公司代码：600872 公司简称：中炬高新
中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
2021年半年度报告
2021年8月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人何华、主管会计工作负责人李翠旭及会计机构负责人（会计主管人员）张斌声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司已于本半年度报告的”关于公司未来发展的讨论与分析”中披露了未来发展计划,但上述未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本半年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司面临风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 12
第五节 环境与社会责任 ...... 14
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 24
第八节 优先股相关情况 ...... 27
第九节 债券相关情况 ...... 27
第十节 财务报告 ...... 28
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、中炬高新 | 指 | 中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 |
| 中山润田 | 指 | 中山润田投资有限公司 |
| 宝能集团 | 指 | 深圳市宝能投资集团有限公司 |
| 前海人寿 | 指 | 前海人寿保险股份有限公司 |
| 火炬集团 | 指 | 中山火炬集团有限公司 |
| 美味鲜、美味鲜公司 | 指 | 广东美味鲜调味食品有限公司 |
| 中汇合创、中汇合创公司 | 指 | 广东中汇合创房地产有限公司 |
| 中炬精工、中炬精工公司 | 指 | 中山中炬精工机械有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月-6月 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 公司的中文名称 | 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中炬高新 |
| 公司的外文名称 | JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | JONJEE |
| 公司的法定代表人 | 何华 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邹卫东 | 郭毅航 |
| 联系地址 | 广东省中山火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼 | 广东省中山火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼 |
| 电话 | 0760-85596818-2033 | 0760-85596818-2033 |
| 传真 | 0760-85596877 | 0760-85596877 |
| 电子信箱 | zouwd@jonjee.com | aguo@jonjee.com |
| 公司注册地址 | 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区 |
| 公司办公地址 | 广东省中山市火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 528437 |
| 公司网址 | www.jonjee.com |
| 电子信箱 | Jonjee@jonjee.com |
四、 信息披露及备置地点简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司投资者服务部 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中炬高新 | 600872 | 中山火炬 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,315,936,351.68 | 2,554,392,490.86 | -9.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 279,819,325.70 | 455,056,362.48 | -38.51% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 268,946,436.51 | 441,683,406.10 | -39.11% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 397,846,884.27 | 672,646,261.82 | -40.85% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,017,721,850.56 | 4,615,875,380.59 | -12.96% |
| 总资产 | 6,539,330,505.65 | 6,658,923,560.27 | -1.80% |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.3548 | 0.5712 | -37.89% |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.3548 | 0.5712 | -37.89% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.3410 | 0.5544 | -38.49% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.12% | 11.09% | 减少4.97个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.88% | 10.77% | 减少4.89个百分点 |
1、 归属于上市公司股东的净利润减少38.51%%，主要是因为调味品销售收入减少；原材料采购单价上涨。
2、 经营活动产生的现金流量净额减少40.85%，主要是销售下降、原材料采购价格上涨以及人工支出增加影响。
3、 每股收益减少37.89%，主要是净利润下降。因报告期内公司存在回购事项，根据相关规定计算每股收益时，减去报告期末库存股进行计算。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -1,061,942.23 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 12,426,119.97 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,720,538.20 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,090,987.86 | |
| 少数股东权益影响额 | -793,807.67 | |
| 所得税影响额 | -2,509,006.94 | |
| 合计 | 10,872,889.19 |
吨，销售32.6万吨；其中酱油的销售额占业务总收入的62.47%，鸡精鸡粉占比12.34%，食用油占比9.33%，其他调味品占比15.85%。
2、国家级开发区管理及城市综合开发
公司从90年代初起就担负起5.3平方公里的国家级中山火炬高技术产业开发区的建设管理。经过近30年的开发，园区基本开发完毕，公司目前拥有园区内厂房、宿舍、商业配套等物业18.5万平方米。城市综合开发，主要是打造产城融合，人居工作生活为一体的空间，把城市自然资源和文化资源凝聚起来，通过打造人性化的需求和个性化的生活体验配套，让产业和城市化相辅相成，促进产业发展的同时，推动城市向前发展。公司及子公司中汇合创公司拥有中山城轨站北侧约1,600亩未开发商住地（属中山市拟重点发展的岐江新城规划范围内），由于中山市《岐江新城片区规划》尚未最终落实，开发业务后续尚无具体计划表。
（三）行业发展状况及展望
1、调味食品行业
调味品行业是满足人民群众基本生活需求的必选消费行业，受益于经济发展及人口红利等因素，行业多年来持续稳定发展。各经营主体充分竞争，行业正处于产品不断细分、市场渠道多向发展阶段。未来，行业集中度将进一步提升，品牌和企业间的竞争将更加的激烈，呈现出加速分化的发展态势。
2、国家级开发区建设管理及城市综合开发
作为国家级高新技术产业园区，承载着“发展高科技，实现产业化”的天然使命。中山火炬高技术产业开发区经过近30年的持续开发，已形成电子信息、生物医药、包装印刷及装备制造等行业完善的产业链。根据《粤港澳大湾区发展规划纲要》，中山将定位为湾区高端制造基地，公司管理的国家级产业开发园区将找准定位，以高端制造为抓手，通过建设孵化集聚区，大力扶持企业创新发展，可望迎来发展的新征程。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）过硬的产品品质
公司始终专注于调味品的研究和开发，始终遵循一贯的品质要求和口味追求，坚持传统酿造技艺精华和现代工艺科技相融合。公司积极推行标准化、精细化管理，建立并实施了从原料到成品的全流程食品安全保证体系，在行业内形成了独具美味鲜特色的品控体系。
（二）深入人心的品牌知名度
“厨邦酱油美味鲜，晒足180天”的超级口号深入人心，其绿格子标识“超级符号”简单、醒目，品牌获得了消费者的广泛认可。公司根据品牌的不同消费群体，围绕多品类发展规划，通过传统媒体与新媒体相结合，持续传播厨邦价值内涵，不断提升厨邦品牌美誉度。
（三）与时俱进的产品布局
公司是最早布局高鲜酱油市场的调味品企业之一，享受高鲜酱油放量增长的红利；公司以高端产品为主的产品布局，满足了消费者不断增长的品质化消费需求。目前，公司正积极布局各品类产品的系列化延伸，以进一步满足不同消费群体、不同渠道、不同场景的多方面需求。
（四）得天独厚的地理优势
美味鲜公司所生产酱油采用南派酱油酿造工艺，晒露酿造，自然发酵而成。美味鲜公司的中山生产基地与阳西生产基地皆位于北回归线以南，属于亚热带季风气候，日照时间长，阳光辐射强度大，热量丰富，气候温暖、空气湿润，毗邻南海，季风气候在此交替，空气清新无污染，在此环境下酿造的酱油色泽呈天然的红褐色，且口味醇香，品质优良。
（五）日趋完善的营销网络
截止报告期末，公司经销商数量已超过1,600家，是为数不多的拥有全国性网络的调味品企业之一。公司正积极利用已形成的行之有效的经销商开发体系，大力拓展营销区域，进一步向区县下沉，向社区下沉。
（六）业内领先的研发水平
公司先后建立了省级技术中心、省级工程中心、微生物技术国家重点实验室、国家认可实验室、博士后工作站、厨邦食品研究院等科技创新及研发平台。并先后与众多高校和科研院所建立了科研合作关系，开展了众多前沿课题的研究，创新领域做了大量的储备。
（七）人才优势
公司遵循“以人为本”的经营理念，讲究用人之道，为人才的培养和成长营造合适的土壤，度身定制了“职业发展规划”，推出“共同成长计划”，最大限度地发挥每一位员工的工作积极性和主动性，使个人成长目标与企业发展目标相辅相成，确立了企业利益的共同体，有效地增强了企业的凝聚力，同时也培育了一批高素质的人才。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，虽然受到前期高库存、社区团购对线下渠道价格的冲击、原材料成本上涨等不利因素的影响，公司仍然选择了主动规范市场价格等工作以恢复企业良性发展，短期内影响了公司目标的达成，但是截至报告期末，渠道库存低于历史平均水平，为后续增长奠定了基础；未来，公司将坚定不移推进营销变革，推进渠道扩张、渠道下沉市场战略，以“1+N”产品战略，发挥渠道龙头的带动作用，加快布局多品类产品结构，精耕细作，练好基本功。下半年，公司将紧紧围绕董事会决策部署和工作要求，根据行业趋势变化，锚定目标任务，提高经销商与营销人员的信心，促进营销增长。
本报告期内实现营业总收入23.16亿元，同比减幅9.34%，因为原材料单价上涨等因素影响，实现合并净利润3.02亿元，同比减幅39.29%。美味鲜公司报告期内实现营业总收入22.38亿元，占公司营收比重达96.65%，实现净利润3.29 亿元，同比减幅33.54%。
2021年下半年工作重点举措如下：
（1）渠道开发方面，加速空白市场开发，加快渠道下沉。
（2）经销商支持方面，落实短期激励和长期扶持相结合的措施。
（3）产品开发方面，按既定规划推进系统化、差异化的产品开发工作。
（4）市场推广方面，稳定KA、发展BC、提振二批、攻坚餐饮、健康发展线上渠道。
（5）价格管控方面，增强产品价格弹性，恢复渠道销售原动力。
（6）物流运输方面，因地制宜，高效响应发货需求。
（7）营销团队管理方面，激发营销人员主观能动性的能量释放。
通过以上措施，努力实现年初制定的目标。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,315,936,351.68 | 2,554,392,490.86 | -9.34% |
| 营业成本 | 1,442,669,022.61 | 1,467,624,461.10 | -1.70% |
| 销售费用 | 274,978,933.96 | 303,331,475.18 | -9.35% |
| 管理费用 | 137,711,225.26 | 131,006,177.03 | 5.12% |
| 财务费用 | 9,704,978.10 | 963,444.47 | 907.32% |
| 研发费用 | 86,734,492.89 | 73,286,029.62 | 18.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 397,846,884.27 | 672,646,261.82 | -40.85% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 693,227,968.06 | 215,619,769.06 | 221.50% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -513,690,353.79 | -554,069,381.90 | -7.29% |
营业收入变动原因说明：销售收入减少营业成本变动原因说明：原材料采购单价上涨销售费用变动原因说明：销售返利减少管理费用变动原因说明：人员薪酬增加财务费用变动原因说明：贷款利息增加研发费用变动原因说明：研发项目增加经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期销售减少，影响销售商品、提供劳务收到的现金，原材料采购单价上涨，影响购买商品、接受劳务支付的现金增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：赎回银行理财等临时性投资影响收回投资收到的现金增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期公司新增回购股票项目与分配股利增加，取得短期借款，影响取得借款收到的现金增加，综合影响筹资活动产生的现金流量净额减少。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 830,979,925.38 | 12.71% | 241,700,996.57 | 3.63% | 243.80% | 注1 |
| 应收款项 | 29,032,053.37 | 0.44% | 32,569,547.93 | 0.49% | -10.86% | 注2 |
| 存货 | 1,743,004,510.79 | 26.65% | 1,681,910,969.77 | 25.26% | 3.63% | 注3 |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | 540,225,561.34 | 8.26% | 545,109,691.12 | 8.19% | -0.90% | 注4 |
| 长期股权投资 | 4,831,742.26 | 0.07% | 5,065,304.88 | 0.08% | -4.61% | 注5 |
| 固定资产 | 1,474,942,426.67 | 22.55% | 1,458,030,642.50 | 21.90% | 1.16% | 注6 |
| 在建工程 | 214,936,294.87 | 3.29% | 227,215,629.33 | 3.41% | -5.40% | 注7 |
| 短期借款 | 750,000,000.00 | 11.47% | 360,237,800.00 | 5.41% | 108.20% | 注8 |
| 合同负债 | 339,680,412.23 | 5.19% | 184,790,389.33 | 2.78% | 83.82% | 注9 |
| 长期借款 | 0.00% | |||||
| 租赁负债 | 3,642,614.90 | 0.06% | 注10 | |||
| 交易性金融资产 | - | 779,007,720.05 | 11.70% | -100.00% | 注11 | |
| 预付款项 | 21,670,055.22 | 0.33% | 5,114,652.24 | 0.08% | 323.69% | 注12 |
| 使用权资产 | 5,298,056.17 | 0.08% | - | 注13 | ||
| 其他非流动资产 | 92,103,921.71 | 1.41% | 39,184,883.74 | 0.59% | 135.05% | 注14 |
| 应付票据 | 17,044,000.00 | 0.26% | 59,566,000.00 | 0.89% | -71.39% | 注15 |
| 应付职工薪酬 | 84,384,662.65 | 1.29% | 146,958,645.14 | 2.21% | -42.58% | 注16 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,681,533.24 | 0.03% | - | 注17 | ||
| 其他流动负债 | 37,013,183.57 | 0.57% | 24,067,413.48 | 0.36% | 53.79% | 注18 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 98,231,004.58 | 房产预售监管资金/银行票据保证金/工程保证金/第三方保证金/存出投资款 |
| 固定资产 | 12,099,695.35 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | 7,199,992.35 | 抵押贷款 |
| 合计 | 117,530,692.28 |
1、公司报告期内没有募集资金，也没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。期内公司对阳西基地、中山厂区技改项目继续增加投资，总投入资金达到18.31亿元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1、根据2012年第一次临时股东大会决议，公司继续实施厨邦公司阳西生产基地工程建设。报告期内，厨邦公司阳西生产基地投入建设资金0.5亿元；截止报告期末，厨邦公司阳西生产基地建设工程累计投资13.32亿元。
2、根据2016年年度股东大会决议，公司于2017年5月完成阳西美味鲜食品生产项目土地购置，9月起，正式启动该项目的建设。报告期内，阳西美味鲜食品生产项目投入建设累计投资
0.22亿元，截止报告期末，阳西美味鲜食品生产项目累计投资4.22亿元。
3、根据2019年年度股东大会决议，公司于2020年正式启动中山厂区技改扩产项目建设。报告期内，中山厂区技改扩产项目投入建设累计投资6,846万元，截止报告期末，中山厂区技改扩产项目累计投资7,677万元。
4、中炬高新召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于建设中炬高新食品科技产业孵化集聚区项目》的议案，详见公司公告（2019-046号）。报告期内，孵化集聚区项目投入资金809万元，截止报告期末，食品科技孵化集聚区项目累计投资8,640万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、广东美味鲜调味食品有限公司：注册资本5亿元，总资产41.77亿元，净资产25.72亿元，本公司实际持股比例100%。主营：生产、销售各类调味品。报告期内实现营业收入22.38亿元，减幅10.16%；实现净利润3.29亿元，同比减少33.54%。
2、广东中汇合创房地产有限公司：注册资本10.65亿元，总资产14.69亿元，净资产
12.14亿元，本公司合计持股比例89.239%。主营房地产开发。报告期内实现营业收入1,912万元；实现净利润279万元。
3、中山中炬精工机械有限公司：注册资本2,000万元，总资产7,691万元，净资产5,347万元，本公司持股比例50%。主营业务为生产汽车、摩托车配件，报告期内实现营业收入3,839万元；实现净利润40.43万元。
4、中山创新科技发展有限公司：注册资本5亿元（实收2,400万元），总资产5.56亿元，净资5.43亿元，本公司持股比例100%。主营业务：科技项目投资开发及配套服务；设备租赁及技术咨询。报告期内实现营业收入246万元，实现净利润68.44万元 。
5、中山市中炬高新物业管理有限公司：注册资本300万元，总资产364万元，净资产306万元，本公司持股比例100%。主营业务：园区物业管理。报告期内实现营业收入425万元；净利润82.74万元。
6、中兴（科技）贸易发展有限公司：总资产6,182万元，净资产6,179万元，本公司持股比例100%。主营贸易、投资。报告期内实现营业收入511万元；净利润82.64万元。
7、中山市天骄稀土材料有限公司：注册资本2,000万元，总资产2,012万元，净资产1,695万元，本公司持股比例28.5%。主营加工销售稀土系储氢材料、稀土新材料。报告期内实现营业收入881万元，亏损23.87万元。
8、中山市中炬小额贷款股份有限公司：注册资本5,000万元，总资产9,997万元，净资产9,990万元，本公司持股比例20%。主营小额贷款业务。报告期内实现营业收入235万元，实现净利润9万元。
9、中山东凤珠江村镇银行股份有限公司：注册资本1.5亿元，本公司持股比例10%。主营存、贷款业务。因该公司大股东为上市公司未披露年度报告，暂不披露经营数据。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 园区综合开发业务风险因素
公司在中山市岐江新城片区，中山站北侧拥有未开发商住地约1,600亩。公司的城市开发业务拥有巨大的空间和优势。截止2020年末，公司土地控规尚未落地，公司的开发规划也无法确定，需待调整完成后才能根据新的控制性规划再进行深入的规划设计开发工作。因此，公司城市开发业务仍有可能面临开发进度未达预期的风险。
2、调味品业务风险因素
（1）市场风险
虽然公司调味品业务已取得不俗的成绩，但仍存在市场分布不平衡、渠道发展不平衡、产品发展不平衡等问题。公司已经在发展中注意上述问题并努力修正，但仍有可能因为三个不平衡问题不能有效解决而造成后续增长放缓甚至竞争优势被削弱等风险。
（2）原材料价格波动风险
公司主要原材料为黄豆、面粉、白糖、食盐等农产品及玻璃瓶、塑料瓶和纸箱等包装物，农产品价格主要受当年的种植面积、气候条件、市场供求关系以及国际期货市场价格等因素的影响；包装物受供给情况影响较大；如果原材料价格波动较大，将对产品毛利率水平产生一定影响。
（3）食品安全风险
食品安全是食品加工企业最为关注的风险。公司已在采购、生产、销售等各个经营环节执行严格的质量控制，制定了具有自身特点的品控体系，产品质量安全控制情况良好。尽管如此，公司仍然存在质量安全风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年4月16日 | www.sse.com.cn | 2021年4月17日 | 中炬高新2020年年度股东大会决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年5月13日 | www.sse.com.cn | 2021年5月14日 | 中炬高新2021年第一次临时股东大会决议 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年6月16日 | www.sse.com.cn | 2021年6月16日 | 中炬高新2021年第二次临时股东大会决议 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陈琳 | 董事长 | 离任 |
| 陈燕维 | 独立董事 | 离任 |
| 何华 | 董事长 | 选举 |
| 李刚 | 独立董事 | 选举 |
| 张卫华 | 副总经理 | 聘任 |
| 李建 | 副总经理 | 聘任 |
| 张弼弘 | 副总经理 | 聘任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
| 单位 | 污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可排放量（t/a） | 1-6月实际排放量（t/a） | 有无超标排放情况 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司 | 废水 | 排入污水处理厂 | COD | 《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段一级标准 | 74.095 | 9.723 | 无 |
| 氨氮 | 8.227 | 0.349 | 无 | ||||
| 废气 | 经12 m烟囱排放 | 氮氧化物 | 《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019） | 13.53 | 0.636 | 无 | |
| 噪声 | / | / | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348- 2008）三类标准 | / | / | 无 | |
| 危废 | 委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置 | / | 14.15 | 无 |
| 单位 | 污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可排放量 | 1-6月实际排 | 有无超标排放 |
| （t/a） | 放量（t/a） | 情况 | |||||
| 广东厨邦食品有限公司 | 废水 | 排入污水处理厂 | COD | 《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段三级标准 | 351.51 | 46.4166 | 无 |
| 氨氮 | 35.86 | 0.8647 | 无 | ||||
| 废气 | 经60m烟囱排放 | 二氧化硫 | 《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019） | 83.06 | 12.542 | 无 | |
| 氮氧化物 | 103.08 | 16.871 | 无 | ||||
| 烟尘 | 15.57 | 1.509 | 无 | ||||
| 噪声 | / | / | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348- 2008）三类标准 | / | / | 无 | |
| 危废 | 委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置 | / | / | / | 无 |
| 单位 | 污染物种类 | 排放方式 | 污染物 | 排放标准 | 许可排放量（t/a） | 1-6月实际排放量（t/a） | 有无超标排放情况 |
| 阳西美味鲜食品有限公司 | 废水 | 排入污水处理厂 | COD | 《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段三级标准 | 354.07 | 8.7586 | 无 |
| 氨氮 | 36.96 | 0.1399 | 无 | ||||
| 废气 | 经15m烟囱排放 | 二氧化硫 | 《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019） | / | / | 无 | |
| 氮氧化物 | 13.81 | / | 无 | ||||
| 烟尘 | / | / | 无 | ||||
| 噪声 | / | / | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348- 2008）三类标准 | / | / | 无 | |
| 危废 | 委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置 | / | / | / | 无 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司现有两座污水处理站，总设计处理能力为3500m?/日，24小时稳定运行，处理后的废水达到广东省《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）二时段一级标准后，经城市污水管网排入中山市火炬水质净化厂。厂内建设3台锅炉，燃料为清洁能源天然气，排放烟气达到广东省《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）后，再经55 m烟囱排放。广东厨邦食品有限公司现有一座污水处理站，设计处理能力为2500m?/日，24小时稳定运行，处理后的废水满足接管标准（严于三级标准）后排入阳江市（中山火炬-阳西）产业转移工业园污水处理厂，尾水排入阳江港区海域。锅炉采用洁净煤—水煤浆，烟气经过处理后，达到广东省《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）后，再经60m烟囱排放。阳西美味鲜食品有限公司现有一座污水处理站已完成基建建设，设计处理能力为3000m?/d。2019年年底已完成一阶段环保验收，依据环评批复内容，生产废水（污水量＜500m?/d）排入临近的广东厨邦食品有限公司污水站进行处理，处理后的废水达到广东省《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）第二时段三级标准后排入阳江市（中山火炬-阳西）产业转移工业园污水处理厂，尾水排入阳江港区海域。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司目前正在开展《厨邦食品研究院新建项目环境影响报告表》、《火锅底料新建项目环境影响报告表》的编制工作，预计2021年12月可完成环保报批；2021年6月启动《中山厂区技术升级改造扩建项目环境影响报告表》阶段性环评自主验收的工作，预计12月可完成环评自主验收报告的编制。
广东厨邦食品有限公司2020年1月完成了国家排污可证申请核发工作，并取得国家排污可证；2021年4月16日完成《广东厨邦食品有限公司腐乳食品生产项目环境影响评价报告表》自主验收，取得阳江市生态环境局阳西分局出具的建设项目竣工环境保护验收报告备案表，备案编号441721-2021-015。
阳西美味鲜食品有限公司2021年4月完成《阳西美味鲜食品有限公司食品生产项目二阶段环保验收》环评自主验收，取得阳江市生态环境局阳西分局出具的的项目验收备案表，备案编号441721-2021-014；并于2021年6月完成《阳西美味鲜鸡精生产项目环境影响评价报告表》的报批工作，并取得环评批复，阳环（西）建审[2021]5号。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司编制有环境风险评估报告，评定公司的突发环境事件风险等级为一般环境风险等级（L）。根据《突发环境事件应急管理办法》《广东省突发事件应对条
例》等指导性文件，公司于2017年编制了《广东美味鲜调味食品有限公司突发环境事件应急预案》，并完成了环保备案。2020年公司根据“三年一修订修编”的要求，开展了广东美味鲜调味食品有限公司突发环境事件应急预案修订修编项目，并于2020年 8月4日在中山市环境保护局进行了备案，备案号442000-2020-0196-L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。
广东厨邦食品有限公司编制了《广东厨邦食品有限公司突发环境事件应急预案》，该预案已于2018年10月17日在阳西县环境保护局进行了备案，备案号441721-2018-007L。日常运营中，公司按预案要求开展了应急演练，提升了公司应对突发环境事件的能力。阳西美味鲜食品有限公司编制了《阳西美味鲜食品有限公司突发环境事件应急预案》该预案已于2021年4月在阳江市生态环境局阳西分局进行了备案，备案编号441721-2021-0006-2。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
广东美味鲜调味食品有限公司根据中山市环境保护局要求，已设置了COD 、pH值、氨氮、总磷、流量、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物的在线监测系统，并与中山市环保监控平台联网实时监控。公司根据规定频率，定期委托经中山市环境监测站认可的具有检测资质的第三方公司进行污染检测。
广东厨邦食品有限公司据阳江市环境保护局要求，已设置了COD、pH、氨氮、流量、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物的在线监测系统，并与阳西县环保监控平台联网实时监控。公司根据规定频率，定期委托经具有检测资质的第三方公司进行污染检测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 股份限售 | 中山火炬集团有限公司 | 自股权分置改革方案实施之日起的三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份；在承诺锁定期后火炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得低于2.9元（此价格不因实施本次股改方案而变化，但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事宜，此价格需复权计算） | 长期 | 是 | 是 | ||
| 其他承诺 | 其他 | 中山润田投资有限公司 | 中山润田承诺2021年6月23日未来12个月内，通过集中竞价方式增持公司股份不低于公司总股本的1%。 | 2021年6月23日-2022年6月22日 | 是 | 是 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 建设用地使用权转让合同纠纷 | 详见公司公告2020-035号、2020-036号。 |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司2021年3月10日召开了第九届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计情况的议案》，预计2021年日常关联交易额度为730万元，详见公司公告2021-012号。 | 公司2021-012号公告 |
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 6 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 6 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 13.59 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司发生的担保均是为子公司美味鲜公司做担保。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（一）公司2021年第一次回购
公司于2021年4月1日召开第九届董事会第二十二次会议，审议通过了《中炬高新关于回购部分社会公众股份的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，并将回购股份全部用于股权激励。回购资金总额不低于人民币3亿元（含3亿元），不超过人民币6亿元（含6亿元），回购价格不超过人民币60.00元/股（含60.00元/股），回购期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。
2021年6月9日，公司首次实施回购股份，并于2021年6月9日披露了首次回购股份情况，详见《关于以集中竞价交易方式首次回购股份的公告》（公告编号：2021-048）。
2021年7月16日，公司完成回购，已实际回购公司股份14,388,000股，占公司总股本的
1.81%，回购最高价格46.20元/股，回购最低价格38.24元/股，回购均价41.694元/股，使用资金总额599,793,457.79元（不含交易税费）。
（二）公司2021年第二次回购
公司于2021年7月25日召开第九届董事会第二十七次会议，会议审议通过了《中炬高新关于2021年第二次回购部分社会公众股份的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份，并将回购股份全部用于注销。回购资金总额不低于人民币3亿元（含3亿元），不超过人民币6亿元（含6亿元），回购价格不超过人民币60.00元/股（含60.00元/股），回购期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。
2021年8月13日，公司首次实施回购股份，并于2021年8月13日披露了首次回购股份情况，详见《关于以集中竞价交易方式首次回购股份的公告》（公告编号：2021-089）。
（三）公司2021年非公开发行A股股票
公司于2021年7月25日召开第九届董事会第二十七次会议，审议通过了《中炬高新2021年非公开发行A股股票方案的议案》等相关议案，本次发行的股票数量为238,991,158股，发行募集资金总额（含发行费用）不超过人民币7,791,111,750.80元，详见2021年7月26日披露的《中炬高新2021年非公开发行A股股票预案》。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 97,441 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 中山润田投资有限公司 | 670,000 | 199,190,905 | 25.00 | 质押 | 158,435,300 | 境内非国有法人 | ||
| 香港中央结算有限公司 | -13,501,387 | 86,619,861 | 10.87 | 无 | 其他 | |||
| 中山火炬集团有限公司 | 0 | 85,425,450 | 10.72 | 无 | 国有法人 | |||
| 中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金 | 15,000,041 | 34,000,114 | 4.27 | 无 | 其他 | |||
| 挪威中央银行－自有资金 | -735,991 | 6,539,101 | 0.82 | 无 | 境外法人 | |||
| 全国社保基金一零六组合 | -6,765,211 | 6,130,575 | 0.77 | 无 | 其他 | |||
| 国泰君安证券资管－建设银行－国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 2,318,585 | 5,356,751 | 0.67 | 无 | 其他 | |||
| 澳门金融管理局－自有资金 | 1,766,400 | 4,684,756 | 0.59 | 无 | 境外法人 | |||
| 阿布达比投资局 | 1,988,040 | 4,513,367 | 0.57 | 无 | 境外法人 | |||
| 李铜 | -100,000 | 3,908,995 | 0.49 | 无 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 中山润田投资有限公司 | 199,190,905 | 人民币普通股 | 199,190,905 |
| 香港中央结算有限公司 | 86,619,861 | 人民币普通股 | 86,619,861 |
| 中山火炬集团有限公司 | 85,425,450 | 人民币普通股 | 85,425,450 |
| 中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金 | 34,000,114 | 人民币普通股 | 34,000,114 |
| 挪威中央银行－自有资金 | 6,539,101 | 人民币普通股 | 6,539,101 |
| 全国社保基金一零六组合 | 6,130,575 | 人民币普通股 | 6,130,575 |
| 国泰君安证券资管－建设银行－国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 5,356,751 | 人民币普通股 | 5,356,751 |
| 澳门金融管理局－自有资金 | 4,684,756 | 人民币普通股 | 4,684,756 |
| 阿布达比投资局 | 4,513,367 | 人民币普通股 | 4,513,367 |
| 李铜 | 3,908,995 | 人民币普通股 | 3,908,995 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 截止报告期末，公司回购专户持有7,860,383股，占公司总股本0.99%。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无。 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东是否存在一致行动关系。 | ||
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 830,979,925.38 | 241,700,996.57 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 779,007,720.05 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 678,953.42 | 820,287.88 | |
| 应收账款 | 29,032,053.37 | 32,569,547.93 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 21,670,055.22 | 5,114,652.24 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 36,998,500.36 | 33,358,174.67 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,743,004,510.79 | 1,681,910,969.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,260,971,142.03 | 1,324,159,902.90 | |
| 流动资产合计 | 3,923,335,140.57 | 4,098,642,252.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 4,831,742.26 | 5,065,304.88 | |
| 其他权益工具投资 | 37,899,114.42 | 38,828,785.42 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 540,225,561.34 | 545,109,691.12 | |
| 固定资产 | 1,474,942,426.67 | 1,458,030,642.50 | |
| 在建工程 | 214,936,294.87 | 227,215,629.33 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 5,298,056.17 | ||
| 无形资产 | 195,032,083.53 | 197,604,336.16 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 长期待摊费用 | 12,353,932.80 | 9,569,465.87 | |
| 递延所得税资产 | 36,872,231.31 | 38,172,569.24 | |
| 其他非流动资产 | 92,103,921.71 | 39,184,883.74 | |
| 非流动资产合计 | 2,615,995,365.08 | 2,560,281,308.26 | |
| 资产总计 | 6,539,330,505.65 | 6,658,923,560.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 750,000,000.00 | 360,237,800.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 17,044,000.00 | 59,566,000.00 | |
| 应付账款 | 457,405,851.37 | 492,661,054.82 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 339,680,412.23 | 184,790,389.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 84,384,662.65 | 146,958,645.14 | |
| 应交税费 | 60,960,211.44 | 79,648,266.38 | |
| 其他应付款 | 258,432,332.76 | 209,426,369.89 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,832,355.32 | 1,832,355.32 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,681,533.24 | ||
| 其他流动负债 | 37,013,183.57 | 24,067,413.48 | |
| 流动负债合计 | 2,006,602,187.26 | 1,557,355,939.04 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,642,614.90 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 78,134,418.02 | 81,874,199.60 | |
| 递延所得税负债 | 35,659,541.08 | 28,054,249.14 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 117,436,574.00 | 109,928,448.74 |
| 负债合计 | 2,124,038,761.26 | 1,667,284,387.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 91,465,632.06 | 91,465,632.06 | |
| 减：库存股 | 336,231,183.80 | ||
| 其他综合收益 | 16,417,824.22 | 16,446,204.23 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 372,824,822.31 | 372,824,822.31 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,076,607,561.77 | 3,338,501,527.99 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,017,721,850.56 | 4,615,875,380.59 | |
| 少数股东权益 | 397,569,893.83 | 375,763,791.90 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,415,291,744.39 | 4,991,639,172.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,539,330,505.65 | 6,658,923,560.27 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 112,640,932.44 | 152,421,503.73 | |
| 交易性金融资产 | 440,115,727.76 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,236,523.21 | 1,487,421.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 686,887.80 | 257,097.32 | |
| 其他应收款 | 228,000,593.16 | 13,992,498.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 311,619,140.57 | 288,323,692.18 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,242,218,168.59 | 1,300,762,452.07 | |
| 流动资产合计 | 1,898,402,245.77 | 2,197,360,392.79 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,519,471,793.26 | 1,519,705,355.88 | |
| 其他权益工具投资 | 30,139,809.85 | 30,755,194.85 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 460,549,257.77 | 462,044,301.88 | |
| 固定资产 | 474,344.90 | 3,683,468.63 | |
| 在建工程 | 7,380,883.85 | 7,324,211.07 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,298,056.17 | ||
| 无形资产 | 1,334,278.37 | 1,416,956.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,562,437.06 | 7,539,439.41 | |
| 其他非流动资产 | 166,415.10 | 233,787.94 | |
| 非流动资产合计 | 2,032,377,276.33 | 2,032,702,716.16 | |
| 资产总计 | 3,930,779,522.10 | 4,230,063,108.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 71,397,274.90 | 71,768,886.02 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 248,104,549.69 | 81,618,151.64 | |
| 应付职工薪酬 | 21,253,517.05 | 39,335,792.66 | |
| 应交税费 | 1,602,493.86 | 1,051,219.26 | |
| 其他应付款 | 1,881,224,137.85 | 1,438,041,861.44 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,681,533.24 | ||
| 其他流动负债 | 21,708,159.00 | 7,444,733.37 | |
| 流动负债合计 | 2,246,971,665.59 | 1,639,260,644.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,642,614.90 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,642,614.90 | ||
| 负债合计 | 2,250,614,280.49 | 1,639,260,644.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 291,485,559.45 | 291,485,559.45 | |
| 减：库存股 | 336,231,183.80 | ||
| 其他综合收益 | 17,754,668.37 | 17,754,668.37 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 372,824,822.31 | 372,824,822.31 | |
| 未分配利润 | 537,694,181.28 | 1,112,100,220.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,680,165,241.61 | 2,590,802,464.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,930,779,522.10 | 4,230,063,108.95 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,315,936,351.68 | 2,554,392,490.86 | |
| 其中：营业收入 | 2,315,936,351.68 | 2,554,392,490.86 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,978,368,256.23 | 2,003,223,535.69 | |
| 其中：营业成本 | 1,442,669,022.61 | 1,467,624,461.10 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 26,569,603.41 | 27,011,948.29 | |
| 销售费用 | 274,978,933.96 | 303,331,475.18 | |
| 管理费用 | 137,711,225.26 | 131,006,177.03 | |
| 研发费用 | 86,734,492.89 | 73,286,029.62 | |
| 财务费用 | 9,704,978.10 | 963,444.47 | |
| 其中：利息费用 | 10,881,668.86 | 6,029,249.72 | |
| 利息收入 | 1,616,519.12 | 9,398,574.70 |
| 加：其他收益 | 12,482,859.85 | 18,296,109.86 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,470,576.19 | 20,025,189.57 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -233,562.62 | -1,241.82 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -115,727.76 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,421.86 | -505,151.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -63,504.64 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 38,304.24 | -932,773.37 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 360,375,181.47 | 588,052,329.38 | |
| 加：营业外收入 | 3,734,554.63 | 644,253.87 | |
| 减：营业外支出 | 3,792,416.99 | 3,619,978.49 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 360,317,319.11 | 585,076,604.76 | |
| 减：所得税费用 | 58,691,891.48 | 88,243,576.79 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 301,625,427.63 | 496,833,027.97 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 301,625,427.63 | 496,833,027.97 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 279,819,325.70 | 455,056,362.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 21,806,101.93 | 41,776,665.49 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -28,380.01 | 26,764.99 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -28,380.01 | 26,764.99 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -28,380.01 | 26,764.99 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -28,380.01 | 26,764.99 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 301,597,047.62 | 496,859,792.96 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 279,790,945.69 | 455,083,127.47 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 21,806,101.93 | 41,776,665.49 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.3548 | 0.5712 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.3548 | 0.5712 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 17,518,858.04 | 12,381,046.28 | |
| 减：营业成本 | 12,939,986.81 | 11,482,338.91 | |
| 税金及附加 | 1,942,821.88 | 778,637.21 | |
| 销售费用 | 9,422,825.51 | 332,864.57 | |
| 管理费用 | 33,504,522.51 | 26,797,341.65 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -278,630.08 | -7,004,936.21 | |
| 其中：利息费用 | 56,662.45 | 1,651,822.50 | |
| 利息收入 | 655,473.19 | 8,828,424.12 | |
| 加：其他收益 | 345,123.30 | 161,505.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,393,555.69 | 19,810,101.59 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -233,562.62 | -1,241.82 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -115,727.76 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -91,990.61 | -110,909.45 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -32,481,707.97 | -144,502.50 | |
| 加：营业外收入 | 12,686.09 | 0.25 | |
| 减：营业外支出 | 246,723.00 | 1,014,085.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -32,715,744.88 | -1,158,587.25 | |
| 减：所得税费用 | -22,997.65 | -26,477.37 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -32,692,747.23 | -1,132,109.88 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -32,692,747.23 | -1,132,109.88 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -32,692,747.23 | -1,132,109.88 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：何华 主管会计工作负责人：李翠旭 会计机构负责人：张斌
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,787,094,009.92 | 2,847,130,267.90 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,552,401.87 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,929,069.81 | 22,982,235.09 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,812,575,481.60 | 2,870,112,502.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,606,465,789.37 | 1,462,968,784.80 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 369,531,548.07 | 299,310,427.17 | |
| 支付的各项税费 | 225,707,522.84 | 228,910,342.67 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 213,023,737.05 | 206,276,686.53 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,414,728,597.33 | 2,197,466,241.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 397,846,884.27 | 672,646,261.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 5,098,669,651.16 | 3,027,790,669.62 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 17,877,105.45 | 2,857,342.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,011,194.31 | 327,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 5,117,557,950.92 | 3,030,975,212.08 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 164,825,200.14 | 145,355,443.02 | |
| 投资支付的现金 | 4,259,504,782.72 | 2,670,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,424,329,982.86 | 2,815,355,443.02 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 693,227,968.06 | 215,619,769.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 400,000,000.00 | 210,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 400,000,000.00 | 210,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 509,878,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 552,347,264.15 | 253,952,192.78 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,500,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 351,343,089.64 | 239,189.12 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 913,690,353.79 | 764,069,381.90 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -513,690,353.79 | -554,069,381.90 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -17,864.28 | -24,164.54 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 577,366,634.26 | 334,172,484.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 155,382,286.54 | 686,162,755.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 732,748,920.80 | 1,020,335,239.59 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 195,618,819.85 | 13,216,053.23 | |
| 收到的税费返还 | 2,133,967.11 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 236,447,341.64 | 214,191,733.36 | |
| 经营活动现金流入小计 | 434,200,128.60 | 227,407,786.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 27,344,344.59 | 24,466,118.86 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 55,367,155.91 | 38,650,258.88 | |
| 支付的各项税费 | 10,359,263.49 | 1,073,375.59 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,185,161.94 | 14,858,010.40 | |
| 经营活动现金流出小计 | 111,255,925.93 | 79,047,763.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 322,944,202.67 | 148,360,022.86 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,040,615,385.00 | 1,397,241,024.10 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,148,072.82 | 4,837,500.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,180.00 | 500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 3,054,768,637.82 | 1,402,079,024.10 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 266,823.15 | 935,750.53 | |
| 投资支付的现金 | 2,540,004,782.72 | 944,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,540,271,605.87 | 944,935,750.53 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 514,497,031.95 | 457,143,273.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 400,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 541,713,291.92 | 245,058,414.32 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 351,343,089.64 | 239,189.12 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 893,056,381.56 | 645,297,603.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -893,056,381.56 | -645,297,603.44 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 52.58 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -55,615,146.94 | -39,794,254.43 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 79,474,376.33 | 601,328,563.76 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 23,859,229.39 | 561,534,309.33 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 91,465,632.06 | 16,446,204.23 | 372,824,822.31 | 3,338,501,527.99 | 4,615,875,380.59 | 375,763,791.90 | 4,991,639,172.49 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 91,465,632.06 | 16,446,204.23 | 372,824,822.31 | 3,338,501,527.99 | 4,615,875,380.59 | 375,763,791.90 | 4,991,639,172.49 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 336,231,183.80 | -28,380.01 | -261,893,966.22 | -598,153,530.03 | 21,806,101.93 | -576,347,428.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -28,380.01 | 279,819,325.70 | 279,790,945.69 | 21,806,101.93 | 301,597,047.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -541,713,291.92 | -541,713,291.92 | -541,713,291.92 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -541,713,291.92 | -541,713,291.92 | -541,713,291.92 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 336,231,183.80 | -336,231,183.80 | -336,231,183.80 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 91,465,632.06 | 336,231,183.80 | 16,417,824.22 | 372,824,822.31 | 3,076,607,561.77 | 4,017,721,850.56 | 397,569,893.83 | 4,415,291,744.39 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 91,465,632.06 | 16,416,384.48 | 295,989,224.41 | 2,748,463,862.97 | 3,948,972,297.92 | 296,823,817.46 | 4,245,796,115.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 91,465,632.06 | 16,416,384.48 | 295,989,224.41 | 2,748,463,862.97 | 3,948,972,297.92 | 296,823,817.46 | 4,245,796,115.38 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 26,764.99 | 231,997,948.16 | 232,024,713.15 | 39,276,665.49 | 271,301,378.64 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,764.99 | 455,056,362.48 | 455,083,127.47 | 41,776,665.49 | 496,859,792.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -223,058,414.32 | -223,058,414.32 | -2,500,000.00 | -225,558,414.32 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -223,058,414.32 | -223,058,414.32 | -2,500,000.00 | -225,558,414.32 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 91,465,632.06 | 16,443,149.47 | 295,989,224.41 | 2,980,461,811.13 | 4,180,997,011.07 | 336,100,482.95 | 4,517,097,494.02 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 372,824,822.31 | 1,112,100,220.43 | 2,590,802,464.56 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 372,824,822.31 | 1,112,100,220.43 | 2,590,802,464.56 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 336,231,183.80 | -574,406,039.15 | -910,637,222.95 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -32,692,747.23 | -32,692,747.23 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -541,713,291.92 | -541,713,291.92 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -541,713,291.92 | -541,713,291.92 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 336,231,183.80 | -336,231,183.80 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 336,231,183.80 | 17,754,668.37 | 372,824,822.31 | 537,694,181.28 | 1,680,165,241.61 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 295,989,224.41 | 643,638,253.62 | 2,045,504,899.85 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 295,989,224.41 | 643,638,253.62 | 2,045,504,899.85 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -224,190,524.20 | -224,190,524.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,132,109.88 | -1,132,109.88 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -223,058,414.32 | -223,058,414.32 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -223,058,414.32 | -223,058,414.32 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 796,637,194.00 | 291,485,559.45 | 17,754,668.37 | 295,989,224.41 | 419,447,729.42 | 1,821,314,375.65 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名中山火炬高新技术实业股份有限公司，系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审（1992）165号文批准，于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立，并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票，本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600872。
根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定，本公司以实施股权方案登记日（2006年5月15日）收市后流通股总股本249,236,074股为基数，用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00股，转增后总股本为724,215,631.00股。
根据公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本724,215,631.00股为基数，向全体股东每10股送1股派0.15元（含税），并于2010年实施，本次转增股本后，总股本增至796,637,194股。
本公司在中山市工商行政管理局登记注册。注册地址：广东省中山市； 统一社会信用代码：
91442000190357106Y；注册资本人民币：796,637,194.00元；法定代表人：何华；组织形式：股份有限公司。
公司第一大股东为中山润田投资有限公司，本公司的实际控制人为姚振华。
公司经营范围：城市基础设施的投资；房地产开发、物业管理，二次供水服务，高新技术产业投资开发，实业投资，设备租赁，技术咨询、信息咨询。销售：工业生产资料（不含金银、小轿车及危险化学品），百货、五金、交电、化工（不含危险化学品）,针、纺织品，建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易（按[99]外经贸政审函字588号文经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司主要经营活动为：房地产开发、物业管理。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月30日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 广东中汇合创房地产有限公司 |
| 中山创新科技发展有限公司 |
| 中兴(科技)贸易发展有限公司 |
| 中山市中炬高新物业管理有限公司 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司 |
| 中山中炬精工机械有限公司 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 |
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司本年度无指定的这类金融负债。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
（1）应收款项坏账准备：
①单项计提坏账准备的应收款项：
如果有客观证据表明该应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法和组合确定依据 | ||
| 组合名称 | 组合确定依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 | 按照账龄分析法计提坏账准备 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法和组合确定依据 | ||
| 未逾期组合 | 按照合同约定未逾期的应收款项：如押金、保证金等 | 余额百分比法 |
| 关联方组合 | 合并范围内的关联方 | 除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大以外，纳入合并范围的关联方之间的往来应收账款、其他应收款不再计提减值准备 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 未逾期及1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年（含2年） | 15 | 15 |
| 2－3年（含3年） | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。生物资产按成本进行初始计量。消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时发出按加权平均法计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时采用一次性摊销法。
包装物参照其他存货核算方法，于发出时按加权平均法计价。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、（10）、金融工具”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 40 | 5 | 2.38 |
| 机器设备 | 直线法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 直线法 | 3或5 | 5 | 31.67或19.00 |
| 其他生产器具及家具 | 直线法 | 5或10 | 5 | 19.00或9.5 |
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序公司的使用寿命不确定的无形资产主要为商标。判断依据主要基于在可预见的将来该商标权将会持续使用并带给本公司预期的经济利益流入，无法预见该商标权为本公司带来经济利益的期限。公司每年年末对其使用寿命进行复核。
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
商誉
本公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的，合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，但每年末需进行减值测试。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
在费用项目的受益期限内按直线法分期摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
无。
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为资产类项目的，使用该政府补助款将本使公司形成长期资产的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为收益类项目的，该政府补助无特定用途，或使用该政府补助款不会使公司形成长期资产的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：本公司将根据该政府补助的实际使用情况判断。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
政府补助采用总额法。
与资产相关的政府补助，收到时确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（10）、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、
（10）、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第九届董事会第二十三次会议审批通过 | 使用权资产: 5,870,819.01 租赁负债: 4,214,289.54 一年内到期的非流动负债: 1,656,529.47 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 241,700,996.57 | 241,700,996.57 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 779,007,720.05 | 779,007,720.05 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 820,287.88 | 820,287.88 | |
| 应收账款 | 32,569,547.93 | 32,569,547.93 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,114,652.24 | 5,114,652.24 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 33,358,174.67 | 33,358,174.67 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,681,910,969.77 | 1,681,910,969.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,324,159,902.90 | 1,324,159,902.90 | |
| 流动资产合计 | 4,098,642,252.01 | 4,098,642,252.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,065,304.88 | 5,065,304.88 | |
| 其他权益工具投资 | 38,828,785.42 | 38,828,785.42 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 545,109,691.12 | 545,109,691.12 | |
| 固定资产 | 1,458,030,642.50 | 1,458,030,642.50 | |
| 在建工程 | 227,215,629.33 | 227,215,629.33 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,870,819.01 | 5,870,819.01 | |
| 无形资产 | 197,604,336.16 | 197,604,336.16 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 长期待摊费用 | 9,569,465.87 | 9,569,465.87 | |
| 递延所得税资产 | 38,172,569.24 | 38,172,569.24 | |
| 其他非流动资产 | 39,184,883.74 | 39,184,883.74 | |
| 非流动资产合计 | 2,560,281,308.26 | 2,566,152,127.27 | 5,870,819.01 |
| 资产总计 | 6,658,923,560.27 | 6,664,794,379.28 | 5,870,819.01 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 360,237,800.00 | 360,237,800.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 59,566,000.00 | 59,566,000.00 | |
| 应付账款 | 492,661,054.82 | 492,661,054.82 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 184,790,389.33 | 184,790,389.33 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 146,958,645.14 | 146,958,645.14 | |
| 应交税费 | 79,648,266.38 | 79,648,266.38 | |
| 其他应付款 | 209,426,369.89 | 209,426,369.89 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,656,529.47 | 1,656,529.47 | |
| 其他流动负债 | 24,067,413.48 | 24,067,413.48 | |
| 流动负债合计 | 1,557,355,939.04 | 1,559,012,468.51 | 1,656,529.47 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,214,289.54 | 4,214,289.54 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 81,874,199.60 | 81,874,199.60 | |
| 递延所得税负债 | 28,054,249.14 | 28,054,249.14 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 109,928,448.74 | 114,142,738.28 | 4,214,289.54 |
| 负债合计 | 1,667,284,387.78 | 1,673,155,206.79 | 5,870,819.01 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 91,465,632.06 | 91,465,632.06 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 16,446,204.23 | 16,446,204.23 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 372,824,822.31 | 372,824,822.31 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,338,501,527.99 | 3,338,501,527.99 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,615,875,380.59 | 4,615,875,380.59 | |
| 少数股东权益 | 375,763,791.90 | 375,763,791.90 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,991,639,172.49 | 4,991,639,172.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,658,923,560.27 | 6,664,794,379.28 | 5,870,819.01 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 152,421,503.73 | 152,421,503.73 | |
| 交易性金融资产 | 440,115,727.76 | 440,115,727.76 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,487,421.20 | 1,487,421.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 257,097.32 | 257,097.32 | |
| 其他应收款 | 13,992,498.53 | 13,992,498.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 288,323,692.18 | 288,323,692.18 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,300,762,452.07 | 1,300,762,452.07 | |
| 流动资产合计 | 2,197,360,392.79 | 2,197,360,392.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,519,705,355.88 | 1,519,705,355.88 | |
| 其他权益工具投资 | 30,755,194.85 | 30,755,194.85 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 462,044,301.88 | 462,044,301.88 | |
| 固定资产 | 3,683,468.63 | 3,683,468.63 | |
| 在建工程 | 7,324,211.07 | 7,324,211.07 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,870,819.01 | 5,870,819.01 | |
| 无形资产 | 1,416,956.50 | 1,416,956.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,539,439.41 | 7,539,439.41 | |
| 其他非流动资产 | 233,787.94 | 233,787.94 | |
| 非流动资产合计 | 2,032,702,716.16 | 2,038,573,535.17 | 5,870,819.01 |
| 资产总计 | 4,230,063,108.95 | 4,235,933,927.96 | 5,870,819.01 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 71,768,886.02 | 71,768,886.02 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 81,618,151.64 | 81,618,151.64 | |
| 应付职工薪酬 | 39,335,792.66 | 39,335,792.66 | |
| 应交税费 | 1,051,219.26 | 1,051,219.26 | |
| 其他应付款 | 1,438,041,861.44 | 1,438,041,861.44 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,656,529.47 | 1,656,529.47 | |
| 其他流动负债 | 7,444,733.37 | 7,444,733.37 | |
| 流动负债合计 | 1,639,260,644.39 | 1,640,917,173.86 | 1,656,529.47 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,214,289.54 | 4,214,289.54 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,214,289.54 | 4,214,289.54 | |
| 负债合计 | 1,639,260,644.39 | 1,645,131,463.40 | 5,870,819.01 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 291,485,559.45 | 291,485,559.45 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 17,754,668.37 | 17,754,668.37 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 372,824,822.31 | 372,824,822.31 | |
| 未分配利润 | 1,112,100,220.43 | 1,112,100,220.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,590,802,464.56 | 2,590,802,464.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,230,063,108.95 | 4,235,933,927.96 | 5,870,819.01 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售收入按销项税(应税收入的13%、9%计算)抵扣购进货物进项税后的差额计缴；电费收入按应税收入的13%计算的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴；水费收入按应税收入的3%简易计缴增值税。房租收入按照按应税收入的5%简易计缴增值税。投资固定收益、资金占用费收入以及物业管理费收入按应税收入的6%计缴销项税。 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳流转税额的7%或5%计缴。 | 7%、5% |
| 企业所得税 | （1）本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司于2011年被认定为高新技术企业，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于广东省 2020 年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2021〕22 号），2020年经复审被认定为高新技术企业，认定有效期为3年，2021年度广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司所得税按15%的税率征收。 （2）本公司之控股子公司广东厨邦食品有限公司取得了证书编号为GR201944003925的高新技术企业证书，认定有效期为3年，从2019年12月到2021年12月享受15%的企业所得税优惠税率。 （3）本公司之全资子公司中山市中炬高新物业管理有限公司、控股公司子公司中山 | 15%、20%、25% |
| 汇景物业管理有限公司及中山百卉园林绿化有限公司、中山中创房地产经纪有限公司以及广东厨邦企业后勤服务有限公司符合小型微利企业的年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 （4）本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为25%。 | ||
| 教育费附加及地方教育费附加 | 教育费附加、地方教育费附加分别按实际缴纳流转税额的3%、2%计缴。 | 3%、2% |
| 房产税 | 自用房产按房屋及建筑物原值扣除30%后的价值按1.2%计缴；出租用房产按租金收入的12%率计缴。 | 12%、1.2% |
| 土地增值税 | 土地增值税按房地产销售收入扣减扣除项目金额后按超率累进税率30%-60%计缴。 | 30%-60% |
| 其他税费 | 土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。 | 土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 57,456.90 | 60,461.69 |
| 银行存款 | 807,224,112.69 | 224,551,113.18 |
| 其他货币资金 | 23,698,355.79 | 17,089,421.70 |
| 合计 | 830,979,925.38 | 241,700,996.57 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,432,817.04 | 530,174.50 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 1,708,161.16 | 5,960,356.31 |
| 预售房款监管账户资金 | 74,983,430.25 | 72,947,127.40 |
| 农民工工资保证金 | 7,689,140.37 | 7,359,226.32 |
| 支付宝以及拼多多账户保证金 | 52,000.00 | 52,000.00 |
| 存出投资款 | 13,798,272.80 | |
| 合计 | 98,231,004.58 | 86,318,710.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 779,007,720.05 | |
| 其中： | ||
| 银行理财 | 688,952,303.39 | |
| 结构性存款 | 90,055,416.66 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 779,007,720.05 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 678,953.42 | 820,287.88 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 678,953.42 | 820,287.88 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 29,305,722.11 |
| 1至2年 | 34.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 4,130,697.12 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 33,436,453.23 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,540,697.12 | 7.60 | 1,349,254.87 | 53.11 | 1,191,442.25 | 2,540,697.12 | 6.84 | 1,349,254.87 | 53.11 | 1,191,442.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 30,895,756.11 | 92.40 | 3,055,144.99 | 9.89 | 27,840,611.12 | 34,619,431.02 | 93.16 | 3,241,325.34 | 9.36 | 31,378,105.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 30,895,756.11 | 92.40 | 3,055,144.99 | 9.89 | 27,840,611.12 | 34,619,431.02 | 93.16 | 3,241,325.34 | 9.36 | 31,378,105.68 |
| 合计 | 33,436,453.23 | 100.00 | 4,404,399.86 | 13.17 | 29,032,053.37 | 37,160,128.14 | 100.00 | 4,590,580.21 | 12.35 | 32,569,547.93 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中山市康达电气有限公司 | 5,694.39 | 5,694.39 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 台达化工（中山）有限公司 | 70,562.89 | 70,562.89 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 华夏塑胶（中山）有限公司 | 51,372.33 | 51,372.33 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 中山市亿特电子有限公司 | 24,878.51 | 24,878.51 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 中山联新化学工业有限公司 | 5,304.50 | 5,304.50 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 迪爱生合成树脂（中山）有限公司 | 2,382,884.50 | 1,191,442.25 | 50.00 | 对金额有争议，正在谈判过程中 |
| 合计 | 2,540,697.12 | 1,349,254.87 | 53.11 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 29,305,722.11 | 1,465,139.89 | 5.00 |
| 1-2年 | 34.00 | 5.10 | 15.00 |
| 3年以上 | 1,590,000.00 | 1,590,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 30,895,756.11 | 3,055,144.99 | 9.89 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 4,590,580.21 | 368,347.25 | 554,527.60 | 4,404,399.86 | ||
| 合计 | 4,590,580.21 | 368,347.25 | 554,527.60 | 4,404,399.86 | ||
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户一 | 6,472,169.90 | 19.36 | 323,608.50 |
| 客户二 | 3,060,294.18 | 9.15 | 153,014.71 |
| 客户三 | 2,448,792.71 | 7.32 | 122,439.64 |
| 客户四 | 2,382,884.50 | 7.13 | 1,191,442.25 |
| 客户五 | 1,590,000.00 | 4.76 | 1,590,000.00 |
| 合计 | 15,954,141.29 | 47.71 | 3,380,505.10 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 21,072,453.05 | 97.24 | 4,408,978.92 | 86.20 |
| 1至2年 | 96,948.19 | 0.45 | 135,173.32 | 2.64 |
| 2至3年 | 252.00 | 0.00 | 17,500.00 | 0.34 |
| 3年以上 | 500,401.98 | 2.31 | 553,000.00 | 10.82 |
| 合计 | 21,670,055.22 | 100.00 | 5,114,652.24 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 6,755,057.68 | 31.17 |
| 供应商二 | 1,793,480.28 | 8.28 |
| 供应商三 | 1,555,954.48 | 7.18 |
| 供应商四 | 1,418,356.00 | 6.55 |
| 供应商五 | 1,174,095.00 | 5.42 |
| 合计 | 12,696,943.44 | 58.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 36,998,500.36 | 33,358,174.67 |
| 合计 | 36,998,500.36 | 33,358,174.67 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 7,410,967.11 |
| 1至2年 | 14,545,010.26 |
| 2至3年 | 957,004.88 |
| 3年以上 | 28,316,914.45 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 51,229,896.70 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫款 | 24,749,938.99 | 24,822,742.80 |
| 押金及保证金 | 6,006,326.57 | 6,905,604.21 |
| 员工借款 | 3,105,334.70 | 986,511.00 |
| 应收政府款项 | 12,319,521.46 | 659,521.46 |
| 往来款 | 3,705,718.61 | 12,684,046.96 |
| 备用金 | 618,016.00 | 624,716.00 |
| 代扣代缴款项 | 162,227.51 | 172,351.41 |
| 其他 | 562,812.86 | 542,474.96 |
| 坏账准备 | -14,231,396.34 | -14,039,794.13 |
| 合计 | 36,998,500.36 | 33,358,174.67 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额 | 438,938.88 | 702,678.30 | 12,898,176.95 | 14,039,794.13 |
| 2021年1月1日余额在本期 | 438,938.88 | 702,678.30 | 12,898,176.95 | 14,039,794.13 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 101,644.99 | 155,159.31 | 256,804.30 | |
| 本期转回 | 64,828.44 | 373.65 | 65,202.09 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 475,755.43 | 857,463.96 | 12,898,176.95 | 14,231,396.34 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 14,039,794.13 | 256,804.30 | 65,202.09 | 14,231,396.34 | ||
| 合计 | 14,039,794.13 | 256,804.30 | 65,202.09 | 14,231,396.34 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 客户一 | 代垫工程款 | 24,111,780.84 | 1年以129,736.76 ;1-2年443,837.58;2-3年345,539.62;3年以上23,192,666.88 | 47.07 | 10,850,301.38 |
| 客户二 | 应收政府款项 | 11,660,000.00 | 1-2年 | 22.76 | 583,000.00 |
| 客户三 | 网络司法跨行扣划暂挂款项户 | 2,683,102.44 | 1年以内 | 5.24 | 134,155.12 |
| 客户四 | 保证金 | 2,220,000.00 | 3年以上 | 4.33 | 111,000.00 |
| 客户五 | 押金及保证金 | 1,949,180.43 | 1-2年 | 3.8 | 97,459.02 |
| 合计 | 42,624,063.71 | 83.20 | 11,775,915.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 58,233,182.41 | 324,058.05 | 57,909,124.36 | 50,054,596.90 | 223,898.13 | 49,830,698.77 |
| 在产品 | 398,877,970.60 | 129,196.77 | 398,748,773.83 | 313,610,252.55 | 248,290.02 | 313,361,962.53 |
| 库存商品 | 47,005,371.44 | 221,794.99 | 46,783,576.45 | 66,255,901.00 | 139,357.02 | 66,116,543.98 |
| 周转材料 | 9,524,841.30 | 9,524,841.30 | 9,829,541.41 | 9,829,541.41 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 665,182.43 | 665,182.43 | 244,818.40 | 244,818.40 | ||
| 发出商品 | 19,102,405.48 | 19,102,405.48 | 47,368,531.50 | 47,368,531.50 | ||
| 开发成本 | 1,073,491,885.21 | 1,073,491,885.21 | 1,049,344,950.97 | 1,049,344,950.97 | ||
| 开发产品 | 136,778,721.73 | 136,778,721.73 | 145,813,922.21 | 145,813,922.21 | ||
| 合计 | 1,743,679,560.60 | 675,049.81 | 1,743,004,510.79 | 1,682,522,514.94 | 611,545.17 | 1,681,910,969.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 223,898.13 | 100,159.92 | 324,058.05 | |||
| 在产品 | 248,290.02 | 119,093.25 | 129,196.77 | |||
| 库存商品 | 139,357.02 | 82,437.97 | 221,794.99 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 611,545.17 | 182,597.89 | 119,093.25 | 675,049.81 | ||
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税待抵扣金额 | 29,640,818.90 | 37,539,211.78 |
| 预缴的各项税费 | 12,499,068.96 | 1,371,714.73 |
| 拟持有到期的定期存款 | 1,218,831,254.17 | 1,285,248,976.39 |
| 合计 | 1,260,971,142.03 | 1,324,159,902.90 |
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 5,065,304.88 | -233,562.62 | 4,831,742.26 | ||||||||
| 小计 | 5,065,304.88 | -233,562.62 | 4,831,742.26 | ||||||||
| 合计 | 5,065,304.88 | -233,562.62 | 4,831,742.26 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东中大一号投资有限合伙企业 | 2,972,217.72 | 2,972,217.72 |
| 中山中科创业投资有限公司 | 4,787,086.85 | 5,101,372.85 |
| 中山中科恒业投资管理有限公司 | 3,671,794.48 | 4,287,179.48 |
| 中山东凤珠江村镇银行股份有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 中山市中炬小额贷款股份有限公司 | 11,468,015.37 | 11,468,015.37 |
| 合计 | 37,899,114.42 | 38,828,785.42 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 其他综合收益的原因 | ||||||
| 广东中大一号投资有限合伙企业 | 20,316.02 | 2,532,587.63 | ||||
| 中山中科创业投资有限公司 | 485,714.00 | 4,754,308.72 | ||||
| 中山东凤珠江村镇银行股份有限公司 | 1,720,538.20 | 9,385,442.32 | ||||
| 中山市中炬小额贷款股份有限公司 | 1,800,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 424,924,607.86 | 98,164,804.42 | 193,859,288.59 | 716,948,700.87 |
| 2.本期增加金额 | 931,868.52 | 931,868.52 | ||
| （1）外购 | 931,868.52 | 931,868.52 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 425,856,476.38 | 98,164,804.42 | 193,859,288.59 | 717,880,569.39 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 130,264,877.74 | 22,844,294.07 | 153,109,171.81 | |
| 2.本期增加金额 | 5,054,857.11 | 761,141.19 | 5,815,998.30 | |
| （1）计提或摊销 | 5,054,857.11 | 761,141.19 | 5,815,998.30 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 135,319,734.85 | 23,605,435.26 | 158,925,170.11 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 18,729,837.94 | 18,729,837.94 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,729,837.94 | 18,729,837.94 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 271,806,903.59 | 74,559,369.16 | 193,859,288.59 | 540,225,561.34 |
| 2.期初账面价值 | 275,929,892.18 | 75,320,510.35 | 193,859,288.59 | 545,109,691.12 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 珊洲村孵化器一期 | 38,988,375.59 | 从属于孵化器建设工程，待整体项目完工后统一办理相关产权证书。 |
| 投资大厦14-19层 | 90,136,188.00 | 在建中 |
| 投资大厦8-9层 | 31,410,244.32 | 在建中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,474,942,426.67 | 1,458,030,642.50 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,474,942,426.67 | 1,458,030,642.50 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他生产器具及家具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,014,847,734.13 | 521,781,094.78 | 13,513,197.19 | 61,995,026.87 | 673,721,385.56 | 2,285,858,438.53 |
| 2.本期增加金额 | 13,011.76 | 47,755,500.60 | 193,056.54 | 3,537,827.51 | 32,951,850.97 | 84,451,247.38 |
| （1）购置 | 13,011.76 | 5,856,360.05 | 193,056.54 | 3,537,827.51 | 26,056,073.52 | 35,656,329.38 |
| （2）在建工程转入 | 41,899,140.55 | 6,895,777.45 | 48,794,918.00 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,389,627.99 | 2,836,386.39 | 1,988,924.62 | 336,473.81 | 7,128,832.54 | 14,680,245.35 |
| （1）处置或报废 | 2,389,627.99 | 2,836,386.39 | 1,988,924.62 | 336,473.81 | 7,128,832.54 | 14,680,245.35 |
| 4.期末余额 | 1,012,471,117.90 | 566,700,208.99 | 11,717,329.11 | 65,196,380.57 | 699,544,403.99 | 2,355,629,440.56 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 152,760,099.98 | 240,436,727.97 | 12,193,768.16 | 47,784,098.82 | 371,988,668.37 | 825,163,363.30 |
| 2.本期增加金额 | 11,970,860.81 | 22,196,824.77 | 346,042.16 | 3,786,643.77 | 26,127,840.70 | 64,428,212.21 |
| （1）计提 | 11,970,860.81 | 22,196,824.77 | 346,042.16 | 3,786,643.77 | 26,127,840.70 | 64,428,212.21 |
| 3.本期减少金额 | 456,730.70 | 2,174,257.67 | 1,889,478.30 | 319,210.04 | 5,818,516.30 | 10,658,193.01 |
| （1）处置或报废 | 456,730.70 | 2,174,257.67 | 1,889,478.30 | 319,210.04 | 5,818,516.30 | 10,658,193.01 |
| 4.期末余额 | 164,274,230.09 | 260,459,295.07 | 10,650,332.02 | 51,251,532.55 | 392,297,992.77 | 878,933,382.50 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,518,587.32 | 346,288.60 | 799,556.81 | 2,664,432.73 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 910,801.34 | 910,801.34 | ||||
| （1）处置或报废 | 910,801.34 | 910,801.34 | ||||
| 4.期末余额 | 607,785.98 | 346,288.60 | 799,556.81 | 1,753,631.39 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 847,589,101.83 | 305,894,625.32 | 1,066,997.09 | 13,944,848.02 | 306,446,854.41 | 1,474,942,426.67 |
| 2.期初账面价值 | 860,569,046.83 | 280,998,078.21 | 1,319,429.03 | 14,210,928.05 | 300,933,160.38 | 1,458,030,642.50 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 4,344,245.74 | 2,679,212.62 | 1,665,033.12 | ||
| 电子设备 | 35,542.17 | 33,675.76 | 1,866.41 | ||
| 其他生产器具及家具 | 1,369,928.74 | 872,092.13 | 497,836.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 214,936,294.87 | 227,215,629.33 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 214,936,294.87 | 227,215,629.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 美味鲜公司-酱油酿造F罐区建筑安装工程 | 7,191,651.12 | 7,191,651.12 | 8,234,633.31 | 8,234,633.31 | ||
| 美味鲜公司-中山美味鲜设备技改项目 | 35,393,296.78 | 35,393,296.78 | 5,000,884.77 | 5,000,884.77 | ||
| 美味鲜公司-中山厂区技术升级改造扩产项目-前期建设费 | 7,079,191.73 | 7,079,191.73 | 4,503,731.45 | 4,503,731.45 | ||
| 厨邦公司二期制成品扩建项目 | 649,579.22 | 649,579.22 | 649,579.22 | 649,579.22 | ||
| 厨邦公司零星项目 | 58,539.84 | 58,539.84 | ||||
| 厨邦公司三期天然油项目 | 73,451,678.53 | 73,451,678.53 | 83,282,402.54 | 83,282,402.54 | ||
| 厨邦公司三期制成品项目 | 17,891.94 | 17,891.94 | ||||
| 厨邦公司煮制车间配套蒸汽管道项目 | 1,268,577.34 | 1,268,577.34 | ||||
| 厨邦公司腐乳搬迁项目 | 1,272,267.44 | 1,272,267.44 | 5,513,104.19 | 5,513,104.19 | ||
| 厨邦公司酱油煮制技改项目-酱油加温系统 | 2,389,380.53 | 2,389,380.53 | ||||
| 厨邦公司种曲机2台 | 1,061,946.90 | 1,061,946.90 | ||||
| 厨邦公司建筑安装工程前期建设费 | 1,319,104.75 | 1,319,104.75 | 448,175.57 | 448,175.57 | ||
| 阳西美味鲜公司二期项目 | 608,155.90 | 608,155.90 | 184,957.07 | 184,957.07 | ||
| 阳西美味鲜公司一期项目 | 32,379.19 | 32,379.19 | 32,379.19 | 32,379.19 | ||
| 阳西美味鲜公司-二期蚝油项目 | 57,170,291.99 | 57,170,291.99 | 100,398,902.10 | 100,398,902.10 | ||
| 阳西美味鲜公司-食用油前道设备搬迁安装项目 | 881,235.15 | 881,235.15 | 881,235.15 | 881,235.15 | ||
| 美味鲜公司厨邦食品研究院项目-前期建设费 | 179,475.00 | 179,475.00 | ||||
| 美味鲜公司中山厂区技术升级改造扩产项目-西厂区建筑安装工程 | 15,807,733.47 | 15,807,733.47 | ||||
| B\C#空地（中炬精工旁）厂房建设工程 | 7,380,883.85 | 7,380,883.85 | 7,324,211.07 | 7,324,211.07 | ||
| 创新孵化器项目二期 | 6,460,830.91 | 6,460,830.91 | 6,023,636.99 | 6,023,636.99 | ||
| 合计 | 214,936,294.87 | 214,936,294.87 | 227,215,629.33 | 227,215,629.33 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 厨邦公司三期天然油项目 | 208,760,189.46 | 83,282,402.54 | 4,726,935.17 | 14,557,659.18 | 73,451,678.53 | 35.18 | 自筹 | |||||
| 厨邦公司二期制成品扩建项目 | 670,805.64 | 649,579.22 | 649,579.22 | 96.84 | 自筹 | |||||||
| 美味鲜公司酱油酿造F罐区建筑安装工程 | 10,245,449.86 | 8,234,633.31 | 738,150.60 | 1,781,132.79 | 7,191,651.12 | 70.19 | 自筹 | |||||
| 美味鲜公司中山厂区技术升级改造扩产项目-前期建设费 | 15,534,400.00 | 4,503,731.45 | 2,575,460.28 | 7,079,191.73 | 45.57 | 自筹 | ||||||
| 阳西美味鲜公司-二期蚝油项目 | 126,359,093.60 | 100,398,902.10 | 31,287.88 | 43,259,897.99 | 57,170,291.99 | 79.48 | 自筹 | |||||
| 阳西美味鲜公司-食用油前道设备搬迁安装项目 | 2,000,000.00 | 881,235.15 | 881,235.15 | 44.06 | 自筹 |
| 厨邦公司腐乳搬迁项目 | 1,691,367.30 | 5,513,104.19 | 2,083,692.58 | 2,157,144.17 | 1,272,267.44 | 75.22 | 自筹 | |||||
| 厨邦公司种曲机2台 | 1,220,000.00 | 1,061,946.90 | 1,061,946.90 | 100.00 | 自筹 | |||||||
| 厨邦公司酱油煮制技改项目-酱油加温系统 | 3,250,000.00 | 2,389,380.53 | 2,389,380.53 | 73.52 | 自筹 | |||||||
| 美味鲜公司厨邦食品研究院项目-前期建设费 | 491,200.00 | 179,475.00 | 179,475.00 | 36.54 | 自筹 | |||||||
| 美味鲜公司中山厂区技术升级改造扩产项目-西厂区建筑安装工程 | 104,210,221.88 | 15,807,733.47 | 15,807,733.47 | 15.17 | 自筹 | |||||||
| B\C#空地（中炬精工旁）厂房建设工程 | 7,200,568.85 | 7,324,211.07 | 56,672.78 | 7,380,883.85 | 102.50 | 自筹 | ||||||
| 创新孵化器项目二期 | 140,580,000.00 | 6,023,636.99 | 437,193.92 | 6,460,830.91 | 4.60 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 622,213,296.59 | 220,262,763.45 | 24,552,909.10 | 48,794,918.00 | 18,495,936.14 | 177,524,818.41 | / | / | / | / |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,870,819.01 | 5,870,819.01 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 5,870,819.01 | 5,870,819.01 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 |
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 5,870,819.01 | 5,870,819.01 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 572,762.84 | 572,762.84 |
| (1)计提 | 572,762.84 | 572,762.84 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 572,762.84 | 572,762.84 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,298,056.17 | 5,298,056.17 |
| 2.期初账面价值 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权和其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 219,731,874.90 | 100,000.00 | 20,422,246.12 | 1,285,482.74 | 241,539,603.76 | |
| 2.本期增加金额 | 1,041,642.99 | 1,041,642.99 | ||||
| (1)购置 | 1,041,642.99 | 1,041,642.99 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 219,731,874.90 | 100,000.00 | 21,463,889.11 | 1,285,482.74 | 242,581,246.75 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 38,639,973.40 | 69,999.93 | 4,706,318.13 | 518,976.14 | 43,935,267.60 | |
| 2.本期增加金额 | 2,358,195.78 | 2,727.24 | 1,252,972.60 | 3,613,895.62 | ||
| （1）计提 | 2,358,195.78 | 2,727.24 | 1,252,972.60 | 3,613,895.62 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 40,998,169.18 | 72,727.17 | 5,959,290.73 | 518,976.14 | 47,549,163.22 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 178,733,705.72 | 27,272.83 | 15,504,598.38 | 766,506.60 | 195,032,083.53 | |
| 2.期初账面价值 | 181,091,901.50 | 30,000.07 | 15,715,927.99 | 766,506.60 | 197,604,336.16 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成 | 792,344.49 | 792,344.49 | ||||
| 收购中山创新科技发展有限公司股权形成 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 合计 | 2,292,344.49 | 2,292,344.49 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成 | 792,344.49 | 792,344.49 | ||||
| 合计 | 792,344.49 | 792,344.49 | ||||
| 资产组名称 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 是 | 是 | 已全额计提减值准备 | 其他 | 中炬森莱自2012年开始暂停日常生产经营业务，且无任何相关恢复生产计划。 | |
| 中山创新科技发展有限公司 | 否 | 否 | 未减值不适用 |
| 资产组名称 | 归属于母公司股东的商誉账面价值 | 归属于少数股东的商誉账面价值 | 全部商誉账面价值 | 资产组或资产组组合内其他资产账面价值 | 包含商誉的资产组或资产组组合账面价值 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | |||||
| 中山创新科技发展有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 542,576,814.82 | 544,076,814.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 调味厂一楼格局改造工程 | 144,919.50 | 37,805.10 | 107,114.40 | ||
| 调味楼防霉防腐油漆工程 | 130,734.08 | 34,104.48 | 96,629.60 | ||
| 调味厂南面草坪改造工程 | 67,323.54 | 17,562.72 | 49,760.82 | ||
| 调味厂一楼地面改造工程 | 202,900.66 | 50,725.20 | 152,175.46 | ||
| 调味五楼防霉涂料工程 | 103,843.41 | 20,098.68 | 83,744.73 | ||
| 发酵厂菌种实验室改造工程 | 389,129.00 | 64,854.84 | 324,274.16 | ||
| 投料区域聚氨酯地面工程 | 176,833.71 | 25,878.12 | 150,955.59 | ||
| 压榨一班梁加固工程 | 134,133.47 | 17,884.50 | 116,248.97 | ||
| 调味楼办公区域改造工程 | 198,665.19 | 24,833.16 | 173,832.03 | ||
| 发酵厂压榨一班装修工程 | 898,990.99 | 112,373.88 | 786,617.11 | ||
| 辅助用房周边增加小车停车位及附属工程 | 26,919.05 | 23,073.48 | 3,845.57 | ||
| 醋及料酒扩产地面基建工程 | 47,244.57 | 35,433.42 | 11,811.15 | ||
| 发酵研发中心现场改造工程 | 96,182.65 | 57,709.74 | 38,472.91 | ||
| 厨邦宿舍KTV项目舞台灯光音响安装工程 | 158,122.53 | 45,177.84 | 112,944.69 | ||
| 新仓库地面防护工程 | 56,974.72 | 14,863.02 | 42,111.70 | ||
| 罐头车间外围草地硬化 | 75,737.72 | 18,934.38 | 56,803.34 | ||
| 酱渣处理间2、热沉淀间2、调配间扩建防腐防霉工程 | 155,726.80 | 38,931.72 | 116,795.08 | ||
| 热沉淀二期地面防护项目 | 95,980.44 | 19,857.96 | 76,122.48 | ||
| 鸡精扩产洁净车间聚氨酯地面项目 | 87,054.48 | 16,322.70 | 70,731.78 | ||
| 16套发酵池水泥基础 | 126,419.39 | 21,671.94 | 104,747.45 | ||
| 东西厂区新增环保砖人行道 | 125,840.38 | 20,973.36 | 104,867.02 | ||
| 酱包出仓口草坪硬化工程 | 97,656.73 | 16,276.14 | 81,380.59 | ||
| 二期制成品扩建项目热沉扩建楼二楼地面防起尘项目 | 224,717.59 | 28,089.72 | 196,627.87 | ||
| 食品办食品大楼洁净车间地面翻新工程 | 175,871.78 | 21,983.94 | 153,887.84 | ||
| 酱油厂配制班煮制车间倒料间地面改造项目 | 58,265.36 | 7,283.16 | 50,982.20 |
| 酱油厂配制班热沉淀间2扩建项目防腐防霉涂刷工程 | 630,056.97 | 63,005.70 | 567,051.27 | ||
| 发酵厂防腐防霉涂刷及滤布等工程项目 | 1,243,674.88 | 940,000.00 | 218,367.48 | 1,965,307.40 | |
| 检测中心实验室装修工程 | 448,948.61 | 76,962.66 | 371,985.95 | ||
| 门牌制作安装工程 | 38,508.19 | 9,029.10 | 29,479.09 | ||
| 食品厂生产项目涂刷防腐防霉涂料工程 | 1,979,853.54 | 329,975.58 | 1,649,877.96 | ||
| 阳西美味鲜油类班聚氨酯地面工程 | 110,395.09 | 14,092.98 | 96,302.11 | ||
| 一期绿化工程 | 536,885.58 | 67,110.72 | 469,774.86 | ||
| 三期热沉淀二楼地面防起尘处理工程 | 214,686.03 | 14,312.40 | 200,373.63 | ||
| 腐乳搬迁项目-制胚线搬迁改造项目 | 530,973.47 | 35,398.24 | 495,575.23 | ||
| 腐乳搬迁项目-酵房拱顶搬迁改造项目 | 256,142.60 | 17,076.16 | 239,066.44 | ||
| 腐乳搬迁项目-公共设施搬迁改造项目 | 158,545.00 | 10,569.68 | 147,975.32 | ||
| 腐乳搬迁项目-基建改造项目 | 2,149,779.31 | 143,318.64 | 2,006,460.67 | ||
| 压榨区域二次水泥浇灌项目 | 388,418.20 | 12,947.28 | 375,470.92 | ||
| 工程改良支出 | 524,955.27 | 49,207.86 | 475,747.41 | ||
| 合计 | 9,569,465.87 | 4,638,544.61 | 1,854,077.68 | 12,353,932.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 37,392,080.45 | 8,938,930.44 | 38,233,955.29 | 9,073,929.34 |
| 内部交易未实现利润 | 3,104,766.62 | 735,216.59 | 17,111,947.57 | 4,186,178.46 |
| 可抵扣亏损 | 32,575.85 | 8,143.96 | 32,575.85 | 8,143.96 |
| 土地使用权账面价值与计税基础差异 | 35,117,192.87 | 5,267,578.93 | 35,540,418.85 | 5,331,062.83 |
| 递延收益引起的可抵扣暂时性差异 | 78,134,418.02 | 12,409,857.81 | 81,874,199.60 | 12,906,167.46 |
| 预提费用 | 9,342,920.80 | 2,335,730.20 | 7,942,883.44 | 1,985,720.86 |
| 开发成本账面价值与计税基础差异 | 15,343,111.87 | 3,835,777.97 | 15,343,111.87 | 3,835,777.97 |
| 其他 | 16,524,605.57 | 3,340,995.41 | 5,102,353.49 | 845,588.36 |
| 合计 | 194,991,672.05 | 36,872,231.31 | 201,181,445.96 | 38,172,569.24 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产加速折旧 | 219,014,607.00 | 35,659,541.08 | 175,848,919.71 | 28,054,249.14 |
| 合计 | 219,014,607.00 | 35,659,541.08 | 175,848,919.71 | 28,054,249.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 183,556,969.45 | 151,195,998.05 |
| 合计 | 183,556,969.45 | 151,195,998.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付设备及软件款 | 92,103,921.71 | 92,103,921.71 | 39,184,883.74 | 39,184,883.74 | ||
| 合计 | 92,103,921.71 | 92,103,921.71 | 39,184,883.74 | 39,184,883.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | |
| 保证借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 信用借款 | 700,000,000.00 | 300,237,800.00 |
| 合计 | 750,000,000.00 | 360,237,800.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 17,044,000.00 | 59,566,000.00 |
| 合计 | 17,044,000.00 | 59,566,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 282,101,977.83 | 326,520,094.21 |
| 应付工程款 | 171,981,689.71 | 160,514,610.07 |
| 其他 | 3,322,183.83 | 5,626,350.54 |
| 合计 | 457,405,851.37 | 492,661,054.82 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 66,482,750.11 | 90,517,484.23 |
| 预收购房款 | 272,258,988.33 | 92,101,076.44 |
| 预收租金及服务费 | 938,673.79 | 2,171,828.66 |
| 合计 | 339,680,412.23 | 184,790,389.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 146,958,645.14 | 273,426,946.29 | 336,674,680.78 | 83,710,910.65 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 31,271,846.71 | 30,598,094.71 | 673,752.00 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 146,958,645.14 | 304,698,793.00 | 367,272,775.49 | 84,384,662.65 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 139,899,933.48 | 234,343,152.76 | 297,179,317.14 | 77,063,769.10 |
| 二、职工福利费 | 2,766,278.55 | 12,530,827.74 | 12,494,425.74 | 2,802,680.55 |
| 三、社会保险费 | 8,780,841.72 | 8,780,841.72 | ||
| 其中：医疗保险费 | 7,262,772.85 | 7,262,772.85 | ||
| 工伤保险费 | 378,718.30 | 378,718.30 | ||
| 生育保险费 | 1,131,850.78 | 1,131,850.78 | ||
| 其他 | 7,499.79 | 7,499.79 | ||
| 四、住房公积金 | 2,008,869.11 | 12,209,742.00 | 12,211,422.00 | 2,007,189.11 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,283,564.00 | 5,562,382.07 | 6,008,674.18 | 1,837,271.89 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 146,958,645.14 | 273,426,946.29 | 336,674,680.78 | 83,710,910.65 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 27,994,193.65 | 27,994,193.65 | ||
| 2、失业保险费 | 830,101.06 | 830,101.06 | ||
| 3、企业年金缴费 | 2,447,552.00 | 1,773,800.00 | 673,752.00 | |
| 合计 | 31,271,846.71 | 30,598,094.71 | 673,752.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 26,294,697.55 | 23,584,050.20 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 22,079,749.78 | 48,693,433.48 |
| 个人所得税 | 1,299,421.52 | 1,007,388.66 |
| 城市维护建设税 | 1,518,561.44 | 1,364,633.61 |
| 土地增值税 | 817,170.65 | |
| 房产税 | 4,269,869.92 | 661,199.75 |
| 印花税 | 479,083.80 | 546,928.40 |
| 教育费附加 | 1,236,871.39 | 645,810.99 |
| 其他 | 3,781,956.04 | 2,327,650.64 |
| 合计 | 60,960,211.44 | 79,648,266.38 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,832,355.32 | 1,832,355.32 |
| 其他应付款 | 256,599,977.44 | 207,594,014.57 |
| 合计 | 258,432,332.76 | 209,426,369.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,832,355.32 | 1,832,355.32 |
| 合计 | 1,832,355.32 | 1,832,355.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 19,741,464.16 | 30,215,045.09 |
| 预提费用 | 207,175,660.17 | 151,006,398.77 |
| 押金及保证金 | 16,587,553.59 | 14,876,842.08 |
| 其他 | 13,095,299.52 | 11,495,728.63 |
| 合计 | 256,599,977.44 | 207,594,014.57 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 1,681,533.24 | 1,656,529.47 |
| 合计 | 1,681,533.24 | 1,656,529.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 37,013,183.57 | 24,067,413.48 |
| 合计 | 37,013,183.57 | 24,067,413.48 |
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 5,580,833.35 | 6,184,166.67 |
| 其中：未确认融资费用 | -256,685.21 | -313,347.66 |
| 一年内到期的租赁负债 | -1,681,533.24 | -1,656,529.47 |
| 合计 | 3,642,614.90 | 4,214,289.54 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 81,874,199.60 | 2,434,800.00 | 6,174,581.58 | 78,134,418.02 | |
| 合计 | 81,874,199.60 | 2,434,800.00 | 6,174,581.58 | 78,134,418.02 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年中央预算内投资项目 | 1,539,946.96 | 323,299.98 | 1,216,646.98 | 与资产相关 | |||
| 2012年产业结构调整项目 | 225,000.31 | 49,999.98 | 175,000.33 | 与资产相关 |
| 2013年优势传统产业升级项目 | 145,833.90 | 24,999.96 | 120,833.94 | 与资产相关 | |||
| 2015年技术改造设备购置补助项目 | 504,567.09 | 55,223.67 | 449,343.42 | 与资产相关 | |||
| 2016年省级企业技术改造项目 | 8,430,628.39 | 1,135,584.24 | 7,295,044.15 | 与资产相关 | |||
| 2019年中山市工业企业技术改造项目 | 13,542,941.88 | 528,278.84 | 13,014,663.04 | 与资产相关 | |||
| 2019年中山市工业发展专项资金技术改造专题项目 | 4,256,355.12 | 561,682.37 | 3,694,672.75 | 与资产相关 | |||
| 2020年技术改造项目 | 1,047,500.77 | 90,870.60 | 956,630.17 | 与资产相关 | |||
| 2021年广东省省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金项目 | 678,000.00 | 511,100.00 | 61,470.28 | 1,127,629.72 | 与资产相关 | ||
| 2014年技改项目贷款贴息 | 4,141,036.71 | 61,293.84 | 4,079,742.87 | 与资产相关 | |||
| 2016年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖) | 1,116,444.79 | 59,445.18 | 1,056,999.61 | 与资产相关 | |||
| 2016年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) | 498,585.71 | 43,840.90 | 454,744.81 | 与资产相关 | |||
| 2017年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题) | 11,731,358.81 | 739,531.98 | 10,991,826.83 | 与资产相关 | |||
| 2017年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) | 488,394.37 | 41,667.54 | 446,726.83 | 与资产相关 | |||
| 2018年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) | 18,827,323.52 | 1,229,749.32 | 17,597,574.20 | 与资产相关 | |||
| 2019年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) | 2,790,053.00 | 223,978.80 | 2,566,074.20 | 与资产相关 | |||
| 2019年加大技术改造力度奖励资金（2019年企业技术改造事后奖补专项资金） | 1,515,789.05 | 121,684.38 | 1,394,104.67 | 与资产相关 | |||
| 2021年阳江市第一批省级企业技术改造项目专项资金 | 3,288,200.00 | 1,794,500.00 | 195,160.08 | 4,887,539.92 | 与资产相关 | ||
| 2019年珠海对口帮扶阳江指挥部鼓励产业共建项目加快动工建设奖励资金 | 4,784,675.22 | 63,062.64 | 4,721,612.58 | 与资产相关 | |||
| 2019年广式与稀醪酱油酿造过程内源性危害物减控技术的应用示范项目 | 412,864.00 | 89,300.00 | 236,199.00 | 265,965.00 | 与收益相关 | ||
| 2019年酱油酿造微生物安全性评价及危害物控制技术集成项目 | 158,700.00 | 39,900.00 | 99,300.00 | 99,300.00 | 与收益相关 | ||
| 中山市第八批引进创新创业科研团队项目专项资金 | 1,750,000.00 | 228,258.00 | 1,521,742.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 81,874,199.60 | 2,434,800.00 | 6,174,581.58 | 78,134,418.02 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 796,637,194.00 | 796,637,194.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 88,239,859.10 | 88,239,859.10 | ||
| 其他资本公积 | 3,225,772.96 | 3,225,772.96 | ||
| 合计 | 91,465,632.06 | 91,465,632.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票回购 | 336,231,183.80 | 336,231,183.80 | ||
| 合计 | 336,231,183.80 | 336,231,183.80 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 16,446,204.23 | -28,380.01 | -28,380.01 | 16,417,824.22 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 17,754,668.37 | 17,754,668.37 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,308,464.14 | -28,380.01 | -28,380.01 | -1,336,844.15 | ||||
| 其他综合收益合计 | 16,446,204.23 | -28,380.01 | -28,380.01 | 16,417,824.22 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 327,908,766.14 | 327,908,766.14 | ||
| 任意盈余公积 | 44,916,056.17 | 44,916,056.17 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 |
| 合计 | 372,824,822.31 | 372,824,822.31 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,338,501,527.99 | 2,748,463,862.97 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 3,338,501,527.99 | 2,748,463,862.97 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 279,819,325.70 | 889,931,677.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | 76,835,597.90 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 541,713,291.92 | 223,058,414.32 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 3,076,607,561.77 | 3,338,501,527.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,284,063,258.85 | 1,430,937,439.26 | 2,532,386,778.10 | 1,458,997,625.26 |
| 其他业务 | 31,873,092.83 | 11,731,583.35 | 22,005,712.76 | 8,626,835.84 |
| 合计 | 2,315,936,351.68 | 1,442,669,022.61 | 2,554,392,490.86 | 1,467,624,461.10 |
| 合同分类 | 制造业 | 园区及房地产开发运营 | 其他 | 分部间抵消 | 合计 |
| 商品类型 | |||||
| 调味品 | 2,210,577,532.09 | 5,111,874.64 | 5,111,874.64 | 2,210,577,532.09 | |
| 汽车、摩托车配件 | 35,006,634.62 | 35,006,634.62 | |||
| 房地产销售 | 18,984,712.76 | 407,800.00 | 18,576,912.76 | ||
| 房地产相关服务 | 23,609,711.86 | 3,707,532.48 | 19,902,179.38 | ||
| 其他业务收入 | 31,116,543.58 | 756,549.25 | 31,873,092.83 | ||
| 合计 | 2,276,700,710.29 | 43,350,973.87 | 5,111,874.64 | 9,227,207.12 | 2,315,936,351.68 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 8,089,700.39 | 8,685,256.62 |
| 教育费附加 | 6,407,088.95 | 6,887,027.62 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 5,510,862.08 | 4,928,980.83 |
| 土地使用税 | 1,846,147.76 | 1,846,147.92 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | ||
| 土地增值税 | 1,860,377.40 | 2,043,389.79 |
| 其他 | 2,855,426.83 | 2,621,145.51 |
| 合计 | 26,569,603.41 | 27,011,948.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费及业务费 | 118,654,120.59 | 178,884,452.92 |
| 职工薪酬 | 78,180,367.28 | 79,065,125.61 |
| 广告宣传费 | 42,408,252.20 | 29,807,975.11 |
| 会议费 | 1,808,311.20 | 204,261.66 |
| 折旧费及摊销 | 223,215.25 | 325,051.10 |
| 包装费 | 813,600.05 | |
| 其他 | 32,891,067.39 | 15,044,608.78 |
| 合计 | 274,978,933.96 | 303,331,475.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 93,262,804.30 | 84,697,218.84 |
| 折旧与摊销费 | 13,055,155.04 | 15,108,820.98 |
| 业务费 | 1,905,957.20 | 1,728,371.40 |
| 办公费 | 2,039,015.73 | 1,765,316.98 |
| 咨询费 | 1,456,496.12 | 2,829,137.99 |
| 董事会费 | 656,327.88 | 586,587.11 |
| 租赁费 | 2,412,405.53 | 1,034,538.59 |
| 修理费 | 1,290,450.40 | 2,858,189.50 |
| 车辆费 | 182,926.47 | 95,833.40 |
| 机物料消耗 | 3,336,403.18 | 3,283,467.26 |
| 财产保险费 | 171,481.49 | 143,953.16 |
| 市内交通费 | 753,273.34 | 568,435.92 |
| 综合服务费 | 375,695.17 | 350,287.47 |
| 内部调拨运输费 | 8,260,039.76 | 8,616,414.80 |
| 能耗费用 | 1,635,227.98 | 1,294,776.55 |
| 检测检验费 | 1,111,152.78 | 611,585.10 |
| 其他 | 5,806,412.89 | 5,433,241.98 |
| 合计 | 137,711,225.26 | 131,006,177.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 32,459,514.60 | 27,675,027.70 |
| 直接投入 | 45,975,158.23 | 39,856,094.32 |
| 折旧费用与长期待摊费用摊销 | 3,992,460.83 | 2,760,807.42 |
| 燃料动力费 | 2,682,834.20 | 2,434,824.16 |
| 其他费用 | 1,624,525.03 | 559,276.02 |
| 合计 | 86,734,492.89 | 73,286,029.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 10,881,668.86 | 6,029,249.72 |
| 利息收入 | -1,616,519.12 | -9,398,574.70 |
| 汇兑损益 | 4,436.54 | -38,971.22 |
| 手续费 | 435,391.82 | 4,371,740.67 |
| 合计 | 9,704,978.10 | 963,444.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 12,031,479.27 | 10,138,825.06 |
| 进项税加计抵减 | 8,134.69 | 12,326.77 |
| 代扣个人所得税手续费 | 430,656.91 | 334,642.11 |
| 收到的税费返还 | 7,800,000.00 | |
| 其他 | 12,588.98 | 10,315.92 |
| 合计 | 12,482,859.85 | 18,296,109.86 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -233,562.62 | -1,241.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,548,876.16 | 17,313,192.70 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,226,568.22 | 2,519,842.46 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 193,396.23 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 持有定期存款取得的投资收益 | 3,928,694.43 | |
| 合计 | 10,470,576.19 | 20,025,189.57 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -115,727.76 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -115,727.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -186,180.35 | -26,612.70 |
| 应收账款坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | 191,602.21 | 531,764.55 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 |
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 5,421.86 | 505,151.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 63,504.64 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 63,504.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得（损失以“-”填列） | 38,304.24 | -932,773.37 |
| 合计 | 38,304.24 | -932,773.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,265,600.33 | 45,228.00 | 2,265,600.33 |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,265,600.33 | 45,228.00 | 2,265,600.33 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款收入 | 17,500.00 | 134,365.60 | 17,500.00 |
| 其他 | 1,451,454.30 | 464,660.27 | 1,451,454.30 |
| 合计 | 3,734,554.63 | 644,253.87 | 3,734,554.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 3,414,450.75 | 1,214,704.84 | 3,414,450.75 |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,414,450.75 | 1,214,704.84 | 3,414,450.75 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 310,000.00 | 2,018,781.10 | 310,000.00 |
| 赞助支出 | 47,463.00 | 47,463.00 | |
| 其他 | 20,503.24 | 386,492.55 | 20,503.24 |
| 合计 | 3,792,416.99 | 3,619,978.49 | 3,792,416.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 49,834,059.68 | 84,220,719.07 |
| 递延所得税费用 | 8,857,831.80 | 4,022,857.72 |
| 合计 | 58,691,891.48 | 88,243,576.79 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 360,317,319.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 90,079,329.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -38,914,993.42 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 8,500,117.56 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -56,379.48 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,275,275.90 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,486,211.85 |
| 研发费加计扣除的影响 | -13,191,101.48 |
| 其他 | 63,982.57 |
| 所得税费用 | 58,691,891.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息收入 | 1,286,593.48 | 9,398,574.70 |
| 政府补助 | 9,774,323.92 | 6,216,066.97 |
| 其他 | 11,868,152.41 | 7,367,593.42 |
| 合计 | 22,929,069.81 | 22,982,235.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性付现费用 | 208,249,383.59 | 194,321,823.33 |
| 支付的其他暂付及应付款项 | 4,649,723.17 | 7,583,120.53 |
| 手续费支出 | 124,630.29 | 4,371,742.67 |
| 合计 | 213,023,737.05 | 206,276,686.53 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资咨询费 | 250,000.00 | 100,000.00 |
| 股票回购 | 350,029,456.60 | |
| 分配股利手续费 | 338,922.99 | 139,189.12 |
| 租赁负债支付的现金 | 724,710.05 | |
| 合计 | 351,343,089.64 | 239,189.12 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 301,625,427.63 | 496,833,027.97 |
| 加：资产减值准备 | 63,504.64 | |
| 信用减值损失 | 5,421.86 | 505,151.85 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 70,244,210.51 | 71,584,335.60 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,613,895.62 | 2,796,670.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,854,077.68 | 1,834,790.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -38,304.24 | 932,773.37 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,148,850.42 | 1,169,476.84 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 115,727.76 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,886,105.40 | 5,990,278.50 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,470,576.19 | -20,025,189.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,300,337.93 | -814,951.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 7,605,291.94 | 4,837,809.31 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -61,157,045.66 | 32,746,250.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -20,026,250.53 | -18,762,949.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 91,076,209.50 | 93,018,787.89 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 397,846,884.27 | 672,646,261.82 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 732,748,920.80 | 1,020,335,239.59 |
| 减：现金的期初余额 | 155,382,286.54 | 686,162,755.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 577,366,634.26 | 334,172,484.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 732,748,920.80 | 155,382,286.54 |
| 其中：库存现金 | 57,456.90 | 60,461.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 732,240,682.44 | 151,603,985.78 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 450,781.46 | 3,717,839.07 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 732,748,920.80 | 155,382,286.54 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 98,231,004.58 | 房产预售监管资金/银行票据保证金/工程保证金/第三方保证金/存出投资款 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 12,099,695.35 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | 7,199,992.35 | 抵押贷款 |
| 合计 | 117,530,692.28 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 1,432,817.04 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,721,970.29 | 0.83208 | 1,432,817.04 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 财务报表项目 | 2021年6月30日使用汇率 | 2020年12月31日使用汇率 |
| 实收资本 | 1.0600 | 1.0600 |
| 年初未分配利润 | 按上年末折算后金额填列 | 按上年末折算后金额填列 |
| 资产类报表项目 | 0.83208 | 0.84164 |
| 负债类报表项目 | 0.83208 | 0.84164 |
| 损益类报表项目 | 0.83331 | 0.88860 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2021年广东省省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金项目 | 511,100.00 | 递延收益 | 61,470.28 |
| 2021年阳江市第一批省级企业技术改造项目专项资金 | 1,794,500.00 | 递延收益 | 195,160.08 |
| 2019年广式与稀醪酱油酿造过程内源性危害物减控技术的应用示范项目 | 89,300.00 | 递延收益 | 236,199.00 |
| 2019年酱油酿造微生物安全性评价及危害物控制技术集成项目 | 39,900.00 | 递延收益 | 99,300.00 |
| 专利资助款 | 37,000.00 | 其他收益 | 37,000.00 |
| 增值税进项加计抵减 | 8,134.69 | 其他收益 | 8,134.69 |
| 稳岗补贴、适岗补贴等其他 | 4,187,432.38 | 其他收益 | 4,187,432.38 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 430,656.91 | 其他收益 | 430,656.91 |
| 2021年中山科技发展专项资金项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2019年度企业研发费后补助 | 1,254,300.00 | 其他收益 | 1,254,300.00 |
| 2021年企业科技创新发展专项资金（高企认定） | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2021年度中山市第一批科技发展专项资金项目（高企雇主责任保险） | 186,300.00 | 其他收益 | 186,300.00 |
| 销售10万以下免教育费及地方教育附加 | 643.91 | 其他收益 | 643.91 |
| 小微企业免征增值税 | 3,810.38 | 其他收益 | 3,810.38 |
| 中山市第八批引进创新创业科研团队项目专项资金 | 1,521,742.00 | 其他收益 | 228,258.00 |
| 合计 | 10,264,820.27 | 7,128,665.63 |
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东中汇合创房地产有限公司注1 | 中山市 | 中山市 | 房地产开发 | 83.512 | 5.727 | 投资设立 |
| 中山创新科技发展有限公司 | 中山市 | 中山市 | 服务、咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中兴(科技)贸易发展有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中山市中炬高新物业管理有限公司 | 中山市 | 中山市 | 服务、咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中山汇景物业管理有限公司注2 | 中山市 | 中山市 | 物业管理 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中山百卉园林绿化有限公司注2 | 中山市 | 中山市 | 园林、绿化 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东厨邦食品有限公司注3 | 阳江市 | 阳江市 | 制造业 | 80.00 | 投资设立 | |
| 广东美味鲜营销有限公司注4 | 中山市 | 中山市 | 服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东美味鲜旅游后勤服务有限公司注5 | 中山市 | 中山市 | 服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广东厨邦企业后勤服务有限公司注6 | 阳江市 | 阳江市 | 服务 | 80.00 | 投资设立 | |
| 广东美味鲜调味食品有限公司注7 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 75.00 | 25.00 | 收购 |
| 中山中炬精工机械有限公司注8 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 50.00 | 收购 | |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 中山市 | 中山市 | 制造业 | 66.00 | 收购 | |
| 中山中创房地产经纪有限公司注9 | 中山市 | 中山市 | 房地产经纪 | 100.00 | 投资设立 | |
| 阳西美味鲜食品有限公司注10 | 阳江市 | 阳江市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳市美味鲜商贸有限公司注11 | 深圳市 | 深圳市 | 批发业 | 100.00 | 收购 | |
注5：广东美味鲜旅游后勤服务有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013年9月出资设立的全资子公司。注6：广东厨邦企业后勤服务有限公司是由本公司之二级子公司广东厨邦食品有限公司于2013年9月出资设立的全资子公司。注7：本公司持有广东美味鲜调味食品有限公司75%的股权，对其实际出资额为22,500.00万元；同时，本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东美味鲜调味食品有限公司25%的股权。故本公司对广东美味鲜调味食品有限公司的直接及间接持股比例及表决权比例为100%。注8：经2016年4月15日公司第八届董事会第十二次会议审议通过，将公司持有的中山中炬精工机械有限公司25%的股权转让给中山市恒祥投资有限责任公司，截至2016年6月30日，公司已收到股权转让全部款项，并完成相关工商、税务等变更登记。股权转让完成后，公司持有中山中炬精工机械有限公司50%的股权，且通过各股东的共同协定，占有董事会过半数席位，仍拥有控制权，继续纳入公司的合并范围。注9：中山中创房地产经纪有限公司是由本公司之子公司中汇合创房地产有限公司于2016年出资设立的全资子公司。注10：阳西美味鲜食品有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2016年3月出资设立的全资子公司。注11：深圳市美味鲜商贸有限公司是本公司控股二级子公司广东美味鲜旅游后勤服务有限公司于2020年8月25日购买取得的全资子公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 10.761% | 30.02万元 | 13,061.41万元 | |
| 中山中炬精工机械有限公司 | 50.00% | 20.22万元 | 2,673.27万元 | |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 34.00% | -0.05万元 | -265.75万元 | |
| 广东厨邦食品有限公司 | 20.00% | 2,127.29万元 | 24,511.89万元 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 145,462.91 | 1,427.63 | 146,890.54 | 25,513.29 | - | 25,513.29 | 123,129.91 | 1,425.10 | 124,555.01 | 3,456.69 | - | 3,456.69 |
| 中山中炬精工机械有限公司 | 4,558.75 | 3,132.32 | 7,691.07 | 2,344.53 | - | 2,344.53 | 4,444.46 | 3,274.64 | 7,719.10 | 2,412.99 | - | 2,412.99 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 0.29 | - | 0.29 | 781.91 | - | 781.91 | 0.43 | - | 0.43 | 781.91 | - | 781.91 |
| 广东厨邦食品有限公司 | 79,475.05 | 89,393.94 | 168,868.99 | 40,180.31 | 6,089.04 | 46,269.35 | 101,632.10 | 89,947.79 | 191,579.89 | 73,789.84 | 5,785.81 | 79,575.65 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 1,912.39 | 278.94 | 278.94 | 49,052.78 | 1,392.89 | 234.62 | 234.62 | -2,420.55 |
| 中山中炬精工机械有限公司 | 3,839.35 | 40.43 | 40.43 | 23.52 | 3,337.00 | 361.86 | 361.86 | 454.19 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | - | -0.14 | -0.14 | -0.14 | - | -0.07 | -0.07 | 0.43 |
| 广东厨邦食品有限公司 | 106,040.31 | 10,595.40 | 10,595.40 | 5,227.70 | 94,150.95 | 19,798.77 | 19,798.77 | 4,839.75 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 中山市 | 中山市 | 加工、销售：稀土系储氢材料、稀土新材料、金属制品。 | 28.50 | - | 权益法 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 中山市天骄稀土材料有限公司 | |
| 流动资产 | 19,099,432.89 | 24,739,358.15 |
| 非流动资产 | 1,015,851.78 | 1,658,018.52 |
| 资产合计 | 20,115,284.67 | 26,397,376.67 |
| 流动负债 | 3,161,803.06 | 1,982,543.08 |
| 非流动负债 | 6,515,473.97 | |
| 负债合计 | 3,161,803.06 | 8,498,017.05 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 4,831,742.26 | 5,101,317.49 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 8,810,534.01 | 8,048,189.35 |
| 净利润 | -238,695.28 | -274,656.33 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -238,695.28 | -274,656.33 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(二) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；无为履行财务担保所形成的资产负债表表外信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(三) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足
短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 750,000,000.00 | 750,000,000.00 | ||||
| 应付票据 | 17,044,000.00 | 17,044,000.00 | ||||
| 应付账款 | 457,405,851.37 | 457,405,851.37 | ||||
| 其他应付款 | 258,432,332.76 | 258,432,332.76 | ||||
| 合计 | 1,482,882,184.13 | 1,482,882,184.13 | ||||
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 360,237,800.00 | 360,237,800.00 | ||||
| 应付票据 | 59,566,000.00 | 59,566,000.00 | ||||
| 应付账款 | 492,661,054.82 | 492,661,054.82 | ||||
| 其他应付款 | 209,426,369.89 | 209,426,369.89 | ||||
| 合计 | 1,121,891,224.71 | 1,121,891,224.71 | ||||
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。本公司各项金融工具，其中包括交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、委托贷款、其他权益性投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款等的公允价值，与相应的账面价值并无重大差异。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中山润田投资有限公司 | 中山市 | 投资兴办实业;受托管理非公开募集基金;股权投资;企业资产管理;企业投资咨询;经济信息咨询;企业管理信息咨询;市场营销策划 | 200,000 | 25.00 | 25.00 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 本公司联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司 | 最终控制方控制的其他企业 |
| 前海世纪基金管理有限公司 | 最终控制方控制的其他企业 |
| 深圳市宝能投资集团有限公司 | 最终控制方控制的其他企业 |
| 宝能汽车销售有限公司 | 最终控制方控制的其他企业 |
| 南宁宝能汇商贸有限公司 | 最终控制方控制的其他企业 |
| 中山火炬集团有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司 | 购买保险 | 10.81 | 14.68 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 前海世纪基金管理有限公司 | 调味品销售 | 1.17 | 9.08 |
| 深圳市宝能投资集团有限公司 | 调味品销售 | 0.95 | 1.12 |
| 宝能汽车销售有限公司 | 调味品销售 | 19.97 | |
| 南宁宝能汇商贸有限公司 | 调味品销售 | 0.23 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 中山火炬集团有限公司 | 办公室租赁 | 9.01 | 12.86 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司注1 | 15,000 | 2017/9/30 | 2030/12/31 | 否 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司注2 | 45,000 | 2019/7/25 | 2024/2/22 | 否 |
关联担保情况说明：
注1：2018年7月30日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国银行中山分行最高额度为15,000.00万元，编号为GBZ476440120180089号的最高额保证合同，为其本、外币借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务提供连带责任保证。注2：2019年7月25日，本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支行签署最高额度为45,000.00万元，编号为2019年20110229G字第27094301号的最高额保证合同的最高额保证合同，为其本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务提供连带责任保证。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 宝能汽车销售有限公司 | 199,509.60 | 9,975.48 | ||
| 应收账款 | 南宁宝能汇商贸有限公司 | 2,328.00 | 116.40 | ||
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）对外担保
本公司及子公司广东中汇合创房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型全部为阶段性担保，担保期限自公司与贷款银行、商品房承购人三方签署《个人购房借款/担保合同》生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交贷款行执管之日止。 在中汇合创承担上述阶段性担保期间，因一商品房承购人未按期归还银行贷款，中国光大银行股份有限公司中山分行向中山市第一人民法院起诉【案号：（2019）粤2071民初26180号】，并于2021年3月9日向中山市第一人民法院申请强制执行，中汇合创作为连带责任保证人被列入被执行人之一。截止2021年6月30日，该案仍处于执行阶段，该案的执行金额约为268.31万元。
（2）合同违约金
本公司子公司中山创新科技发展有限公司（下称“创新科技”）与中山火炬工业联合有限公司于2016年5月31日签署了《供地类现代服务业项目用地投资协议》。创新科技在取得土地证后24个月依约竣工的建筑面积未能达到合同第六条第5款约定的建筑面积，预期涉及违约金额为
348.14万元。截至2021年6月30日，中山火炬工业联合有限公司尚未就该事项向创新科技或本公司提出任何违约索赔之要求。
（3）未决诉讼
①中山火炬工业联合有限公司诉本公司有关建设用地使用权转让合同纠纷一案：
2020年9月，中山火炬工业联合有限公司向中山市中级人民法院及中山市第一人民法院提起
三起诉讼，分别要求本公司按双方于1999年至2001年期间签订的三份《土地使用权转让合同书》及相关补充合同的约定将三块面积为1,043.8251亩、1,129.6675亩及797.05315亩的土地使用权交付并办理不动产权证给中山火炬工业联合有限公司。截至2021年6月30日，上述案件中前两块土地案件仍处于一审审理阶段，第三块土地案件处于管辖权异议二审审理阶段。 截至2020年12月31日，本公司账面不存在上述三块土地使用权，除本公司子公司中山创新科技发展有限公司应收中山火炬工业联合有限公司中山火炬开发区科技产业孵化园项目保证金220万元外，本公司与中山火炬工业联合有限公司无其他往来余额。
②烈火影业、北京九方诉本公司有关房屋租赁合同纠纷一案：
2020年9月9日，烈火影业、北京九方向中山市中级人民法院提起上诉，请求撤销（2019）粤2071民初25499号《民事判决书》第1项、第2项、第3项和第4项判决，改判本公司向烈火影业、北京九方返还租赁押金1,917,176元、预付物业费159,764.64元、预付房租479,295元，共计金额2,556,235.64元；请求本案一审案件受理费（含反诉案件受理费）、二审案件受理费由本公司承担。截至2021年8月6日，本案已做出终审判决，法院判定烈火公司、九方公司单方解除租赁合同构成违约，故其要求返还租赁押金、预付物业费、预付房租共计金额2,556,235.64元的请求，法院均不予以支持。同时烈火公司、九方公司需向本公司支付2019年8月至2019年10月10日期间的租金、水费、电费、租赁期间财产损失赔偿、反诉案件受理费共计517,893.50 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了三个报告分部，分别为：制造业、房地产和其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照根据公司情况确定在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房地产业 | 制造业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 43,350,973.87 | 2,276,700,710.29 | 5,111,874.64 | 9,227,207.12 | 2,315,936,351.68 |
| 分部间交易收入 | |||||
| 对联营和合营企业的投资收益 | -233,562.62 | -233,562.62 | |||
| 信用减值损失 | -146,583.09 | 152,004.95 | 5,421.86 | ||
| 资产减值损失 | 63,504.64 | 63,504.64 | |||
| 折旧费和摊销费 | 6,218,797.20 | 69,505,710.67 | 50,406.18 | 62,730.24 | 75,712,183.81 |
| 利润总额 | 285,436,709.69 | 387,018,746.37 | 1,082,075.34 | 313,220,212.29 | 360,317,319.11 |
| 所得税费用 | 946,463.40 | 57,489,834.35 | 255,593.73 | 58,691,891.48 | |
| 净利润 | 284,490,246.29 | 329,528,912.02 | 826,481.61 | 313,220,212.29 | 301,625,427.63 |
| 资产总额 | 8,456,654,022.87 | 4,253,626,574.99 | 61,815,515.49 | 6,232,765,607.70 | 6,539,330,505.65 |
| 负债总额 | 2,519,494,038.96 | 1,636,380,891.16 | 25,814.45 | 2,031,861,983.31 | 2,124,038,761.26 |
| 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | -6,045,181.42 | 68,907,140.32 | 62,861,958.90 | ||
| 对联营和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 | -233,562.62 | -233,562.62 | |||
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 6,820,792.79 | 49,114,502.59 | -50,406.18 | -62,730.24 | 55,947,619.44 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 2,152,716.80 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 2,540,697.12 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 4,693,413.92 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,540,697.12 | 54.13 | 1,349,254.87 | 53.11 | 1,191,442.25 | 2,540,697.12 | 89.08 | 1,349,254.87 | 53.11 | 1,191,442.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,540,697.12 | 54.13 | 1,349,254.87 | 53.11 | 1,191,442.25 | 2,540,697.12 | 89.08 | 1,349,254.87 | 53.11 | 1,191,442.25 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,152,716.80 | 45.87 | 107,635.84 | 5.00 | 2,045,080.96 | 311,556.79 | 10.92 | 15,577.84 | 5.00 | 295,978.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,152,716.80 | 45.87 | 107,635.84 | 5.00 | 2,045,080.96 | 311,556.79 | 10.92 | 15,577.84 | 5.00 | 295,978.95 |
| 合计 | 4,693,413.92 | / | 1,456,890.71 | / | 3,236,523.21 | 2,852,253.91 | / | 1,364,832.71 | / | 1,487,421.20 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中山市康达电气有限公司 | 5,694.39 | 5,694.39 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 台达化工（中山）有限公司 | 70,562.89 | 70,562.89 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 华夏塑胶（中山）有限公司 | 51,372.33 | 51,372.33 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 中山市亿特电子有限公司 | 24,878.51 | 24,878.51 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 中山联新化学工业有限公司 | 5,304.50 | 5,304.50 | 100.00 | 账龄较长，无法联系 |
| 迪爱生合成树脂（中山）有限公司 | 2,382,884.50 | 1,191,442.25 | 50.00 | 对金额有争议，正在谈判过程中 |
| 合计 | 2,540,697.12 | 1,349,254.87 | 53.11 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,152,716.80 | 107,635.84 | 5.00 |
| 合计 | 2,152,716.80 | 107,635.84 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 1,364,832.71 | 92,058.00 | 1,456,890.71 | |||
| 合计 | 1,364,832.71 | 92,058.00 | 1,456,890.71 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 迪爱生合成树脂（中山）有限公司 | 2,382,884.50 | 50.77 | 1,191,442.25 |
| 广东美味鲜调味有限公司 | 362,093.60 | 7.71 | |
| 中山中炬精工机械有限公司 | 130,460.60 | 2.78 | |
| 台达化工（中山）有限公司 | 70,562.89 | 1.50 | 70,562.89 |
| 华夏塑胶（中山）有限公司 | 51,372.33 | 1.09 | 51,372.33 |
| 合计 | 2,997,373.92 | 63.85 | 1,313,377.47 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 228,000,593.16 | 13,992,498.53 |
| 合计 | 228,000,593.16 | 13,992,498.53 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 222,028,136.50 |
| 1至2年 | 443,837.58 |
| 2至3年 | 345,539.62 |
| 3年以上 | 23,932,113.08 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 246,749,626.78 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 1,029,315.58 | 479,305.35 |
| 代垫款 | 24,299,869.05 | 24,851,227.04 |
| 合并范围内关联方款项 | 221,420,442.15 | 7,411,067.15 |
| 合计 | 246,749,626.78 | 32,741,599.54 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,978.52 | 17,986.75 | 18,725,135.74 | 18,749,101.01 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 306.26 | 306.26 | ||
| 本期转回 | 373.65 | 373.65 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 6,284.78 | 17,613.10 | 18,725,135.74 | 18,749,033.62 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 18,749,101.01 | 306.26 | 373.65 | 18,749,033.62 | ||
| 合计 | 18,749,101.01 | 306.26 | 373.65 | 18,749,033.62 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 往来款 | 209,000,000.00 | 1年以内 | 84.70 | |
| 中山火炬鲤鱼工业基础建设有限公司 | 代垫工程款 | 24,111,780.84 | 1年以内129,736.76; 1-2年443,837.58; 2-3年345,539.62; 3年以上23,192,666.88 | 9.77 | 10,850,301.38 |
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 往来款 | 7,411,067.15 | 1年以内 | 3.00 | 7,411,067.15 |
| 中山中炬精工机械有限公司 | 往来款 | 5,009,375.00 | 3年以上 | 2.03 | |
| 中山市金箭工贸有限公司 | 工程项目款 | 479,357.99 | 3年以上 | 0.19 | 239,679.00 |
| 合计 | 246,011,580.98 | 99.69 | 18,501,047.53 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,544,340,051.00 | 29,700,000.00 | 1,514,640,051.00 | 1,544,340,051.00 | 29,700,000.00 | 1,514,640,051.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 4,831,742.26 | 4,831,742.26 | 5,065,304.88 | 5,065,304.88 | ||
| 合计 | 1,549,171,793.26 | 29,700,000.00 | 1,519,471,793.26 | 1,549,405,355.88 | 29,700,000.00 | 1,519,705,355.88 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东美味鲜调味食品有限公司 | 375,000,000.00 | 375,000,000.00 | ||||
| 中兴（科技）贸易发展有限公司 | 84,800.00 | 84,800.00 | ||||
| 中山创新科技发展有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 中山市中炬高新物业管理有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 广东中汇合创房地产有限公司 | 1,101,055,251.00 | 1,101,055,251.00 | ||||
| 中山中炬森莱高技术有限公司 | 29,700,000.00 | 29,700,000.00 | 29,700,000.00 | |||
| 中山中炬精工机械有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,544,340,051.00 | 1,544,340,051.00 | 29,700,000.00 |
| 投资 | 期初 | 本期增减变动 | 期末 |
| 单位 | 余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额 | 减值准备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中山市天骄稀土材料有限公司 | 5,065,304.88 | -233,562.62 | 4,831,742.26 | ||||||||
| 小计 | 5,065,304.88 | -233,562.62 | 4,831,742.26 | ||||||||
| 合计 | 5,065,304.88 | -233,562.62 | 4,831,742.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,901,464.12 | 12,861,321.25 | 11,936,117.51 | 11,468,804.96 |
| 其他业务 | 617,393.92 | 78,665.56 | 444,928.77 | 13,533.95 |
| 合计 | 17,518,858.04 | 12,939,986.81 | 12,381,046.28 | 11,482,338.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 2,500,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -233,562.62 | -1,241.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,977,885.68 | 15,117,947.18 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,720,538.20 | 2,000,000.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 193,396.23 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 拟持有至到期定期存款取得的投资收益 | 3,928,694.43 | |
| 合计 | 7,393,555.69 | 19,810,101.59 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,061,942.23 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,426,119.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,720,538.20 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,090,987.86 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -2,509,006.94 |
| 少数股东权益影响额 | -793,807.67 | |
| 合计 | 10,872,889.19 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.12 | 0.3548 | 0.3548 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.88 | 0.3410 | 0.3410 |