244

(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位：元

单位名称	2021年3月31日
	应付账款	占应付账款期末余额合计数的比例（%）	款项性质
宁波博威合金材料股份有限公司	10,944,051.62	24.26%	采购款
张家港金泰锋精密五金制造有限公司	3,809,856.53	8.44%	采购款
苏州市本阳精密五金科技有限公司	3,102,541.61	6.88%	采购款
东莞市科创智联电子有限公司	2,365,125.10	5.24%	采购款
苏州凯思博精密五金有限公司	2,114,725.15	4.69%	采购款
合计	22,336,300.01	49.51%	-

无

4. 预收款项

□适用 √不适用

5. 应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年3月31日
1、短期薪酬	5,792,259.05	11,148,405.36	13,074,009.32	3,866,655.09
2、离职后福利-设定提存计划	-	524,949.70	353,256.89	171,692.81
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	5,792,259.05	11,673,355.06	13,427,266.21	4,038,347.90

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、短期薪酬	5,279,607.36	36,028,426.28	35,515,774.59	5,792,259.05
2、离职后福利-设定提存计划	109,643.20	133,548.10	243,191.30	-
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	5,389,250.56	36,161,974.38	35,758,965.89	5,792,259.05

项目

2018年12月31

本期增加

本期减少

2019年12月31

1-1-245

	日			日
1、短期薪酬	4,281,129.17	29,982,033.54	28,983,555.35	5,279,607.36
2、离职后福利-设定提存计划	93,608.38	1,266,119.99	1,250,085.17	109,643.20
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	4,374,737.55	31,248,153.53	30,233,640.52	5,389,250.56

项目	2017年12月31日	本期增加	本期减少	2018年12月31日
1、短期薪酬	4,127,942.39	26,721,595.65	26,568,408.87	4,281,129.17
2、离职后福利-设定提存计划	235,167.50	1,188,654.02	1,330,213.14	93,608.38
3、辞退福利
4、一年内到期的其他福利
合计	4,363,109.89	27,910,249.67	27,898,622.01	4,374,737.55

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年3月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	5,669,234.63	9,965,162.88	11,946,920.62	3,687,476.89
2、职工福利费	-	589,392.65	589,392.65	-
3、社会保险费	69,888.42	387,809.83	339,502.05	118,196.20
其中：医疗保险费	66,210.08	333,662.91	299,046.71	111,975.35
工伤保险费	-	35,610.09	23,841.63	11,768.46
生育保险费	3,678.34	18,536.83	16,613.71	6,220.85
4、住房公积金	53,136.00	205,122.00	197,276.00	60,982.00
5、工会经费和职工教育经费	-	918.00	918.00	-
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	5,792,259.05	11,148,405.36	13,074,009.32	3,866,655.09

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	5,182,255.84	32,435,032.81	31,948,054.02	5,669,234.63
2、职工福利费	-	2,114,868.63	2,114,868.63	-
3、社会保险费	65,923.52	904,375.02	900,410.12	69,888.42
其中：医疗保险费	49,150.40	844,284.52	829,652.51	66,210.08
工伤保险费	11,480.00	13,185.80	24,665.80	-
生育保险费	5,293.12	46,904.70	46,091.81	3,678.34
4、住房公积金	31,428.00	554,118.00	532,410.00	53,136.00
5、工会经费和职工教育经费		20,031.82	20,031.82

1-1-246

6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	5,279,607.36	36,028,426.28	35,515,774.59	5,792,259.05

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	4,198,279.58	26,671,986.42	25,688,010.16	5,182,255.84
2、职工福利费	-	1,955,120.08	1,955,120.08	-
3、社会保险费	55,957.59	830,806.14	820,840.21	65,923.52
其中：医疗保险费	41,962.38	641,995.01	634,806.99	49,150.40
工伤保险费	9,476.18	138,105.97	136,102.15	11,480.00
生育保险费	4,519.03	50,705.16	49,931.07	5,293.12
4、住房公积金	26,892.00	480,846.00	476,310.00	31,428.00
5、工会经费和职工教育经费	-	43,274.90	43,274.90	-
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	4,281,129.17	29,982,033.54	28,983,555.35	5,279,607.36

项目	2017年12月31日	本期增加	本期减少	2018年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	3,967,882.88	24,044,243.30	23,813,846.60	4,198,279.58
2、职工福利费		1,471,941.13	1,471,941.13
3、社会保险费	135,159.51	783,189.22	862,391.14	55,957.59
其中：医疗保险费	108,663.61	607,756.45	674,457.68	41,962.38
工伤保险费	18,386.68	124,330.57	133,241.07	9,476.18
生育保险费	8,109.22	51,102.20	54,692.39	4,519.03
4、住房公积金	24,900.00	402,222.00	400,230.00	26,892.00
5、工会经费和职工教育经费		20,000.00	20,000.00
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	4,127,942.39	26,721,595.65	26,568,408.87	4,281,129.17

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年3月31日
1、基本养老保险	-	506,515.08	340,780.50	165,734.58
2、失业保险费	-	18,434.62	12,476.39	5,958.23
3、企业年金缴费
合计	-	524,949.70	353,256.89	171,692.81

项目

2019年12月31

本期增加

本期减少

2020年12月31

1-1-247

	日			日
1、基本养老保险	105,862.40	128,648.58	234,510.98	-
2、失业保险费	3,780.80	4,899.52	8,680.32	-
3、企业年金缴费
合计	109,643.20	133,548.10	243,191.30	-

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、基本养老保险	90,380.50	1,221,443.93	1,205,962.03	105,862.40
2、失业保险费	3,227.88	44,676.06	44,123.14	3,780.80
3、企业年金缴费
合计	93,608.38	1,266,119.99	1,250,085.17	109,643.20

项目	2017年12月31日	本期增加	本期减少	2018年12月31日
1、基本养老保险	227,058.28	1,145,318.09	1,281,995.87	90,380.50
2、失业保险费	8,109.22	43,335.93	48,217.27	3,227.88
3、企业年金缴费
合计	235,167.50	1,188,654.02	1,330,213.14	93,608.38

无

6. 其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年3月31日
应付利息	-
应付股利	7,350,000.00
其他应付款	5,106,972.47
合计	12,456,972.47

项目	2021年3月31日
普通股股利	7,350,000.00
合计	7,350,000.00

项目	2021年3月31日
股权转让款	5,010,000.00

1-1-248

代扣代缴款	51,427.90
其他	45,544.57
合计	5,106,972.47

无

其他事项：

截至本公开发行说明书签署日，公司对实际控制人唐旭文的股权转让款已支付完毕，重庆荣亿对唐旭文的应付股利已支付完毕。

7. 长期应付款

□适用 √不适用

8. 递延收益

□适用 √不适用

9. 其他资产负债科目分析

报告期各期末，公司其他应收款余额按款项性质分类情况如下： 单位：元
							项目	2021年3月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日

1-1-249

押金、保证金	129,520.00	137,120.00	20,035.00	21,035.00
备用金	76,463.62	64,997.00	47,370.00	67,000.00
代扣社保公积金	-	-	1,000.00	-
其他	80,959.56	-	-	-
合计	286,943.18	202,117.00	68,405.00	88,035.00

1-1-250

万元、261.47万元。

（10）一年内到期的非流动负债

截至2021年3月31日，公司一年内到期的非流动负债金额为138.91万元，为一年内到期的租赁负债。公司于2021年1月1日开始执行新租赁准则，上述负债为公司按新租赁准则计提的一年内到期的非流动负债。

（11）租赁负债

截至2021年3月31日，公司租赁负债金额为9.79万元。公司于2021年1月1日开始执行新租赁准则，上述负债为公司按新租赁准则计提的租赁负债。

三、 盈利情况分析

（一） 营业收入分析

1. 营业收入构成情况

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务收入	50,471,168.69	98.54%	168,391,660.98	97.95%	131,486,395.14	97.83%	114,270,846.66	98.27%
其他业务收入	745,696.49	1.46%	3,519,152.66	2.05%	2,918,334.62	2.17%	2,017,551.01	1.73%
合计	51,216,865.18	100.00%	171,910,813.64	100.00%	134,404,729.76	100.00%	116,288,397.67	100.00%

1-1-251

15.07%，2020年度主营业务收入较2019年度增长了28.07%。主要原因如下：

（1）优质客户的长期信赖

公司深耕精密金属零部件制造领域多年，坚持以客户为中心的服务理念；与多家笔记本电脑、汽车、通讯及工业设备等行业领先设备制造商建立了长期稳定的合作关系，主要客户包括春秋电子、神达电脑、仁宝、联宝、怡得乐、富士康等大型公司；公司的研发能力、产品质量与服务体系均得到了客户的高度认可和信赖；合作不断深入、订单不断增长，带动公司的销售收入持续增长。

（2）公司汽车产品类精密金属零部件业务快速发展

公司报告期内加大汽车产品类精密金属零部件的研发与市场开拓，取得了快速发展与较高的客户认可度，相关产品销售收入增长较快。

（3）技术创新与新设备投入

公司深耕于3C类、汽车产品类、通讯设备类及其他工业类精密金属零部件制造领域，积累了丰富的行业经验。报告期内，公司注重技术研发投入与人才培养，同时保证了新设备投入，以满足众多行业对精密金属制造服务的需求，保证了公司产品的技术优势与产品更新换代的需求，拓宽了业务与市场领域。进一步促进公司业务的可持续发展。

（4）新冠疫情造成的笔记本电脑行业需求旺盛

2020年度，由于全球新冠疫情的突发，导致消费者在远程办公、学习、娱乐等方面对电子计算机的需求激增，2020年我国电子计算机整机产量超过4亿台，较2019年增长13.64%。笔记本电脑行业需求旺盛，公司笔记本电脑精密金属零部件产品销售收入在2020年度以来有着进一步的增长。

报告期内，公司其他业务收入主要为少量原材料销售与废料销售，销售金额及收入占比较小且比较稳定。其中，公司销售原材料主要系公司为保证外协定制成品的产品质量，向部分定制成品供应商销售指定原材料。

2. 主营业务收入按产品或服务分类

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）

1-1-252

3C类精密金属零部件	39,538,320.64	78.34%	137,231,230.89	81.50%	111,426,650.49	84.74%	94,576,693.35	82.77%
汽车产品类精密金属零部件	5,230,144.28	10.36%	9,975,927.36	5.92%	7,484,681.49	5.69%	5,633,404.14	4.93%
通讯电力类精密金属零部件	2,428,755.14	4.81%	9,520,032.00	5.65%	9,024,429.28	6.86%	10,885,173.40	9.53%
其他行业精密金属零部件	3,273,948.63	6.49%	11,664,470.73	6.93%	3,550,633.88	2.70%	3,175,575.77	2.78%
合计	50,471,168.69	100.00%	168,391,660.98	100.00%	131,486,395.14	100.00%	114,270,846.66	100.00%

1-1-253

属零部件、通讯电力类精密金属零部件和其他行业精密金属零部件。报告期内，3C类精密金属零部件主要包括笔记本电脑类、手机类等电子消费类产品精密金属零部件，收入占比较高，相关产品销售收入分别为9,457.67万元、11,142.67万元、13,723.12万元和3,953.83万元，销售规模呈不断上升趋势。公司深耕于3C类精密金属零部件领域多年，在行业中已获取一定的市场占有率与竞争优势。其笔电类产品主要用于联想、惠普、戴尔多家知名品牌笔记本电脑；与仁宝、联宝、富士康、和硕等主要电子制造服务商及神达电脑、春秋电子、英力股份等上游结构件供应商形成长期稳定的合作关系；报告期内，3C类精密金属零部件产品销售规模不断增长导致销售收入不断增加。

报告期内，公司汽车类精密金属零部件主营业务收入分别为563.34万元、748.47万元、997.59万元和523.01万元，销售规模呈不断上升趋势。公司汽车产品类精密金属零部件主要为定制铜钉铜套、SMD贴片螺母、冲压组合件等产品，用于中控电路板、汽车车灯、车用LTE射频天线、传感器连接件、前后窗雨刷等各种汽车零部件。报告期内公司不断推进汽车产品类精密金属零部件的研发投入与市场扩展，并逐步取得了一定的成效，与怡得乐、安费诺、凯中精密、博尔豪夫等主要汽车供应商逐步建立深入合作关系，其产品主要用于大众、奔驰、宝马、特斯拉等知名品牌汽车。

报告期内，公司通讯电力类精密金属零部件主营业务收入分别为1,088.52万元、

902.44万元、952.00万元和242.88万元，主要用于通讯基站、低压开关等产品。报告期内销售收入保持稳定。

报告期内，公司其他工业类产品主营业务收入分别为317.56万、355.06万、1,166.45万元和327.39万元；主要用于电视机架、机械配件及其他工业类产品。2020年度销售额有较大增长主要系公司2019年度新增开拓三星电视机架业务市场取得初步成就，收入体现在2020年；此外公司2020年度逐步拓宽了多行业市场领域，产品销售同比有一定幅度的提升。

3. 主营业务收入按销售区域分类

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
内销	39,696,833.29	78.65%	131,082,471.16	77.84%	96,320,435.31	73.26%	87,698,576.69	76.75%

1-1-254

其中：华东	27,364,805.89	54.22%	93,332,259.30	55.43%	66,842,341.22	50.84%	64,339,254.58	56.30%
西南	8,248,159.94	16.34%	23,484,356.10	13.95%	20,888,872.23	15.89%	16,857,434.95	14.75%
华中	1,570,272.74	3.11%	7,427,018.45	4.41%	5,456,852.53	4.15%	3,096,713.33	2.71%
国内其他地区	2,513,594.72	4.98%	6,838,837.31	4.06%	3,132,369.33	2.38%	3,405,173.83	2.98%
外销	10,774,335.40	21.35%	37,309,189.82	22.16%	35,165,959.83	26.74%	26,572,269.97	23.25%
其中：保税区	10,315,764.64	20.44%	35,221,603.18	20.92%	34,408,111.73	26.17%	26,366,152.60	23.07%
境外及港澳台	458,570.76	0.91%	2,087,586.64	1.24%	757,848.10	0.58%	206,117.37	0.18%
合计	50,471,168.69	100.00%	168,391,660.98	100.00%	131,486,395.14	100.00%	114,270,846.66	100.00%

报告期内，公司主营业务以内销收入为主，内销收入占比分别为76.75%、73.26%、

77.84%和78.65%，公司内销区域主要集中在华东及西南地区，且报告期内销售占比较为稳定。公司及子公司重庆荣亿分处全球两大主要电子产品产业基地，能够迅速响应长三角地区及西南地区客户的需求，为当地电子制造服务商及其认证结构件供应商提供产品和服务，具备显著的地理优势。

报告期内，公司外销收入主要以保税区收入为主、出口境外及港澳台外销收入为辅。保税区主要位于江苏、安徽及重庆地区，保税区客户主要包括联宝、仁宝、神达电脑等大型公司；直接出口境外及港澳台收入较少。

4. 主营业务收入按销售模式分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1、内销	39,696,833.29	78.65%	131,082,471.16	77.84%	96,320,435.31	73.26%	87,698,576.69	76.75%
1.1	39,696,833.	78.65%	131,082,471	77.84%	96,320,435.	73.26%	87,698,576.	76.75%

1-1-255

一般业务	29		.16		31		69
2、外销	10,774,335.40	21.35%	37,309,189.82	22.16%	35,165,959.83	26.74%	26,572,269.97	23.25%
2.1保税区业务：	10,315,764.64	20.44%	35,221,603.18	20.92%	34,408,111.73	26.17%	26,366,152.60	23.07%
2.1.1一般业务	5,725,121.79	11.34%	19,507,180.06	11.58%	23,656,845.64	17.99%	19,039,785.85	16.66%
2.1.2寄售业务	4,590,642.85	9.10%	15,714,423.12	9.33%	10,751,266.09	8.18%	7,326,366.75	6.41%
2.2境外及港澳台：	458,570.76	0.91%	2,087,586.64	1.24%	757,848.10	0.58%	206,117.37	0.18%
合计	50,471,168.69	100.00%	168,391,660.98	100.00%	131,486,395.14	100.00%	114,270,846.66	100.00%

报告期内，公司采用直销模式，进一步可分为一般业务和寄售业务。结合销售区域和销售模式，公司可以分为内销一般业务、保税区一般业务、保税区寄售业务和境外及港澳台外销业务。其中，内销业务全部为一般业务模式：公司按约定的交货期分次送货，并按客户签收确认销售收入实现；保税区业务主要分为保税区一般业务与保税区寄售业务，其中，保税区一般业务根据客户需求，于产品出库、完成报关出口时公司确认销售收入实现；保税区寄售业务主要为对仁宝旗下部分子公司及联宝等客户的销售业务，公司将货物运送至保税区内HUB仓或客户指定仓库，由客户按其实际使用需求从HUB仓或指定仓库中领取，每月对领用数进行核对，双方确认无误后，公司按报关单与客户实际领用货物的结算单进行销售确认与结算。

1-1-256

5. 主营业务收入按季度分类

□适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
第一季度	50,471,168.69	100.00%	26,457,569.61	15.71%	28,314,904.14	21.53%	23,202,298.64	20.30%
第二季度	-	-	42,469,346.70	25.22%	32,930,422.15	25.04%	27,167,924.42	23.78%
第三季度	-	-	44,748,472.57	26.57%	37,810,413.38	28.76%	34,093,094.20	29.84%
第四季度	-	-	54,716,272.10	32.49%	32,430,655.47	24.66%	29,807,529.40	26.08%
合计	50,471,168.69	100.00%	168,391,660.98	100.00%	131,486,395.14	100.00%	114,270,846.66	100.00%

报告期内，公司主营业务收入不存在显著季节性特征，一季度销售占比略低主要系春节假期影响；其中，2020年度一季度销售占比同比较低主要系新冠疫情影响，随着二季度开始陆续复工，制造业逐步复苏，同时笔记本电脑行业需求激增，汽车产品类、其他行业类产品市场开拓逐见成效，公司2020年度全力生产、呈现产销两旺态势，下半年销售占比相对较高。

6. 主营业务收入按其他分类

7. 营业收入总体分析

公司的主营业务为精密紧固件、连接件、结构件等精密金属零部件的研发、制造和销售，主要为3C、汽车、通讯及电力设备等下游应用行业的客户提供精密金属零部件产品。报告期内，公司分别实现营业收入11,628.84万元、13,440.47万元、17,191.08万元和5,121.69万元；呈现不断增长的趋势。生产销售规模受市场行情影响报告期内不断扩大，此外，公司不断研发新产品、开拓新领域，调整产品收入结构，盈利能力稳中有升。

（二） 营业成本分析

1-1-257

1. 营业成本构成情况

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务成本	36,180,414.07	98.08%	110,826,582.98	97.21%	82,403,688.83	97.23%	75,572,351.23	97.81%
其他业务成本	708,474.43	1.92%	3,179,654.36	2.79%	2,345,554.10	2.77%	1,692,469.15	2.19%
合计	36,888,888.50	100.00%	114,006,237.34	100.00%	84,749,242.93	100.00%	77,264,820.38	100.00%

报告期内，公司营业成本主要为主营业务成本，报告期内占比分别为97.81%、

97.23%、97.21%及98.08%，与营业收入结构相匹配。

其他业务成本主要系公司为保证外协定制成品的产品质量，向部分定制成品供应商销售指定原材料的采购成本。

2. 主营业务成本构成情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直接材料	23,198,881.50	64.12%	72,380,369.01	65.31%	52,446,096.42	63.65%	46,168,901.79	61.09%
直接人工	3,328,598.09	9.20%	10,967,119.94	9.90%	8,593,034.16	10.43%	8,076,664.10	10.69%
制造费用	9,652,934.47	26.68%	27,479,094.03	24.79%	21,364,558.26	25.92%	21,326,785.33	28.22%
合计	36,180,414.07	100.00%	110,826,582.98	100.00%	82,403,688.83	100.00%	75,572,351.23	100.00%

1-1-258

其他事项：

报告期内，公司主营业务成本中直接材料占比分别为61.09%、63.65%、65.31%及

64.12%，系主营业务成本主要构成部分，主要包括铜合金棒材等金属原材料以及外协定制成品成本，报告期内直接材料占比逐年有所提升主要系因公司订单激增、产能受限而增加外协定制成品采购所致。公司自动化程度较高，制造费用中折旧费、机物料消耗占比较高。公司报告期内料工费占比较为稳定。

3. 主营业务成本按产品或服务分类

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
3C类精密金属零部件	29,050,454.58	80.29%	91,775,817.68	82.81%	71,641,667.99	86.94%	65,795,643.38	87.06%
汽车产品类精密金属零部件	3,544,013.86	9.80%	5,936,787.70	5.36%	4,002,141.49	4.86%	2,784,676.86	3.68%
通讯电力类精密金属零部件	1,646,328.44	4.55%	5,897,888.85	5.32%	5,050,736.52	6.13%	5,245,672.69	6.94%
其	1,939,617.19	5.36%	7,216,088.75	6.51%	1,709,142.83	2.07%	1,746,358.30	2.31%

1-1-259

他工业类精密金属零部件
合计	36,180,414.07	100.00%	110,826,582.98	100.00%	82,403,688.83	100.00%	75,572,351.23	100.00%

报告期内，公司主要产品分为3C类精密金属零部件、汽车产品类精密金属零部件、通讯电力类精密金属零部件及其他行业精密金属零部件。其中，3C类精密金属零部件产品成本占比较高，报告期内分别占87.06%、86.94%、82.81%和78.34%，报告期内，公司主营业务成本构成与主营业务收入构成基本一致。

4. 主营业务成本按 分类

5. 营业成本总体分析

报告期内，公司营业成本主要为主营业务成本，报告期内占比分别为97.81%、

97.23%、97.21%及98.08%，与营业收入结构相匹配。

（三） 毛利率分析

1. 毛利按产品或服务分类构成情况

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务毛利	14,290,754.62	99.74%	57,565,078.00	99.41%	49,082,706.31	98.85%	38,698,495.43	99.17%
其他业务毛利	37,222.06	0.26%	339,498.30	0.59%	572,780.52	1.15%	325,081.86	0.83%
合计	14,327,976.68	100.00%	57,904,576.30	100.00%	49,655,486.83	100.00%	39,023,577.29	100.00%

1-1-260

2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
3C类精密金属零部件	26.53%	78.34%	33.12%	81.50%	35.71%	84.74%	30.43%	82.77%
汽车产品类精密金属零部件	32.24%	10.36%	40.49%	5.92%	46.53%	5.69%	50.57%	4.93%
通讯电力类精密金属零部件	32.22%	4.81%	38.05%	5.65%	44.03%	6.86%	51.81%	9.53%
其他行业精密金属零部件	40.76%	6.49%	38.14%	6.93%	51.86%	2.70%	45.01%	2.78%
合计	28.31%	100.00%	34.19%	100.00%	37.33%	100.00%	33.87%	100.00%

1-1-261

1-1-262

司其他工业类精密金属零部件产品毛利率有所下滑，主要原因为2020年度公司承接了三星电视机架业务，该产品毛利率相对较低。

3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
内销	25.95%	78.65%	29.86%	77.84%	33.41%	73.26%	30.98%	76.75%
其中：华东	26.66%	54.22%	27.68%	55.43%	32.19%	50.84%	32.21%	56.30%
西南	21.72%	16.34%	31.77%	13.95%	31.90%	15.89%	26.60%	14.75%
华中	29.87%	3.11%	41.41%	4.41%	46.66%	4.15%	42.67%	2.71%
国内其他地区	29.69%	4.98%	40.50%	4.06%	46.23%	2.38%	18.67%	2.98%
外销	37.02%	21.35%	49.39%	22.16%	48.08%	26.74%	43.40%	23.25%
其中：保税区	36.57%	20.44%	49.36%	20.92%	47.81%	26.17%	43.43%	23.07%
境外及港澳台	47.24%	0.91%	49.93%	1.24%	60.40%	0.58%	39.34%	0.18%
合计	28.31%	100.00%	34.19%	100.00%	37.33%	100.00%	33.87%	100.00%

报告期内，公司内销毛利率分别为30.98%、33.41%、29.86%和25.95%，其中，国内不同区域销售毛利率有所变动主要系不同产业下游客户集中区域不同，产品结构不同导致。

公司外销收入毛利率分别为43.40%、48.08%、49.39%和37.02%；外销收入主要来自于保税区销售，产品毛利率整体较高。

4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
内销	25.95%	78.65%	29.86%	77.84%	33.41%	73.26%	30.98%	76.75%
其中：一般业务	25.95%	78.65%	29.86%	77.84%	33.41%	73.26%	30.98%	76.75%
外销	37.02%	21.35%	49.39%	22.16%	48.08%	26.74%	43.40%	23.25%
保税区业务：	36.57%	20.44%	49.36%	20.92%	47.81%	26.17%	43.43%	23.07%
其中：一般业务	33.96%	11.34%	38.63%	11.58%	41.77%	17.99%	40.17%	16.66%
寄售业务	39.82%	9.10%	62.68%	9.33%	61.08%	8.18%	51.93%	6.41%
境外及港澳台：	47.24%	0.91%	49.93%	1.24%	60.40%	0.58%	39.34%	0.18%
合计	28.31%	100.00%	34.19%	100.00%	37.33%	100.00%	33.87%	100.00%

1-1-263

报告期内，公司内销毛利率分别为30.98%、33.41%、29.86%和25.95%，其中，内销全部为一般业务，毛利率变动与主营业务整体变动趋势保持一致。

公司外销收入毛利率分别为43.40%、48.08%、49.39%和37.02%；外销收入主要来自于保税区销售，外销业务毛利率高于内销业务系外销寄售业务主要客户为仁宝和联宝等，该类产品主要为笔记本电脑主板用SMD贴片螺母，由于产品的精密度要求高、工艺复杂程度和加工难度大，毛利率高于其他常规类产品。

5. 可比公司毛利率比较分析

公司名称	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
福立旺	35.64%	41.22%	42.90%	36.35%
丰光精密	38.39%	37.92%	34.87%	34.12%
上海底特	不适用	29.92%	30.57%	31.68%
环台精密	不适用	29.94%	30.55%	27.55%
平均数（%）	37.02%	34.75%	34.72%	32.43%
发行人（%）	28.31%	34.19%	37.33%	33.87%

数据来源：同行业公司数据来源于公开披露的年度报告、半年度报告、招股说明书及公开转让说明书。

报告期内，公司毛利率与同行业可比公司的平均水平基本持平，略低于科创板上市公司福立旺，与新三板精选层公司丰光精密毛利率相当，高于新三板基础层公司上海底特、环台精密，一定程度上体现了公司的市场竞争力。公司毛利率变动趋势与福立旺毛利率变动趋势基本一致，与其他同行业可比公司毛利率变动趋势略有差异主要系产品用途、产品原材料材质不同所致。

6. 毛利率总体分析

报告期内，公司综合毛利率分别为33.87%、37.33%、34.19%和28.31%，存在一定的波动。具体而言，公司产品原材料价格的波动、产品生产工艺的变化、产品生产销售结构的变化等因素都会对公司毛利率产生一定程度的影响。

此外，公司产品种类和运用领域不同，为了满足客户的不同需求，产品持续更新换代，报告期内，随着新产品不断推进量产，毛利率水平存在合理波动。

（四） 主要费用情况分析

单位：元

1-1-264

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
销售费用	1,347,605.47	2.63%	5,604,270.26	3.26%	7,981,228.81	5.94%	7,672,455.93	6.60%
管理费用	3,006,942.27	5.87%	13,783,874.17	8.02%	11,185,415.01	8.32%	11,030,059.05	9.49%
研发费用	2,695,080.52	5.26%	7,179,313.77	4.18%	4,973,054.19	3.70%	4,298,139.57	3.70%
财务费用	118,868.50	0.23%	2,716,446.09	1.58%	-1,379,932.76	-1.03%	-1,377,718.36	-1.18%
合计	7,168,496.76	14.00%	29,283,904.29	17.03%	22,759,765.25	16.93%	21,622,936.19	18.59%

报告期各期，公司期间费用分别为2,162.29万元、2,275.98 万元、2,928.39万元及

716.85万元，占营业收入比例分别为18.59%、16.93%、17.03%及14.00%。公司期间费用金额随收入规模的增长而逐年增长，且期间费用占销售收入占比相对稳定。2019年度通过成本管控，期间费用率有所减少；2020年度由于美元贬值形成的汇兑损失较多，造成的财务费用支出较大，公司期间费用率相对有所上升。

1. 销售费用分析

(1) 销售费用构成情况

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
运输费及相关支出	-	-	-	-	2,542,515.97	31.86%	2,665,386.57	34.74%
职工	702,882.95	52.16%	2,438,804.14	43.52%	2,037,357.94	25.53%	1,656,570.44	21.59%

1-1-265

薪酬
业务招待	361,611.01	26.84%	1,751,487.50	31.25%	1,391,284.09	17.43%	987,862.11	12.88%
样品费	185,630.36	13.77%	625,124.71	11.15%	753,076.68	9.44%	1,612,662.83	21.02%
业务宣传费			367,951.45	6.57%	442,870.81	5.55%	175,539.63	2.29%
租赁费			54,000.00	0.96%	54,000.00	0.68%	54,000.00	0.70%
其他	97,481.15	7.23%	366,902.46	6.55%	760,123.32	9.52%	520,434.35	6.78%
合计	1,347,605.47	100.00%	5,604,270.26	100.00%	7,981,228.81	100.00%	7,672,455.93	100.00%

公司名称	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
福立旺	2.91%	1.52%	2.85%	3.17%
丰光精密	3.27%	3.43%	4.53%	5.29%
上海底特		3.75%	8.07%	7.25%
环台精密		4.91%	5.00%	4.41%
平均数（%）	3.09%	3.40%	5.11%	5.03%
发行人（%）	2.63%	3.26%	5.94%	6.60%
原因、匹配性分析	报告期内，公司销售费用率与可比公司平均水平基本持平，与同行业不存在明显差异。

1-1-266

本，导致计入销售费用的运输费及相关支出减少至0。报告期内销售费用-职工薪酬逐年有所提升，主要系销售业务人员人数逐年上涨及人均薪酬逐年有所提升所致。销售费用-业务招待费逐年有所上升主要系公司开拓新领域新客户所致。

报告期内，公司销售费用-其他中主要为销售部产生的办公费和差旅费。

2. 管理费用分析

(1) 管理费用构成情况

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	2,024,402.94	67.32%	6,902,296.49	50.08%	7,012,663.02	62.69%	5,936,152.05	53.82%
中介机构服务费	146,540.48	4.87%	2,123,951.80	15.41%	1,185,746.34	10.60%	2,066,228.51	18.73%
折旧费	223,507.65	7.43%	1,346,429.62	9.77%	1,421,593.03	12.71%	1,434,384.29	13.00%
办公费	161,432.11	5.37%	1,099,925.45	7.98%	953,453.83	8.52%	737,034.14	6.68%
股份支付		0.00%	1,069,500.00	7.76%
无形资产摊销	89,949.54	2.99%	277,675.91	2.01%	39,143.98	0.35%	28,025.15	0.25%
长期待摊费	48,113.55	1.60%	125,175.96	0.91%	37,189.82	0.33%		0.00%

1-1-267

用摊销
修理费	46,471.58	1.55%	112,571.92	0.82%	153,952.72	1.38%	211,167.66	1.91%
其他	221,850.59	7.38%	726,347.02	5.27%	381,672.27	3.41%	617,067.25	5.59%
使用权资产累计折旧	44,673.83	1.49%
合计	3,006,942.27	100.00%	13,783,874.17	100.00%	11,185,415.01	100.00%	11,030,059.05	100.00%

公司名称	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
福立旺	7.89%	4.60%	4.25%	5.88%
丰光精密	7.92%	8.15%	8.65%	9.94%
上海底特	-	3.42%	3.46%	3.79%
环台精密	-	4.74%	4.81%	3.89%
平均数（%）	7.90%	5.23%	5.29%	5.87%
发行人（%）	5.87%	8.02%	8.32%	9.49%
原因、匹配性分析	公司管理费用主要为职工薪酬、中介机构服务费和折旧费等构成，管理费用率与新三板精选层企业丰光精密基本持平；高于科创板上市公司福立旺，主要系上市公司规模较大，规模效应相对更加显著；高于新三板基础层企业上海底特及环台精密，主要由于发行人报告期内陆续筹划新三板挂牌、新三板精选层公开发行等一系列资本运作聘请中介机构的相关费用较高所致。

1-1-268

调所致，2020年度管理费用-职工薪酬较2019年度相比略有下降主要系2020年度管理人员人数略有精简。2018年和2020年公司中介机构服务费较高主要系公司2018年筹备新三板挂牌，2020年度公司筹备精选层公开发行等资本运作，相关中介机构服务费支出较多。2020年管理费用-股份支付主要系公司2020年向实际控制人非公开发行股份价格低于公允价值计提股份支付费用所致。管理费用-无形资产摊销2020年度起升高主要系2019年下半年新增ERP软件摊销所致。管理费用-修理费主要系公司内部电器及厂区道路、护栏等设施修缮支出，2018年金额较大主要系2018年度办公楼门厅修缮、护栏安装等支出发生较多。

管理费用-其他主要包括差旅费、保险费、培训费等小额费用。

3. 研发费用分析

(1) 研发费用构成情况

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	1,262,423.46	46.84%	3,389,603.00	47.21%	3,172,835.55	63.80%	2,164,565.60	50.36%
物料消耗	436,355.36	16.19%	1,849,929.39	25.77%	730,925.76	14.70%	685,022.36	15.94%
维修调试费	624,410.59	23.17%	1,126,297.14	15.69%	281,320.86	5.66%	603,940.28	14.05%
固定资产折旧	257,474.38	9.55%	551,437.42	7.68%	520,608.91	10.47%	624,149.05	14.52%
无形资产摊销	3,405.92	0.13%	5,134.59	0.07%	1,478.00	0.03%
其他	96,645.19	3.59%	256,912.23	3.58%	265,885.11	5.35%	220,462.28	5.13%
使	14,365.62	0.53%

1-1-269

用权资产累计折旧
合计	2,695,080.52	100.00%	7,179,313.77	100.00%	4,973,054.19	100.00%	4,298,139.57	100.00%

公司名称	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
福立旺	10.90%	8.04%	4.94%	6.60%
丰光精密	5.28%	5.92%	5.78%	5.26%
上海底特	-	7.18%	7.02%	7.24%
环台精密	-	6.24%	6.17%	4.81%
平均数（%）	8.09%	6.85%	5.98%	5.98%
发行人（%）	5.26%	4.18%	3.70%	3.70%
原因、匹配性分析	公司研发费用略低于同行业可比公司主要系公司深耕3C类精密金属零部件制造领域多年，公司在3C类精密金属零部件的研发方面已经形成了较为成熟的技术和研发模式，因此公司能够相对高效的使用研发资金，在实现研发目标的同时，有效控制研发成本，故研发费用相对销售规模的占比较小。报告期内发行人研发投入能够兼顾现有成熟产品的工艺改进与汽车类精密金属零部件等新产品的开发。尽管公司研发费用率较同行业偏低，报告期内公司的研发投入保持了持续增长。

报告期内，公司研发费用分别429.81万元、497.31万元、717.93万元和269.51万元，占营业收入比例分别为3.70%、3.70%、4.18%和5.26%，呈逐年上升趋势。公司为抓住新能源汽车领域发展机遇，报告期内持续加强对汽车类精密金属零部件产品及工艺的研发。

公司研发费用主要以职工薪酬、物料消耗、机器设备维修调试费和固定资产折旧构成。研发费用-其他主要包括研发人员办公费、研发项目检测费等。

公司一直非常重视技术研发与创新，随着业务规模的增长，研发投入稳步增长，通过持续的研发投入来不断积累工艺技术优势，提高产品竞争力，与公司的发展规模相符。

4. 财务费用分析

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
利息费用	42,855.56	5,383.33

1-1-270

减：利息资本化
减：利息收入	26,679.34	97,275.61	158,834.27	32,500.18
汇兑损益	73,392.75	2,761,417.80	-1,251,959.36	-1,371,748.87
银行手续费	16,190.92	46,920.57	30,860.87	26,530.69
其他
合计	118,868.50	2,716,446.09	-1,379,932.76	-1,377,718.36

公司名称	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
福立旺	-3.41%	2.09%	0.64%	0.16%
丰光精密	2.27%	1.07%	-0.98%	-0.84%
上海底特		2.13%	0.74%	0.85%
环台精密		2.48%	0.93%	1.12%
平均数（%）	-0.57%	1.94%	0.33%	0.32%
发行人（%）	0.23%	1.58%	-1.03%	-1.18%
原因、匹配性分析	报告期内，发行人财务费用金额主要受汇兑损益影响，报告期内有所波动。整体低于同行业上市公司财务费用，主要系发行人采取稳健性财务政策，有息负债较少，产生的财务费用支出金额不大。

报告期内，公司财务费用分别-137.77万元、-137.99万元、271.64万元和11.89万元，占营业收入比例分别为-1.18%、-1.03%、1.58%和0.23%，主要以汇兑损益与利息收入构成。公司外币结算的应收款项主要以美元结算，2018年及2019年度产生了一定的汇兑收益，2020年度美元贬值导致公司产生了276.14万元汇兑损失。

5. 主要费用情况总体分析

报告期内，公司营业收入呈现稳中有升的趋势，公司期间费用与公司生产销售规模变动趋势基本一致。其中波动主要为财务费用-汇兑损益影响。

（五） 利润情况分析

1. 利润变动情况

单位：元

项目	2021年1月—3月		2020年度		2019年度		2018年度
	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
营业利润	7,081,622.07	13.83%	26,788,469.91	15.58%	27,135,540.96	20.19%	16,188,827.03	13.92%
营业外收入	598.55	0.00%	2,327,565.14	1.35%	1,615,038.43	1.20%	1,072,792.07	0.92%
营业外支出	26,980.39	0.05%	410,465.03	0.24%	477,954.67	0.36%	199,858.29	0.17%
利润总额	7,055,240.23	13.78%	28,705,570.02	16.70%	28,272,624.72	21.04%	17,061,760.81	14.67%
所得税费用	950,121.28	1.86%	3,848,644.20	2.24%	3,965,608.73	2.95%	2,525,168.07	2.17%

1-1-271

净利润

6,105,118.95

11.92%

24,856,925.82

14.46%

24,307,015.99

18.08%

14,536,592.74

12.50%

报告期内，公司营业利润分别为1,618.88万元、2,713.55万元、2,678.85万元和708.16万元，占营业收入的占比分别为13.92%、20.19%、15.58%和13.83%；净利润分别为1,453.66万元、2,430.70万元、2,485.69万元和610.51万元，占营业收入的占比分别为

12.50%、18.08%、14.46%和11.92%；盈利能力稳定且有一定程度增长。利润变动主要影响原因为：（1）公司报告期内生产销售不断增长，综合毛利率报告期内有所波动，具体原因详见“三、盈利情况分析”。（2）公司财务费用受人民币兑美元汇率波动影响，造成报告期内汇兑损益波动较大。

2. 营业外收入情况

√适用 □不适用

(1) 营业外收入明细

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
接受捐赠
政府补助		2,243,386.72	1,585,600.00	324,502.53
盘盈利得
其他	598.55	84,178.42	29,438.43	748,289.54
合计	598.55	2,327,565.14	1,615,038.43	1,072,792.07

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度	与资产相关/与收益相关
外商投资企业招商引资奖励	海盐县望海街道财政办公室	项目投资协议书	政策型补助	否	否		1,306,000.00			与收益相关
企业股改上市扶持资金	海盐县望海街道财政办公室	望街[2019]34号	政策型补助	否	否		500,000.00			与收益相关
2020年科	海盐县财	盐财企[2020]84	政策型补	否	否		150,000.00			与收益相

1-1-272

技项目财政奖补资金	政局	号	助							关
以工代训补贴	海盐县就业管理服务中心	盐人社[2020]87号	政策型补助	否	否		103,500.00			与收益相关
2019年科技项目财政奖补资金	海盐县财政局	盐财企[2019]400号	政策型补助	否	否		100,000.00			与收益相关
2019年度专利项目财政奖补资金	海盐县财政局	盐政办发[2019]24号	政策型补助	否	否		66,000.00			与收益相关
包车包列包机专项补助资金	海盐县财政局	盐经信[2020]13号	政策型补助	否	否		9,600.00			与收益相关
全日制公益性岗位用人单位社保补贴	璧山区财政局	渝人社发[2018]174号	政策型补助	否	否		3,186.72			与收益相关
企业上市财政奖励	海盐县财政局	符合补助条件	政策型补助	否	否		3,100.00			与收益相关
疫情期间就业补助资金	海盐县就业管理服务中心	盐政办发[2020]13号	政策型补助	否	否		2,000.00			与收益相关
企业上市	海盐县财	盐财企[2019]279	政策型补	否	否			1,500,000.00		与收益相

1-1-273

财政奖励资金	政局	号	助							关
专利授权资助	海盐县市场监督管理局	盐市监[2019]14号	政策型补助	否	否			40,000.00		与收益相关
海盐县赴市外引才补助	海盐县人力资源和社会保障局	盐人社[2017]134号	政策型补助	否	否			19,500.00		与收益相关
境内政府指令性展会参展财政补助	海盐县财政局	盐财企[2019]337号、盐财企[2018]429号	政策型补助	否	否			14,900.00		与收益相关
科技项目财政奖补资金	海盐县财政局	盐财企[2018]266号、盐财企[2019]175号	政策型补助	否	否			11,200.00		与收益相关
专利申请和授权财政奖补资金	海盐县财政局	盐财企[2018]267号	政策型补助	否	否				7,500.00	与收益相关
人力资源和社保局赴外人才补助	海盐县财政局	盐人社[2017]134号	政策型补助	否	否				5,000.00	与收益相关
高新技术企业新增地方财政贡献资助	海盐县财政局	盐科[2017]48号	政策型补助	否	否				42,020.00	与收益相关

1-1-274

创新券资助	海盐县财政局	盐科[2017]48号	政策型补助	否	否				7,700.00	与收益相关
稳岗补贴	海盐县就业管理服务处	盐人社[2018]106号	政策型补助	否	否				49,282.53	与收益相关
璧山区商务局转商务局实际利用外资费用补贴	重庆市璧山区财政局	（壁商函【2017】87号）重庆市璧山区商务局关于商请安排2017年商务发展区县切块资金（外经贸专项）和匹配资金的函	政策型补助	否	否				8,000.00	与收益相关
规上企业提质增效补助资金	重庆市璧山区财政局	（璧山经信文【2018】141号）重庆市璧山区经济和信息化委员会关于兑现2017年度工业企业开展提质增效工作补助资金的请示	政策型补助	否	否				100,000.00	与收益相关
2018年中小微企业发展专项资金	重庆市璧山区财政局	（渝中小企【2018】70号）重庆市中小企业局关于拨付2018年中小微企业发展专项资金的通知	政策型补助	否	否				100,000.00	与收益相关
2017年第二批	重庆市璧	重庆市商务委员会	政策型补	否	否				5,000.00	与收益相

1-1-275

中小开资金	山区财政局	关于下达2017年第二批中小企业国际市场开拓项目的通知（渝商务[2018]550号）	助							关
合计							2,243,386.72	1,585,600.00	324,502.53

报告期内，公司营业外收入主要为政府补助收入，其中2019年度及2020年度金额较高主要系收到企业上市奖励资金和外商投资企业招商引资奖励所致。

3. 营业外支出情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
对外捐赠	5,436.61	112,000.00	50,000.00	50,000.00
非流动资产处置损失		229,973.56	81,191.13	12,213.53
滞纳金			277,154.87	3,169.08
无法收回款项				28,521.01
其他	21,543.78	68,491.47	69,608.67	105,954.67
合计	26,980.39	410,465.03	477,954.67	199,858.29

营业外支出主要包括非流动资产处置损失、捐赠支出、税收滞纳金等，报告期内，公司营业外支出金额较小，其中2019年营业外支出金额较大主要系2019年度对2015年至2017年企业所得税进行补缴产生的滞纳金。2020年营业外支出较多主要系公司2020年开拓新产品机器设备更新换代，处置旧设备产生的非流动资产处置损失较多。

4. 所得税费用情况

(1) 所得税费用表

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
当期所得税费用	349,637.07	3,250,523.08	3,537,933.57	2,247,809.06
递延所得税费用	600,484.21	598,121.12	427,675.16	277,359.01
合计	950,121.28	3,848,644.20	3,965,608.73	2,525,168.07

1-1-276

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
利润总额	7,055,240.23	28,705,570.02	28,272,624.72	17,061,760.81
按适用税率15%计算的所得税费用	1,058,286.03	4,305,835.50	4,240,893.70	2,559,264.12
部分子公司适用不同税率的影响	3,053.91
调整以前期间所得税的影响
税收优惠的影响
非应税收入的纳税影响		-4,980.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	57,336.01	277,585.54	188,033.63	408,721.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	220,482.98
其他			-8,176.88	-6,632.36
研发加计扣除的影响	-389,037.65	-729,796.84	-455,141.72	-436,184.82
所得税费用	950,121.28	3,848,644.20	3,965,608.73	2,525,168.07

报告期内，公司所得税费用与利润总额变动保持一致。

5. 利润变动情况分析

报告期内，公司营业利润分别为1,618.88万元、2,713.55万元、2,678.85万元和708.16万元，占营业收入的占比分别为13.92%、20.19%、15.58%和13.83%；净利润分别为1,453.66万元、2,430.70万元、2,485.69万元和610.51万元，占营业收入的占比分别为

12.50%、18.08%、14.46%和11.92%；盈利能力稳定且有一定程度增长。利润变动主要影响原因为：（1）公司报告期内生产销售不断增长，综合毛利率报告期内有所波动，具体原因详见“三、盈利情况分析”。（2）公司财务费用受人民币兑美元汇率波动影响，造成报告期内汇兑损益波动较大。

（六） 研发投入分析

1. 研发投入构成明细情况

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
职工薪酬	1,262,423.46	3,389,603.00	3,172,835.55	2,164,565.60
物料消耗	436,355.36	1,849,929.39	730,925.76	685,022.36
维修调试费	624,410.59	1,126,297.14	281,320.86	603,940.28
固定资产折旧	257,474.38	551,437.42	520,608.91	624,149.05

1-1-277

无形资产摊销	3,405.92	5,134.59	1,478.00	-
其他	96,645.19	256,912.23	265,885.11	220,462.28
使用权资产累计折旧	14,365.62
合计	2,695,080.52	7,179,313.77	4,973,054.19	4,298,139.57
研发投入占营业收入的比例（%）	5.26%	4.18%	3.70%	3.70%
原因、匹配性分析	报告期内，研发投入主要为职工薪酬，公司2019年度起加大研发人员的招聘和投入，研发费用-职工薪酬2019年度较2018年度相比金额有所提升。研发费用-物料消耗及维修调试金额变动主要系每年研发项目不同导致所需要使用的物料消耗和机器设备的要求不同所致。

公司研发投入全部为研发费用支出，不存在研发投入资本化的情形。

2. 报告期内主要研发项目情况

报告期内，公司完成的研发项目如下：
							序号	项目代码	年度	项目名称	达到的目标或状态
							1	RD1705	2018年度	智能灯光调整螺杆件研发	显著提升调光螺旋杆抗老化性、链接稳定性及加工精度，使螺旋杆在循环旋转时无间隙，保证产品质量的稳定性
							2	RD1706	2018年度	外六角防滑固定螺杆研发	显著提升六角法兰面防滑固定螺栓的抗拉力性以及硬度
							3	RD1707	2018年度	高速模内成型精密自动埋置螺母研发	增加对产品外径花纹精密研磨，使得产品光洁，确保产品在高速模内成型自动埋置
							4	RD1708	2018年度	高精密定位用笔记本电脑链接滑块研发	保证笔记本电池连接滑块预留的限位尺寸及零件尾部的定位尺寸具有高精密的特点
							5	RD1801	2018年度	多功能智能接料器研发	生产过程中原材料利用率提升
							6	RD1802	2019年度	高强汽车链接固定件研发	保证紧固件长期使用中延长氧化时间、又提固定链接件稳定，结构简单，提高产品扭拉力和经济效益。
							7	RD1803	2019年度	新能源汽车DC转换器接插件研发	加工工艺更加精确稳定
							8	RD1804	2019年度	精密OPUS内定位校准螺母研发	增加入牙口螺牙清晰光洁，延长产品使用寿命
							9	RD1805	2019年度	高频智能微调螺母	增加产品精密度
							10	RD1901	2019年度	精密电力设备紧固螺母研发	减少切刀厚度、节约材料成本
							11	RD1902	2019年度	新型车用衬套	提高加工生产产能，保证产品的稳定性与一致性
							12	RD1903	2019年度	伺服编码器传动壳体研发	完成汽车生产组装使用的导套进行研发生产
							13	RD1904	2020年度	射频调谐自锁	调节定位精度提高，节省螺母、防松垫等

1-1-278

			螺钉研发	零件，功能合一。
14	RD1905	2020年度	三星高端液晶显示器支架螺母研发	该螺母配合支架实现了显示器高度的调节，使得显示器调节得更加方便，增加了显示器的适用范围；调节定位精度高、更快捷
15	RD1906	2020年度	汽车仪表台螺母连接器	产品附锁时更加精确，精密高强汽车仪表台螺母连接器，对产品孔径加严管控，使螺栓和螺母咬合更精密
16	RD2001	2020年度	CPU框体紧固铆钉自动铆压工艺及设备研发	可以实现机台与自动上料设备兼容联动，减少人工操作，节约人工。

3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况

√适用 □不适用

单位：元

公司	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
福立旺	10.90%	8.04%	4.94%	6.60%
丰光精密	5.28%	5.92%	5.78%	5.26%
上海底特	不适用	7.18%	7.02%	7.24%
环台精密	不适用	6.24%	6.17%	4.81%
平均数（%）	8.09%	6.85%	5.98%	5.98%
发行人（%）	5.26%	4.18%	3.70%	3.70%

公司研发费用略低于同行业可比公司主要系公司深耕3C类精密金属零部件制造领域多年，公司在3C类精密金属零部件的研发方面已经形成了较为成熟的技术和研发模式，因此公司能够相对高效的使用研发资金，在实现研发目标的同时，有效控制研发成本，故研发费用相对销售规模的占比较小。报告期内发行人研发投入能够兼顾现有成熟产品的工艺改进与汽车类精密金属零部件等新产品的开发。尽管公司研发费用率较同行业偏低，报告期内公司的研发投入保持了持续增长。

4. 研发投入总体分析

1-1-279

公司一直非常重视技术研发与创新，随着业务规模的增长，研发投入稳步增长，通过持续的研发投入来不断积累工艺技术优势，提高产品竞争力，与公司的发展规模相符。

（七） 其他影响损益的科目分析

1. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
交易性金融资产在持有期间的投资收益	420,277.39	1,046,078.45	1,345,266.47	798,618.59
处置其他债权投资取得的投资收益	38,708.49
合计	458,985.88	1,046,078.45	1,345,266.47	798,618.59

报告期内投资收益主要来自于持有银行理财产品收益。

2. 公允价值变动收益

□适用 √不适用

3. 其他收益

√适用 □不适用

单位：元

产生其他收益的来源	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
一、计入其他收益的政府补助	66,928.00	1,295,824.04	978,676.45	-
其中：直接计入当期损益的政府补助	66,928.00	1,295,824.04	978,676.45	-
与递延收益相关的政府补助		-	-	-
二、其他与日常活动相关其计入其他收益的项目	2,039.55	11,220.51	-	-
其中：个税扣缴税款手续费	2,039.55	11,220.51	-	-
合计	68,967.55	1,307,044.55	978,676.45

与企业日常活动相关的政府补助： 单位：元
							与企业日常活动相关的政府补助	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
							海盐职工服务中心公司员工技能补助奖励	50,928.00

1-1-280

社保局关于企业赴外引才补助	16,000.00
2020工业发展财政扶持资金		699,700.00	-
失业保险金返还		254,325.04	-
2019年重庆市中小微企业发展专项资金项目		200,000.00	-
紧固件行业数字化、智能化改造提升项目财政补助资金		105,700.00	-
招用建档立卡贫困人口增值税扣减		23,400.00	-
失业保险稳岗返还补贴		12,699.00	-
困难企业社保费返还		-	615,582.45
璧山财政转经信委2018年企业研发机构补助		-	200,000.00
第三批困难企业稳岗返还		-	163,094.00
合计	66,928.00	1,295,824.04	978,676.45

4. 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
应收账款坏账损失	-169,415.36	-2,725,674.19	-330,308.59	-
其他应收款坏账损失	-4,241.31	-3,772.35	-2,168.50	-
合计	-173,656.67	-2,729,446.54	-332,477.09	-

报告期内，公司信用减值损失主要为应收账款坏账损失。

5. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
坏账损失	-			-340,615.67
存货跌价损失	-268,496.33	-326,933.78	-562,637.36	-602,424.40
合计	-268,496.33	-326,933.78	-562,637.36	-943,040.07

报告期内，公司资产减值损失主要为存货跌价损失。

6. 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元

项目

2021年1月—3月

2020年度

2019年度

2018年度

1-1-281

未划分为持有待售的非流动资产处置收益	-10,272.56	5,286.34	-11,918.85	144,905.15
其中：固定资产处置收益	-10,272.56	5,286.34	-11,918.85	144,905.15
合计	-10,272.56	5,286.34	-11,918.85	144,905.15

报告期内，资产处置收益较少，全部为固定资产处置收益。

7. 其他影响损益的科目分析

□适用 □不适用

报告期内，公司投资收益、信用减值损失、资产减值损失、资产处置收益等其他影响损益的科目金额较低，对公司经营业绩影响较小。

四、 现金流量分析

（一） 经营活动现金流量分析

1. 经营活动现金流量情况

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	54,378,747.65	165,508,917.97	148,304,310.67	126,945,804.20
收到的税费返还	52,352.76	20,487.48	319,920.65
收到其他与经营活动有关的现金	93,607.34	3,636,486.37	2,791,761.31	759,216.28
经营活动现金流入小计	54,524,707.75	169,165,891.82	151,415,992.63	127,705,020.48
购买商品、接受劳务支付的现金	31,193,676.10	95,705,368.12	75,189,290.61	73,082,192.52
支付给职工以及为职工支付的现金	13,490,150.90	35,698,578.77	30,272,167.05	27,875,140.81
支付的各项税费	1,778,605.41	12,637,198.78	12,984,704.83	10,845,074.05
支付其他与经营活动有关的现金	1,192,791.56	7,320,892.73	8,645,619.93	8,453,157.95
经营活动现金流出小计	47,655,223.97	151,362,038.40	127,091,782.42	120,255,565.33
经营活动产生的现金流量净额	6,869,483.78	17,803,853.42	24,324,210.21	7,449,455.15

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为744.95万元、2,432.42万元、1,780.39万元和686.95万元，公司经营活动产生的现金流入主要来源于销售商品收到的现金，经营活动产生的现金流量净额与公司销售收入与利润变动情况基本保持一致。其中，2020年度经营活动产生的现金流量净额略有下降主要系公司目前积极开拓多种领域的市场处于高速发展阶段，购买原材料支付的现金支出增多所致。

2. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

1-1-282

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
政府补助	66,928.00	3,539,210.76	2,564,276.45	326,250.10
利息收入	26,679.34	97,275.61	158,834.27	32,500.18
往来款			68,650.59	400,466.00
合计	93,607.34	3,636,486.37	2,791,761.31	759,216.28

报告期内，公司收到的收到其他与经营活动有关的现金主要来自于政府补助。

3. 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
中介机构服务费	146,540.48	2,123,951.80	1,185,746.34	987,862.11
业务招待费	361,611.01	1,751,487.50	1,391,284.09	737,034.14
办公费	161,432.11	1,099,925.45	953,453.83	2,066,228.51
业务宣传费		367,951.45	442,870.81	175,539.63
租赁费		227,282.64	54,000.00	54,000.00
修理费	46,471.58	112,571.92	281,320.86	211,167.66
运输费及相关支出		-	2,542,515.97	2,665,386.57
往来款	100,504.38	144,326.64	-
手续费	16,190.92	46,920.57	30,860.87	26,530.69
其他	360,041.08	1,446,474.76	1,763,567.16	1,529,408.64
合计	1,192,791.56	7,320,892.73	8,645,619.93	8,453,157.95

报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金主要包括各项费用类支出。

4. 经营活动现金流量分析：

注：销售收现比=销售商品、提供劳务收到的现金/营业收入 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润调节关系及差异情况如下： 单位：元

项目

2021年1月—3月

2020年度

2019年度

2018年度

1-1-283

1.将净利润调节为经营活动现金流量：				-
净利润	6,105,118.95	24,856,925.82	24,307,015.99	14,536,592.74
加：资产减值损失	268,496.33	326,933.78	562,637.36	943,040.07
信用减值损失	173,656.67	2,729,446.54	332,477.09	-
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,241,199.68	4,481,960.90	4,212,190.65	4,195,675.21
使用权资产折旧	337,794.44
无形资产摊销	97,612.79	299,839.82	57,651.30	45,054.47
长期待摊费用摊销	48,113.55	125,175.96	40,539.76	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	10,272.56	-5,286.34	11,918.85	-144,905.15
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	5,436.61	229,973.56	81,191.13	12,213.53
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）	129,356.92	2,766,801.13	-1,251,959.36	-1,371,748.87
投资损失（收益以“－”号填列）	-458,985.88	-1,046,078.45	-1,345,266.47	-798,618.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-28,887.31	-369,977.65	-43,355.21	-35,365.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	629,371.52	968,098.77	471,030.37	312,724.64
存货的减少（增加以“－”号填列）	-5,741,568.85	-6,652,292.18	-694,356.10	-1,329,245.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-3,111,549.99	-29,183,882.97	-4,568,797.95	-9,285,223.46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	7,164,045.79	17,206,714.73	2,151,292.80	369,261.81
其他		1,069,500.00	-	-
经营活动产生的现金流量净额	6,869,483.78	17,803,853.42	24,324,210.21	7,449,455.15
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动				-
债务转为资本		-	-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-	-
融资租入固定资产		-	-	-
3.现金及现金等价物			-	-

1-1-284

净变动情况：
现金的期末余额	46,312,509.58	48,495,587.58	26,354,398.52	14,840,373.45
减：现金的期初余额	48,495,587.58	26,354,398.52	14,840,373.45	11,724,318.96
加：现金等价物的期末余额		-	-	-
减：现金等价物的期初余额		-	-	-
现金及现金等价物净增加额	-2,183,078.00	22,141,189.06	11,514,025.07	3,116,054.49

报告期内，公司净利润与经营活动产生的现金流量净额之间的差异分别为708.71万元、-1.72万元、705.31万元与-76.44万元，差额及其波动情况主要受经营性应收项目、经营性应付项目及存货规模变动的影响。

（二） 投资活动现金流量分析

1. 投资活动现金流量情况

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,500,014.09	108,913,078.23	106,163,380.00	72,818,290.00
取得投资收益收到的现金	458,985.88	1,046,078.45	1,345,266.47	798,618.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	4,716.98	9,693.90	26,178.82	197,171.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	5,963,716.95	109,968,850.58	107,534,825.29	73,814,079.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,276,882.44	31,059,037.62	6,354,225.26	4,039,039.20
投资支付的现金		72,814,165.52	114,585,426.80	75,480,190.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	17,276,882.44	103,873,203.14	120,939,652.06	79,519,229.20
投资活动产生的现金流量净额	-11,313,165.49	6,095,647.44	-13,404,826.77	-5,705,149.53

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-570.51万元、-1,340.48万元、

609.56万元与-1,131.32万元。报告期内投资活动产生的现金流入主要包括收回理财产品投资收到的现金与相关投资收益，投资活动现金流出主要系厂房及设备等长期资产购入与购买银行理财产品等投资支出。

1-1-285

2. 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 投资活动现金流量分析：

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-570.51万元、-1,340.48万元、

609.56万元与-1,131.32万元，有所波动。主要系报告期内公司根据自己的资金需求买入和卖出银行理财产品等，此外，2020年度及2021年1-3月份，公司新建厂房及购入相关设备支出较多。

（三） 筹资活动现金流量分析

1. 筹资活动现金流量情况

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		10,005,000.00
取得借款收到的现金	7,000,000.00	3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	7,000,000.00	13,005,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	488,211.12	12,001,894.00	657,317.73
支付其他与筹资活动有关的现金	4,177,792.42
筹资活动现金流出小计	4,666,003.54	12,001,894.00	657,317.73
筹资活动产生的现金流量净额	2,333,996.46	1,003,106.00	-657,317.73

报告期内，筹资活动产生的现金流量净额分别为0元、-65.73万元、100.31万元和

233.40万元，其中2020年度筹资活动现金流入主要为收到控股股东、实际控制人非公开发行增资款1,000.50万元以及收到银行借款300万元所致，筹资活动现金流出主要系2020年支付现金股利所致。

2. 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
支付租赁负债的本金和利息	491,293.12
银行保证金	3,686,499.30

1-1-286

合计

4,177,792.42

无

4. 筹资活动现金流量分析：

报告期内，筹资活动产生的现金流量净额分别为0元、-65.73万元、100.31万元和

233.40万元，有所波动，其中，2019年度金额为负数主要系当年利润分配和支付利息所致。

五、 资本性支出

1、报告期内公司重大资本性支出

报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为403.90万元、635.42万元、3,105.90万元和 1,727.69万元 。

2、未来可预见的重大资本性支出

截至本招股说明书签署日，除本次募集资金投资项目以外，公司无可预见的其他重大资本性支出。

六、 税项

（一） 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
		2021年1月—3月	2020年度	2019年度	2018年度
增值税	应税销售收入	13%、6%	13%、6%	16%、13%、6%	17%、16%
消费税
教育费附加	应税流转税额	3%	3%	3%	3%
城市维护建设税	应税流转税额	7%，5%	7%，5%	7%，5%	7%，5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%	15%	15%	15%
地方教育费附加	应税流转税额	2%	2%	2%	2%
土地使用税	实际占用的土地面积	4元/平方米/年	4元/平方米/年	4元/平方米/年	4元/平方米/年

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注2：根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日起公司增值税税率从16%变更为13%。

（二） 税收优惠

√适用 □不适用

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册登记编码：5027931343），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。根据《国家税务总局关于下发出口退税率文库》的规定，重庆荣亿报告期出口产品适用退税率包括13%、10%。根据财政部发布实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，实施小微企业普惠性税收减免政策，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。2021年1-3月，子公司昆山广圣适用该优惠政策。

（3）城镇土地使用税

为提高A类企业、B类企业城镇土地使用税差别化减免的幅度，浙江省政府统一了减免税的幅度标准，统一规定A类企业免征城镇土地使用税，B类企业按照应交的城镇土地使用税，减征80%。2020年度公司被评为A类企业享受城镇土地使用税减免征的优惠政策。以上税收优惠均取得了主管税务机关的批准或备案。

（三） 其他事项

√适用 □不适用

其他税种按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、 会计政策、估计变更及会计差错

（一） 会计政策变更

√适用 □不适用

1. 会计政策变更基本情况

单位：元

期间/时点	会计政策变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	原政策下的账面价值	新政策下的账面价值	影响金额
2018年	《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	请详见本节 “七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“1.会计政策变更基本情况”之“其他事项”
2019年	《关于修订印	系法律法规	请详见本节

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	发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 [2019]6号、 《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号）	要求的变更，不涉及内部审议	“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2019年	新金融工具准则	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	请详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2019年	《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》〔2019〕8号	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	对报告期内科目无影响；请详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“1.会计政策变更基本情况”之“其他事项”
2019年	《关于印发修订<企业 会计准则第12号——债务重	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	对报告期内科目无影响；请详见本节“七、

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	组>的通知》〔2019〕9号		会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“1.会计政策变更基本情况”之“其他事项”
2019年	《企业会计准则解释第13号》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	对报告期内科目无影响；请详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“1.会计政策变更基本情况”之“其他事项”
2020年	《企业会计准则第14号——收入》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	请详见本节 “七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2021年1-3月	《企业会计准则第21号——租赁》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	请详见本节 “七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入

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准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况”

其他事项：

2、2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准

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则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：

资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。

变动具体情况详见本节“七、会计 政策、估计变更及会计差错”之“（一）会 计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

3、2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起执行本准则。

4、2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。

5、2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本公司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

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增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。 公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见“第八节 管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，公司未对比较财务报表数据进行调整。 相关合并财务报表列报调整影响如下： 单位：元
				项目	2018年度（合并）
					2018年12月31日	2019年1月1日
				应收票据及应收账款	66,097,586.85	不适用
				应收票据	不适用	435,050.99
				应收账款	不适用	65,662,535.86
				应收利息	-	不适用

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应收股利	-	不适用
其他应收款	75,350.00	75,350.00
应付票据及应付账款	18,560,777.34	不适用
应付票据	不适用	-
应付账款	不适用	18,560,777.34
应付利息	-	不适用
应付股利	657,317.73	不适用
其他应付款	126,164.16	783,481.89
管理费用	15,328,198.62	11,030,059.05
研发费用	不适用	4,298,139.57

2、2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号-收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。公司于2020年1月1日执行新收入准则。 3、2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简

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? 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；? 首次执行日之前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。公司于2021年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。

上述会计政策的累积影响数如下：

因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产2,211,032.84元、其他流动资产-251,820.00元，租赁负债639,741.79元，一年内到期的非流动负债1,319,471.05元。本公司母公司财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产1,068,321.81元，其他流动资产-154,440.00元，一年内到期的非流动负债555,988.26元，租赁负债357,893.55元。

（二） 会计估计变更

□适用 √不适用

（三） 会计差错更正

√适用 □不适用

1. 追溯重述法

√适用 □不适用

单位：元

期间	会计差错更正的内容	批准程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
2018年度	收入确认方式调整、跨期费用调整以及其他差错更正	股东大会	详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（三）会计差错更正”之“1.追溯重述法”之“其他事项”
2019年度	收入确认方式调整、跨期费用调整以及其他差错更正	股东大会	详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（三）会计差错更正”之“1.追溯重述法”之“其他事项”

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（2）2019年度 单位：元

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报表项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
货币资金	35,948,655.80	-9,594,257.28	26,354,398.52
交易性金融资产	31,000,000.00	9,598,926.80	40,598,926.80
应收账款	64,770,731.53	5,447,308.68	70,218,040.21
预付款项	413,021.60	-133,024.54	279,997.06
其他应收款	82,487.51	-28,936.01	53,551.50
存货	13,429,016.33	-3,631,583.13	9,797,433.20
其他流动资产	-	100,527.85	100,527.85
固定资产	24,103,206.95	-4,715.57	24,098,491.38
在建工程	930,530.61	-424,404.93	506,125.68
长期待摊费用	-	400,679.32	400,679.32
递延所得税资产	662,545.03	48,349.35	710,894.38
资产总计	174,097,162.74	1,778,870.54	175,876,033.28
应付账款	20,266,375.36	-569,187.18	19,697,188.18
预收款项	-	86,205.80	86,205.80
应付职工薪酬	5,237,182.47	152,068.09	5,389,250.56
应交税费	2,998,165.00	1,054,377.82	4,052,542.82
其他应付款	358,607.25	-234,947.26	123,659.99
流动负债合计	28,860,330.08	488,517.27	29,348,847.35
负债合计	29,644,085.09	488,517.27	30,132,602.36
盈余公积	2,089,995.57	94,117.30	2,184,112.87
未分配利润	37,282,771.69	1,172,650.41	38,455,422.10
归属于母公司所有者权益 合计	134,375,936.76	1,266,767.71	135,642,704.47
少数股东权益	10,077,140.89	23,585.56	10,100,726.45
所有者权益合计	144,453,077.65	1,290,353.27	145,743,430.92
负债和所有者权益总计	174,097,162.74	1,778,870.54	175,876,033.28

对母公司资产负债表的影响： （1）2018年度 单位：元
						报表项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
						应收账款	42,988,570.36	3,746,954.57	46,735,524.93
						预付款项	304,836.71	-81,283.23	223,553.48

1-1-299

其他应收款	173,068.66	-15,751.66	157,317.00
存货	9,870,573.24	-2,845,161.72	7,025,411.52
其他流动资产	33,176,880.00	11,601.62	33,188,481.62
流动资产合计	94,567,808.44	816,359.58	95,384,168.02
递延所得税资产	390,416.12	39,225.80	429,641.92
非流动资产合计	29,928,532.59	39,225.80	29,967,758.39
资产总计	124,496,341.03	855,585.38	125,351,926.41
应付账款	14,293,086.29	-83,895.80	14,209,190.49
预收款项	20,600.00	-6,125.00	14,475.00
应交税费	1,924,374.76	1,004,291.44	2,928,666.20
其他应付款	1,056,289.87	-280,429.96	775,859.91
递延所得税负债	440,711.39	-127,986.75	312,724.64
负债合计	21,101,493.61	505,853.93	21,607,347.54
盈余公积	661,858.89	34,973.14	696,832.03
未分配利润	7,729,819.03	314,758.31	8,044,577.34
归属于母公司股东权益合 计	103,394,847.42	349,731.45	103,744,578.87
股东权益合计	103,394,847.42	349,731.45	103,744,578.87
负债和股东权益总计	124,496,341.03	855,585.38	125,351,926.41

（2）2019年度 单位：元
						报表项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
						货币资金	20,233,492.44	-9,594,257.28	10,639,235.16
						交易性金融资产	31,000,000.00	9,598,926.80	40,598,926.80
						应收账款	47,151,336.50	3,602,643.10	50,753,979.60
						预付账款	288,862.59	-60,375.98	228,486.61
						其他应收款	156,869.51	-21,351.01	135,518.50
						存货	10,590,604.66	-3,457,711.77	7,132,892.89
						其他流动资产	-	14,036.79	14,036.79
						流动资产合计	109,549,502.10	81,910.65	109,631,412.75
						固定资产	22,362,448.29	-4,715.57	22,357,732.72
						在建工程	930,530.61	-424,404.93	506,125.68
						长期待摊费用	-	400,679.32	400,679.32
						递延所得税资产	441,205.80	44,728.53	485,934.33

1-1-300

非流动资产合计	32,911,808.94	16,287.35	32,928,096.29
资产总计	142,461,311.04	98,198.00	142,559,509.04
应付账款	17,165,053.70	-1,582,274.69	15,582,779.01
预收款项	-	86,205.80	86,205.80
应付职工薪酬	4,145,114.72	152,068.09	4,297,182.81
应交税费	2,334,794.60	735,972.97	3,070,767.57
其他应付款	356,378.80	-234,947.26	121,431.54
流动负债合计	24,001,341.82	-842,975.09	23,158,366.73
负债合计	24,785,096.83	-842,975.09	23,942,121.74
盈余公积	2,089,995.57	94,117.30	2,184,112.87
未分配利润	20,583,049.14	847,055.79	21,430,104.93
归属于母公司所有者权益 合计	117,676,214.21	941,173.09	118,617,387.30
所有者权益合计	117,676,214.21	941,173.09	118,617,387.30
负债和所有者权益总计	142,461,311.04	98,198.00	142,559,509.04

（2）2019年 单位：元
						报表项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
						营业收入	134,181,685.96	223,043.80	134,404,729.76

1-1-301

营业成本	84,072,261.69	676,981.24	84,749,242.93
税金及附加	1,191,522.23	-14,431.99	1,177,090.24
销售费用	7,656,663.41	324,565.40	7,981,228.81
管理费用	11,518,862.92	-333,447.91	11,185,415.01
研发费用	4,941,822.46	31,231.73	4,973,054.19
财务费用	-1,531,050.18	151,117.42	-1,379,932.76
资产减值损失（损失以“-” 号填列）	-516,911.58	-45,725.78	-562,637.36
投资收益	1,189,432.78	155,833.69	1,345,266.47
信用减值损失	-374,100.87	41,623.78	-332,477.09
营业外支出	536,630.65	-58,675.98	477,954.67
所得税费用	4,277,082.10	-311,473.37	3,965,608.73
净利润	24,398,107.04	-91,091.05	24,307,015.99

（2）2019年 单位：元
						报表项目	调整前金额	调整金额	调整后金额
						营业收入	100,885,860.97	965,113.64	101,850,974.61
						营业成本	65,880,070.28	672,517.28	66,552,587.56
						税金及附加	845,348.38	1,446.94	846,795.32

1-1-302

销售费用	7,131,157.31	-45,210.41	7,085,946.90
管理费用	9,060,309.35	36,327.90	9,096,637.25
研发费用	4,302,091.49	31,231.73	4,333,323.22
财务费用	-1,085,413.29	151,117.42	-934,295.87
资产减值损失	-456,643.99	-21,874.67	-478,518.66
投资收益	1,189,432.78	155,833.69	1,345,266.47
信用减值损失（损失以“-” 号填列）	-317,525.68	-274.57	-317,800.25
营业利润	15,754,375.29	251,367.23	16,005,742.52
营业外支出	471,325.34	-58,675.98	412,649.36
所得税费用	2,597,159.66	-281,398.43	2,315,761.23
净利润	14,281,366.79	591,441.64	14,872,808.43

2. 未来适用法

□适用 √不适用

八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一） 重大期后事项

√适用 □不适用

截至本公开发行说明书签署日，本公司期后新增股本4,800,000.00元，其中，山西证券股份有限公司出资3,000,000.00元，谈永刚出资100,000.00元，晁骅出资200,000.00元，蔡岩出资500,000.00元，何宇亮出资1,000,000.00元。

截至本公开发行说明书签署日，本公司已支付对实际控制人唐旭文其他应付款5,010,000.00元，重庆荣亿已向唐旭文支付应付股利7,800,000.00元。

（二） 或有事项

√适用 □不适用

截至本公开发行说明书签署日，本公司无需要披露的或有事项。

（三） 其他重要事项

√适用 □不适用

截至本公开发行说明书签署日，本公司无需要披露的其他重要事项。

九、 滚存利润披露

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√适用 □不适用

经公司2021年第四次临时股东大会审议通过，本次发行完成后由新老股东按持股比例共享本次公开发行前的滚存未分配利润。

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第九节 募集资金运用

一、 募集资金概况

在本次发行募集资金到位前，发行人将根据上述项目的实施进度和付款情况，通过自有资金或自筹资金先行投入。在本次发行募集资金到位后，募集资金将用于置换先期投入的资金及支付项目剩余款项。 本次实际募集资金净额不能满足上述项目需求的部分将由发行人自筹解决。若本次实际募集资金净额超出上述项目需求，超出部分将由发行人投入与主营业务相关的日常经营活动中，或根据当时有关监管机构出台的最新监管政策规定使用。 发行人已根据相关法律法规建立了募集资金管理制度，本次发行募集资金将存放于董事会决定的专户集中管理，做到专款专用。

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1-1-307

5、项目实施计划 本项目计划建设期约2年，具体实施计划及进度如下：
																		序号	内容		进度计划（按月）
																					2	4	6	8	10	12	14		16	18	20	22	24
																		1	初步方案设计
																		2	项目备案、环评等前期准备工作
																		3	厂房建设及设备采购
																		4	设备安装及调试

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5	试生产
6	批量生产

6、项目用地、备案、环评取得情况 发行人已取得项目建设用地，并取得了浙（2020）海盐县不动产权第0015598号工业用地。 截至本公开发行说明书签署日，发行人的本项目已取得《浙江省企业投资项目备案信息表》（项目代码：2020-330424-34-03-143301）。 发行人所处行业不属于重大污染行业，本募集资金投资项目产生的污染物较少，对环境不构成较大负面影响，经环保处理后，可达到环保要求，对周围环境无污染影响。在项目的实施过程中，发行人将严格执行《中华人民共和国环境保护法》及其他环保法律法规的有关规定。发行人已取得海盐县环境保护局出具的《关于浙江荣亿精密机械股份有限公司年产3亿件高端精密航天、医疗零部件建设项目环境影响报告表的批复》（嘉环盐建[2020]216号）。 （二）研发中心建设项目 1、项目概况 研发中心预计投入2,915.00万元，将以市场需求为导向，以国家经济和社会发展规划为依据通过对金属精密加工的工艺、设备、原材料、新产品、新领域的研究，形成更多实用、可量产的研发技术，增加公司的技术储备，提高公司技术竞争力。与此同时，研发中心的建设致力于满足客户对高精度、高性能等方面的需求，为客户提供专业可靠的精密零部件方案，并加快各类科技成果的转化和升级。此外，通过构建研发项目所需的人才梯队，打造一支精干的技术队伍，提高公司的核心竞争能力，支持公司的高速发展。 2、项目建设方案 本项目总投资金额为2,915.00万元，项目投入主要为研发设备购置，建设期为1年，具体情况如下： 单位：万元
					序号	项目	费用
					一	固定投资
						设备购置费	2,615.00
						预备费	100.00

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二	铺底流动资金	200.00
合 计		2,915.00

3、项目用地、备案、环评取得情况 本项目不涉及单独购置土地和厂房建设，计划在现有厂房实施。 截至本公开发行说明书签署日，发行人的本项目已取得《浙江省企业投资项目备案信息表》（项目代码：2106-330424-04-01-680548）。本项目无需办理环评手续。 （三）补充流动资金 公司综合考虑了行业发展趋势、自身状况以及战略发展规划等多方面因素，拟使用3,700.00万元募集资金用于补充流动资金，以保证日常生产经营，增强市场竞争能力。随着未来公司产能的逐步提高、研发投入持续增加、产品品类及规格的不断丰富、业务规模和人员数量的不断扩大，公司对日常运营资金的需求将持续增加，充足的营运资金有助于公司实现战略规划，更好地抵御市场风险。

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本次募集资金用于补充流动资金后，将有利于改善公司财务结构，提高公司资产质量。募集资金到位后，公司将根据自身业务发展的需要，适时将营运资金投放于日常经营活动中，提升公司盈利能力。本项目的实施将为公司继续保持竞争优势及提高市场份额提供资金保障。

三、 历次募集资金基本情况

1、公司2020年第一次定向发行

公司经2020年第一次临时股东大会审议通过《关于2020年第一次股票定向发行说明书的议案》，共发行690.00万股，每股发行价格为1.45元，募集资金总额为1,000.5万元。上述资金于2021年1月5日经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）勤信验字【2021】第0001号《验资报告》审验。募集资金用途为补充流动资金。

2、公司2021年第一次定向发行

公司经2021年第一次临时股东大会审议通过《关于2021年第一次股票定向发行说明书的议案》，共发行480万股，每股发行价格为3.00元，募集资金总额为1,440.0万元。上述资金于2021年4月6日经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）勤信验字【2021】第0011号《验资报告》审验。募集资金用途为补充流动资金和偿还银行贷款/借款。

3、前次募集资金使用情况

2021年6月8日，容诚出具了容诚专字[2021]200Z0238号《前次募集资金使用情况鉴证报告》，公司两次定向发行募集资金均已按照计划使用完毕。

四、 其他事项

无。

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第十节 其他重要事项

一、 尚未盈利企业

不适用。

二、 对外担保事项

截至本公开发行说明书签署日，公司不存在对外担保事项。

三、 诉讼、仲裁事项

截至本公开发行说明书签署日，公司不存在对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。

四、 控股股东、实际控制人重大违法行为

截至本公开发行说明书签署日，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。

五、 其他事项

无。

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第十一节 声明与承诺

一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

全体董事签名：

唐旭文 唐旭锋 赵天果

沈晓莉 陈明

仇如愚 周波

全体监事签名：

张文永 沈会锋 屠叶飞

全体高级管理人员签名：

唐旭文 陈明

浙江荣亿精密机械股份有限公司

年 月 日

1-1-313

二、 发行人控股股东声明

本公司或本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

控股股东签名：

唐旭文

浙江荣亿精密机械股份有限公司

年 月 日

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三、 发行人实际控制人声明

本公司或本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

实际控制人签名：

唐旭文

浙江荣亿精密机械股份有限公司

年 月 日

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四、 保荐机构（主承销商）声明

中德证券有限责任公司 年 月 日

1-1-316

五、 发行人律师声明

北京金诚同达律师事务所 年 月 日

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六、 承担审计业务的会计师事务所声明

容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 年 月 日

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七、 承担评估业务的资产评估机构声明

□适用 √不适用

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八、 其他声明

□适用 √不适用

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第十二节 备查文件

一、备查文件

投资者可以查阅与本次公开发行有关的正式法律文件，该等文件也在指定的网站上披露，具体如下：

（一）公开发行说明书；

（二）法律意见书；

（三）财务报告及审计报告；

（四）公司章程（草案）；

（五）发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的承诺事项；

（六）内部控制鉴证报告；

（七）经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表；

（八）中国证监会核准本次公开发行的文件；

（九）其他与本次发行有关的重要文件。

二、查阅地点及时间

（一）公开发行说明书全文和备查文件可到发行人及保荐机构（主承销商）的法定住所查询。查询时间：工作日上午9：30-11：30，下午14：30-16：30。

（二）公开发行说明书全文可通过全国中小企业股份转让系统指定信息网站查询。