大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于华塑控股股份有限公司重大资产重组交易对象
关联方非经营资金占用解决情况的专项说明
大信备字【2021】第14-10014号
华塑控股股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了天玑智谷(湖北)信息技术有限公司(以下简称“天玑智谷”)的财务报表,包括2021年6月30 日、2020年12 月31 日、2019年12 月31 日资产负债表,2021年1-6月、2020年度、2019年度利润表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注,并于2021年8月20日出具大信审字[2021]第14-10039号标准无保留意见的审计报告。针对天玑智谷截止2021年6月30日,尚存在对关联方非经营资金占用情况,现对上述关联方非经营资金占用期后解决情况,核查后专项说明如下:
一、截止2021年6月30日天玑智谷对关联方资金占用余额情况
1、关联方往来余额——应收项目
项目名称 | 关联方 | 2021年6月30日 | |
账面余额 | 坏账准备 | ||
其他应收款 | 深圳天润达科技发展有限公司 | 17,597,491.88 | |
其他应收款 | 吴学俊 | 1,083,237.50 | |
其他应收款 | 吴学兵 | 30,000.00 |
二、期后解决情况
经核查,上述资金占用期后解决情况如下:
截止2021年7月31日,与关联方资金往来余额情况如下表:
项目名称 | 关联方 | 2021年6月30日 | 2021年7月31日 |
其他应收款 | 深圳天润达科技发展有限公司 | 17,597,491.88 | -14,288,340.06 |
其他应收款 | 吴学俊 | 1,083,237.50 | 13,237.50 |
其他应收款 | 吴学兵 | 30,000.00 |
注: 2021年7月23日,天玑智谷收到深圳天润达科技发展有限公司支付现金30,000,000.00元(资金来源于根据华塑控股股份有限公司全资子公司成都康达瑞信企业管理有限公司与深圳天
润达科技发展有限公司签订的《股权转让框架协议》,深圳天润达科技发展有限公司收到的股权转让预付款),上述款项用于归还深圳天润达科技发展有限公司归还欠付天玑智谷的款项,并通过协议代吴学俊、吴学兵归还了欠款。截止2021年7月31日,对深圳天润达科技发展有限公司往来资金余额性质为其他应付款,金额为14,288,340.06元。
三、其他说明事项
本专项说明仅供华塑控股股份有限公司2021年8月重大资产重组针对重组标的公司天玑智谷核实关联方资金占用使用,不得用作其它目的。
大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:龚荣华
中 国 · 北 京 中国注册会计师:王文春
二〇二一年八月二十日