2021
半年度报告大地电气
NEEQ : 870436
大地电气
NEEQ : 870436
南通大地电气股份有限公司Nantong Great Electric Co.,Ltd.
公司半年度大事记
2021年5月21日，公司被认定为南通市产教融合示范企业。
2021年5月21日，公司被认定为南通市产教融合示范企业。
2021年5月，柳州稳远被广西壮族自治区科技厅认定为科技型中小企业，编号为202145020300001395。。
2021年5月，柳州稳远被广西壮族自治区科技厅认定为科技型中小企业，编号为202145020300001395。。
公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请文件获全国股转公司受理。
公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请文件获全国股转公司受理。
2021年1月，公司被江苏省工业和信息化厅认定为2020年度江苏省小巨人企业（制造类），有效期为2020-2022年。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 9
第三节 会计数据和经营情况 ...... 11
第四节 重大事件 ...... 30
第五节 股份变动和融资 ...... 38
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 41
第七节 财务会计报告 ...... 44
第八节 备查文件目录 ...... 118
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人蒋明泉、主管会计工作负责人陈龙全及会计机构负责人（会计主管人员）马文泰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 行业政策变动风险 | 由于汽车工业是我国的支柱产业，对我国经济发展和就业等具有重要作用，其发展历来受到国家政策支持。但近年来在我国少数一线城市，由于汽车保有量的快速增长，带来了交通拥堵、空气污染等问题。为了缓解这些问题，部分一线城市的政府相继出台了限行、限购等政策，一定程度上限制了汽车市场在这些城市的发展。虽然这些政策都具有区域性和暂时性，而且从长远来看，发展汽车工业仍然是我国产业政策的重要一环，但如果以上问题继续加重，有可能不得不使更多地区政府推出类似政策，这将影响到汽车消费市场的发展。而作为汽车工业的子行业汽车零部件行业也面临受其波动影响的风险。 |
| 行业技术升级风险 | 由于整车制造企业在推出新车型时，一般老车型的售价将持续下降，导致用于配套老车型的零部件产品价格下降，所以不断开发配套新车型的零部件产品是本行业企业保持稳定利润率的关键。公司技术的研发能否紧跟上行业技术的发展并持续配合整车厂供应新车型的配套产品，将对公司的利润和竞争能力造成较大影响。 |
| 行业原材料价格变动风险 | 原材料价格对汽车线束行业的经营成本普遍具有较大影响。作为线束产品主要原材料的铜导线，其价格受国际市场经济形式影响明显。为抵御铜价波动对公司成本的影响，公司采取区间定价或铜价价差补贴的形式，取得了一定的效果。但未 |
| 来若原材料价格变动幅度较大，将会对公司业绩产生不利影响。 | |
| 汽车行业波动的风险 | 汽车零部件行业的下游行业是整车制造业，其受宏观经济的影响较大，从历史数据上看，整车制造业的波动周期与宏观经济波动周期存在较大相关性。宏观经济的变化不仅影响汽车制造企业本身的发展，也影响到汽车消费和需求状况。虽然由于汽车维修改造市场的存在，本行业的周期波动相比于整车制造业较为平缓，但总体变动趋势仍是一致的。如果未来出现较长时间的汽车行业周期性波动，将对本行业的发展造成不利影响。 |
| 公司面临经营现金不足的风险 | 公司报告期内的经营活动现金流量净额为12,861,211.48元，投资活动现金流量净额为-28,907,237.89元，筹资活动现金流量净额为-5,877,864.71元。随着公司经营规模的快速扩张，未来履行合同、采购设备、人员扩张、研发支出等均需要较大的资金投入，有可能导致公司面临经营活动现金不足的风险。 |
| 应收账款净额较高的风险 | 公司截至2021年6月30日应收账款账面净额243,796,101.32元，占公司资产总额比例达30.03%，应收账款的变现能力对公司生产的影响较大。公司的客户都是具有实力的汽车厂商，支付能力较强，信用较好；而且公司应收账款的账龄主要集中在1年以内，故发生坏账的风险较小。但仍然存在未来因应收账款回收不如预期给公司生产经营造成不利影响的风险。 |
| 公司重要资产抵押或质押的风险 | 公司的土地主要有两块，且已全部用于银行贷款抵押。其一，坐落于港闸区永和路8号，21,495.91m2，用途为工业用地，目前公司已将其中的12,344.07m2抵押给中国银行股份有限公司南通港闸支行，将其中的9,151.84m2抵押给南通众和担保有限公司；其二，坐落于港闸区秦灶街办八里庙村十三、十四组永和路南侧，22,632.43 m2，用途为工业用地，目前公司已将其抵押给南通众和担保有限公司。公司为进行银行借款，已将南通不动产登记证，证字号第0056555房产抵押给中国银行股份有限公司南通港闸支行；将南通不动产登记证，证字号第0056555和第0004697房产押给南通众和担保有限公司；将北京大地X京房权证怀字第020916号、X京房权证怀字第021040号房产抵押给南通众和担保有限公司。如果公司未能按时履行还款义务，可能面临重要的资产流失的风险。 |
| 存货余额较高导致存货跌价损失的风险 | 公司截至2021年6月30日的存货净额为224,747,806.23元，占总资产的比例为27.68%，占比与去年同期相比略有上升，存货周转率为1.54。公司报告期末对存货进行全面清查，并针对存在减值迹象的存货执行减值测试，对可变现净值低于账面价值的存货计提了存货跌价准备。未来如果出现技术更新，或者随着存货余额及品类的增加而相应的管理滞后，仍存在存货跌价的风险，从而对公司的经营成果和财务状况产生不利影响。 |
| 税收优惠持续的不确定性 | 公司于2018年12月通过了高新技术企业复审，有效期三 |
| 年，所得税率为15%；子公司南通宏致于2018年12月通过了高新技术企业审核，有效期三年，所得税率为15%；子公司北京大地于2019年12月复审取得高新技术企业证书，有效期三年，所得税率为15%。公司及南通宏致已于2021年6月开始高新技术企业的复审申报工作，如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新技术企业认定标准等原因，公司所得税税率将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。 | |
| 对非经常性损益存在依赖的风险 | 公司报告期内非经常性损益净额为326,703.11元，非经常性损益净额占净利润的比例为1.03%，对非经常性损益依赖度较以前有所降低。 |
| 客户集中风险 | 报告期内，公司主营业务收入前五大客户的销售额占销售总额的96.72%，来自主要客户的销售额占销售总额的比重较高，公司存在客户相对集中的风险。虽然公司客户集中度较高的情况符合公司所在行业普遍特征，但如果未来公司从主要客户处取得的收入下降，公司盈利的稳定性将会受到影响，公司业绩存在下滑的风险。 |
| 偿债风险 | 公司截至2021年6月30日合并口径的资产负债率为62.69%，公司资产负债率虽然较上年同期有所下降，但仍相对较高。同时由于客户采用票据结算方式、结算存在周期性等行业特殊原因，公司短期内可能存在一定的资金压力，故存在一定的偿债风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、大地电气、南通大地 | 指 | 南通大地电气股份有限公司 |
| 北京大地 | 指 | 北京南通大地电气有限公司 |
| 南通宏致 | 指 | 南通宏致汽车电子科技有限公司 |
| 聚源投资 | 指 | 南通聚源投资管理有限公司 |
| 柳州稳远 | 指 | 柳州稳远电气有限公司 |
| 山东大地 | 指 | 山东大地电气有限公司 |
| 山东聚源 | 指 | 山东聚源电子科技有限公司 |
| 新能源研究院 | 指 | 南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公司 |
| 昆山宏致 | 指 | 昆山宏致电子有限公司 |
| 康达投资 | 指 | 南通康达投资咨询中心（有限合伙） |
| 同达投资 | 指 | 南通同达投资咨询中心（有限合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 东北证券 | 指 | 东北证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 挂牌、公开转让 | 指 | 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 |
| 公司章程 | 指 | 南通大地电气股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会和监事会 |
| 股东大会 | 指 | 南通大地电气股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 南通大地电气股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 南通大地电气股份有限公司监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 北汽福田 | 指 | 北汽福田汽车股份有限公司及其下属工厂 |
| 北京戴姆勒 | 指 | 北京福田戴姆勒汽车有限公司 |
| 北汽股份 | 指 | 北京汽车股份有限公司及其下属工厂 |
| 济南重汽 | 指 | 中国重汽集团济南商用车有限公司 |
| 柳汽 | 指 | 东风柳州汽车有限公司 |
| 山东汽车 | 指 | 山东汽车制造有限公司 |
| 北京新能源 | 指 | 北京新能源汽车股份有限公司及其下属工厂 |
| 盐城通佳 | 指 | 盐城通佳橡塑机械有限公司 |
| 福田保理 | 指 | 北京福田商业保理有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月至6月 |
| 南通建华 | 指 | 南通建华创业投资合伙企业(有限合伙) |
| 曲水汇鑫 | 指 | 曲水汇鑫茂通高新技术合伙企业(有限合伙) |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 南通大地电气股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Nantong Great Electric Co.,Ltd. |
| NTGEC | |
| 证券简称 | 大地电气 |
| 证券代码 | 870436 |
| 法定代表人 | 蒋明泉 |
| 董事会秘书姓名 | 陈龙全 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 江苏省南通市崇川区永和路1166号 |
| 电话 | 0513-89028315 |
| 传真 | 0513-89028302 |
| 电子邮箱 | chenlq1002@ntgec.com |
| 公司网址 | http://www.ntdadi.com/ |
| 办公地址 | 江苏省南通市崇川区永和路1166号 |
| 邮政编码 | 226011 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 江苏省南通市崇川区永和路1166号 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002年11月8日 |
| 挂牌时间 | 2017年1月18日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-36汽车制造业-366汽车零部件及配件制造-3660汽车零部件及配件制造 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主要提供商用汽车、乘用汽车、工程机械和新能源汽车等整车线束配套解决方案，以及发动机的低压电线束等汽车零部件的研发、生产和销售。 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 73,776,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 控股股东为（南通聚源投资管理有限公司） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（蒋明泉），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9132060074391011XQ | 否 |
| 注册地址 | 江苏省南通市崇川区永和路1166号 | 是 |
| 注册资本（元） | 73,776,000 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 东北证券 | |||
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座5层 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 东北证券 | |||
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 陈振伟 | 徐健 | ||
| 2年 | 4年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号9楼 | |||
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 452,816,530.49 | 358,751,462.61 | 26.22% |
| 毛利率% | 23.21% | 23.93% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 31,765,525.09 | 25,611,696.77 | 24.03% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 31,438,821.98 | 24,987,053.98 | 25.82% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.07% | 10.55% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 10.95% | 10.29% | - |
| 基本每股收益 | 0.43 | 0.35 | 22.86% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 811,883,795.53 | 764,317,576.42 | 6.22% |
| 负债总计 | 509,008,663.08 | 490,466,083.78 | 3.78% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 302,875,132.45 | 273,851,492.64 | 10.60% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.11 | 3.71 | 10.60% |
| 资产负债率%（母公司） | 60.62% | 63.83% | - |
| 资产负债率%（合并） | 62.69% | 64.17% | - |
| 流动比率 | 1.39 | 1.36 | - |
| 利息保障倍数 | 7.56 | 6.41 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,861,211.48 | 21,893,452.52 | -41.26% |
| 应收账款周转率 | 1.90 | 1.36 | - |
| 存货周转率 | 1.54 | 1.70 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 6.22% | 15.71% | - |
| 营业收入增长率% | 26.22% | 37.05% | - |
| 净利润增长率% | 24.29% | 1,581.73% | - |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -219,098.47 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 461,864.20 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 124,017.08 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,859.31 |
| 非经常性损益合计 | 370,642.12 |
| 减：所得税影响数 | 43,939.01 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 326,703.11 |
| 2) 本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为27,777,379.65元，将其按首次执行日增量借款利率折现的现值为24,076,298.13元，折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为-83,514.94元。 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.90%。 3) 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 ① 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债； ② 公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率； ③ 使用权资产的计量不包含初始直接费用； ④ 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期； ⑤ 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产； | |||||
⑥ 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(4) 对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
公司销售以直销为主，通过近几年的市场开拓，已经在全国建立了完善的营销体系和销售服务网络，通过完善的客户服务和技术支持，逐步形成品牌优势，与客户间建立了良好、持续的合作关系。随着汽车行业的技术更新和整车厂不断的车型升级换代，公司持续推出自主创新产品，满足汽车行业头部企业的市场需求。
（2）公司销售产品的定价机制
公司与客户在确定开发配套关系后，产品的价格按双方事先商定的核价方式进行报价，并按定价流程经双方协商一致后予以确定。
5、研发模式
公司组建了业内领先的企业技术中心和电气实验室，负责对新产品的设计研发以及相关电气性能验证。
公司研发部门根据市场需求，进行可行性分析后，向总经理提出研发项目申请，经批准同意后，组建项目研发小组，进行产品研发。公司制定了《设计和开发控制程序》，对产品研发过程中各部门以及负责人的职责、产品研发的流程以及相应文件和记录进行了严格的规范。
为了更好地满足客户需求，公司除自主研发外，还与整车厂客户合作进行产品的同步研发工作。合作模式通常是由整车厂研究院提出技术规范和功能要求，双方研发人员共同参与设计和验证，产出的知识产权和科研成果由双方共同所有（协议另有规定除外）。
报告期内，公司的商业模式未发生变化。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
新申请实用新型专利5项和外观设计专利1项。截止报告期末，公司及子公司拥有授权发明专利10项，实用新型专利104项，外观专利5项。
2021年1月，公司被认定为江苏省2020年度小巨人企业（制造类）和南通市产教融合示范企业，公司全资子公司柳州稳远被广西壮族自治区科技厅认定为科技型中小企业。
2021年6月，公司为全体35岁以上的女性职工进行面体检，在追求工作效率的同时关爱员工的身心健康；高考前夕，公司工会领导准备了糕棕及定制礼盒赠予职工子女，祝愿公司职工子女高考金榜题名，旗开得胜。为凝聚团队正能量，提升员工敬业度、归属感，公司举办了职工旅游团建活动，员工及家属欢乐出行，共同感受祖国的美好山河。
（二） 行业情况
2021年，是“十四五”开局之年，也是汽车产业深度调整、迈入高质量发展阶段的一年。今年上半年，克服疫情及大宗原材料价格上涨的不利影响，汽车产销量比上年均有较大幅度的增长。根据中汽协数据，上半年分别完成汽车产销量1256.9万辆和1289.1万辆，同比分别增长24.2%和25.6%。其中乘用车产销分别完成984.0万辆和1000.7万辆，同比分别增长26.8%和27.0%；商用车产销分别完成
273.0万辆和288.4万辆，同比分别增长15.7%和20.9%。新能源汽车产销分别完成121.5万辆和120.6万辆，同比均增长2倍。其中纯电动汽车产销分别完成102.2万辆和100.5万辆，同比分别增长2.3倍和2.2倍；插电式混合动力汽车产销分别完成19.2万辆和20万辆，同比分别增长1倍和1.3倍；燃料电池汽车产销分别完成632辆和479辆，同比分别增长43.6%和5.7%。
在汽车市场整体向好背景下，乘用车、商用车、新能源、换购及二手车市场全面开花，各细分市场亮点纷呈。七月份以来，面对局部地区出现的疫情复发，以及多发的极端天气等复杂形势，汽车市场总体稳定，但汽车产销同比下降，影响因素为：去年同期基数较高（与2019年同期相比呈现增长）；商用车受排放法规切换的影响，产销同比下降明显；乘用车受芯片短缺的影响产销同比下降，但降幅收窄。展望全年，我国国民经济运行将继续稳中加固、稳中向好，但复杂多变的国内外形势也将带来不确定性，特别是海外疫情的反弹导致芯片供应短缺风险依然存在，国内局部地区的疫情复发也将在一定程度上影响供给和需求，加之原材料价格持续在高位进一步加大企业成本压力，这些问题也都将对汽车行业造成影响。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 27,393,484.49 | 3.37% | 67,897,375.67 | 8.88% | -59.65% |
| 应收票据 | 6,192,967.90 | 0.76% | 9,788,900.34 | 1.28% | -36.73% |
| 应收账款 | 243,796,101.32 | 30.03% | 232,486,293.73 | 30.42% | 4.86% |
| 应收款项融资 | 79,510,385.37 | 9.79% | 73,320,991.49 | 9.59% | 8.44% |
| 预付款项 | 2,033,517.79 | 0.25% | 4,643,876.45 | 0.61% | -56.21% |
| 其他应收款 | 1,503,050.55 | 0.19% | 1,615,368.96 | 0.21% | -6.95% |
| 存货 | 224,747,806.23 | 27.68% | 211,520,601.72 | 27.67% | 6.25% |
| 其他流动资产 | 31,314,209.36 | 3.86% | 2,999,207.13 | 0.39% | 944.08% |
| 固定资产 | 128,224,719.66 | 15.79% | 121,746,565.45 | 15.93% | 5.32% |
| 在建工程 | 3,421,756.81 | 0.42% | 3,112,083.27 | 0.41% | 9.95% |
| 无形资产 | 18,522,529.68 | 2.28% | 11,217,824.49 | 1.47% | 65.12% |
| 长期待摊费用 | 7,887,708.65 | 0.97% | 7,086,737.56 | 0.93% | 11.30% |
| 递延所得税资产 | 8,642,976.73 | 1.06% | 6,415,635.98 | 0.84% | 34.72% |
| 其他非流动资产 | 6,782,059.57 | 0.84% | 10,466,114.18 | 1.37% | -35.20% |
| 短期借款 | 124,629,983.79 | 15.35% | 99,411,281.61 | 13.01% | 25.37% |
| 应付票据 | 77,113,814.37 | 9.50% | 74,523,244.32 | 9.75% | 3.48% |
| 应付账款 | 199,948,443.17 | 24.63% | 216,776,132.10 | 28.36% | -7.76% |
| 预收款项 | |||||
| 合同负债 | 1,764,009.35 | 0.22% | 1,473,600.27 | 0.19% | 19.71% |
| 应付职工薪酬 | 12,317,945.85 | 1.52% | 14,246,182.64 | 1.86% | -13.54% |
| 应交税费 | 5,754,474.70 | 0.71% | 8,786,201.06 | 1.15% | -34.51% |
| 其他应付款 | 362,232.77 | 0.04% | 14,518,306.49 | 1.90% | -97.50% |
| 其他流动负债 | 12,820,366.83 | 1.58% | 14,897,889.72 | 1.95% | -13.95% |
| 长期应付款 | 47,116,013.23 | 5.80% | 45,833,245.57 | 6.00% | 2.80% |
| 所有者权益合计 | 302,875,132.45 | 37.31% | 273,851,492.64 | 35.83% | 10.60% |
| 资产总计 | 811,883,795.53 | 764,317,576.42 | 6.22% |
货币资金：主要为供应商货款支出增加和购买银行结构性存款增加，相应货币资金减少所致。应收票据：主要为本期收到的商业承兑汇票减少。预付账款：
主要为根据新租赁准则调整预付房租费，相应预付账款减少所致。
其他流动资产：主要为公司银行结构性存款、待抵扣增值税及公司精选层申报服务费用增加所致。无形资产：主要为南通宏致土地使用权手续办理完毕，本期确认为无形资产，以及软件投入增加所致。
递延所得税资产：主要为山东聚源未弥补亏损确认的递延所得税增加所致。其他非流动资产：主要是由于本期将南通宏致预付的土地款项转入无形资产所致。应交税费：主要为应交增值税的减少所致。其他应付款：主要为本期偿还商业保理借款，相应其他应付款商业保理款减少所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 452,816,530.49 | - | 358,751,462.61 | - | 26.22% |
| 营业成本 | 347,737,982.56 | 76.79% | 272,905,607.37 | 76.01% | 27.42% |
| 毛利率 | 23.21% | - | 23.93% | - | - |
| 销售费用 | 11,020,400.14 | 2.43% | 9,248,605.19 | 2.58% | 19.16% |
| 管理费用 | 27,044,513.64 | 5.97% | 22,061,555.90 | 6.15% | 22.59% |
| 研发费用 | 21,459,826.73 | 4.74% | 15,393,239.92 | 4.29% | 39.41% |
| 财务费用 | 7,668,626.31 | 1.69% | 6,097,563.39 | 1.70% | 25.77% |
| 其他收益 | 465,723.51 | 0.10% | 1,198,426.70 | 0.33% | -61.14% |
| 营业利润 | 33,715,752.74 | 7.45% | 29,745,906.01 | 8.29% | 13.35% |
| 信用减值损失 | -724,322.84 | -0.16% | -613,218.68 | -0.17% | 18.12% |
| 资产减值损失 | -1,518,885.14 | -0.34% | -2,078,763.54 | -0.58% | -26.93% |
| 营业外收入 | 224,056.65 | 0.05% | 11,027.42 | 0.00% | 1,931.81% |
| 营业外支出 | 314,191.37 | 0.07% | 642,752.58 | 0.18% | -51.12% |
| 利润总额 | 33,625,618.02 | 7.43% | 29,114,180.85 | 8.12% | 15.50% |
| 所得税费用 | 1,860,092.93 | 0.41% | 3,557,116.34 | 0.99% | -47.71% |
| 净利润 | 31,765,525.09 | 7.02% | 25,557,064.51 | 7.12% | 24.29% |
研发费用：主要为研发项目增加使相应研发投入增加所致。其他收益：主要为上半年收到政府补助的减少所致。营业外收入：主要为无需支付的款项的增加所致。营业外支出：主要为非流动资产毁损报废损失的减少所致。所得税费用：主要为山东聚源递延所得税亏损增加相应的递延所得税费用减少所致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 447,791,307.71 | 321,341,146.08 | 39.35% |
| 其他业务收入 | 5,025,222.78 | 37,410,316.53 | -86.57% |
| 主营业务成本 | 343,422,185.12 | 239,649,632.61 | 43.30% |
| 其他业务成本 | 4,315,797.44 | 33,255,974.76 | -87.02% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 成套线束 | 389,227,331.76 | 315,217,872.12 | 19.01% | 54.54% | 55.17% | -0.33% |
| 发动机线束 | 53,744,297.24 | 25,692,177.20 | 52.20% | -18.54% | -25.85% | 4.71% |
| 功能线束 | 1,416,807.24 | 887,885.36 | 37.33% | -14.84% | -15.08% | 0.18% |
| 其他产品 | 3,402,871.47 | 1,624,250.44 | 52.27% | 84.41% | 99.26% | -3.56% |
公司在报告期内，主营业务收入447,791,307.71元，比上年同期增长39.35%；其他业务收入5,025,222.78元，比上年同期减少86.57%。本期主营业务成本 343,422,185.12 元,比上年同期增长43.30%；其他业务成本4,315,797.44万元，比上年同期减少87.02%，主要系公司成套线束、其他产品业务量增加，发动机线束和功能线束业务量减少所致，相应的成本分别增加和减少。按产品类别分，成套线束产品在报告期内的收入389,227,331.76元，比上年同期增长54.54%，主要为北汽福田、福田戴姆勒、东风柳汽、山东重工等客户业务增长；
发动机线束53,744,297.24元，比上年同期减少18.54%，主要为发动机业务减少所致；
功能线束1,416,807.24元，比上年同期下降14.84%，主要为锐能电池包线束和英纳法天窗线束等功能线束业务有所下降；
其他产品3,402,871.47元，比上年同期增长 84.41%，主要为南通宏致对外销售产品增加。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,861,211.48 | 21,893,452.52 | -41.26% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,907,237.89 | -13,856,620.82 | -108.62% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,877,864.71 | 19,058,921.82 | -130.84% |
公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为12,861,211.48元，比上年同期减少
41.26%，主要为本期结构性存款、支付供应商货款、劳务款项及支付薪酬和各项税费较上期增加所致；
投资活动产生的现金流净额为-28,907,237.89元，比上年同期减少108.62%，主要为结构性存款增加所致；
筹资活动产生的现金流净额为-5,877,864.71元，较上年同期减少130.84%，主要为上半年减少了保理借款，以及质押的结构性存款、支付房租、公司精选层申报服务费用支出增加所致。
净利润与经营活动产生的现金流量净额差异较大，主要原因是结构性存款投资支出占用经营活动中部分用于经营活动的现金所导致差异。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名 | 公司类 | 主要业 | 与公司从事业 | 持有目 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 称 | 型 | 务 | 务的关联性 | 的 | |||||
| 北京大地 | 子公司 | 线束 | 5,000,000 | 111,000,396.87 | 22,788,289.92 | 126,244,114.41 | 1,755,071.59 | ||
| 南通宏致 | 子公司 | 高低压连接组件 | 80,000,000 | 69,609,508.58 | 52,365,237.34 | 26,117,660.65 | 6,313,631.24 | ||
| 柳州稳远 | 子公司 | 线束 | 10,000,000 | 32,493,423.73 | 8,094,843.56 | 73,625,458.31 | 1,276,761.64 | ||
| 山东大地 | 子公司 | 线束 | 10,000,000 | 64,323,334.35 | 6,397,965.47 | 64,396,986.60 | 35,773.83 | ||
| 研究院 | 子公司 | 研究开发 | 10,000,000 | 7,994,378.70 | 7,857,712.38 | 247,000.00 | -1,074,443.13 | ||
| 山东聚源 | 子公司 | 线束及其他电子产品 | 30,000,000 | 93,699,145.36 | 16,297,967.98 | 12,826,975.19 | -5,215,220.81 |
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
√适用 □不适用
(5) 以抽样方式向主要客户函证应收账款；
(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司诚信经营、依法纳税，积极吸纳就业和保证员工的合法权益，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关群体。一直以来，公司及子公司聘用残疾人从事力所能及的工作。上半年，公司向区总慈善基金会冠名捐款10万元，给所在街道患病特困家庭捐助，缓解改善病患家庭经济压力。公司上半年举办了“学习百年党史、汲取奋进力量” 庆祝建党百年系列活动。公司党员干部及职工代表积极参加街道总工会举办的“百年恰芳华，共走信仰路”喜迎建党百年红色工运骑行活动暨南通大地电气“走张謇路，学张謇精神”骑行打卡活动；公司党支部组织党员干部们观看庆祝中国共产党成立100周年大会；公司开展了两次“看红色电影，学百年党史”红色观影活动。通过生动的爱国主义与理想信念教育，使大家更加深刻地体会到要倍加珍惜今天来之不易的幸福生活和改革发展成果。
十二、 评价持续经营能力
报告期内，公司的经营模式未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位稳定，所处行业的经营环境未发生重大变化；公司为新能源配套产品比重进一步上升，产品结构进一步优化；虽然汽车行业整体有所下滑，但公司营业收入较上年同期仍有较大增长，利润也有所增长。公司核心经营团队稳定，管理水平不断提升，采取靠近客户、就近生产的策略，可以降低生产成本，取得行业比较优势。因此公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
十三、 公司面临的风险和应对措施
在行业普遍特征，但如果未来公司从主要客户处取得的收入下降，公司盈利的稳定性将会受到影响，公司业绩存在下滑的风险。
应对措施：汽车行业客户集中度较高，公司要充分利用在多地设有子公司的优势，在服务好主要客户的同时，要加强周边市场的开拓，逐步增加新客户的数量。同时通过加强与客户的紧密技术合作和服务，使得客户对公司的依存关系更紧密、双方共同发展；紧跟新能源汽车发展步伐，在积极投入研发新能源电控与连接技术和产品，努力保持技术领先，拓展新市场。
12、偿债风险
公司截至2021年6月30日合并口径的资产负债率为62.69%，公司资产负债率虽然较上年同期有所下降，但仍相对较高。同时由于客户采用票据结算方式、结算存在周期性等行业特殊原因，公司短期内可能存在一定的资金压力，故存在一定的偿债风险。 应对措施：为降低偿债风险，公司积极与客户进行沟通，并加强对应收账款、存货的管理；同时要利用资本市场，拓宽融资渠道，增加直接融资的比例，提高偿债能力。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（六） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 4,000,000.00 | 1,413,135.20 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | ||
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 |
| 4．其他 |
| 交易类型 | 审议金额 | 交易金额 |
| 资产或股权收购、出售 | ||
| 与关联方共同对外投资 | ||
| 债权债务往来或担保等事项 | ||
| 购买资产 | 45,000 | 45,000 |
| 接受担保 | 160,000,000.00 | 77,500,000.00 |
16,000万元，如公司融资借款需子公司提供担保的，在上述额度内执行。上述行为构成关联交易，但关联方不向公司收取任何费用，属于关联方对公司及子公司发展的支持行为，不存在侵占公司及子公司利益的情形。
2020年12月21日公司第二届董事会第十三次会议审议了《关于2021年银行及非银行金融机构间接融资关联方提供担保的议案》，本议案涉及关联担保，为接受关联方无偿担保属于公司及子公司纯受益行为，关联董事蒋明泉、陈龙全、李玉蕾、夏金龙无需回避表决，与会董事一致审议通过此议案。
（五） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2017年1月18日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2017年1月18日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2017年1月18日 | 挂牌 | 关联交易承诺 | 规范和减少关联交易承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2017年1月18日 | 挂牌 | 关联交易承诺 | 规范和减少关联交易承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2017年1月18日 | 挂牌 | 对外投资承诺 | 对外投资的企业除已经披露的以外，不存在直接或间接控制其他企业的情形 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2017年1月18日 | 挂牌 | 社保费补缴承诺 | 关于社会保险、住房公积金补缴事宜的承诺 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月25日 | 发行 | 限售承诺 | 股份锁定及减持意向承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2021年5月25日 | 发行 | 限售承诺 | 股份锁定及减持意向承诺 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2021年5月25日 | 发行 | 限售承诺 | 股份锁定及减持意向承诺 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2021年5月28日 | 发行 | 发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重 | 正在履行中 |
| 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担法律责任 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担法律责任 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2021年5月28日 | 发行 | 发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担法律责任 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 关联交易承诺 | 减少和规范关联交易的承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2021年5月28日 | 发行 | 关联交易承诺 | 减少和规范关联交易的承诺 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 关联交易承诺 | 减少和规范关联交易的承诺 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2021年5月28日 | 发行 | 填补被摊薄即期回报的承诺 |
| 正在履行中 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2021年5月28日 | 发行 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2021年5月28日 | 发行 | 利润分配政策的承诺 | 公司将严格执行《公司章程》及《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年股东分红回报规划》中规定的利润分配政策 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 利润分配政策的承诺 | 严格遵守《公司章程》及《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年股东分红回报规划》中规定的利润分配政策 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2021年5月28日 | 发行 | 股价稳定预案的承诺 | 严格遵守《稳定股价措施预案》的相关内容，全面且有效履行各项义务和责任 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 股价稳定预案的承诺 | 严格遵守《稳定股价措施预案》的相关内容，全面且有效履行各项义务和责任 | 正在履行中 | |
| 其他 | 2021年5月28日 | 发行 | 股价稳定预案的承诺 | 严格遵守《稳定股价措施预案》的相关内容，全面且有效履行各项义务和责任 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 保持公司独立性的承诺 | 继续保持在资产、人员、财务、机构和业务等方面的独立性 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2021年5月 | 发行 | 不存在重大违法违规 | 不存在法律、行 | 正在履行中 |
| 28日 | 行为、商业失信、诉讼、仲裁及行政处罚的承诺函 | 政法规及中国证监会、全国中小企业股份转让系统认定的不得向不特定合格投资者公开发行股份并在精选层挂牌的其他情形 | ||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 不存在重大违法违规行为、商业失信、诉讼、仲裁及行政处罚的承诺函 | 不存在法律、行政法规及中国证监会、全国中小企业股份转让系统认定的不得向不特定合格投资者公开发行股份并在精选层挂牌的其他情形 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2021年5月28日 | 发行 | 不存在重大违法违规行为、商业失信、诉讼、仲裁及行政处罚的承诺函 | 不存在法律、行政法规及中国证监会、全国中小企业股份转让系统认定的不得向不特定合格投资者公开发行股份并在精选层挂牌的其他情形 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 股权不存在纠纷的承诺 | 关于股权不存在纠纷的承诺 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 资金来源合法性的承诺 | 资金来源合法合规，不存在非法汇集他人资金投资的情形，不存在分级收益等结构化安排，亦未采用杠杆或其他结构化的方式进行融资。 | 正在履行中 | |
| 公司 | 2021年5月28日 | 发行 | 未能履行承诺的约束措施 | 未履行向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌所作出的公开承诺，给投资者造成损失的，经有权部门 | 正在履行中 |
| 认定本公司应承担责任的，本公司承诺依法承担赔偿责任。 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 未能履行承诺的约束措施 | 未履行向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌所作出的公开承诺，给投资者造成损失的，经有权部门认定本公司/本人应承担责任的，本公司/本人承诺依法承担赔偿责任。 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2021年5月28日 | 发行 | 未能履行承诺的约束措施 | 未履行向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌所作出的公开承诺，给投资者造成损失的，经有权部门认定本人应承担责任的，本人承诺依法承担赔偿责任。 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 未能履行承诺的约束措施 | 未履行向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌所作出的公开承诺，给投资者造成损失的，经有权部门认定本公司/本人应承担责任的，本公司/本人承诺依法承担赔偿责任。 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 社会保险、住房公积金补缴事宜的承诺 | 公司及子公司未缴存或未足额缴存公司员工的社会保险、住房公积金，被相关部 | 正在履行中 |
| 门认定需要补缴，本公司/本人将无条件全额承担补缴义务以及因此而遭受的任何罚款或损失 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月28日 | 发行 | 劳务派遣事宜的承诺 | 公司及子公司因劳务派遣用工引致诉讼、仲裁或有关主管部门的行政处罚，从而导致公司及子公司需要承担相关责任或遭受经济损失的，本公司/本人将无条件全额承担补缴义务以及因此而遭受的任何罚款或损失 | 正在履行中 |
报告期内不存在超期未履行完毕的承诺事项。
（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 货币 | 保证金 | 16,213,428.08 | 2.00% | 银行承兑汇票及信用证保证金 |
| 应收账款 | 应收账款 | 质押 | 43,277,890.88 | 5.33% | 本公司银行授信质押 |
| 应收款项融资 | 应收票据 | 质押 | 36,075,328.02 | 4.44% | 本公司银行授信质押 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产 | 质押 | 15,000,000.00 | 1.85% | 本公司用于开具银行承兑 |
| 固定资产 | 固定资产 | 抵押 | 25,529,883.80 | 3.14% | 本公司银行授信抵押 |
| 无形资产 | 无形资产 | 抵押 | 8,247,677.57 | 1.02% | 本公司银行授信抵押 |
| 总计 | - | - | 144,344,208.35 | 17.78% | - |
资产受限是为了公司向银行和其他金融机构借款和开具银行承兑汇票，对公司的生产经营活动不会产生不良影响。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 73,776,000 | 100.00% | -64,395,000 | 9,381,000 | 12.72% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 37,306,000 | 50.57% | -37,306,000 | - | - | |
| 董事、监事、高管 | - | - | - | - | ||
| 核心员工 | - | - | - | - | ||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | - | - | 64,395,000 | 64,395,000 | 87.28% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | - | - | 37,306,000 | 37,306,000 | 50.57% | |
| 董事、监事、高管 | - | - | - | - | - | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 73,776,000 | - | 0 | 73,776,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 103 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 南通聚源投资管理有限公司 | 37,306,000 | 0 | 37,306,000 | 50.57% | 37,306,000 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | 昆山宏致电子有限公司 | 18,240,000 | 0 | 18,240,000 | 24.72% | 18,240,000 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | 南通康达投资咨询中心（有限 | 8,849,000 | 0 | 8,849,000 | 11.99% | 8,849,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合伙） | |||||||||
| 4 | 南通同达投资咨询中心（有限合伙） | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 2.71% | 0 | 2,000,000 | 0 | 0 |
| 5 | 吉林武 | 1,600,000 | 0 | 1,600,000 | 2.17% | 0 | 1,600,000 | 0 | 0 |
| 6 | 南通建华创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,396,000 | 0 | 1,396,000 | 1.89% | 0 | 1,396,000 | 0 | 0 |
| 7 | 王建华 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | 1.36% | 0 | 1,000,000 | 0 | 0 |
| 8 | 王禹 | 700,000 | 0 | 700,000 | 0.95% | 0 | 700,000 | 0 | 0 |
| 9 | 卢兰蕙 | 500,000 | 0 | 500,000 | 0.68% | 0 | 500,000 | 0 | 0 |
| 10 | 周克华 | 500,000 | 0 | 500,000 | 0.68% | 0 | 500,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 72,091,000 | 0 | 72,091,000 | 97.72% | 64,395,000 | 7,696,000 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：股东王建华为股东王禹父亲，除此之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||||
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 蒋明泉 | 董事长、总经理 | 男 | 1962年2月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 陈龙全 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 男 | 1963年6月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 张伟三 | 董事 | 男 | 1961年5月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 李玉蕾 | 董事 | 女 | 1981年7月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 夏金龙 | 董事 | 男 | 1972年9月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 王晓阳 | 监事会主席 | 女 | 1967年8月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 王雪慧 | 监事 | 女 | 1965年1月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 顾锦凤 | 监事 | 女 | 1966年11月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 高兵 | 副总经理 | 男 | 1974年10月 | 2019年7月8日 | 2022年7月7日 |
| 郭俊 | 独立董事 | 男 | 1974年10月 | 2020年11月16日 | 2022年7月7日 |
| 朱小平 | 独立董事 | 女 | 1962年1月 | 2020年7月27日 | 2022年7月7日 |
| 朱红超 | 独立董事 | 男 | 1971年6月 | 2020年7月27日 | 2022年7月7日 |
| 董事会人数： | 8 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||
公司现任董事、监事、高级管理人员之间均不存在亲属关系或其他关联关系。
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 蒋明泉 | 董事长、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 陈龙全 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 张伟三 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 李玉蕾 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 夏金龙 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 王晓阳 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 王雪慧 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 顾锦凤 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 高兵 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 郭俊 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 朱小平 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 朱红超 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 0 | - | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 65 | 11 | 10 | 66 |
| 技术人员 | 177 | 44 | 39 | 182 |
| 销售人员 | 60 | 7 | 6 | 61 |
| 财务人员 | 20 | 6 | 3 | 23 |
| 生产人员 | 1,209 | 417 | 357 | 1,269 |
| 行政及其他人员 | 125 | 23 | 23 | 125 |
| 员工总计 | 1,656 | 508 | 438 | 1,726 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 4 |
| 本科 | 160 | 160 |
| 专科 | 305 | 314 |
| 专科以下 | 1,187 | 1,248 |
| 员工总计 | 1,656 | 1,726 |
（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 天健审〔2021〕15-66号 | |||
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号9楼 | |||
| 审计报告日期 | 2021年8月30日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 陈振伟 | 徐健 | ||
| 2年 | 4年 | 年 | 年 | |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2021〕15-66号 南通大地电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南通大地电气股份有限公司（以下简称大地电气公司）财务报表，包括2021年6月30日的合并及母公司资产负债表，2021年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大地电气公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大地电气公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 | ||||
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大地电气公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大地电气公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就大地电气公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈振伟（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：徐健
二〇二一年八月三十日
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一）1 | 27,393,484.49 | 67,897,375.67 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五（一）2 | 6,192,967.90 | 9,788,900.34 |
| 应收账款 | 五（一）3 | 243,796,101.32 | 232,486,293.73 |
| 应收款项融资 | 五（一）4 | 79,510,385.37 | 73,320,991.49 |
| 预付款项 | 五（一）5 | 2,033,517.79 | 4,643,876.45 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五（一）6 | 1,503,050.55 | 1,615,368.96 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五（一）7 | 224,747,806.23 | 211,520,601.72 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五（一）8 | 31,314,209.36 | 2,999,207.13 |
| 流动资产合计 | 616,491,523.01 | 604,272,615.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五（一）9 | 128,224,719.66 | 121,746,565.45 |
| 在建工程 | 五（一）10 | 3,421,756.81 | 3,112,083.27 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五（一）11 | 21,910,521.42 | |
| 无形资产 | 五（一）12 | 18,522,529.68 | 11,217,824.49 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五（一）13 | 7,887,708.65 | 7,086,737.56 |
| 递延所得税资产 | 五（一）14 | 8,642,976.73 | 6,415,635.98 |
| 其他非流动资产 | 五（一）15 | 6,782,059.57 | 10,466,114.18 |
| 非流动资产合计 | 195,392,272.52 | 160,044,960.93 | |
| 资产总计 | 811,883,795.53 | 764,317,576.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五（一）16 | 124,629,983.79 | 99,411,281.61 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五（一）17 | 77,113,814.37 | 74,523,244.32 |
| 应付账款 | 五（一）18 | 199,948,443.17 | 216,776,132.10 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五（一）19 | 1,764,009.35 | 1,473,600.27 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五（一）20 | 12,317,945.85 | 14,246,182.64 |
| 应交税费 | 五（一）21 | 5,754,474.70 | 8,786,201.06 |
| 其他应付款 | 五（一）22 | 362,232.77 | 14,518,306.49 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五（一）23 | 7,832,689.93 | |
| 其他流动负债 | 五（一）24 | 12,820,366.83 | 14,897,889.72 |
| 流动负债合计 | 442,543,960.76 | 444,632,838.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五（一）25 | 3,639,333.39 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五（一）26 | 15,709,355.70 | |
| 长期应付款 | 五（一）27 | 47,116,013.23 | 45,833,245.57 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 66,464,702.32 | 45,833,245.57 | |
| 负债合计 | 509,008,663.08 | 490,466,083.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五（一）28 | 73,776,000.00 | 73,776,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五（一）29 | 123,560,256.18 | 123,560,256.18 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五（一）30 | 16,563,689.30 | 16,563,689.30 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五（一）31 | 88,975,186.97 | 59,951,547.16 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 302,875,132.45 | 273,851,492.64 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 302,875,132.45 | 273,851,492.64 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 811,883,795.53 | 764,317,576.42 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 24,110,243.59 | 64,190,066.93 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,192,967.90 | 9,788,900.34 | |
| 应收账款 | 十三（一）1 | 253,591,515.75 | 241,406,071.57 |
| 应收款项融资 | 78,971,087.95 | 73,320,991.49 | |
| 预付款项 | 1,174,795.57 | 1,045,537.23 | |
| 其他应收款 | 十三（一）2 | 145,292.64 | 5,354,406.97 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 177,602,990.91 | 179,835,918.15 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 28,143,396.21 | 440,549.70 | |
| 流动资产合计 | 569,932,290.52 | 575,382,442.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三（一）3 | 87,400,770.00 | 67,010,770.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 40,819,028.11 | 42,330,464.45 | |
| 在建工程 | 69,800.00 | 78,400.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,435,183.91 | 10,441,592.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,004,846.05 | 2,300,650.72 | |
| 递延所得税资产 | 1,760,005.31 | 1,718,607.57 | |
| 其他非流动资产 | 258,662.69 | 128,166.02 | |
| 非流动资产合计 | 142,748,296.07 | 124,008,651.24 | |
| 资产总计 | 712,680,586.59 | 699,391,093.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 114,618,650.46 | 88,297,869.10 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 77,113,814.37 | 76,711,466.32 | |
| 应付账款 | 211,886,865.52 | 238,589,578.05 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,549,467.56 | 1,051,610.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,513,776.15 | 6,393,455.01 | |
| 应交税费 | 3,924,936.56 | 6,397,267.67 | |
| 其他应付款 | 5,051,630.83 | 14,251,509.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 12,386,470.92 | 14,755,447.20 | |
| 流动负债合计 | 432,045,612.37 | 446,448,203.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 432,045,612.37 | 446,448,203.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 73,776,000.00 | 73,776,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 125,186,578.62 | 125,186,578.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 16,563,689.30 | 16,563,689.30 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 65,108,706.30 | 37,416,622.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 280,634,974.22 | 252,942,890.02 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 712,680,586.59 | 699,391,093.62 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 452,816,530.49 | 358,751,462.61 | |
| 其中：营业收入 | 五（二）1 | 452,816,530.49 | 358,751,462.61 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 417,318,346.61 | 327,512,001.08 | |
| 其中：营业成本 | 五（二）1 | 347,737,982.56 | 272,905,607.37 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五（二）2 | 2,386,997.23 | 1,805,429.31 |
| 销售费用 | 五（二）3 | 11,020,400.14 | 9,248,605.19 |
| 管理费用 | 五（二）4 | 27,044,513.64 | 22,061,555.90 |
| 研发费用 | 五（二）5 | 21,459,826.73 | 15,393,239.92 |
| 财务费用 | 五（二）6 | 7,668,626.31 | 6,097,563.39 |
| 其中：利息费用 | 5,122,758.48 | 5,751,638.49 | |
| 利息收入 | 250,735.62 | 327,293.06 | |
| 加：其他收益 | 五（二）7 | 465,723.51 | 1,198,426.70 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五（二）8 | -724,322.84 | -613,218.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五（二）9 | -1,518,885.14 | -2,078,763.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五（二）10 | -4,946.67 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 33,715,752.74 | 29,745,906.01 | |
| 加：营业外收入 | 五（二）11 | 224,056.65 | 11,027.42 |
| 减：营业外支出 | 五（二）12 | 314,191.37 | 642,752.58 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 33,625,618.02 | 29,114,180.85 | |
| 减：所得税费用 | 五（二）13 | 1,860,092.93 | 3,557,116.34 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,765,525.09 | 25,557,064.51 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,765,525.09 | 25,557,064.51 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -54,632.26 | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 31,765,525.09 | 25,611,696.77 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 31,765,525.09 | 25,557,064.51 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 31,765,525.09 | 25,611,696.77 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -54,632.26 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.43 | 0.35 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.43 | 0.35 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十三（二）1 | 514,175,419.74 | 415,618,678.95 |
| 减：营业成本 | 十三（二）1 | 440,184,125.98 | 353,120,677.61 |
| 税金及附加 | 1,465,108.85 | 1,378,389.33 | |
| 销售费用 | 9,219,972.35 | 7,903,929.83 | |
| 管理费用 | 12,568,492.65 | 12,655,553.74 | |
| 研发费用 | 十三（二）2 | 12,895,890.23 | 10,266,073.23 |
| 财务费用 | 5,410,135.04 | 5,661,020.28 | |
| 其中：利息费用 | 4,740,612.10 | 5,344,870.64 | |
| 利息收入 | 236,619.94 | 315,681.78 | |
| 加：其他收益 | 180,193.07 | 168,481.63 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止 |
| 确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -538,618.38 | -578,757.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,104,184.94 | -1,718,747.30 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -4,946.67 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 30,964,137.72 | 22,504,011.43 | |
| 加：营业外收入 | 215,056.65 | 10,000.11 | |
| 减：营业外支出 | 286,785.80 | 587,476.12 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 30,892,408.57 | 21,926,535.42 | |
| 减：所得税费用 | 3,200,324.37 | 2,478,776.69 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,692,084.20 | 19,447,758.73 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,692,084.20 | 19,447,758.73 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 27,692,084.20 | 19,447,758.73 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 310,589,485.72 | 250,425,821.92 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,271,185.91 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五(三)1 | 19,363,602.03 | 6,405,383.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 331,224,273.66 | 256,831,205.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 199,832,133.37 | 142,403,735.69 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 82,120,497.89 | 64,175,053.80 | |
| 支付的各项税费 | 24,997,368.29 | 18,737,737.78 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五（三）2 | 11,413,062.63 | 9,621,225.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 318,363,062.18 | 234,937,753.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,861,211.48 | 21,893,452.52 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,084.80 | 13,341.20 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 20,084.80 | 13,341.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,927,322.69 | 13,869,962.02 | |
| 投资支付的现金 | 12,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 28,927,322.69 | 13,869,962.02 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,907,237.89 | -13,856,620.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 900,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 900,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 144,600,000.00 | 84,469,360.45 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五（三）3 | 75,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 144,600,000.00 | 160,869,360.45 | |
| 偿还债务支付的现金 | 115,276,666.65 | 70,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,774,972.94 | 20,713,965.87 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五（三）4 | 32,426,225.12 | 50,996,472.76 |
| 筹资活动现金流出小计 | 150,477,864.71 | 141,810,438.63 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,877,864.71 | 19,058,921.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,923,891.12 | 27,095,753.52 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 33,103,947.53 | 14,105,088.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,180,056.41 | 41,200,842.50 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 314,557,730.26 | 241,889,663.02 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,996,813.93 | 4,771,078.28 | |
| 经营活动现金流入小计 | 333,554,544.19 | 246,660,741.30 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 268,683,635.32 | 174,983,438.23 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,920,631.44 | 32,905,981.94 | |
| 支付的各项税费 | 14,759,112.49 | 13,988,707.40 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,671,300.36 | 6,425,573.65 | |
| 经营活动现金流出小计 | 319,034,679.61 | 228,303,701.22 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,519,864.58 | 18,357,040.08 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,084.80 | 12,941.20 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 20,084.80 | 12,941.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,337,106.42 | 4,041,887.39 | |
| 投资支付的现金 | 32,390,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 2,400,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 34,727,106.42 | 9,441,887.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -34,707,021.62 | -9,428,946.19 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 133,860,000.00 | 54,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,300,000.00 | 67,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 139,160,000.00 | 122,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 107,500,000.00 | 49,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,390,747.38 | 20,417,900.03 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,581,918.86 | 41,822,887.85 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,472,666.24 | 111,740,787.88 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,312,666.24 | 10,259,212.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,499,823.28 | 19,187,306.01 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 29,396,638.79 | 7,148,210.31 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,896,815.51 | 26,335,516.32 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (一)1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | (一)2 |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
1、会计政策变更情况
会计政策变更情况详见第三节四、（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响。
2、企业经营的季节性和周期性
公司生产有淡旺季，一般6-8月是淡季，经济形势不好时会提前、延长，11月至次年3月为旺季。 相对的生产淡、旺季的形成，是由于汽车销售淡旺季的变化而变化的。公司主要产品为商用车配套，与 固定资产投资和经济形势的总体趋势有一定的关系。
（二） 财务报表项目附注
南通大地电气股份有限公司
财务报表附注
2021年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
南通大地电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原南通大地电气有限公司（以下简称大地有限公司），大地有限公司系由江苏大地投资有限公司、南通聚源机电有限公司和中奕国际有限公司（港资）共同出资组建，于2002年11月8日在南通市工商行政管理局登记注册，取得注册号为企合苏通总字第003908号的企业法人营业执照。大地有限公司成立时注册资本为港币600.00万元。大地有限公司以2016年5月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年8月8日在南通市工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省南通市。公司现持有统一社会信用代码为9132060074391011XQ的营业执照，注册资本73,776,000.00元，股份总数73,776,000股（每股面值1元）。公司股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票代码：870436。
公司属汽车制造业。主要经营活动为汽车线束的研发、生产、销售。产品主要有：汽车成套线束、发动机线束、功能线束等其他产品。
本财务报表业经公司2021年8月30日第二届第十九次董事会批准对外报出。
本公司将北京南通大地电气有限公司、南通宏致汽车电子科技有限公司、柳州稳远电气有限公司、山东大地电气有限公司、南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公司和山东聚源电子科技有限公司等6家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2021年1月1日起至2021年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收商业承兑汇票 预期信用损失率(%) | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 2.00 | 2.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 19.00-9.50 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 31.67-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 非专利技术 | 10 |
| 软件 | 10 |
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
大地电气公司主要销售汽车线束等产品，属于在某一时点履行履约义务，于客户取得相关商品的控制权时点确认收入。
(1) 线束类产品销售收入的确认
1) 领用确认：公司按照客户合同或订单组织生产，将产品送至客户或其指定地点，客户实际领用后，产品价格已发布或取得经客户确认的结算凭据，据此确认收入；
2) 收货确认：公司按照客户合同或订单组织生产，将产品送至客户或其指定地点，客户收货后，取得客户确认单或结算凭据，据此确认收入。
(2) 其他产品销售收入的确认
公司按照客户合同或订单组织生产，将产品送至客户或其指定地点，客户收货后，取得客户确认单或结算凭据，据此确认收入。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十四) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十五) 递延所得税资产
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认
利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(二十七) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三（十七）的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
1) 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 预付款项 | 4,643,876.45 | -2,802,858.75 | 1,841,017.70 |
| 使用权资产 | 24,220,786.54 | 24,220,786.54 | |
| 租赁负债 | 24,159,813.07 | 24,159,813.07 | |
| 未分配利润 | 59,951,547.16 | -2,741,885.28 | 57,209,661.88 |
③ 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④ 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
⑤ 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；
⑥ 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(4) 对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%，6% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 北京南通大地电气有限公司 | 15% |
| 南通宏致汽车电子科技有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR201832002159的高新技术企业证书，2018-2020年度减按15%的税率计征企业所得税。本公司已于2021年6月向有关主管部门提交高新技术企业认定申请，目前正在审核中。根据国家税务总局公告2017年第24号，公司的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按 15%的税率预缴，故2021年1-6月暂按15%的税率计算缴纳企业所得税。
2. 子公司北京南通大地电气有限公司于2019年12月通过高新技术企业评定，取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GR201911005917的高新技术企业证书，2019-2021年度减按15%的税率计征企业所得税。
3. 子公司南通宏致汽车电子科技有限公司于2018年11月通过高新技术企业评定，取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR201832006772的高新技术企业证书，2018-2020年度减按15%的税率计征企业所得税，子公司南通宏致汽车电子科技有限公司已于2021年6月向有关主管部门提交高新技术企业认定申请，目前正在审核中。根据国家税务总局公告2017年第24号，公司的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按 15%的税率预缴，故2021年1-6月暂按15%的税率计算缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的2021年1月1日的数据；上年同期数是指2020年1-6月数据，上年同期数未经审计。母公司同。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 133,043.19 | 116,372.40 |
| 银行存款 | 11,047,013.22 | 32,987,575.13 |
| 其他货币资金 | 16,213,428.08 | 34,793,428.14 |
| 合 计 | 27,393,484.49 | 67,897,375.67 |
| 种 类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 6,319,355.00 | 100.00 | 126,387.10 | 2.00 | 6,192,967.90 |
| 其中：商业承兑汇票 | 6,319,355.00 | 100.00 | 126,387.10 | 2.00 | 6,192,967.90 |
| 合 计 | 6,319,355.00 | 100.00 | 126,387.10 | 2.00 | 6,192,967.90 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 9,988,673.82 | 100.00 | 199,773.48 | 2.00 | 9,788,900.34 |
| 其中：商业承兑汇票 | 9,988,673.82 | 100.00 | 199,773.48 | 2.00 | 9,788,900.34 |
| 合 计 | 9,988,673.82 | 100.00 | 199,773.48 | 2.00 | 9,788,900.34 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 商业承兑汇票组合 | 6,319,355.00 | 126,387.10 | 2.00 |
| 小 计 | 6,319,355.00 | 126,387.10 | 2.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 199,773.48 | -73,386.38 | 126,387.10 | |||||
| 小 计 | 199,773.48 | -73,386.38 | 126,387.10 | |||||
| 项 目 | 期末数 | |
| 终止确认金额 | 未终止确认金额 | |
| 商业承兑汇票 | 6,319,355.00 | |
| 小 计 | 6,319,355.00 | |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 249,335,804.17 | 100.00 | 5,539,702.85 | 2.22 | 243,796,101.32 |
| 合 计 | 249,335,804.17 | 100.00 | 5,539,702.85 | 2.22 | 243,796,101.32 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 237,403,923.47 | 100.00 | 4,917,629.74 | 2.07 | 232,486,293.73 |
| 合 计 | 237,403,923.47 | 100.00 | 4,917,629.74 | 2.07 | 232,486,293.73 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 244,701,714.98 | 4,894,034.30 | 2.00 |
| 1-2年 | 4,150,290.62 | 415,029.06 | 10.00 |
| 2-3年 | 361,655.83 | 108,496.75 | 30.00 |
| 3年以上 | 122,142.74 | 122,142.74 | 100.00 |
| 小 计 | 249,335,804.17 | 5,539,702.85 | 2.22 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,917,629.74 | 620,914.48 | 1,158.63 | 5,539,702.85 | ||||
| 小 计 | 4,917,629.74 | 620,914.48 | 1,158.63 | 5,539,702.85 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 北汽集团及其下属企业[注1] | 109,551,752.08 | 43.94 | 2,231,454.57 |
| 北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 56,727,672.84 | 22.75 | 1,134,553.46 |
| 东风柳州汽车有限公司 | 41,722,268.49 | 16.73 | 834,445.37 |
| 山东重工集团及其下属企业[注2] | 29,088,270.03 | 11.67 | 581,765.40 |
| 汉马科技集团及其下属企业[注3] | 3,748,830.67 | 1.50 | 389,957.97 |
| 小 计 | 240,838,794.11 | 96.59 | 5,172,176.77 |
限公司诸城奥铃汽车厂、北汽福田汽车股份有限公司佛山汽车厂、北汽福田汽车股份有限公司山东多功能汽车厂、北汽福田汽车股份有限公司北京配件销售分公司、北京汽车股份有限公司株洲分公司、北京新能源汽车股份有限公司黄骅分公司、北京汽车股份有限公司北京分公司、河南福田智蓝新能源汽车有限公司、北京福田国际贸易有限公司、北汽福田研究院、北京汽车动力总成有限公司、北京汽车销售有限公司、北京汽车股份有限公司、北京新能源汽车股份有限公司、北京北汽模塑科技有限公司、北京汽车集团越野车有限公司、北京新能源汽车营销有限公司、北汽福田汽车股份有限公司北京欧马可汽车销售分公司、北汽福田汽车股份有限公司南海汽车厂等均系北京汽车集团有限公司控制的公司，此处将其汇总披露
[注2]潍柴西港新能源动力有限公司、潍柴巴拉德氢能科技有限公司、山东汽车制造有限公司、山东潍柴进出口有限公司均系山东重工集团有限公司控制的公司，此处将其汇总披露[注3]安徽华菱汽车有限公司、安徽华菱汽车有限公司发动机分公司、安徽福马电子科技有限公司、安徽星马专用汽车有限公司、安徽马鞍山凯马汽车零部件服务有限公司、马鞍山福亨汽车内饰有限公司均系汉马科技集团股份有限公司控制的公司，此处将其汇总披露
4. 应收款项融资
(1) 明细情况
1) 类别明细
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 79,510,385.37 | 79,510,385.37 | ||||
| 合 计 | 79,510,385.37 | 79,510,385.37 | ||||
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 73,320,991.49 | 73,320,991.49 | ||||
| 合 计 | 73,320,991.49 | 73,320,991.49 | ||||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 79,510,385.37 | ||
| 小 计 | 79,510,385.37 | ||
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 36,075,328.02 |
| 小 计 | 36,075,328.02 |
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 353,017,503.57 |
| 小 计 | 353,017,503.57 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数[注] | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,607,372.68 | 79.04 | 1,607,372.68 | 1,445,646.59 | 78.53 | 1,445,646.59 | ||
| 1-2 年 | 243,185.21 | 11.96 | 243,185.21 | 326,613.77 | 17.74 | 326,613.77 | ||
| 2-3 年 | 136,492.56 | 6.71 | 136,492.56 | 22,290.00 | 1.21 | 22,290.00 | ||
| 3 年以上 | 46,467.34 | 2.29 | 46,467.34 | 46,467.34 | 2.52 | 46,467.34 | ||
| 合 计 | 2,033,517.79 | 100.00 | 2,033,517.79 | 1,841,017.70 | 100.00 | 1,841,017.70 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 江苏铂英特电子科技有限公司 | 169,540.56 | 8.34 |
| 南通市港闸区秦灶街道财政所 | 140,208.00 | 6.89 |
| 中国石化销售股份有限公司江苏南通石油分公司 | 100,052.16 | 4.92 |
| 山东鑫盛程电子有限公司 | 72,890.00 | 3.58 |
| 国网山东省电力公司潍坊供电公司 | 68,845.62 | 3.39 |
| 小 计 | 551,536.34 | 27.12 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,807,544.09 | 100.00 | 304,493.54 | 16.85 | 1,503,050.55 |
| 合 计 | 1,807,544.09 | 100.00 | 304,493.54 | 16.85 | 1,503,050.55 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,743,067.76 | 100.00 | 127,698.80 | 7.33 | 1,615,368.96 |
| 合 计 | 1,743,067.76 | 100.00 | 127,698.80 | 7.33 | 1,615,368.96 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 1,807,544.09 | 304,493.54 | 16.85 |
| 其中：1年以内 | 1,502,561.78 | 30,051.23 | 2.00 |
| 1-2年 | 26,000.00 | 2,600.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 10,200.00 | 3,060.00 | 30.00 |
| 3年以上 | 268,782.31 | 268,782.31 | 100.00 |
| 小 计 | 1,807,544.09 | 304,493.54 | 16.85 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 29,147.49 | 1,691.10 | 96,860.21 | 127,698.80 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -520.00 | 520.00 | ||
| --转入第三阶段 | -1,020.00 | 1,020.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,423.74 | 1,408.90 | 173,962.10 | 176,794.74 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 30,051.23 | 2,600.00 | 271,842.31 | 304,493.54 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 1,336,803.00 | 1,288,203.00 |
| 备用金 | 185,428.60 | 154,544.24 |
| 应收暂付款 | 253,991.62 | 268,630.21 |
| 其他 | 31,320.87 | 31,690.31 |
| 合 计 | 1,807,544.09 | 1,743,067.76 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 南通高新技术产业开发区财政局 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 55.32 | 20,000.00 |
| 柳州市龙翔资产投资有限公司 | 押金保证金 | 210,860.00 | 3年以上 | 11.67 | 210,860.00 |
| 代扣代缴公积金 | 应收暂付款 | 117,067.78 | 1年以内 | 6.48 | 2,341.36 |
| 代扣代缴社保 | 应收暂付款 | 136,465.44 | 1年以内 | 7.55 | 2,729.31 |
| 潍坊高创动力科技园建筑运营有限公司 | 押金保证金 | 40,400.00 | 1年以内 | 2.24 | 808.00 |
| 小 计 | 1,504,793.22 | 83.26 | 236,738.67 |
| 项 目 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | 89,340,593.26 | 3,475,442.00 | 85,865,151.26 | |
| 在产品 | 6,619,652.53 | 6,619,652.53 | ||
| 库存商品 | 45,690,752.19 | 3,087,846.62 | 42,602,905.57 | |
| 发出商品 | 82,685,712.76 | 925,817.22 | 81,759,895.54 | |
| 委托加工物资 | 7,900,201.33 | 7,900,201.33 | ||
| 合 计 | 232,236,912.07 | 7,489,105.84 | 224,747,806.23 | |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 74,662,759.48 | 3,796,464.18 | 70,866,295.30 |
| 在产品 | 9,732,912.24 | 9,732,912.24 | |
| 库存商品 | 48,080,828.31 | 2,837,637.14 | 45,243,191.17 |
| 发出商品 | 78,648,748.89 | 925,817.22 | 77,722,931.67 |
| 委托加工物资 | 7,955,271.34 | 7,955,271.34 | |
| 合 计 | 219,080,520.26 | 7,559,918.54 | 211,520,601.72 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,796,464.18 | 683,702.08 | 1,004,724.26 | 3,475,442.00 | ||
| 库存商品 | 2,837,637.14 | 835,183.06 | 584,973.58 | 3,087,846.62 | ||
| 发出商品 | 925,817.22 | 925,817.22 | ||||
| 小 计 | 7,559,918.54 | 1,518,885.14 | 1,589,697.84 | 7,489,105.84 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 | |
| 库存商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 | |
| 发出商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行结构性存款 | 27,000,000.00 | |
| 待抵扣增值税 | 2,775,577.44 | 1,672,619.22 |
| 上市中介费用 | 1,143,396.21 | |
| 预缴企业所得税 | 375,727.97 | 1,295,001.90 |
| 待摊费用 | 19,507.74 | 31,586.01 |
| 合 计 | 31,314,209.36 | 2,999,207.13 |
9. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 运输设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 107,799,514.56 | 60,096,468.61 | 15,157,399.64 | 4,583,529.44 | 187,636,912.25 |
| 本期增加金额 | 12,036,174.78 | 2,248,275.01 | 14,284,449.79 | ||
| 1) 购置 | 11,032,002.00 | 1,992,788.27 | 13,024,790.27 | ||
| 2) 在建工程转入 | 1,004,172.78 | 255,486.74 | 1,259,659.52 | ||
| 本期减少金额 | 1,574,896.62 | 249,260.19 | 1,824,156.81 | ||
| 1) 处置或报废 | 1,574,896.62 | 249,260.19 | 1,824,156.81 | ||
| 期末数 | 107,799,514.56 | 70,557,746.77 | 17,156,414.46 | 4,583,529.44 | 200,097,205.23 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 32,384,535.91 | 22,925,324.02 | 7,859,194.45 | 2,721,292.42 | 65,890,346.80 |
| 本期增加金额 | 2,560,317.36 | 2,920,550.82 | 1,489,044.88 | 333,366.29 | 7,303,279.35 |
| 1) 计提 | 2,560,317.36 | 2,920,550.82 | 1,489,044.88 | 333,366.29 | 7,303,279.35 |
| 本期减少金额 | 1,129,496.58 | 191,644.00 | 1,321,140.58 | ||
| 1) 处置或报废 | 1,129,496.58 | 191,644.00 | 1,321,140.58 | ||
| 期末数 | 34,944,853.27 | 24,716,378.26 | 9,156,595.33 | 3,054,658.71 | 71,872,485.57 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 72,854,661.29 | 45,841,368.51 | 7,999,819.13 | 1,528,870.73 | 128,224,719.66 |
| 期初账面价值 | 75,414,978.65 | 37,171,144.59 | 7,298,205.19 | 1,862,237.02 | 121,746,565.45 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 山东聚源电子科技有限公司新购置厂房 | 44,671,633.15 | 根据分期付款购买协议约定全部购房款支付后办理房产证 |
| 警卫室等沿路临时建筑 | 331,993.75 | 未取得施工规划及许可 |
| 小 计 | 45,003,626.90 |
本协议约定购房款。
协议约定购房款分九期支付，具体支付标准及时间如下：第一期于协议签订后30日内交纳首付款人民币2,154,780.00元；第二、三期于当年度收到政府入园企业租赁款返还补贴之日起10日内支付3,145,978.80元；第四至六期每期需支付3,932,473.50元，于2022年开始每年6月1日前支付1,966,236.75元，剩余购房款于当年度收到政府入园企业租赁款返还补贴之日起10日内支付；第七、八期于2025年开始每年6月1日前支付5,000,000.00元，最终购房总价于2025年5月1日前30日内根据审计结果确定；第九期即2027年6月1日前支付金额为最终购房总价减去乙方已支付购房款。
基于最终购房总价款确定时间较长，公司管理层聘请第三方造价机构对该项目进行工程概算，并根据合同约定的购房总价款构成内容，预计购房总价款为66,166,629.88元，房屋现值为46,705,257.93元，未确认融资费用19,461,371.95元。
10. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 2,888,492.33 | 2,888,492.33 | 1,977,447.62 | 1,977,447.62 | ||
| 制造MES系统工程 | 533,264.48 | 533,264.48 | 1,134,635.65 | 1,134,635.65 | ||
| 合 计 | 3,421,756.81 | 3,421,756.81 | 3,112,083.27 | 3,112,083.27 | ||
| 工程名称 | 预算数 （万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 制造MES系统工程 | 231.50 | 1,134,635.65 | 428,589.27 | 621,296.67 | 408,663.77 | 533,264.48 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 制造MES系统工程 | 111.39 | 90.00 | 自筹 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 成本 | ||
| 期初数 | 39,989,299.20 | 39,989,299.20 |
| 本期增加金额 | 633,520.71 | 633,520.71 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 40,622,819.91 | 40,622,819.91 |
| 累计折旧 |
| 期初数 | 15,768,512.66 | 15,768,512.66 |
| 本期增加金额 | 2,943,785.83 | 2,943,785.83 |
| 1) 计提 | 2,943,785.83 | 2,943,785.83 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 18,712,298.49 | 18,712,298.49 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 21,910,521.42 | 21,910,521.42 |
| 期初账面价值[注] | 24,220,786.54 | 24,220,786.54 |
| 项 目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 11,047,992.25 | 69,100.00 | 5,455,948.52 | 16,573,040.77 |
| 本期增加金额 | 7,052,178.25 | 694,483.32 | 7,746,661.57 | |
| 1) 购置 | 7,052,178.25 | 694,483.32 | 7,746,661.57 | |
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 18,100,170.50 | 69,100.00 | 6,150,431.84 | 24,319,702.34 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 2,688,193.34 | 69,100.00 | 2,597,922.94 | 5,355,216.28 |
| 本期增加金额 | 182,643.12 | 259,313.26 | 441,956.38 | |
| 1) 计提 | 182,643.12 | 259,313.26 | 441,956.38 | |
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 2,870,836.46 | 69,100.00 | 2,857,236.20 | 5,797,172.66 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 15,229,334.04 | 3,293,195.64 | 18,522,529.68 | |
| 期初账面价值 | 8,359,798.91 | 2,858,025.58 | 11,217,824.49 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 模具费 | 2,490,362.06 | 2,221,377.12 | 798,753.92 | 3,912,985.26 |
| 装修费 | 2,898,514.16 | 76,199.00 | 497,070.13 | 2,477,643.03 | |
| 土建修理 | 1,562,311.52 | 237,281.56 | 397,643.48 | 1,401,949.60 | |
| 其他 | 135,549.82 | 40,419.06 | 95,130.76 | ||
| 合 计 | 7,086,737.56 | 2,534,857.68 | 1,733,886.59 | 7,887,708.65 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 13,155,195.79 | 2,013,479.53 | 12,677,321.76 | 1,923,543.27 |
| 可抵扣亏损 | 23,815,613.18 | 5,791,990.10 | 14,338,049.71 | 3,584,512.43 |
| 内部交易未实现利润 | 3,725,809.60 | 837,507.10 | 6,050,535.23 | 907,580.28 |
| 合 计 | 40,696,618.57 | 8,642,976.73 | 33,065,906.70 | 6,415,635.98 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 304,493.54 | 127,698.80 |
| 可抵扣亏损 | 4,312,919.32 | 3,071,209.97 |
| 小 计 | 4,617,412.86 | 3,198,908.77 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2024年 | 3,071,209.97 | 3,071,209.97 | |
| 2025年 | 1,241,709.35 | ||
| 小 计 | 4,312,919.32 | 3,071,209.97 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付长期资产款项 | 6,782,059.57 | 3,413,935.93 |
| 土地款项 | 7,052,178.25 | |
| 合 计 | 6,782,059.57 | 10,466,114.18 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款 | 69,000,000.00 | 61,000,000.00 |
| 质押保理借款 | 22,000,000.00 | 18,640,000.00 |
| 保证借款 | 18,500,000.00 | 19,600,000.00 |
| 信用借款 | 15,000,000.00 | |
| 短期借款应付利息 | 129,983.79 | 171,281.61 |
| 合 计 | 124,629,983.79 | 99,411,281.61 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 77,113,814.37 | 74,523,244.32 |
| 合 计 | 77,113,814.37 | 74,523,244.32 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 购买商品接受劳务款项 | 188,676,599.48 | 204,421,921.84 |
| 费用类款项 | 5,405,261.44 | 8,030,754.68 |
| 长期资产类款项 | 5,866,582.25 | 4,323,455.58 |
| 合 计 | 199,948,443.17 | 216,776,132.10 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收商品及劳务款 | 1,764,009.35 | 1,473,600.27 |
| 合 计 | 1,764,009.35 | 1,473,600.27 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 14,208,756.44 | 74,526,026.80 | 76,601,781.74 | 12,133,001.50 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 17,426.20 | 5,510,513.28 | 5,342,995.13 | 184,944.35 |
| 辞退福利 | 20,000.00 | 42,500.00 | 62,500.00 | |
| 合 计 | 14,246,182.64 | 80,079,040.08 | 82,007,276.87 | 12,317,945.85 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 12,934,869.41 | 64,626,774.25 | 67,275,629.49 | 10,286,014.17 |
| 职工福利费 | 298,842.32 | 4,250,820.20 | 3,538,826.76 | 1,010,835.76 |
| 社会保险费 | 97,199.26 | 3,220,317.19 | 3,164,168.44 | 153,348.01 |
| 其中：医疗保险费 | 90,298.30 | 2,921,432.80 | 2,879,142.40 | 132,588.70 |
| 工伤保险费 | 192,363.14 | 183,092.95 | 9,270.19 | |
| 生育保险费 | 6,900.96 | 106,521.25 | 101,933.09 | 11,489.12 |
| 住房公积金 | 1,538,504.88 | 1,513,724.88 | 24,780.00 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 877,845.45 | 889,610.28 | 1,109,432.17 | 658,023.56 |
| 小 计 | 14,208,756.44 | 74,526,026.80 | 76,601,781.74 | 12,133,001.50 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 16,417.00 | 5,317,030.86 | 5,154,590.38 | 178,857.48 |
| 失业保险费 | 1,009.20 | 193,482.42 | 188,404.75 | 6,086.87 |
| 小 计 | 17,426.20 | 5,510,513.28 | 5,342,995.13 | 184,944.35 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 3,509,539.90 | 7,077,391.73 |
| 企业所得税 | 1,544,707.78 | 489,637.98 |
| 城市维护建设税 | 251,550.44 | 469,523.55 |
| 房产税 | 123,513.42 | 119,561.82 |
| 教育费附加 | 114,474.40 | 261,986.74 |
| 地方教育附加 | 76,316.23 | 110,016.40 |
| 土地使用税 | 63,422.22 | 55,409.94 |
| 印花税 | 49,862.39 | 67,801.98 |
| 代扣代缴个人所得税 | 21,087.92 | 134,308.94 |
| 其他 | 561.98 | |
| 合 计 | 5,754,474.70 | 8,786,201.06 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付暂收款 | 338,371.90 | 430,725.82 |
| 商业保理款 | 14,000,000.00 | |
| 其他 | 23,860.87 | 87,580.67 |
| 合 计 | 362,232.77 | 14,518,306.49 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 423,999.96 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 7,408,689.97 | |
| 合 计 | 7,832,689.93 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 未终止确认的已背书未到期应收票据 | 6,319,355.00 | 9,988,673.82 |
| 预提运费仓储费 | 5,024,708.09 | 3,666,513.92 |
| 预提加工费 | 1,337,982.51 | 1,142,133.94 |
| 待转销项税额 | 138,321.23 | 100,568.04 |
| 合 计 | 12,820,366.83 | 14,897,889.72 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 3,639,333.39 | |
| 合 计 | 3,639,333.39 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 尚未支付的租赁付款额 | 18,782,054.63 | 27,777,379.65 |
| 减：未确认融资费用 | 3,072,698.93 | 3,617,566.58 |
| 合 计 | 15,709,355.70 | 24,159,813.07 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付款购买固定资产款 | 64,011,849.88 | 64,011,849.88 |
| 减：未确认融资费用 | 16,895,836.65 | 18,178,604.31 |
| 合 计 | 47,116,013.23 | 45,833,245.57 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 73,776,000.00 | 73,776,000.00 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 123,560,256.18 | 123,560,256.18 | ||
| 合 计 | 123,560,256.18 | 123,560,256.18 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 11,042,459.54 | 11,042,459.54 | ||
| 任意盈余公积 | 5,521,229.76 | 5,521,229.76 | ||
| 合 计 | 16,563,689.30 | 16,563,689.30 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 59,951,547.16 | 24,046,518.36 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -2,741,885.28 | |
| 调整后期初未分配利润 | 57,209,661.88 | 24,046,518.36 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 31,765,525.09 | 25,611,696.77 |
| 减：应付普通股股利 | 18,445,844.40 | |
| 期末未分配利润 | 88,975,186.97 | 31,212,370.73 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 447,791,307.71 | 343,422,185.12 | 321,341,146.08 | 239,649,632.61 |
| 其他业务收入 | 5,025,222.78 | 4,315,797.44 | 37,410,316.53 | 33,255,974.76 |
| 合 计 | 452,816,530.49 | 347,737,982.56 | 358,751,462.61 | 272,905,607.37 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 452,816,530.49 | 347,737,982.56 | 358,751,462.61 | 272,905,607.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 成套线束 | 389,227,331.76 | 315,217,872.12 | 251,857,828.85 | 203,140,091.41 |
| 发动机线束 | 53,744,297.24 | 25,692,177.20 | 65,974,345.57 | 34,648,836.87 |
| 功能线束 | 1,416,807.24 | 887,885.36 | 1,663,671.76 | 1,045,550.17 |
| 其他产品 | 3,402,871.47 | 1,624,250.44 | 1,845,299.90 | 815,154.16 |
| 其他业务 | 5,025,222.78 | 4,315,797.44 | 37,410,316.53 | 33,255,974.76 |
| 小 计 | 452,816,530.49 | 347,737,982.56 | 358,751,462.61 | 272,905,607.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 内销 | 452,816,530.49 | 347,737,982.56 | 358,751,462.61 | 272,905,607.37 |
| 小 计 | 452,816,530.49 | 347,737,982.56 | 358,751,462.61 | 272,905,607.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 452,816,530.49 | 358,751,462.61 |
| 小 计 | 452,816,530.49 | 358,751,462.61 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 北汽集团及其下属企业[注1] | 181,387,218.79 | 40.06 |
| 北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 111,860,395.93 | 24.70 |
| 东风柳州汽车有限公司 | 76,246,436.43 | 16.84 |
| 山东重工集团及其下属企业[注2] | 65,431,626.54 | 14.45 |
| 上海柴油机股份有限公司 | 3,015,157.98 | 0.67 |
| 小 计 | 437,940,835.67 | 96.72 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 1,019,987.24 | 751,642.07 |
| 教育费附加 | 465,315.27 | 283,062.29 |
| 地方教育附加 | 310,210.19 | 253,349.62 |
| 房产税 | 254,224.06 | 264,117.24 |
| 土地使用税 | 124,026.65 | 110,747.62 |
| 印花税 | 210,804.20 | 139,686.70 |
| 车船使用税 | 2,429.62 | 2,823.77 |
| 合 计 | 2,386,997.23 | 1,805,429.31 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 仓储费 | 3,834,620.79 | 2,463,167.15 |
| 售后服务修理费 | 2,355,442.94 | 2,463,931.51 |
| 职工薪酬 | 2,272,668.38 | 1,819,918.48 |
| 运输费 | 1,470,497.55 | 1,582,083.92 |
| 差旅费 | 450,274.46 | 452,720.31 |
| 业务招待费 | 347,507.60 | 242,817.14 |
| 办公费 | 105,943.24 | 30,302.14 |
| 折旧与摊销 | 30,905.31 | 29,080.71 |
| 会务费 | 24,905.67 | 3,886.79 |
| 其他 | 127,634.20 | 160,697.04 |
| 合 计 | 11,020,400.14 | 9,248,605.19 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 15,874,750.42 | 12,605,959.44 |
| 折旧与摊销 | 5,396,443.03 | 3,930,457.35 |
| 业务招待费 | 1,296,445.51 | 485,542.59 |
| 交通差旅费 | 732,126.52 | 496,452.27 |
| 水电费 | 617,180.04 | 347,945.25 |
| 中介机构及咨询费 | 532,169.64 | 1,363,360.28 |
| 修理费 | 377,318.33 | 523,507.12 |
| 办公费 | 295,906.96 | 264,676.38 |
| 房租物管费 | 186,636.59 | 580,995.99 |
| 其他 | 1,735,536.60 | 1,462,659.23 |
| 合 计 | 27,044,513.64 | 22,061,555.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接人工 | 13,929,579.86 | 8,370,022.39 |
| 直接投入 | 5,816,963.32 | 6,443,349.89 |
| 折旧与摊销 | 743,942.83 | 309,495.89 |
| 其他 | 969,340.72 | 270,371.75 |
| 合 计 | 21,459,826.73 | 15,393,239.92 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 5,122,758.48 | 5,751,638.49 |
| 减：利息收入 | 250,735.62 | 327,293.06 |
| 手续费 | 118,754.81 | 104,280.00 |
| 其他 | 2,677,848.64 | 568,937.96 |
| 合 计 | 7,668,626.31 | 6,097,563.39 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 461,864.20 | 1,193,763.70 | 461,864.20 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 3,859.31 | 4,663.00 | 3,859.31 |
| 合 计 | 465,723.51 | 1,198,426.70 | 465,723.51 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -724,322.84 | -613,218.68 |
| 合 计 | -724,322.84 | -613,218.68 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -1,518,885.14 | -2,078,763.54 |
| 合 计 | -1,518,885.14 | -2,078,763.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -4,946.67 | -4,946.67 | |
| 合 计 | -4,946.67 | -4,946.67 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 无需支付的款项 | 215,055.79 | 215,055.79 | |
| 赔款收入 | 9,000.00 | 10,300.00 | 9,000.00 |
| 其他 | 0.86 | 727.42 | 0.86 |
| 合 计 | 224,056.65 | 11,027.42 | 224,056.65 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 214,151.80 | 633,636.21 | 214,151.80 |
| 捐赠支出 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 滞纳金 | 39.27 | 9,116.37 | 39.27 |
| 其他 | 0.30 | 0.30 | |
| 合 计 | 314,191.37 | 642,752.58 | 314,191.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 4,087,433.68 | 3,549,814.73 |
| 递延所得税费用 | -2,227,340.75 | 7,301.61 |
| 合 计 | 1,860,092.93 | 3,557,116.34 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 33,625,618.02 | 29,114,180.85 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 5,043,842.70 | 4,367,127.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -786,455.20 | -351,359.52 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 68,312.88 | -15,614.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 133,208.14 | 47,699.14 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -2,953,031.74 | -1,115,778.42 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 354,216.15 | 625,042.90 |
| 所得税费用 | 1,860,092.93 | 3,557,116.34 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 461,864.20 | 1,198,426.70 |
| 利息收入 | 250,735.62 | 327,293.06 |
| 收到的承兑汇票保证金 | 18,580,000.06 | 4,237,339.33 |
| 其他 | 71,002.15 | 642,324.68 |
| 合 计 | 19,363,602.03 | 6,405,383.77 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 付现的经营费用 | 11,026,331.03 | 9,180,595.47 |
| 支付的往来款项 | 286,692.03 | 432,033.77 |
| 其他 | 100,039.57 | 8,596.66 |
| 合 计 | 11,413,062.63 | 9,621,225.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 保理借款 | 67,500,000.00 | |
| 拆借款 | 8,000,000.00 | |
| 合 计 | 75,500,000.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 质押的结构性存款 | 15,000,000.00 | |
| 保理还款 | 14,000,000.00 | 34,610,000.00 |
| 支付的房租 | 2,244,306.26 | |
| 上市费用 | 671,698.11 | |
| 利息手续费支出 | 510,220.75 | 1,648,672.76 |
| 拆借款 | 13,500,000.00 | |
| 融资租赁款 | 1,237,800.00 | |
| 合 计 | 32,426,225.12 | 50,996,472.76 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 31,765,525.09 | 25,557,064.51 |
| 加：资产减值准备 | 2,243,207.98 | 2,691,982.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,303,279.35 | 4,870,114.82 |
| 使用权资产折旧 | 2,943,785.83 | |
| 无形资产摊销 | 441,956.38 | 333,628.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,733,886.59 | 2,116,216.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 4,946.67 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 214,151.80 | 633,636.21 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 3,243,895.87 | 3,975,918.00 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | ||
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -2,227,340.75 | 7,301.61 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -14,746,089.65 | -38,495,354.63 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -904,344.04 | -21,151,918.49 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -19,155,649.64 | 41,354,863.43 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,861,211.48 | 21,893,452.52 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 11,180,056.41 | 41,200,842.50 |
| 减：现金的期初余额 | 33,103,947.53 | 14,105,088.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -21,923,891.12 | 27,095,753.52 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 11,180,056.41 | 33,103,947.53 |
| 其中：库存现金 | 133,043.19 | 116,372.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,047,013.22 | 32,987,575.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 11,180,056.41 | 33,103,947.53 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 224,479,253.91 | 188,921,255.54 |
| 其中：支付货款 | 220,046,461.08 | 187,919,117.54 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 4,432,792.83 | 1,002,138.00 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,213,428.08 | 银行承兑汇票及信用证保证金 |
| 应收账款 | 43,277,890.88 | 本公司银行授信质押 |
| 应收款项融资 | 36,075,328.02 | 本公司银行授信质押 |
| 其他流动资产 | 15,000,000.00 | 质押用于开具银行承兑 |
| 固定资产 | 25,529,883.80 | 本公司银行授信抵押 |
| 无形资产 | 8,247,677.57 | 本公司银行授信抵押 |
| 合 计 | 144,344,208.35 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 科技专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 南通市北高新区管委会《关于下达2021年第一批科技专项补助资金的通知》(市北管〔2021〕9号) |
| 规上企业奖励资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 安丘市市政府办公室《安丘市加快“规上”企业培育和升规入统工作的实施意见》(安政办〔2021〕10号) |
| 职业技能提升专项资金 | 58,500.00 | 其他收益 | 南通市人力资源和社会保障局、南通市财政局 《南通市通州区职业技能提升行动专账资金管理使用细则》(通人社〔2020〕32号) |
| 研发投入补助 | 53,364.00 | 其他收益 | 广西壮族自治区科学技术厅《广西壮族自治区激励企业加大研发经费投入财政奖补实施办法》(桂科政字〔2019〕69号) |
| 发展专项资金 | 40,400.00 | 其他收益 | 南通市港闸区人民政府 《区政府办公室关于印发港闸区政府发展类专项资金管理办法的通知(港闸政办〔2018〕37号) |
| 残保补贴 | 38,500.00 | 其他收益 | 北京市残疾人联合会 《关于进一步促进本市残疾人就业工作的若干措施》(京残发〔2018〕26号) |
| 以工代训补贴 | 27,000.00 | 其他收益 | 山东省人力资源和社会保障厅办公室 《关于印发企业稳岗扩岗专项支持计划实施方案的通知》(鲁人社字 〔2020〕63号) |
| 就业补助资金 | 20,100.20 | 其他收益 | 广西壮族自治区人力资源和社会保障厅 《广西壮族自治区就业补助资金管理办法》(桂人社规〔2020〕2号) |
| 就业补助资金 | 24,000.00 | 其他收益 | 南通市人力资源和社会保障局、南通市财政局 《南通市区就业补助资金使用管理实施细则》(通人社就〔2020〕9号) |
| 以工代训补贴 | 24,000.00 | 其他收益 | 柳州市人力资源和社会保障局 《关于做好企业稳岗扩岗以工代训工作的通知》(柳人社发〔2020〕75号) |
| 以工代训补贴 | 14,500.00 | 其他收益 | 南通市人力资源和社会保障局 《市财政局关于做好市区职业技能提升行动专账资金使用管理的通知》(通人社职〔2020〕12号) |
| 稳就业补贴 | 1,500.00 | 其他收益 | 南通市人力资源和社会保障局、南通市财政局 《关于进一步加大资金扶持力度做好稳就业保就业工作的通知》(通人社就〔2020〕15号) |
| 小 计 | 461,864.20 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京南通大地电气有限公司 | 北京 | 北京 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 南通宏致汽车电子科技有限公 | 南通 | 南通 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 司 | ||||||
| 柳州稳远电气有限公司 | 柳州 | 柳州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 山东大地电气有限公司 | 安丘 | 安丘 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公司 | 南通 | 南通 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 山东聚源电子科技有限公司 | 潍坊 | 潍坊 | 制造业 | 100.00 | 购买 |
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的96.59%(2020年12月31日：94.69%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 124,629,983.79 | 130,736,853.00 | 130,736,853.00 | ||
| 应付票据 | 77,113,814.37 | 77,113,814.37 | 77,113,814.37 | ||
| 应付账款 | 199,948,443.17 | 199,948,443.17 | 199,948,443.17 | ||
| 其他应付款 | 362,232.77 | 362,232.77 | 362,232.77 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,832,689.93 | 7,832,689.93 | 7,832,689.93 | ||
| 长期借款 | 3,639,333.39 | 5,985,187.49 | 5,985,187.49 | ||
| 租赁负债 | 15,709,355.70 | 18,782,054.63 | 7,851,061.82 | 10,930,992.81 | |
| 长期应付款 | 47,116,013.23 | 64,011,849.88 | 64,011,849.88 | ||
| 小 计 | 476,351,866.35 | 504,773,125.24 | 415,994,033.24 | 7,851,061.82 | 80,928,030.18 |
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 99,411,281.61 | 104,242,669.90 | 104,242,669.90 | ||
| 应付票据 | 74,523,244.32 | 74,523,244.32 | 74,523,244.32 | ||
| 应付账款 | 216,776,132.10 | 216,776,132.10 | 216,776,132.10 | ||
| 其他应付款 | 14,518,306.49 | 14,518,306.49 | 14,518,306.49 | ||
| 长期应付款 | 45,833,245.57 | 64,011,849.88 | 64,011,849.88 | ||
| 小 计 | 451,062,210.09 | 474,072,202.69 | 410,060,352.81 | 64,011,849.88 | |
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 应收款项融资 | 79,510,385.37 | 79,510,385.37 | ||
| 其他流动资产 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 106,510,385.37 | 106,510,385.37 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 南通聚源投资管理有限公司 | 南通 | 投资咨询 | 430.00 | 50.57 | 50.57 |
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 盐城通佳橡塑机械有限公司 | 董事李玉蕾父亲为法定代表人之关联公司 |
| 南通振康机械有限公司 | 间接持股超过5%自然人股东直系亲属控制的公司 |
| 陈龙全 | 董事、董事会秘书、财务总监 |
| 夏金龙 | 董事 |
| 李玉蕾 | 董事 |
| 高兵 | 高级管理人员 |
| 潘榕 | 实际控制人之妻子 |
| 陆美娟 | 董事陈龙全之妻子 |
| 王爱萍 | 董事夏金龙之妻子 |
| 杨晓均 | 董事李玉蕾之丈夫 |
| 张伟 | 高级管理人员高兵之妻子 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 盐城通佳橡塑机械有限公司 | 采购橡胶件 | 1,413,135.20 | 1,134,512.07 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 蒋明泉、潘榕 | 5,000,000.00 | 2020-07-15 | 2021-07-09 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇 | 10,000,000.00 | 2021-03-04 | 2022-02-22 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇 | 10,000,000.00 | 2021-03-12 | 2022-02-17 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇 | 5,000,000.00 | 2021-03-15 | 2022-03-07 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉、潘榕 | 14,000,000.00 | 2021-03-16 | 2022-03-15 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司 | 3,500,000.00 | 2021-04-12 | 2022-04-07 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇 | 10,000,000.00 | 2021-04-25 | 2022-04-12 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇 | 10,000,000.00 | 2021-04-28 | 2022-04-06 | 否 |
| 南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、高兵夫妇、夏金龙夫妇、李玉蕾夫妇 | 10,000,000.00 | 2021-05-18 | 2022-05-11 | 否 |
| 蒋明泉、潘榕 | 5,000,000.00 | 2020-10-22 | 2021-10-21 | 否 |
| 蒋明泉、潘榕 | 4,000,000.00 | 2021-03-10 | 2022-03-10 | 否 |
| 蒋明泉 | 1,000,000.00 | 2021-06-23 | 2022-06-16 | 否 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,628,472.08 | 1,264,291.65 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 盐城通佳橡塑机械有限公司 | 1,240,021.68 | 1,141,603.03 |
| 小 计 | 1,240,021.68 | 1,141,603.03 |
| 项 目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 169,462.41 |
| 合 计 | 169,462.41 |
| 项 目 | 本期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 544,867.65 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 2,244,306.26 |
5. 租赁活动的性质
| 租赁资产类别 | 数量 | 租赁期 | 是否存在续租选择权 |
| 北京南通大地电气有限公司生产用厂房 | 8521平方米 | 2018.3.1至2023.2.28 | 否 |
| 北京南通大地电气有限公司职工宿舍楼 | 1314.82平方米 | 2015.1.1至2024.12.31 | 否 |
| 柳州稳远电气有限公司生产用厂房 | 8110平方米 | 2017.11.1至2022.10.31 | 否 |
| 柳州稳远电气有限公司职工公寓 | 1164.30平方米 | 2021.6.1至2023.5.31 | 否 |
| 山东大地电气有限公司生产用厂房 | 23885.3平方米 | 2018.12.1至2028.11.30 | 否 |
| 山东聚源电子科技有限公司职工宿舍楼 | 1550平方米 | 2021.3.20至2023.3.19 | 否 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 259,053,945.81 | 100.00 | 5,462,430.06 | 2.11 | 253,591,515.75 |
| 合 计 | 259,053,945.81 | 100.00 | 5,462,430.06 | 2.11 | 253,591,515.75 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 246,258,995.81 | 100.00 | 4,852,924.24 | 1.97 | 241,406,071.57 |
| 合 计 | 246,258,995.81 | 100.00 | 4,852,924.24 | 1.97 | 241,406,071.57 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 246,616,795.39 | 5,462,430.06 | 2.21 |
| 合并范围内关联往来组合 | 12,437,150.42 | ||
| 小 计 | 259,053,945.81 | 5,462,430.06 | 2.11 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 242,128,680.65 | 4,842,573.61 | 2.00 |
| 1-2年 | 4,016,776.90 | 401,677.69 | 10.00 |
| 2-3年 | 361,655.83 | 108,496.75 | 30.00 |
| 3年以上 | 109,682.01 | 109,682.01 | 100.00 |
| 小 计 | 246,616,795.39 | 5,462,430.06 | 2.21 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,852,924.24 | 608,347.19 | 1,158.63 | 5,462,430.06 | ||||
| 小 计 | 4,852,924.24 | 608,347.19 | 1,158.63 | 5,462,430.06 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 北汽集团及其下属企业[注1] | 109,551,752.08 | 42.29 | 2,231,454.57 |
| 北京福田戴姆勒汽车有限公司 | 56,727,672.84 | 21.90 | 1,134,553.46 |
| 东风柳州汽车有限公司 | 41,722,268.49 | 16.11 | 834,445.37 |
| 山东重工集团及其下属企业[注2] | 29,088,270.03 | 11.23 | 581,765.40 |
| 汉马科技集团及其下属企业[注3] | 3,596,014.80 | 1.39 | 386,373.06 |
| 小 计 | 240,685,978.24 | 92.92 | 5,168,591.86 |
安徽马鞍山凯马汽车零部件服务有限公司、马鞍山福亨汽车内饰有限公司均系汉马科技集团控制的公司，此处将其汇总披露
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 174,869.76 | 100.00 | 29,577.12 | 16.91 | 145,292.64 |
| 合 计 | 174,869.76 | 100.00 | 29,577.12 | 16.91 | 145,292.64 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 5,380,326.52 | 100.00 | 25,919.55 | 0.48 | 5,354,406.97 |
| 合 计 | 5,380,326.52 | 100.00 | 25,919.55 | 0.48 | 5,354,406.97 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 174,869.76 | 29,577.12 | 16.91 |
| 其中：1年以内 | 129,890.45 | 2,597.81 | 2.00 |
| 1-2年 | 20,000.00 | 2,000.00 | 10.00 |
| 3年以上 | 24,979.31 | 24,979.31 | 100.00 |
| 小 计 | 174,869.76 | 29,577.12 | 16.91 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,529.14 | 671.10 | 23,719.31 | 25,919.55 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -400.00 | 400.00 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,468.67 | 928.90 | 1,260.00 | 3,657.57 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 2,597.81 | 2,000.00 | 24,979.31 | 29,577.12 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 5,272,179.22 | |
| 备用金 | 125,028.45 | 56,456.99 |
| 押金保证金 | 21,000.00 | 20,000.00 |
| 其他 | 28,841.31 | 31,690.31 |
| 合 计 | 174,869.76 | 5,380,326.52 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 成都大运汽车集团有限公司广州分公司 | 押金保证金 | 20,000.00 | 1-2年 | 11.44 | 2,000.00 |
| 徐培军 | 备用金 | 19,575.14 | 1年以内 | 11.19 | 391.50 |
| 王天啸 | 备用金 | 16,196.47 | 1年以内 | 9.26 | 323.93 |
| 罗代红 | 备用金 | 15,000.00 | 1年以内 | 8.58 | 300.00 |
| 季成龙 | 备用金 | 14,550.00 | 1年以内 | 8.32 | 291.00 |
| 小 计 | 85,321.61 | 48.79 | 3,306.43 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 87,400,770.00 | 87,400,770.00 | 67,010,770.00 | 67,010,770.00 | ||
| 合 计 | 87,400,770.00 | 87,400,770.00 | 67,010,770.00 | 67,010,770.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 北京南通大地电气有限公司 | 5,840,770.00 | 5,840,770.00 | ||||
| 南通宏致汽车电子科技有限公司 | 21,300,000.00 | 3,900,000.00 | 25,200,000.00 | |||
| 柳州稳远电气有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 山东大地电气有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 南通大地新能源汽车电控与连接技术研究院有限公司 | 4,500,000.00 | 5,500,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 山东聚源电子科技有限公司 | 15,370,000.00 | 10,990,000.00 | 26,360,000.00 | |||
| 小 计 | 67,010,770.00 | 20,390,000.00 | 87,400,770.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 444,889,149.50 | 370,341,591.69 | 319,569,152.88 | 263,249,366.80 |
| 其他业务收入 | 69,286,270.24 | 69,842,534.29 | 96,049,526.07 | 89,871,310.81 |
| 合 计 | 514,175,419.74 | 440,184,125.98 | 415,618,678.95 | 353,120,677.61 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 514,175,419.74 | 440,184,125.98 | 415,618,678.95 | 353,120,677.61 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 成套线束 | 390,060,699.68 | 342,228,047.09 | 252,248,232.00 | 224,718,730.61 |
| 发动机线束 | 53,683,794.91 | 27,412,977.17 | 65,665,332.32 | 37,406,151.23 |
| 功能线束 | 1,144,654.91 | 700,567.43 | 1,655,588.56 | 1,124,484.96 |
| 其他业务 | 69,286,270.24 | 69,842,534.29 | 96,049,526.07 | 89,871,310.81 |
| 小 计 | 514,175,419.74 | 440,184,125.98 | 415,618,678.95 | 353,120,677.61 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 内销 | 514,175,419.74 | 440,184,125.98 | 415,618,678.95 | 353,120,677.61 |
| 小 计 | 514,175,419.74 | 440,184,125.98 | 415,618,678.95 | 353,120,677.61 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 514,175,419.74 | 415,618,678.95 |
| 小 计 | 514,175,419.74 | 415,618,678.95 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接人工 | 8,744,217.46 | 5,897,120.47 |
| 直接材料 | 3,440,072.97 | 3,967,677.23 |
| 折旧与摊销 | 127,165.92 | 153,860.36 |
| 其他 | 584,433.88 | 247,415.17 |
| 合 计 | 12,895,890.23 | 10,266,073.23 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -219,098.47 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 461,864.20 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 124,017.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,859.31 | |
| 小 计 | 370,642.12 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 43,939.01 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 326,703.11 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.07 | 0.43 | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.95 | 0.43 | 0.43 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 31,765,525.09 |
| 非经常性损益 | B | 326,703.11 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 31,438,821.98 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 271,109,607.36 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |
| 因其他交易或事项引起的净资产增减变动 | I | |
| 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K+I×J/K | 286,992,369.91 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 11.07% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 10.95% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 31,765,525.09 |
| 非经常性损益 | B | 326,703.11 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 31,438,821.98 |
| 期初股份总数 | D | 73,776,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 73,776,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.43 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.43 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会办公室