2021
半年度报告
国 义 招 标
NEEQ : 831039
国 义 招 标
NEEQ : 831039
国义招标股份有限公司GMG International Tendering Co., Ltd
国义招标股份有限公司GMG International Tendering Co., Ltd
公司半年度大事记
| 2021年1月，公司获中国招标投标协会评选为“行业先锋”荣誉称号。 | 2021年4月，公司工程造价咨询企业资质证书已由暂乙级升级为乙级。 | |
| 2021年6月，公司2020年广东省“守合同重信用”企业证书。 |
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和经营情况 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 23
第五节 股份变动和融资 ...... 29
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 34
第七节 财务会计报告 ...... 36
第八节 备查文件目录 ...... 132
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王卫、主管会计工作负责人崔倩仪及会计机构负责人（会计主管人员）万渝筑保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 项目管理风险 | 公司下属分公司数量众多、地域分散，公司招标代理业务客户类型较多，在一定程度上增加了公司在经营活动中的管理控制风险。项目管理过程涉及的人员众多、部门复杂，易受到各种不确定因素或无法事先预见因素的影响，若项目实施过程中存在信息传递不通畅、质量监管不到位、下属分公司未能严格按照公司制度进行管理等情形，可能会带来公司成本增加、信誉降低等多种潜在风险。 |
| 业务区域集中的风险 | 公司主要的营业收入来自于广东省内，2021年上半年在广东省内的营业收入为93,294,575.20元，占主营业务收入的比例为85.33%,占比较高。公司凭借多年经营中积累的技术和项目经验，在广东省其他地区拓展业务的同时已逐步将招标代理业务发展到西北、西南、华中、东北等地区，但在广东省内的收入占比依旧较高，业务区域较为集中。未来如果广东省内的市场环境发生重大不利变化，将对公司经营业绩产生不利影响，公司面临业务区域集中的风险。 |
| 业务类型单一的风险 | 公司主要从事招标代理业务和招标增值服务业务。2021年上半年招标代理业务收入占主营业务收入的比例为98.78%，占比较高。公司业务类型较为单一，若未来招标代理业务所处市场发生变化，公司将面临因业务类型单一导致业绩波动的风险。 |
| 招标代理服务价格下降风险 | 近年来，国家已逐步取消招标代理机构所需资质和招标代理服务收费的政府指导定价，市场竞争更加充分，招标代理服务也面临着更加市场化的定价机制。未来，如因激烈的市场竞争造成招标代理服务价格出现波动，可能会对公司经营业绩产生不利影响。 |
| 业务咨询服务供应商依赖风险 | 公司在业务开展过程中部分项目资源来源于外部业务咨询服务供应商提供。 公司业务咨询服务供应商主要为公司提供招标代理业务项目资源、协调各方关系、简单材料制作等。未来若公司与业务咨询服务供应商不能持续合作或者合作模式发生变化，可能对公司业务造成不利影响。 |
| 发行人与实际控制人共同投资风险 | 金沃租赁为公司与实际控制人广新集团共同投资的企业，主要从事融资租赁业务，公司持有金沃租赁 15.00%股权，为其第四大股东。未来若金沃租赁经营情况持续向好且公司经营业绩出现下滑，长期股权投资权益法核算下的投资收益占公司归属于母公司所有者的净利润将存在进一步上升的可能，从而可能导致公司净利润存在主要来自合并报表范围以外的投资收益的风险。 |
| 最近 2 年公司董事、高级管理人员变动比例较大的风险 | 最近 2 年公司董事、高级管理人员因换届、离职等原因变动较大，其中，公司董事（除独立董事外）的变动均系股东或实际控制人委派，独立董事的变动均系正产换届变更；公司高级管理人员的变动均系公司为加强经营管理需要进行的正常变动；以上变动未造成公司董事、高级管理人员的不利变化。但由于公司董事、高级管理人员变动比例较大，若公司管理不当，仍存在对公司生产经营产生不利影响的风险。 |
| 合规操作风险 | 招投标行业知识体系涉及面广、专业技术性强、法律法规众多，相关操作必须严格按照国家有关法律法规和各行政主管部门的规定进行，疏忽或者失误造成的偏差都会导致公司受到客户投诉、相关主管部门的通报批评或行政处罚，对公司稳健经营造成影响。尽管公司对各项日常运作制定了严格的操作流程规范与内控制度，但是如果业务人员不严格执行上述规范与制度，将导致公司面临违规操作的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出精选层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、国义招标 | 指 | 国义招标股份有限公司 |
| 主办券商、海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 报告期 | 指 | 2021年半年度 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司章程》 | 指 | 经公司股东大会通过的现行有效的公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 商务部 | 指 | 中华人民共和国商务部 |
| 住建部 | 指 | 中华人民共和国住房和城乡建设部 |
| 工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
| 广机股份、控股股东 | 指 | 广东省机械进出口股份有限公司 |
| 广新集团、实际控制人 | 指 | 广东省广新控股集团有限公司 |
| 广机集团 | 指 | 广东省机械五矿进出口集团有限公司 |
| 广州润灏 | 指 | 广州市润灏投资管理股份有限公司 |
| 机场建设 | 指 | 广东民航机场建设有限公司 |
| 地方铁路 | 指 | 广东地方铁路有限责任公司 |
| 金沃租赁 | 指 | 金沃国际融资租赁有限公司 |
| 国义粤兴 | 指 | 广州国义粤兴工程咨询有限公司 |
| 铁投置业 | 指 | 广东省铁投置业发展有限公司 |
| 盛特投资 | 指 | 广东广新盛特投资有限公司 |
| 招标 | 指 | 招标是一个招标投标行业术语，指招标人（买方）事先发出招标通告或招标单，品种、数量、技术要求和有关的交易条件提出在规定的时间、地点，邀请投标人（卖方）参加投标的行为。 |
| 招标人 | 指 | 依法提出招标项目，进行招标采购的法人或者其他组织。 |
| 投标人 | 指 | 响应招标、参加投标竞争的法人或者其他组织；依法允许个人参与投标的，还包括自然人。 |
| 中标人 | 指 | 招标人根据评标委员会的书面评标报告和推荐的中标候选人依法确定的被授予合同的投标人，或者招标人授权评标委员会直接确定的被授予合同的投标人。 |
| 招标代理服务 | 指 | 向客户提供招标采购的法律和政策咨询、策划招标方案、编制招标过程相关文件、组织和实施招标、开标、评标、定标、组织和协助客户签订采购合同等方面的服务。 |
| 招标增值服务 | 指 | 向客户提供招标采购的法律和政策咨询、策划招标方 |
| 案、编制招标过程相关文件、组织和实施招标、开标、评标、定标、组织和协助客户签订采购合同等方面的服务。 | ||
| 招标采购服务 | 指 | 招标后续的采购代理服务、工程造价服务。 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 国义招标股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GMG International Tendering Co.,Ltd |
| GMGITC | |
| 证券简称 | 国义招标 |
| 证券代码 | 831039 |
| 法定代表人 | 王卫 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 陈志杰 |
| 联系地址 | 广州市越秀区东风东路726号9楼 |
| 电话 | 020-37860707 |
| 传真 | 020-37860699 |
| 董秘邮箱 | czj@ebidding.com |
| 公司网址 | www.gmgitc.com |
| 办公地址 | 广州市越秀区东风东路726号9楼 |
| 邮政编码 | 510080 |
| 公司邮箱 | db@ebidding.com |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1995年12月30日 |
| 挂牌时间 | 2014年8月19日 |
| 进入精选层时间 | 2021年8月18日 |
| 分层情况 | 精选层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-工程技术（M748）-工程管理服务（M7481） |
| 主要产品与服务项目 | 主要向客户提供招标代理服务和招标增值服务 |
| 普通股股票交易方式 | √连续竞价交易 □集合竞价交易 √做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 140,020,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 3 |
| 控股股东 | 控股股东为广东省机械进出口股份有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为广东省广新控股集团有限公司 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914400001903718642 | 否 |
| 注册地址 | 广东省广州市越秀区东风东路726号16-18楼 | 否 |
| 注册资本（元） | 140,020,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 海通证券 |
| 主办券商办公地址 | 上海市广东路 689 号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 海通证券 |
| 保荐机构 | 海通证券 |
| 保荐代表人姓名 | 林增进、后聪 |
| 保荐持续督导期间 | 2021年8月18日至2023年12月31日 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 109,333,300.50 | 87,929,695.58 | 24.34% |
| 毛利率% | 55.37% | 54.28% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 40,656,414.61 | 34,594,328.44 | 17.52% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 35,703,559.29 | 30,250,743.18 | 18.03% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 8.19% | 7.60% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 7.19% | 6.64% | - |
| 基本每股收益 | 0.29 | 0.25 | 16.00% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 771,015,488.72 | 800,717,479.72 | -3.71% |
| 负债总计 | 294,184,007.43 | 323,599,315.31 | -9.09% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 474,891,361.01 | 476,240,946.40 | -0.28% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.39 | 3.40 | -0.29% |
| 资产负债率%（母公司） | 38.14% | 40.96% | - |
| 资产负债率%（合并） | 38.16% | 40.41% | - |
| 流动比率 | 2.3590 | 1.98 | - |
| 利息保障倍数 | 0 | 0 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,806,753.59 | 98,621,300.66 | -119.07% |
| 应收账款周转率 | 12.09 | 8.08 | - |
| 存货周转率 | 0 | 0 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -3.71% | 8.29% | - |
| 营业收入增长率% | 24.34% | 2.61% | - |
| 净利润增长率% | 20.42% | 36.01% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 502,565.69 |
| 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 200,000.00 |
| 3、委托他人投资或管理资产的损益 | 5,027,662.78 |
| 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,700.00 |
| 5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 92,960.14 |
| 非经常性损益合计 | 5,826,888.61 |
| 减：所得税影响数 | 874,033.29 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 |
| 非经常性损益净额 | 4,952,855.32 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 （空） √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
| 公司对于自2021年1月1日起发生的租赁相关租金的减让，采用了该会计处理规定中的简化方法（参见附注三、（三十三））。在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时，将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为611,357.58元。 本公司对2021年1月1日之前发生的租金减让不适用上述简化处理方法。 2、 重要会计估计变更 报告期公司无重要会计估计变更。 3、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 | |||||
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 | ||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 634,315,795.78 | 634,315,795.78 | |||
| 交易性金融资产 | |||||
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 2,162,565.38 | 2,162,565.38 | |||
| 应收款项融资 | |||||
| 预付款项 | 740,909.57 | 297,544.52 | -443,365.05 | ||
| 其他应收款 | 1,435,290.52 | 1,435,290.52 | |||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 买入返售金融资产 | |||||
| 存货 | |||||
| 合同资产 | |||||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 其他流动资产 | 1,062,053.14 | 1,062,053.14 | |||
| 流动资产合计： | 639,716,614.39 | 639,273,249.34 | -443,365.05 | ||
| 非流动资产： | |||||
| 发放贷款和垫款 | |||||
| 债权投资 | |||||
| 其他债权投资 | |||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | 132,977,807.72 | 132,977,807.72 | |||
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 投资性房地产 | |||||
| 固定资产 | 14,488,844.68 | 14,488,844.68 | |
| 在建工程 | 1,472,219.22 | 1,472,219.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,454,126.32 | 8,454,126.32 | |
| 无形资产 | 219,884.67 | 219,884.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,193,260.73 | 3,193,260.73 | |
| 递延所得税资产 | 2,865,313.19 | 2,865,313.19 | |
| 其他非流动资产 | 783,535.12 | 783,535.12 | |
| 非流动资产合计 | 161,000,865.33 | 169,454,991.65 | 8,454,126.32 |
| 资产总计 | 800,717,479.72 | 808,728,240.99 | 8,010,761.27 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 26,424,556.51 | 26,424,556.51 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,930,836.84 | 6,930,836.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,095,736.00 | 15,095,736.00 | |
| 应交税费 | 6,635,057.17 | 6,635,057.17 | |
| 其他应付款 | 268,097,278.52 | 268,097,278.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,508,336.39 | 2,508,336.39 | |
| 其他流动负债 | 415,850.27 | 415,850.27 | |
| 流动负债合计 | 323,599,315.31 | 326,107,651.70 | 2,508,336.39 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 负债合计 | 323,599,315.31 | 331,610,076.58 | 8,010,761.27 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 140,020,000.00 | 140,020,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 140,439,493.36 | 140,439,493.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,459,843.33 | 54,459,843.33 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 141,321,609.71 | 141,321,609.71 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 476,240,946.40 | 476,240,946.40 | |
| 少数股东权益 | 877,218.01 | 877,218.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 477,118,164.41 | 477,118,164.41 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 800,717,479.72 | 808,728,240.99 | 8,010,761.27 |
| 母公司资产负债表 单位：元 币种：人民币 | |||||
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 | ||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 620,790,011.70 | 620,790,011.70 | |||
| 交易性金融资产 | |||||
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 2,063,646.11 | 2,063,646.11 | |||
| 应收款项融资 | |||||
| 预付款项 | 740,909.57 | 297,544.52 | -443,365.05 | ||
| 其他应收款 | 1,427,761.86 | 1,427,761.86 | |||
| 其中：应收利息 | |||||
| 应收股利 | |||||
| 买入返售金融资产 | |||||
| 存货 | |||||
| 合同资产 | |||||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 其他流动资产 | 984,685.55 | 984,685.55 | |||
| 流动资产合计： | 626,007,014.79 | 625,563,649.74 | -443,365.05 | ||
| 非流动资产： | |||||
| 发放贷款和垫款 | |||||
| 债权投资 | |||||
| 其他债权投资 | |||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | 141,856,413.00 | 141,856,413.00 | |||
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 投资性房地产 | |||||
| 固定资产 | 14,417,084.30 | 14,417,084.30 | |||
| 在建工程 | 1,472,219.22 | 1,472,219.22 | |||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 使用权资产 | 8,454,126.32 | 8,454,126.32 | |||
| 无形资产 | 219,884.67 | 219,884.67 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,132,056.82 | 3,132,056.82 | |
| 递延所得税资产 | 2,865,164.61 | 2,865,164.61 | |
| 其他非流动资产 | 783,535.12 | 783,535.12 | |
| 非流动资产合计 | 169,746,357.74 | 178,200,484.06 | 8,454,126.32 |
| 资产总计 | 795,753,372.53 | 803,764,133.8 | 8,010,761.27 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 29,535,419.63 | 29,535,419.63 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,930,836.84 | 6,930,836.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,012,411.85 | 14,012,411.85 | |
| 应交税费 | 6,252,614.01 | 6,252,614.01 | |
| 其他应付款 | 268,778,060.63 | 268,778,060.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,508,336.39 | 2,508,336.39 | |
| 其他流动负债 | 415,850.27 | 415,850.27 | |
| 流动负债合计 | 325,925,193.23 | 328,433,529.62 | 2,508,336.39 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 负债合计 | 325,925,193.23 | 333,935,954.5 | 8,010,761.27 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 140,020,000.00 | 140,020,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 140,677,674.54 | 140,677,674.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,628,522.64 | 54,628,522.64 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 134,501,982.12 | 134,501,982.12 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | |||
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 469,828,179.30 | 469,828,179.30 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 795,753,372.53 | 803,764,133.8 | 8,010,761.27 |
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
公司是处于招标代理行业的招标采购服务商，公司具备国家发改委、商务部、住建部、财政部及工信部等管辖的招标领域代理机构运营条件与能力，主要为医疗、交通、能源、电信、环保、市政工程等
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
领域的客户提供招标代理服务及招标增值服务。招标代理服务是受招标人委托代为组织招标活动并提供相关服务。招标增值服务是招标后续的采购代理服务、工程造价服务。招标代理服务行业中，普遍存在着第三方回款的情形，即招标人在委托招标代理机构提供代理服务时，在委托协议和招标文件中存在约定招标代理服务费由中标人支付的情形。公司所收取的招标代理服务费，主要由中标人支付。公司是一家专业的中介服务机构，靠专业团队提供招标采购代理服务收取服务费盈利。报告期内，公司的商业模式无重大变化。
报告期内公司财务状况：
1、资产负债情况
截至报告期末，公司总资产77,101.55万元，较上期末减少3.71%；其中归属于挂牌公司股东的所有者权益47,489.14万元，较上期末减少0.28%；归属于挂牌公司股东每股净资产3.39元，较上期末减少0.29%；公司负债总额29,418.40万元，较上期末减少9.09%；公司资产负债率（合并）为38.16%，同比下降2.25个百分点。
2、 经营成果
报告期内，公司实现营业收入10,933.33万元，同比增长24.34%；归属于挂牌公司股东净利润4,0
65.64万元，同比增长17.52%，规模和效益较去年得到进一步提升。
3、现金流量情况
本期经营活动产生的现金流量净额-1,880.68万元，主要原因是本期内投标人的保证金余额和暂收招标增值服务款余额均减少，而上期内投标人的保证金余额和暂收招标增值服务款余额均增长。
本期投资活动产生的现金流量净额-12,524.51万元，主要原因是本期购入了交易性金融资产款项，以及收到了所持金沃租赁16.16%股权的转让款，而上期无此类交易。
（二） 行业情况
报告期内公司财务状况：
1、资产负债情况
截至报告期末，公司总资产77,101.55万元，较上期末减少3.71%；其中归属于挂牌公司股东的所有者权益47,489.14万元，较上期末减少0.28%；归属于挂牌公司股东每股净资产3.39元，较上期末减少0.29%；公司负债总额29,418.40万元，较上期末减少9.09%；公司资产负债率（合并）为38.16%，同比下降2.25个百分点。
2、 经营成果
报告期内，公司实现营业收入10,933.33万元，同比增长24.34%；归属于挂牌公司股东净利润4,0
65.64万元，同比增长17.52%，规模和效益较去年得到进一步提升。
3、现金流量情况
本期经营活动产生的现金流量净额-1,880.68万元，主要原因是本期内投标人的保证金余额和暂收招标增值服务款余额均减少，而上期内投标人的保证金余额和暂收招标增值服务款余额均增长。
本期投资活动产生的现金流量净额-12,524.51万元，主要原因是本期购入了交易性金融资产款项，以及收到了所持金沃租赁16.16%股权的转让款，而上期无此类交易。
建设高标准市场体系是加快完善社会主义市场经济体制的重要内容，对加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局具有重要意义。推进优化营商环境工作能更好服务国内国际双循环、推动高质量发展、高标准市场体系。目前，招标投标领域营商环境仍存在薄弱环节。各地招标投标法规政策文件总量偏多，规则庞杂不一，加重市场主体的合规成本；地方保护、所有制歧视、擅自设立审核备案证明事项和办理环节、违规干预市场主体自主权等问题仍时有发生。
为深入贯彻党的十九届五中全会关于坚持平等准入、公正监管、开放有序、诚信守法，形成高效规范、公平竞争的国内统一市场的决策部署，落实《优化营商环境条例》精神，进一步深化招标投标领域营商环境专项整治，切实维护公平竞争秩序， 国家发改委联合住建部等11个部门联合印发了《关于建立健全招标投标领域优化营商环境长效机制的通知》（以下简称，《通知》）。
《通知》对进一步提升招投标行业营商环境，切实维护公开、公平、公正竞争秩序提出了包括“严格规范地方招标投标制度规则制定活动；加大地方招标投标制度规则清理整合力度；全面推行“双随机一公开”监管模式；畅通招标投标异议、投诉渠道”等具体的办法和方向指引。
推动招投标行业的电子化、数字化进程及覆盖程度是优化营商环境长效机制最重要的手段之一。《通知》明确将通过电子招标投标交易系统在线提出异议和作出答复作为行业优化营商环境的措施之一，鼓励积极探索在线受理投诉并作出处理决定。在过去的2020年，越来越多的地方政府、企事业单位将鼓励并部署电子化的招标采购系统作为营商环境改善提升的重要举措。电子招标投标对保障抗击疫情相关工程以及重大民生项目建设不断档、为推动复工复产恢复经济发挥了重要的作用。
此外，电子招投标在助力市场交易降本增效、促进市场公平发展的进展和趋势，对我国“放管服”改革、产业数字化战略和内循环经济战略有着积极的推动作用和重要的意义。通过电子招标采购促进竞争提升交易服务的水平激发技术创新，从而实现持续驱动营商环境优化的正向循环，进一步提升市场主体获得感。
在国家进一步“放管服”、加速推进“优化营商环境”的大背景下，公司加速提升招标采购咨询服务的信息化、数字化发展，以期提高服务的精准化、专业化水平，在优化业务流程、提高招标投标质量、
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
提升协同效率等方面为客户提供更多增值服务，实现招标采购理念、手段、方法以及服务的升级。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 446,816,661.84 | 57.95% | 634,315,795.78 | 79.22% | -29.56% |
| 应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | - |
| 应收账款 | 4,579,678.30 | 0.59% | 2,162,565.38 | 0.27% | 111.77% |
| 存货 | |||||
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | 67,008,217.18 | 8.69% | 132,977,807.72 | 16.61% | -49.61% |
| 固定资产 | 13,779,886.20 | 1.79% | 14,488,844.68 | 1.81% | -4.89% |
| 在建工程 | 0.00% | 1,472,219.22 | 0.18% | -100.00% | |
| 无形资产 | 296,009.54 | 0.04% | 219,884.67 | 0.03% | 34.62% |
| 商誉 | |||||
| 短期借款 | |||||
| 长期借款 | |||||
| 交易性金融资产 | 201,870,565.69 | 26.18% | 0.00 | 0.00% | |
| 使用权资产 | 20,613,944.56 | 2.67% | 0.00 | 0.00% | |
| 长期待摊费用 | 4,782,614.79 | 0.62% | 3,193,260.73 | 0.40% | 49.77% |
| 应付职工薪酬 | 28,831,640.14 | 3.74% | 15,095,736.00 | 1.89% | 90.99% |
| 应交税费 | 3,586,975.61 | 0.47% | 6,635,057.17 | 0.83% | -45.94% |
| 租赁负债 | 15,742,530.72 | 2.04% | 0.00 | 0.00% | |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 109,333,300.50 | - | 87,929,695.58 | - | 24.34% |
| 营业成本 | 48,794,391.13 | 44.63% | 40,199,765.89 | 45.72% | 21.38% |
| 毛利率 | 55.37% | - | 54.28% | - | - |
| 销售费用 | 4,188,993.06 | 3.83% | 2,977,842.88 | 3.39% | 40.67% |
| 管理费用 | 20,231,551.42 | 18.50% | 16,434,485.35 | 18.69% | 23.10% |
| 研发费用 | 3,754,066.41 | 3.43% | 2,919,882.33 | 3.32% | 28.57% |
| 财务费用 | -3,120,766.38 | -2.85% | -2,797,576.69 | -3.18% | -11.55% |
| 信用减值损失 | 17,191.45 | 0.02% | 974,973.11 | 1.11% | -98.24% |
| 资产减值损失 | |||||
| 其他收益 | 236,772.02 | 0.22% | 299,108.14 | 0.34% | -20.84% |
| 投资收益 | 9,890,183.03 | 9.05% | 10,948,838.80 | 12.45% | -9.67% |
| 公允价值变动收益 | 1,870,565.69 | 1.71% | |||
| 资产处置收益 | |||||
| 汇兑收益 | |||||
| 营业利润 | 46,895,453.59 | 42.89% | 39,825,046.01 | 45.29% | 17.75% |
| 营业外收入 | 208,500.00 | 0.19% | 0.00% | - | |
| 营业外支出 | 14,730.27 | 0.01% | 47,918.75 | 0.05% | -69.26% |
| 净利润 | 41,719,316.88 | - | 34,644,420.10 | - | 20.42% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
本期销售费用418.90万元，同比增长40.67%，主要原因是本期人工费用、差旅费等增加。本期信用减值损失1.72万元，同比下降98.24%，主要原因是上期适用新金融工具准则计提坏账准备。本期营业外支出1.47万元，同比下降69.26%，主要原因是上期发生了3.23万元的捐赠支出。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 109,333,300.50 | 87,929,695.58 | 24.34% |
| 其他业务收入 | - | - | - |
| 主营业务成本 | 48,794,391.13 | 40,199,765.89 | 21.38% |
| 其他业务成本 | - | - | - |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 招标代理业务 | 108,000,538.17 | 48,721,445.31 | 54.89% | 24.38% | 21.56% | 1.04% |
| 招标增值服务 | 1,332,762.33 | 72,945.82 | 94.53% | 21.59% | -39.57% | 5.54% |
| 合计 | 109,333,300.50 | 48,794,391.13 | 55.37% | 24.34% | 21.38% | 1.09% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 广东省内 | 93,294,575.20 | 38,002,373.37 | 59.27% | 24.50% | 20.36% | 2.42% |
| 广东省外 | 16,038,725.30 | 10,792,017.76 | 32.71% | 23.43% | 25.13% | -2.72% |
| 合计 | 109,333,300.50 | 48,794,391.13 | 55.37% | 24.34% | 21.38% | 2.01% |
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
-项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,806,753.59 | 98,621,300.66 | -119.07% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -125,245,106.58 | 7,768,578.45 | -1,712.20% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,705,676.99 | -35,005,000.00 | -27.71% |
现金流量分析：
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
本期经营活动产生的现金流量净额-1,880.68万元，同比显著减少，主要原因是本期内投标人的保证金余额、暂收招标增值服务款余额均减少，而上期内投标人的保证金余额、暂收招标增值服务款余额均增长。本期投资活动产生的现金流量净额-12,524.51万元，同比大幅减少，原因主要是本期购入交易性金融资产款项流出净额20,000.00万元，收到所持金沃租赁部分股权的转让款7,270.27万元。
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 广东国义电子商务有限公司 | 子公司 | 国义招标采购平台“国e平台”的推广及维护 | - | - | 5,000,000 | 8,524,808.21 | 7,678,053.88 | 2,311,613.56 | 342,264.46 |
| 广州民航招标有限公司 | 子公司 | 民航工程建设项目的招标代理服务 | - | - | 2,000,000 | 11,079,343.07 | 6,215,270.33 | 1,184,138.77 | -424,485.62 |
| 广州国义粤兴工程咨询有限公司 | 子公司 | 铁路工程等项目的招标代理服务 | - | - | 1,000,000 | 13,332,860.37 | 4,850,300.69 | 5,374,675.45 | 2,657,255.67 |
| 金沃国际融资租赁有限公司 | 参股公司 | 融资租赁服务 | 业务延伸 | 长期投资 | 300,000,000 | 1,380,832,376.79 | 435,938,026.45 | 47,266,415.42 | 19,963,366.21 |
| 北京中招众联企业管理中心（有限合伙） | 参股公司 | 为北京中招公信链信息技术有限公司的产业战略投资者持股平台，除投资公信链公司外，不进行其他股权、固定资产等投资活动 | 业务延伸 | 满足公司战略发展需要 | 35,005,000 | 35,007,878.46 | 35,007,878.45 | 0 | 11.86 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
十二、 涉及环保部门重点排污单位情况
□适用 √不适用
十三、 未盈利或存在累计未弥补亏损情况说明
□适用 √不适用
十四、 对 2021 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十五、 公司面临的风险和应对措施
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | √是 □否 | 四.二.（二） |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（三） |
| 是否存在重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（六） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（七） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 公司发生的对外担保事项
单位：元
| 担保对象 | 担保对象是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 | 担保对象是否为关联方 | 担保金额 | 担保余额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 是否履行必要决策程序 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||||||
| 金沃国际融资租赁有限公司 | 是 | 是 | 55,783,208.81 | 55,783,208.81 | 0 | 2020年12月15日 | 2021年12月14日 | 质押 | 连带 | 已事前及时履行 |
| 总计 | - | - | 55,783,208.81 | 55,783,208.81 | 0 | - | - | - | - | - |
对外担保分类汇总：
单位：元
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保） | 55,783,208.81 | 55,783,208.81 |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 55,783,208.81 | 55,783,208.81 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 | 0 | 0 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0 | 0 |
2021年2月5日，公司召开的第五届董事会第八次会议，审议通过《关于金沃租赁股权质押反担保暨关联交易的议案》，金沃租赁向银行取得最高额度18亿元的银行授信，广新集团为该授信提供全额连带责任保证担保，并要求金沃租赁其他股东将其持有的金沃租赁的股权质押给广新集团。公司与广新集团签订股权质押合同，以持有金沃租赁股权为限提供反担保。公司持有的金沃租赁31.16%股权，担保金额为广新集团为金沃租赁授信合同承担担保责任金额（包括偿还的贷款额及利息、追偿费用）的31.16%，担保期限自广新集团向银行履行保证义务之日起至被担保债权消灭止。
2021年5月31日公司召开的第五届董事会第十一次会议，和2021年6月15日召开的2021年第三次临时股东大会，审议通过《关于出售金沃租赁股权暨关联交易的议案》，同意公司将所持金沃租赁16.16%的股权转让给盛特投资。具体内容详见公司于2021年5月31日在全国中小企业股份转让系统信息披露网站（www.neeq.com.cn）上披露的《出售资产暨关联交易公告》（公告编号：2021-041）。本次股权转让后，公司持有金沃租赁股权降至15%，并以转让后所持金沃租赁15%股权为限提供反担保。
截至2021年6月30日，金沃租赁银行该授信下借款余额为371,888,058.71元，按持股比例15%计算的担保金额为55,783,208.81元。清偿和违规担保情况：
（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（四） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元
无。具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 2,860,000.00 | 1,120,178.96 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 4,000,000.00 | 1,663,658.09 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 4．其他 | 3,830,000.00 | 750,842.18 |
2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用 □不适用
单位：元
| 关联交易方 | 资产的账面价值 | 评估价值 | 交易价格 | 定价原则 | 交易内容 | 结算方式 | 交易对公司的影响 | 交易价格与账面价值或评估价值是否存在较大差异 | 交易价格与账面价值或评估价值存在较大差异的原因 | 临时公告披露时间 |
| 广东广 | 415,974, | 449, | 72,7 | 根据2021 | 公司将 | 现金 | 本次交易是 | 否 | - | 2021 |
| 新盛特投资有限公司 | 660.24 | 892,800.00 | 02,676.48 | 年4月6日广东卓越土地房地产评估咨询有限公司出具的粤卓越评[2021]估字第Z023号资产评估报告，经交易双方友好协商达成 | 所持司金沃租赁16.16%的股权以人民币72,702,676.48元的价格转让给盛特投资 | 结算 | 公司基于发展战略需要，优化公司对外投资质量，符合公司和全体股东的利益，不会对公司正常经营产生不利影响 | 年5月31日 |
相关交易涉及业绩约定：
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用
6、 关联方为公司提供担保的事项
□适用 √不适用
7、 其他重大关联交易
√适用 □不适用
无
1、2021年3月9日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于向铁投置业公司采购服务暨关联交易的议案》。鉴于公司开展铁路、轨道交通等工程建设项目招标，需向铁投置业进行业务咨询服务采购。铁投置业为公司控股子公司国义粤兴的股东，持股40%。该业务咨询服务采购构成关联交易。2021年，公司预计向铁投置业公司采购铁路、轨道交通产业营销渠道及招标代理辅助工作，预计采购金额不超过800万元。实际发生的金额根据双方签署协议，按具体开展项目计算为准。具体内容详见公司于2021年2月8日在全国中小企业股份转让系统信息披露网站（www.neeq.com.cn）上披露的《向铁投置业公司采购服务暨关联交易的公告》（公告编号：2021-011）。
| 2、2021年5月14日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司关联交易的议案》。公司股东机场建设持有公司11.11%的股份，机场建设为广东省机场管理集团有限公司的全资子公司，广东省机场管理集团有限公司通过机场建设间接持有公司股份，为公司的关联方。公司向其提供招标代理及增值服务，构成关联交易，该关联交易遵循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的原则，依据市场价格定价及交易。 2021年，公司预计向广东省机场管理集团有限公司提供招标代理及增值服务的交易金额不超过1100万元。公司与关联方进行的交易是因正常经营活动而产生的，并遵循公平、公正的原则签订了有关协议。具体内容详见公司于2021年4月30日在全国中小企业股份转让系统信息披露网站（www.neeq.com.cn）上披露的《关联交易公告》（公告编号：2021-030）。 | |||||
| 对方单位 | 内容 | 2021年预计金额（元） | 本期发生额（元） | ||
| 广东省机场管理集团有限公司 | 招标代理 | 11,000,000.00 | 2,315,800.44 | ||
（五） 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项
单位：元
事项类型
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 出售资产 | 2021年6月16日 | 2021年5月31日 | 广东广新盛特投资有限公司 | 金沃租赁16.16%股权 | 现金 | 72,702,676.48 | 是 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
（六） 承诺事项的履行情况
2021年6月15日，公司召开2021年第三次临时股东大会，审议通过《关于出售金沃租赁股权暨关联交易的议案》，同意公司将所持金沃租赁16.16%的股权转让给盛特投资。具体内容详见公司于2021年5月31日在全国中小企业股份转让系统信息披露网站（www.neeq.com.cn）上披露的《出售资产暨关联交易公告》（公告编号：2021-041）。
公司已于6月18日收到上述股权转让全部价款，并完成本次股权转让的工商变更登记手续。该事项不影响公司业务连续性及管理层稳定性。
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人、控股股东、持股5%以上股东 | 2014年2月10日 | - | 挂牌 | 避免同业竞争承诺 | 关于避免同业竞争的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人、控股股东、持股5%以上股东 | 2014年2月10日 | - | 挂牌 | 避免关联交易承诺 | 关于避免关联交易的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人、控股股东、持股10%以上股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 限售承诺 | 所持股份锁定和减持的承诺 | 正在履行中 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 限售承诺 | 所持股份锁定和减持的承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 稳定股价的承诺 | 关于稳定股价措施的预案及承诺 | 正在履行中 |
| 控股股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 稳定股价的承诺 | 关于稳定股价措施的预案及承诺 | 正在履行中 |
| 董事、高级管理人员 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 稳定股价的承诺 | 关于稳定股价措施的预案及承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 利润分配政策的承诺 | 关于利润分配政策的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人、控股股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 利润分配政策的承诺 | 关于利润分配政策的承诺 | 正在履行中 |
| 董事、监事、 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 利润分配 | 关于利润分配政策的承诺 | 正在履行中 |
| 高级管理人员 | 政策的承诺 | |||||
| 实际控制人、控股股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 正在履行中 |
| 董事、高级管理人员 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人、控股股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 避免同业竞争承诺 | 关于避免同业竞争的承诺 | 正在履行中 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 避免同业竞争承诺 | 关于避免同业竞争的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人、控股股东、持股5%以上股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 规范关联交易承诺 | 关于减少及规范关联交易的承诺 | 正在履行中 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 规范关联交易承诺 | 关于减少及规范关联交易的承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形之股份购回的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人、控股股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形之股份购回的承诺 | 正在履行中 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形之股份购回的承诺 | 正在履行中 |
| 公司 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于未履行承诺时约束措施的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人、控股股东、持股5%以上股东 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于未履行承诺时约束措施的承诺 | 正在履行中 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 2020年11月20日 | - | 发行 | 其他承诺 | 关于未履行承诺时约束措施的承诺 | 正在履行中 |
-承诺事项详细情况：
（七） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
2、公司及控股股东、董事、高级管理人员关于稳定股价措施的预案及承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
3、公司及实际控制人、控股股东、董监高关于利润分配政策的承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
4、公司实际控制人、控股股东及董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
5、公司实际控制人、控股股东及董监高关于避免同业竞争的承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
6、公司实际控制人、控股股东、持股5%以上股东及董监高关于减少及规范关联交易的承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
7、公司及实际控制人、控股股东、董监高关于公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形之股份购回的承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
8、公司及实际控制人、控股股东、持股5%以上股东、董监高关于未履行承诺时约束措施的承诺，该承诺正在履行，未发生违反承诺的情况。
资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 金沃租赁15%的股权 | 长期股权投资 | 质押 | 67,008,217.18 | 8.69% | 广新集团因为金沃租赁申请综合授信提供全额连带责任保证担保,公司所持金沃租赁的股权质押给广新集团作为反担保。 |
| 总计 | - | - | 67,008,217.18 | 8.69% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 32,018,000 | 22.87% | 0 | 32,018,000 | 22.87% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 108,002,000 | 77.13% | 0 | 108,002,000 | 77.13% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 33,297,000 | 23.78% | 0 | 33,297,000 | 23.78% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 140,020,000 | - | 0 | 140,020,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 114 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 | 是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期 |
| 1 | 广东省机械进出口股份有限公司 | 33,297,000 | 0 | 33,297,000 | 23.78% | 33,297,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 2 | 东莞市润都企业管理咨询有限公司 | 27,600,000 | 0 | 27,600,000 | 19.71% | 27,600,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 3 | 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 16,555,000 | 0 | 16,555,000 | 11.82% | 16,555,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 4 | 广东民航机场建设有限公司 | 15,550,000 | 0 | 15,550,000 | 11.11% | 15,550,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 5 | 广东地方铁路有限责任公司 | 15,000,000 | 0 | 15,000,000 | 10.71% | 15,000,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 6 | 广东国有企业重组发展基金（有限合 伙） | 9,805,000 | 0 | 9,805,000 | 7.00% | 0 | 9,805,000 | 0 | 0 | 否 |
| 7 | 广州市润灏投资管理股份有限公司 | 6,048,000 | 0 | 6,048,000 | 4.32% | 0 | 6,048,000 | 0 | 0 | 否 |
| 8 | 广东恒健创业投资有限公司 | 4,500,000 | 0 | 4,500,000 | 3.21% | 0 | 4,500,000 | 0 | 0 | 否 |
| 9 | 广州投易投资管理企业（有限合伙） | 3,035,000 | 0 | 3,035,000 | 2.17% | 0 | 3,035,000 | 0 | 0 | 否 |
| 10 | 广州金帑投资管理企业（有限合伙） | 3,030,000 | 0 | 3,030,000 | 2.16% | 0 | 3,030,000 | 0 | 0 | 否 |
| 合计 | 134,420,000 | 0 | 134,420,000 | 95.99% | 108,002,000 | 26,418,000 | 0 | 0 | - | |
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
广东机械进出口股份有限公司持有公司23.78%的股权，为公司的控股股东，主营业务为自营进出口业务。成立日期：1994年12月12日；注册资本：人民币16,000万元；法定代表人：高静涛；住所：
广州市东风东路726号；统一社会信用代码：914400002311126326。报告期内，公司的控股股东未发生变化。
广东省广新控股集团有限公司为公司的实际控制人，未直接持有公司股份，广东省广新控股集团有限公司持有公司第三大股东广东省机械五矿进出口集团有限公司100%的股权，同时广东省机械五矿进出口集团有限公司持有公司第一大股东广东省机械进出口股份有限公司93.94%的股份。由此，广东省广新控股集团有限公司实际控制公司35.60%的股权。成立日期：2000年9月6日；注册资本：人民币162,000万元；法定代表人：白涛；住所：广东省广州市海珠区新港东路1000号1601房；统一社会信用代码：
91440000725063471N。
报告期内，公司的实际控制人未发生变化。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
1、 定向发行情况
□适用 √不适用
2、 公开发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况：
公开发行债券的特殊披露要求：
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元/股
无。权益分派日期
| 权益分派日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2021年3月31日 | 3 | 0 | 0 |
| 合计 | 3 | 0 | 0 |
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
√适用 □不适用
（二） 半年度的权益分派预案
□适用 √不适用
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 王卫 | 董事长 | 男 | 1965年5月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 周岚 | 董事、总经理 | 女 | 1972年6月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 郑建华 | 董事 | 女 | 1973年11月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 陈立宇 | 董事 | 男 | 1974年6月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 高长敏 | 董事 | 男 | 1972年11月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 成澍 | 董事 | 男 | 1988年1月 | 2020年8月24日 | 2023年6月22日 |
| 李进一 | 独立董事 | 男 | 1964年3月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 贺春海 | 独立董事 | 男 | 1971年10月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 朱为缮 | 独立董事 | 男 | 1980年9月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 伍思成 | 监事会主席 | 男 | 1965年3月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 刘萍 | 监事 | 女 | 1966年7月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 李守瑾 | 职工监事 | 女 | 1989年6月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 周广民 | 副总经理 | 男 | 1970年3月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 张惠玲 | 副总经理 | 女 | 1976年8月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 徐丹丹 | 副总经理 | 女 | 1976年8月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 崔倩仪 | 财务总监 | 女 | 1977年8月 | 2020年10月19日 | 2023年6月22日 |
| 陈志杰 | 董事会秘书 | 男 | 1971年5月 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 6 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| - | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 独立董事是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
□适用 √不适用
（四） 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 54 | 2 | 2 | 54 |
| 业务人员 | 230 | 18 | 21 | 227 |
| 技术人员 | 26 | 1 | 2 | 25 |
| 财务人员 | 16 | 2 | 3 | 15 |
| 员工总计 | 326 | 23 | 28 | 321 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 20 | 19 |
| 本科 | 240 | 234 |
| 专科 | 64 | 66 |
| 专科以下 | 2 | 2 |
| 员工总计 | 326 | 321 |
（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 49 | 0 | 0 | 49 |
核心员工的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、(一) | 446,816,661.84 | 634,315,795.78 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、(二) | 201,870,565.69 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收账款 | 五、(三) | 4,579,678.30 | 2,162,565.38 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、(四) | 395,042.53 | 740,909.57 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、(五) | 2,465,151.25 | 1,435,290.52 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、(六) | 67,163.21 | 1,062,053.14 |
| 流动资产合计 | 656,194,262.82 | 639,716,614.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、(七) | 67,008,217.18 | 132,977,807.72 |
| 其他权益工具投资 | 五、(八) | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、(九) | 13,779,886.20 | 14,488,844.68 |
| 在建工程 | 五、(十) | 1,472,219.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、(十一) | 20,613,944.56 |
| 无形资产 | 五、(十二) | 296,009.54 | 219,884.67 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、(十三) | 4,782,614.79 | 3,193,260.73 |
| 递延所得税资产 | 五、(十四) | 2,254,608.37 | 2,865,313.19 |
| 其他非流动资产 | 五、(十五) | 1,085,945.26 | 783,535.12 |
| 非流动资产合计 | 114,821,225.90 | 161,000,865.33 | |
| 资产总计 | 771,015,488.72 | 800,717,479.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、(十六) | 23,259,624.94 | 26,424,556.51 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、(十七) | 6,641,221.81 | 6,930,836.84 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、(十八) | 28,831,640.14 | 15,095,736.00 |
| 应交税费 | 五、(十九) | 3,586,975.61 | 6,635,057.17 |
| 其他应付款 | 五、(二十) | 211,088,008.89 | 268,097,278.52 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、(二十一) | 4,465,395.23 | |
| 其他流动负债 | 五、(二十二) | 288,025.24 | 415,850.27 |
| 流动负债合计 | 278,160,891.86 | 323,599,315.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、(二十三) | 15,742,530.72 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五、(十四) | 280,584.85 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 16,023,115.57 | ||
| 负债合计 | 294,184,007.43 | 323,599,315.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 五、(二十四) | 140,020,000.00 | 140,020,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、(二十五) | 140,439,493.36 | 140,439,493.36 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、(二十六) | 54,459,843.33 | 54,459,843.33 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、(二十七) | 139,972,024.32 | 141,321,609.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 474,891,361.01 | 476,240,946.40 | |
| 少数股东权益 | 1,940,120.28 | 877,218.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 476,831,481.29 | 477,118,164.41 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 771,015,488.72 | 800,717,479.72 |
法定代表人：王卫 主管会计工作负责人：崔倩仪 会计机构负责人：万渝筑
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 420,566,216.08 | 620,790,011.70 | |
| 交易性金融资产 | 201,870,565.69 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十五、(一) | 4,484,716.55 | 2,063,646.11 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 378,842.53 | 740,909.57 | |
| 其他应收款 | 十五、(二) | 4,161,483.39 | 1,427,761.86 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 984,685.55 | ||
| 流动资产合计 | 631,461,824.24 | 626,007,014.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、(三) | 75,886,822.46 | 141,856,413.00 |
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 13,714,403.48 | 14,417,084.30 |
| 在建工程 | 1,472,219.22 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 20,613,944.56 | ||
| 无形资产 | 296,009.54 | 219,884.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,736,711.90 | 3,132,056.82 | |
| 递延所得税资产 | 2,118,219.64 | 2,865,164.61 | |
| 其他非流动资产 | 1,085,945.26 | 783,535.12 | |
| 非流动资产合计 | 123,452,056.84 | 169,746,357.74 | |
| 资产总计 | 754,913,881.08 | 795,753,372.53 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 26,370,488.06 | 29,535,419.63 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 4,432,259.62 | 6,930,836.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 27,413,323.73 | 14,012,411.85 | |
| 应交税费 | 3,201,147.15 | 6,252,614.01 | |
| 其他应付款 | 205,775,754.43 | 268,778,060.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,465,395.23 | ||
| 其他流动负债 | 265,935.62 | 415,850.27 | |
| 流动负债合计 | 271,924,303.84 | 325,925,193.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 15,742,530.72 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 280,584.85 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 16,023,115.57 | ||
| 负债合计 | 287,947,419.41 | 325,925,193.23 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 140,020,000.00 | 140,020,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 140,677,674.54 | 140,677,674.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,628,522.64 | 54,628,522.64 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 131,640,264.49 | 134,501,982.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 466,966,461.67 | 469,828,179.30 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 754,913,881.08 | 795,753,372.53 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 109,333,300.50 | 87,929,695.58 | |
| 其中：营业收入 | 五、(二十八) | 109,333,300.50 | 87,929,695.58 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 74,452,559.10 | 60,327,569.62 | |
| 其中：营业成本 | 五、(二十八) | 48,794,391.13 | 40,199,765.89 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、(二十九) | 604,323.46 | 593,169.86 |
| 销售费用 | 五、(三十) | 4,188,993.06 | 2,977,842.88 |
| 管理费用 | 五、(三十一) | 20,231,551.42 | 16,434,485.35 |
| 研发费用 | 五、(三十二) | 3,754,066.41 | 2,919,882.33 |
| 财务费用 | 五、(三十三) | -3,120,766.38 | -2,797,576.69 |
| 其中：利息费用 | 404,973.10 | ||
| 利息收入 | 3,495,215.00 | 3,036,152.04 | |
| 加：其他收益 | 五、(三十四) | 236,772.02 | 299,108.14 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、(三十五) | 9,890,183.03 | 10,948,838.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,220,589.98 | 5,790,819.74 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 五、(三十六) | 1,870,565.69 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、(三十七) | 17,191.45 | 974,973.11 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 46,895,453.59 | 39,825,046.01 |
| 加：营业外收入 | 五、(三十八) | 208,500.00 | |
| 减：营业外支出 | 五、(三十九) | 14,730.27 | 47,918.75 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 47,089,223.32 | 39,777,127.26 | |
| 减：所得税费用 | 五、(四十) | 5,369,906.44 | 5,132,707.16 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 41,719,316.88 | 34,644,420.10 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 1,062,902.27 | 50,091.66 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 40,656,414.61 | 34,594,328.44 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 41,719,316.88 | 34,644,420.10 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 40,656,414.61 | 34,594,328.44 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,062,902.27 | 50,091.66 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.29 | 0.25 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 0.25 |
法定代表人：王卫 主管会计工作负责人：崔倩仪 会计机构负责人：万渝筑
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十五、(四) | 104,484,424.96 | 84,971,531.70 |
| 减：营业成本 | 十五、(四) | 45,921,630.87 | 38,559,589.38 |
| 税金及附加 | 579,897.91 | 571,400.53 | |
| 销售费用 | 3,853,007.59 | 2,656,611.24 | |
| 管理费用 | 21,250,540.14 | 17,914,546.90 | |
| 研发费用 | 3,754,066.41 | 2,919,882.33 | |
| 财务费用 | -3,056,806.28 | -2,745,633.92 | |
| 其中：利息费用 | 404,973.10 | ||
| 利息收入 | 3,424,666.39 | 2,979,308.85 | |
| 加：其他收益 | 234,265.64 | 278,214.61 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十五、(五) | 9,890,183.03 | 10,948,838.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,220,589.98 | 5,790,819.74 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 1,870,565.69 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 21,177.09 | 979,719.23 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 44,198,279.77 | 37,301,907.88 | |
| 加：营业外收入 | 208,500.00 | ||
| 减：营业外支出 | 14,632.33 | 47,918.75 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 44,392,147.44 | 37,253,989.13 | |
| 减：所得税费用 | 5,247,865.07 | 4,946,152.92 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 39,144,282.37 | 32,307,836.21 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 39,144,282.37 | 32,307,836.21 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 39,144,282.37 | 32,307,836.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 112,334,800.78 | 94,121,476.93 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、(四十一) | 2,538,311.52 | 71,866,777.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 114,873,112.30 | 165,988,254.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 30,596,797.77 | 26,253,064.46 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,610,878.76 | 22,717,283.35 | |
| 支付的各项税费 | 8,942,734.33 | 12,028,380.10 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、(四十一) | 62,529,455.03 | 6,368,225.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 133,679,865.89 | 67,366,953.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,806,753.59 | 98,621,300.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 272,702,676.48 | 742,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,157,097.09 | 8,516,411.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,190.00 | 500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 275,873,963.57 | 751,016,911.77 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,119,070.15 | 748,333.32 | |
| 投资支付的现金 | 400,000,000.00 | 742,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 401,119,070.15 | 743,248,333.32 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -125,245,106.58 | 7,768,578.45 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,006,000.00 | 35,005,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,699,676.99 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 44,705,676.99 | 35,005,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,705,676.99 | -35,005,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,882.58 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -188,757,537.16 | 71,397,761.69 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 634,183,851.78 | 577,221,420.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 445,426,314.62 | 648,619,182.19 |
法定代表人：王卫 主管会计工作负责人：崔倩仪 会计机构负责人：万渝筑
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 105,153,590.51 | 91,437,731.76 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,465,256.53 | 69,417,347.72 | |
| 经营活动现金流入小计 | 107,618,847.04 | 160,855,079.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,450,557.48 | 25,956,615.26 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,293,401.03 | 19,030,356.56 | |
| 支付的各项税费 | 8,655,132.74 | 11,584,082.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 72,755,379.91 | 8,985,419.15 | |
| 经营活动现金流出小计 | 139,154,471.16 | 65,556,473.14 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,535,624.12 | 95,298,606.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 272,702,676.48 | 742,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,157,097.09 | 8,516,411.77 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,090.00 | 500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 275,873,863.57 | 751,016,911.77 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,114,761.30 | 640,700.42 | |
| 投资支付的现金 | 400,000,000.00 | 742,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 401,114,761.30 | 743,140,700.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -125,240,897.73 | 7,876,211.35 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,006,000.00 | 35,005,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,699,676.99 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 44,705,676.99 | 35,005,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,705,676.99 | -35,005,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,882.58 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -201,482,198.84 | 68,182,700.27 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 620,658,067.70 | 563,866,492.85 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 419,175,868.86 | 632,049,193.12 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,439,493.36 | 54,459,843.33 | 141,321,609.71 | 877,218.01 | 477,118,164.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 140,020,000.00 | 140,439,493.36 | 54,459,843.33 | 141,321,609.71 | 877,218.01 | 477,118,164.41 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,349,585.39 | 1,062,902.27 | -286,683.12 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,656,414.61 | 1,062,902.27 | 41,719,316.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -42,006,000.00 | -42,006,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -42,006,000.00 | -42,006,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,439,493.36 | 54,459,843.33 | 139,972,024.32 | 1,940,120.28 | 476,831,481.29 |
| 项目 | 2020年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,439,493.36 | 47,541,403.50 | 109,960,459.47 | 536,340.91 | 438,497,697.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 140,020,000.00 | 140,439,493.36 | 47,541,403.50 | 109,960,459.47 | 536,340.91 | 438,497,697.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -410,671.56 | 50,091.66 | -360,579.90 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,594,328.44 | 50,091.66 | 34,644,420.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -35,005,000.00 | -35,005,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -35,005,000.00 | -35,005,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,439,493.36 | 47,541,403.50 | 109,549,787.91 | 586,432.57 | 438,137,117.34 |
法定代表人：王卫 主管会计工作负责人：崔倩仪 会计机构负责人：万渝筑
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,677,674.54 | 54,628,522.64 | 134,501,982.12 | 469,828,179.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 140,020,000.00 | 140,677,674.54 | 54,628,522.64 | 134,501,982.12 | 469,828,179.30 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,861,717.63 | -2,861,717.63 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 39,144,282.37 | 39,144,282.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -42,006,000.00 | -42,006,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -42,006,000.00 | -42,006,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,677,674.54 | 54,628,522.64 | 131,640,264.49 | 466,966,461.67 |
| 项目 | 2020年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,677,674.54 | 47,710,082.81 | 107,241,023.67 | 435,648,781.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 140,020,000.00 | 140,677,674.54 | 47,710,082.81 | 107,241,023.67 | 435,648,781.02 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,697,163.79 | -2,697,163.79 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,307,836.21 | 32,307,836.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -35,005,000.00 | -35,005,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -35,005,000.00 | -35,005,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 140,020,000.00 | 140,677,674.54 | 47,710,082.81 | 104,543,859.88 | 432,951,617.23 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 三、（三十四） |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 五、（二十七） |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | √是 □否 | 五、（七） |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
附注事项索引说明：
（二） 财务报表项目附注
财务报表附注（以下金额单位若未特别注明均为人民币元）
一、公司的基本情况
（一）公司概况
国义招标股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，曾用名“广东广机国际招标股份有限公司”），前身是广东机械进出口国际招标有限公司。广东机械进出口国际招标有限公司由广东省机械进出口集团公司、广东省机械进出口股份有限公司和广东省机械进出口集团公司工会共同出资设立，于1995年12月30日在广东省工商行政管理局登记注册，《企业法人营业执照》注册号为：440000000015458。
根据广东省广新外贸集团有限公司粤外贸投函[2007]8号文、粤外贸投函[2007]42号文以及广东机械进出口国际招标有限公司股东会决议、广东广机国际招标股份有限公司（筹）发起人协议书，广东机械进出口国际招标有限公司股东广东省机械进出口股份有限公司、广东省机械进出口集团公司以及广州市润灏投资管理有限公司作为发起人，依法将广东机械进出口国际招标有限公司整体变更为股份有限公司，并更名为“广东广机国际招标股份有限公司”。
2010年11月15日，公司正式改名为国义招标股份有限公司。
（二）公司注册地址、办公地址
注册地址：中国广东省广州市。
办公地址：广州市越秀区东风东路726号。
（三）公司业务性质
公司主要从事服务和商品流通业。
（四）公司主要经营活动及主要产品
经营机电产品国际招标业务、工程招标代理业务、政府采购业务及各种货物和服务类招标代理业务；货物进出口、技术进出口（上述项目法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。
（五）合并财务报表范围
合并财务报表范围包含广东国义电子商务有限公司、广州国义粤兴工程咨询有限公司和广州民航招标有限公司。
二、财务报表的编制基础
（一） 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
（二） 持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（六）合并财务报表的编制方法
1、合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司以及业务
A、一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B、分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1、外币业务
公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日
即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
2、外币财务报表折算
外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（十）金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2、金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损
益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5、金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
6、金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融
资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A、发行方或债务人发生重大财务困难；B、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；C、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D、债务人很可能破产或进行其他财务重组；E、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；F、以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”科目，根据金融资产的种类，贷记“贷款损失准备”“债权投资减值准备”“坏账准备”“合同资产减值准备”“租赁应收款减值准备”等科目；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，应当根据批准的核销金额，借记“贷款损失准备”等科目，贷记相应的资产科目，如“贷款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备，还应按其差额借记“信用减值损失”。
7、财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8、衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列
条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
（十一）应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
（十二）应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 合并范围内关联方 | 应收合并范围内的关联方 |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（十三）应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参照本会计政策之第（十）项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
（十四）其他应收款
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收股利 |
| 其他应收款组合2 | 应收利息 |
| 其他应收款组合3 | 应收押金保证金 |
| 其他应收款组合4 | 应收往来款及其他 |
（十五）存货
1、存货的分类
存货分为原材料、库存商品、发出商品、在产品等。
2、存货的核算
购入原材料、包装材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成品和自制半成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品、包装材料领用时采用一次摊销法摊销。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，
并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：
按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备；产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
4、存货跌价准备的计提方法
按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备；产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（十六）合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批
准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“资产减值损失”。
（十七）持有待售资产
1、划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期
损益。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
（十八）长期股权投资
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2、初始投资成本确定
（1） 企业合并形成的长期股权投资
A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3、后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采
用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（十九）固定资产
1、固定资产的确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
2、折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 3% | 1.94-4.85% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 3-5% | 9.50-9.70% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5% | 19.00-19.40% |
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
3、固定资产减值准备的计提
公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（二十）在建工程
1、在建工程的类别
公司在建工程包括安装工程等。
2、在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态之前根据其发生额予以资本化。
3、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
4、在建工程减值准备的确认标准、计提方法
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
——长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程。
——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
（二十一）使用权资产
（1） 使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除己享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（2） 使用权资产的折旧方法
公司采用直线法对使用权资产计提折旧,自租赁期开始的当月计提折旧。公司能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；公司无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3） 使用权资产的减值准备计提方法
在租赁期开始日后，公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。公司的使用权资产类别为房屋及建筑物。
（二十二）借款费用
1、购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
2、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
3、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（二十三）无形资产
1、无形资产的确认标准和分类
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件等。
2、无形资产的计价
（1）外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
（3）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协
议约定价值不公允的除外。
（4）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
（5）非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
（6）接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
3、无形资产的摊销方法
使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
| 项 目 | 使用寿命 |
| 软件 | 3-5年 |
| 土地使用权 | 土地使用证登记年限 |
4、公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件
——从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
——无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
5、无形资产减值准备的确认标准、计提方法
公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（二十四）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
（二十五）合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
（二十六）职工薪酬
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
1、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
3、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划
或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十七）租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
（二十八）预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（二十九）股份支付
1、股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（三十）收入
1、收入的确认和计量所采用的会计政策
（1）合同的确认原则
当与客户之间的合同同时满足下列条件时，本公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
A、合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
B、该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
C、该合同有明确的与所转让商品或提供劳务相关的支付条款；
D、该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
E、公司因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。
（2）履约义务及交易价格的确认原则
在合同开始日，本公司识别合同中包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。对于合同折扣，本公司在各单项履约义务之间按比例分摊。本公司在确定交易价格时考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：
A、客户在公司履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
B、客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
C、公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品和劳务的性质，采用产出法（或投入法）确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，考虑下列迹象：
A、公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
B、公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
C、公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
D、公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
E、客户已接受该商品；
F、其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法如下：
本公司主营业务收入主要包括招标代理服务收入及招标增值服务收入。
（1）招标代理服务收入的确认方法
在招标代理业务完成，公示期满发出“中标通知书”，代理服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入。
（2）招标增值服务收入的确认方法
招标增值服务系向客户提供招标项目后续采购执行的相关服务，于服务已经提供，收入金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入。
（三十一）政府补助
1、政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3、政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4、政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。C、属于其他情况的，直接计入当期损益。
（三十二）所得税
1、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
2、递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
3、递延所得税资产的减值
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
4、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（三十三）租赁
1、租赁的识别
在合同开始日，公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则公司认定合同为租赁或者包含租赁。
2、单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3、租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，公司作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理；公司作为承租人时，对于租赁资产不进行分拆，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁进行处理，除以上类别租赁资产外，公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
4、租赁期的评估
租赁期是公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租
赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生公司可控范围内的重大事件或变化，且影响公司是否合理确定将行使相应选择权的，公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
5、租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2） 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，公司区分以下情形进行会计处理：
（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
（2）其他租赁变更，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
6、公司作为承租人的会计处理
（1）在租赁期开始日，公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
（2）使用权资产的会计政策见“三、（二十一）使用权资产”。
（3）在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，
但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
（4）短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。公司选择采用上述简化处理方法，不确认短期租赁的使用权资产和租赁负债，将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
（5）低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于3万元的租赁。公司选择采用上述简化处理方法，不确认短期租赁的使用权资产和租赁负债，将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
（6）新冠肺炎疫情引发的租金减让
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、公司与承租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，公司对房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法：
1）减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
2）减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；
3）综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
公司不评估是否发生租赁变更。
公司作为承租人，公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，公司将减应付租赁付款额免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对
于按照《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）第三十二条采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时减前期确认的应付款项。
7、公司作为出租人的会计处理
（1）经营租赁的会计处理
经营租赁中的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
（三十四）重要会计政策及会计估计变更
1、重要会计政策变更
（1）财政部于2018年颁布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2021年1月1日起施行。变更后的会计政策参见附注三、（三十三）租赁。
作为承租人
本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入2021年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账
面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。作为出租人根据新租赁准则，本公司无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。
（2）财政部于2020年6月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》（财会[2020]10号），可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。
公司对于自2021年1月1日起发生的租赁相关租金的减让，采用了该会计处理规定中的简化方法（参见附注三、（三十三））。在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时，将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为611,357.58元。
本公司对2021年1月1日之前发生的租金减让不适用上述简化处理方法。
2、重要会计估计变更
报告期公司无重要会计估计变更。
3、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
合并资产负债表
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 634,315,795.78 | 634,315,795.78 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,162,565.38 | 2,162,565.38 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 740,909.57 | 297,544.52 | -443,365.05 |
| 其他应收款 | 1,435,290.52 | 1,435,290.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,062,053.14 | 1,062,053.14 | |
| 流动资产合计： | 639,716,614.39 | 639,273,249.34 | -443,365.05 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 132,977,807.72 | 132,977,807.72 | |
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 14,488,844.68 | 14,488,844.68 | |
| 在建工程 | 1,472,219.22 | 1,472,219.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,454,126.32 | 8,454,126.32 | |
| 无形资产 | 219,884.67 | 219,884.67 | |
| 开发支出 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,193,260.73 | 3,193,260.73 | |
| 递延所得税资产 | 2,865,313.19 | 2,865,313.19 | |
| 其他非流动资产 | 783,535.12 | 783,535.12 | |
| 非流动资产合计 | 161,000,865.33 | 169,454,991.65 | 8,454,126.32 |
| 资产总计 | 800,717,479.72 | 808,728,240.99 | 8,010,761.27 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 26,424,556.51 | 26,424,556.51 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,930,836.84 | 6,930,836.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,095,736.00 | 15,095,736.00 | |
| 应交税费 | 6,635,057.17 | 6,635,057.17 | |
| 其他应付款 | 268,097,278.52 | 268,097,278.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,508,336.39 | 2,508,336.39 | |
| 其他流动负债 | 415,850.27 | 415,850.27 | |
| 流动负债合计 | 323,599,315.31 | 326,107,651.70 | 2,508,336.39 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 负债合计 | 323,599,315.31 | 331,610,076.58 | 8,010,761.27 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 140,020,000.00 | 140,020,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 140,439,493.36 | 140,439,493.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,459,843.33 | 54,459,843.33 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 141,321,609.71 | 141,321,609.71 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 476,240,946.40 | 476,240,946.40 | |
| 少数股东权益 | 877,218.01 | 877,218.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 477,118,164.41 | 477,118,164.41 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 800,717,479.72 | 808,728,240.99 | 8,010,761.27 |
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 620,790,011.70 | 620,790,011.70 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,063,646.11 | 2,063,646.11 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 740,909.57 | 297,544.52 | -443,365.05 |
| 其他应收款 | 1,427,761.86 | 1,427,761.86 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 984,685.55 | 984,685.55 | |
| 流动资产合计： | 626,007,014.79 | 625,563,649.74 | -443,365.05 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 141,856,413.00 | 141,856,413.00 | |
| 其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 14,417,084.30 | 14,417,084.30 | |
| 在建工程 | 1,472,219.22 | 1,472,219.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,454,126.32 | 8,454,126.32 | |
| 无形资产 | 219,884.67 | 219,884.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,132,056.82 | 3,132,056.82 | |
| 递延所得税资产 | 2,865,164.61 | 2,865,164.61 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 其他非流动资产 | 783,535.12 | 783,535.12 | |
| 非流动资产合计 | 169,746,357.74 | 178,200,484.06 | 8,454,126.32 |
| 资产总计 | 795,753,372.53 | 803,764,133.8 | 8,010,761.27 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 29,535,419.63 | 29,535,419.63 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,930,836.84 | 6,930,836.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,012,411.85 | 14,012,411.85 | |
| 应交税费 | 6,252,614.01 | 6,252,614.01 | |
| 其他应付款 | 268,778,060.63 | 268,778,060.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,508,336.39 | 2,508,336.39 | |
| 其他流动负债 | 415,850.27 | 415,850.27 | |
| 流动负债合计 | 325,925,193.23 | 328,433,529.62 | 2,508,336.39 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 租赁负债 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,502,424.88 | 5,502,424.88 | |
| 负债合计 | 325,925,193.23 | 333,935,954.5 | 8,010,761.27 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 140,020,000.00 | 140,020,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 140,677,674.54 | 140,677,674.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 54,628,522.64 | 54,628,522.64 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 134,501,982.12 | 134,501,982.12 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | |||
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 469,828,179.30 | 469,828,179.30 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 795,753,372.53 | 803,764,133.8 | 8,010,761.26999998 |
四、税项
（一） 主要税种及税率
| 税 目 | 纳税（费）基础 | 税（费）率 |
| 增值税-销项税 | 服务收入、商品销售收入 | 服务收入6%、商品销售13% |
| 增值税-进项税 | 采购服务、进货成本等 | 1%--13% |
| 增值税-简易征收 | 服务收入、商品销售收入 | 1%、3% |
| 城建税 | 应交流转税额 | 7% |
| 税 目 | 纳税（费）基础 | 税（费）率 |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 国义招标股份有限公司 | 15% |
| 广东国义电子商务有限公司 | 20% |
| 广州民航招标有限公司 | 25% |
| 广州国义粤兴工程咨询有限公司 | 20% |
（二）税收优惠及批文
1、根据科学技术部火炬高技术产业开发中心（国科火字【2020】49号）文件，公司已取得2019年度高新技术企业认定备案。公司自2019年至2021年执行高新技术企业减免，按15%的税率缴纳企业所得税。
2、根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局公告2021年第12号》关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。广东国义电子商务有限公司及广州国义粤兴工程咨询有限公司适用该政策。
五、财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”指2021年1月1日。
（一）货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 39,427.75 | 2,718.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 445,386,886.87 | 634,181,133.33 |
| 其他货币资金 | ||
| 存款应收利息 | 1,390,347.22 | 131,944.00 |
| 合计 | 446,816,661.84 | 634,315,795.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
（二）交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 201,870,565.69 | |
| 其中：理财产品 | 201,870,565.69 | |
| 合计 | 201,870,565.69 |
（三）应收账款
1、按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,701,164.01 |
| 其中：0-6月 | 3,437,935.99 |
| 6-12个月 | 263,228.02 |
| 1－2年（含2年） | 780,132.60 |
| 2－3年（含3年） | 158,757.00 |
| 3－4年（含4年） | 185,888.00 |
| 4－5年（含5年） | 169,498.17 |
| 5年以上 | 5,242,505.91 |
| 小 计 | 10,237,945.69 |
| 减：坏账准备 | 5,658,267.39 |
| 合 计 | 4,579,678.30 |
2、于2021年6月30日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
| 类 别 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,965,004.42 | 48.50 | 4,965,004.42 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 5,272,941.27 | 51.50 | 693,262.97 | 13.15 | 4,579,678.30 |
| 其中： | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 5,272,941.27 | 51.50 | 693,262.97 | 13.15 | 4,579,678.30 |
| 合 计 | 10,237,945.69 | 100.00 | 5,658,267.39 | 55.27 | 4,579,678.30 |
续上表：
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,965,004.42 | 63.82 | 4,965,004.42 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,815,140.15 | 36.18 | 652,574.77 | 23.18 | 2,162,565.38 |
| 其中： | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,815,140.15 | 36.18 | 652,574.77 | 23.18 | 2,162,565.38 |
| 合 计 | 7,780,144.57 | 100.00 | 5,617,579.19 | 72.20 | 2,162,565.38 |
——按单项计提坏账准备：
| 名 称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| Cozmo International Pte. Ltd. Singapore | 4,965,004.42 | 4,965,004.42 | 100.00 |
| 合 计 | 4,965,004.42 | 4,965,004.42 | 100.00 |
按单项计提坏账准备的说明：
2008年2月公司与新加坡公司Cozmo International Pte. Ltd. Singapore签署了编号为08ID44B8000108的木薯淀粉成套设备出口合同，2009年11月公司完成设备出口，按合同约定货款应于2012年10月到期结算。由于业主方受金融危机影响资金链紧张，无法继续维持该项目的开展，该项目已于2009年停工，公司上述款项预计难以收回，为充分考虑潜在损失，2013年公司对其欠款814,348.00美元折合人民币4,965,004.42元予以全额计提坏账准备。
——按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款：
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 0-6个月 | 3,437,935.99 | 21,522.98 | 0.63 |
| 6-12个月 | 263,228.02 | 11,849.85 | 4.50 |
| 1－2年（含2年） | 780,132.60 | 183,622.40 | 23.54 |
| 2－3年（含3年） | 158,757.00 | 57,988.05 | 36.53 |
| 3－4年（含4年） | 185,888.00 | 88,469.12 | 47.59 |
| 4－5年（含5年） | 169,498.17 | 96,449.96 | 56.90 |
| 5年以上 | 277,501.49 | 233,360.61 | 84.09 |
| 合 计 | 5,272,941.27 | 693,262.97 | 13.15 |
3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类 别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,965,004.42 | 4,965,004.42 | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 652,574.77 | 40,688.20 | 693,262.97 | |||
| 合计 | 5,617,579.19 | 40,688.20 | 5,658,267.39 | |||
4、于2021年6月30日，按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况如下：
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款合计的比例(%) | 信用损失准备金额 |
| Cozmo International Pte. Ltd. Singapore | 4,965,004.42 | 48.50 | 4,965,004.42 |
| 中铁建投（肇庆）开发建设有限公司 | 880,000.00 | 8.59 | 5,509.18 |
| 广州北江原水供应有限公司 | 363,032.51 | 3.55 | 2,272.74 |
| 汕头市潮南区中医医院 | 302,935.56 | 2.96 | 1,896.51 |
| 湛江市发展和改革局 | 300,000.00 | 2.93 | 1,878.13 |
| 合 计 | 6,810,972.49 | 66.53 | 4,976,560.98 |
5、于2021年6月30日，不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债；
6、本期无实际核销的应收账款。
7、于2021年6月30日，无受限的应收账款。
（四）预付款项
1、预付款项账龄明细如下：
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 395,042.53 | 100.00 | 297,544.52 | 100.00 |
| 合 计 | 395,042.53 | 100.00 | 297,544.52 | 100.00 |
2、预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 款项性质 |
| 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | 非关联方 | 300,000.00 | 1年以内 | 预付发行费用 |
| 杭州优行科技有限公司 | 非关联方 | 43,808.71 | 1年以内 | 预付车费 |
| 滴滴出行科技有限公司 | 非关联方 | 26,066.75 | 1年以内 | 预付车费 |
| 新疆华凌房地产开发有限公司 | 非关联方 | 22,953.31 | 1年以内 | 预付租金 |
| 广西揽胜志于道财务管理有限公司 | 非关联方 | 2,213.76 | 1年以内 | 预付租金 |
| 合 计 | 395,042.53 |
（五）其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,465,151.25 | 1,435,290.52 |
| 合 计 | 2,465,151.25 | 1,435,290.52 |
1、其他应收款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,688,446.31 |
| 其中：0-6个月 | 1,437,028.08 |
| 6-12个月 | 251,418.23 |
| 1－2年（含2年） | 438,210.25 |
| 2－3年（含3年） | 155,166.06 |
| 3－4年（含4年） | 40,302.85 |
| 4－5年（含5年） | 101,079.82 |
| 5年以上 | 331,920.41 |
| 合计 | 2,755,125.70 |
（2）其他应收款按性质分类明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 1,286,821.52 | 1,245,031.52 |
| 备用金 | 441,397.32 | 397.32 |
| 往来款 | 64,824.38 | 66,512.32 |
| 代垫招标增值服务款项 | 962,082.48 | 471,203.46 |
| 合 计 | 2,755,125.70 | 1,783,144.62 |
（3）本期信用损失准备计提的情况：
| 信用损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来十二个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年12月31日余额 | 347,854.10 | 347,854.10 | ||
| 会计政策变更影响 | ||||
| 2021年1月1日余额 | 347,854.10 | 347,854.10 | ||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 57,879.65 | 57,879.65 | ||
| 本期核销 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 289,974.45 | 289,974.45 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况如下：
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 占其他应收款合计的比例(%) | 信用损失准备金额 |
| 西门子医疗系统有限公司 | 代垫招标增值服务款项 | 241,069.50 | 8.75 | 482.13 |
| 广东省食管癌研究所 | 代垫招标增值服务款项 | 176,255.00 | 6.40 | 352.51 |
| 惠州协和医院 | 代垫招标增值服务款项 | 119,315.83 | 4.33 | 119,315.83 |
| 孙北涛 | 备用金 | 100,000.00 | 3.63 | 90.00 |
| 长春轨道客车股份有限公司 | 代垫招标增值服务款项 | 87,256.89 | 3.17 | 174.51 |
| 合 计 | 723,897.22 | 26.27 | 120,414.98 |
（5）于2021年6月30日，不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（6）于2021年6月30日，不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（六）其他流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税费 | 67,163.21 | 1,062,053.14 |
| 合 计 | 67,163.21 | 1,062,053.14 |
（七）长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的 投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 金沃国际融资租赁有限公司 | 132,977,807.72 | 72,190,180.52 | 6,220,589.98 | 67,008,217.18 | |||||||
| 小计 | 132,977,807.72 | 72,190,180.52 | 6,220,589.98 | 67,008,217.18 | |||||||
| 合计 | 132,977,807.72 | 72,190,180.52 | 6,220,589.98 | 67,008,217.18 | |||||||
（八）其他权益工具投资
1、其他权益工具投资情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合 计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
2、非交易性权益工具投资的情况
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京中招众联企业管理中心（有限合伙） | 不以出售为目的 | |||||
| 合计 |
（九）固定资产
1、固定资产情况：
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 14,441,396.00 | 5,426,311.11 | 7,660,603.73 | 27,528,310.84 |
| 2.本期增加金额 | 177,576.52 | 177,576.52 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| （1）购置 | 177,576.52 | 177,576.52 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 366,217.00 | 177,550.90 | 543,767.90 | |
| （1）处置或报废 | 366,217.00 | 177,550.90 | 543,767.90 | |
| 4.期末余额 | 14,441,396.00 | 5,060,094.11 | 7,660,629.35 | 27,162,119.46 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 4,037,018.99 | 4,052,702.37 | 4,949,744.80 | 13,039,466.16 |
| 2.本期增加金额 | 152,262.54 | 182,940.94 | 527,211.25 | 862,414.73 |
| （1）计提 | 152,262.54 | 182,940.94 | 527,211.25 | 862,414.73 |
| 3.本期减少金额 | 347,906.15 | 171,741.48 | 519,647.63 | |
| （1）处置或报废 | 347,906.15 | 171,741.48 | 519,647.63 | |
| 4.期末余额 | 4,189,281.53 | 3,887,737.16 | 5,305,214.57 | 13,382,233.26 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,252,114.47 | 1,172,356.95 | 2,355,414.78 | 13,779,886.20 |
| 2.期初账面价值 | 10,404,377.01 | 1,373,608.74 | 2,710,858.93 | 14,488,844.68 |
2、于2021年6月30日，公司不存在暂时闲置、融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产。
3、于2021年6月30日，不存在未办妥产权证书的固定资产的情况。
4、于2021年6月30日，不存在需计提减值准备的情形。
（十）在建工程
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,472,219.22 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,472,219.22 |
1、在建工程
（1）在建工程明细情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 装修工程 | 1,472,219.22 | 1,472,219.22 | ||||
| 合计 | 1,472,219.22 | 1,472,219.22 | ||||
（十一）使用权资产
1、使用权资产情况：
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 8,454,126.32 | 8,454,126.32 |
| 2.本期增加金额 | 14,491,868.57 | 14,491,868.57 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 22,945,994.89 | 22,945,994.89 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,332,050.33 | 2,332,050.33 |
| （1）计提 | 2,332,050.33 | 2,332,050.33 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,332,050.33 | 2,332,050.33 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 20,613,944.56 | 20,613,944.56 |
| 2.期初账面价值 | 8,454,126.32 | 8,454,126.32 |
截至2021年6月30日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用为人民币27万元。
（十二）无形资产
1、无形资产情况
| 项 目 | 软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1、期初余额 | 12,567,996.33 | 12,567,996.33 |
| 2、本期增加金额 | 116,037.73 | 116,037.73 |
| （1）购置 | 116,037.73 | 116,037.73 |
| 3、本期减少金额 | ||
| 4、期末余额 | 12,684,034.06 | 12,684,034.06 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1、期初余额 | 12,348,111.66 | 12,348,111.66 |
| 2、本期增加金额 | 39,912.86 | 39,912.86 |
| （1）计提 | 39,912.86 | 39,912.86 |
| 3、本期减少金额 | ||
| 4、期末余额 | 12,388,024.52 | 12,388,024.52 |
| 三、减值准备 | ||
| 1、期初余额 | ||
| 2、本期增加金额 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| 4、期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1、期末账面价值 | 296,009.54 | 296,009.54 |
| 2、期初账面价值 | 219,884.67 | 219,884.67 |
2、于2021年6月30日，不存在无形资产预计可收回金额低于其账面价值而需计提减值准备的情形。
3、于2021年6月30日，无未办妥产权证书的土地使用权情况。
（十三）长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,193,260.73 | 2,297,675.12 | 708,321.06 | 4,782,614.79 | |
| 合计 | 3,193,260.73 | 2,297,675.12 | 708,321.06 | 4,782,614.79 |
（十四）递延所得税资产和递延所得税负债
—未经抵销的递延所得税资产：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备引起的待抵扣所得税 | 5,948,241.84 | 891,793.45 | 5,965,433.29 | 894,757.84 |
| 工资发放与计提差异引起的待抵扣所得税 | 7,931,843.27 | 1,189,776.49 | 13,137,035.65 | 1,970,555.35 |
| 可抵扣亏损 | 544,111.91 | 136,027.98 | ||
| 其他 | 246,736.30 | 37,010.45 | ||
| 合 计 | 14,670,933.32 | 2,254,608.37 | 19,102,468.94 | 2,865,313.19 |
—未经抵销的递延所得税负债：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 金融资产公允价值变动引起的递延所得税负债 | 1,870,565.69 | 280,584.85 | ||
| 合计 | 1,870,565.69 | 280,584.85 | ||
（十五）其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产款 | 1,085,945.26 | 783,535.12 |
| 合计 | 1,085,945.26 | 783,535.12 |
（十六）应付账款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 23,259,624.94 | 26,424,556.51 |
| 合计 | 23,259,624.94 | 26,424,556.51 |
—应付账款期末余额中不存在账龄超过1年的重要应付账款。
（十七）合同负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 6,641,221.81 | 6,930,836.84 |
| 合计 | 6,641,221.81 | 6,930,836.84 |
—合同负债期末余额中不存在账龄超过1年的重要款项。
（十八）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬明细如下：
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期支付额 | 期末余额 |
| 短期职工薪酬 | 14,744,114.85 | 38,426,209.66 | 25,680,991.47 | 27,489,333.04 |
| 离职后福利 | 351,621.15 | 4,123,295.04 | 3,132,609.09 | 1,342,307.10 |
| 辞退福利 | ||||
| 合 计 | 15,095,736.00 | 42,549,504.70 | 28,813,600.56 | 28,831,640.14 |
2、短期职工薪酬明细如下：
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期支付额 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 14,183,981.14 | 33,341,924.60 | 20,148,218.84 | 27,377,686.9 |
| 职工福利费 | 1,039,635.36 | 1,031,549.36 | 8,086.00 | |
| 社会保险费 | 1,420,065.35 | 1,420,065.35 | ||
| 其中：1、医疗保险费 | 1,228,628.59 | 1,228,628.59 | ||
| 2、工伤保险费 | 21,691.35 | 21,691.35 | ||
| 3、生育保险费 | 169,745.41 | 169,745.41 | ||
| 住房公积金 | 16,068.74 | 2,292,401.02 | 2,308,469.76 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 544,064.97 | 332,183.33 | 772,688.16 | 103,560.14 |
| 合 计 | 14,744,114.85 | 38,426,209.66 | 25,680,991.47 | 27,489,333.04 |
3、离职后福利-设定提存计划明细如下：
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期支付额 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险费 | 2,711,480.37 | 2,711,480.37 | ||
| 2、失业保险费 | 70,497.64 | 70,497.64 | ||
| 3.企业年金缴费 | 351,621.15 | 1,341,317.03 | 350,631.08 | 1,342,307.10 |
| 合 计 | 351,621.15 | 4,123,295.04 | 3,132,609.09 | 1,342,307.10 |
（十九）应交税费
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,087,151.68 | 3,379,485.11 |
| 企业所得税 | 1,314,577.62 | 142,631.10 |
| 城市维护建设税 | 66,368.25 | 142,407.75 |
| 教育费附加 | 28,405.73 | 61,031.90 |
| 地方教育附加 | 18,937.14 | 40,687.92 |
| 个人所得税 | 71,535.19 | 2,868,813.39 |
| 合 计 | 3,586,975.61 | 6,635,057.17 |
（二十）其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 211,088,008.89 | 268,097,278.52 |
| 合计 | 211,088,008.89 | 268,097,278.52 |
1、其他应付款按性质分类：
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 5,773,328.31 | 8,908,230.63 |
| 保证金及押金 | 182,991,724.95 | 207,358,870.87 |
| 代收招标增值服务款项 | 19,860,131.33 | 48,886,619.79 |
| 未付费用等其他 | 2,462,824.30 | 2,943,557.23 |
| 合 计 | 211,088,008.89 | 268,097,278.52 |
2、账龄超过1年的重要其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州市市政园林局 | 3,859,096.03 | 招标增值服务代收款未结算 |
| 广州市地下铁道总公司 | 2,823,598.84 | 招标增值服务代收款未结算 |
| 合 计 | 6,682,694.87 |
（二十一）一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,465,395.23 | 2,508,336.39 |
| 合计 | 4,465,395.23 | 2,508,336.39 |
（二十二）其他流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债待转销项税 | 288,025.24 | 415,850.27 |
| 合 计 | 288,025.24 | 415,850.27 |
（二十三）租赁负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租金 | 15,742,530.72 | 5,502,424.88 |
| 合 计 | 15,742,530.72 | 5,502,424.88 |
（二十四）股本
| 投资者 | 期初余额 | 本期增（减）额 | 期末余额 | ||
| 投资额 | 比例（%） | 投资额 | 比例（%） | ||
| 股份总数 | 140,020,000.00 | 100.00% | 140,020,000.00 | 100.00% | |
| 合 计 | 140,020,000.00 | 100.00% | 140,020,000.00 | 100.00% | |
（二十五）资本公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 140,439,493.36 | 140,439,493.36 | ||
| 合 计 | 140,439,493.36 | 140,439,493.36 |
（二十六）盈余公积
| 项 目 | 期初余额 | 会计政策变更调增 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 54,459,843.33 | 54,459,843.33 | |||
| 合 计 | 54,459,843.33 | 54,459,843.33 |
（二十七）未分配利润
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 调整前年初未分配利润 | 141,321,609.71 | 109,960,459.47 |
| 会计政策变更的影响 | ||
| 调整后年初未分配利润 | 141,321,609.71 | 109,960,459.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,656,414.61 | 34,594,328.44 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付普通股股利 | 42,006,000.00 | 35,005,000.00 |
| 期末未分配利润 | 139,972,024.32 | 109,549,787.91 |
（二十八）营业收入、营业成本
1、明细情况：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 109,333,300.50 | 48,794,391.13 | 87,929,695.58 | 40,199,765.89 |
| 其他业务 | ||||
| 合 计 | 109,333,300.50 | 48,794,391.13 | 87,929,695.58 | 40,199,765.89 |
2、营业成本构成情况
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 人工成本 | 22,022,107.02 | 45.13 | 17,820,285.59 | 44.33 |
| 咨询协作费 | 14,302,043.52 | 29.31 | 10,301,032.93 | 25.62 |
| 项目评审费 | 8,926,229.58 | 18.29 | 8,536,958.00 | 21.24 |
| 间接费用 | 3,544,011.01 | 7.26 | 3,541,489.37 | 8.81 |
| 合 计 | 48,794,391.13 | 100.00 | 40,199,765.89 | 100.00 |
（二十九）税金及附加
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 318,927.99 | 291,542.78 |
| 教育费附加 | 135,685.63 | 123,939.25 |
| 地方教育附加 | 91,588.49 | 82,626.13 |
| 房产税 | 30,326.93 | 60,653.86 |
| 土地使用税 | 469.92 | 939.84 |
| 车辆使用税 | 5,280.00 | 4,980.00 |
| 印花税 | 22,044.50 | 28,488.00 |
| 合 计 | 604,323.46 | 593,169.86 |
（三十）销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 2,709,662.04 | 1,495,245.57 |
| 租赁和物管费 | 75,605.28 | 164,723.95 |
| 差旅费 | 395,370.45 | 347,393.06 |
| 宣样费 | 159,864.15 | |
| 办公费 | 88,478.09 | 53,777.90 |
| 业务招待费 | 786,065.68 | 725,457.30 |
| 折旧和无形资产摊销 | 50,819.96 | 7,972.31 |
| 其他 | 82,991.56 | 23,408.64 |
| 合 计 | 4,188,993.06 | 2,977,842.88 |
（三十一）管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 14,201,342.88 | 11,172,506.14 |
| 咨询中介费 | 676,456.12 | 468,125.97 |
| 办公费 | 1,145,443.11 | 572,368.49 |
| 业务招待费 | 75,828.73 | 39,509.73 |
| 差旅费 | 170,685.43 | 38,694.82 |
| 软件开发维护费 | 593,979.66 | |
| 租赁和物管费 | 788,967.06 | 2,053,491.39 |
| 折旧和无形资产摊销 | 2,218,832.32 | 786,233.59 |
| 修理费 | 688,502.62 | 374,834.53 |
| 汽车费用 | 12,968.45 | 89,550.65 |
| 其他 | 252,524.70 | 245,190.38 |
| 合 计 | 20,231,551.42 | 16,434,485.35 |
（三十二）研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,556,464.76 | 2,727,593.81 |
| 折旧与摊销 | 24,209.82 | 22,793.10 |
| 其他费用 | 173,391.83 | 169,495.42 |
| 合 计 | 3,754,066.41 | 2,919,882.33 |
（三十三）财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 404,973.10 | |
| 减：利息收入 | 3,495,215.00 | 3,036,152.04 |
| 汇兑损益 | -176,517.19 | 127,690.47 |
| 手续费支出 | 145,992.71 | 110,884.88 |
| 合 计 | -3,120,766.38 | -2,797,576.69 |
（三十四）其他收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 稳岗补贴 | 2,419.40 | 95,898.96 |
| 个税手续费返还 | 90,540.74 | 92,841.82 |
| 增值税进项税加计扣除及其他减免 | 143,811.88 | 109,244.04 |
| 其他补贴 | 1,123.32 | |
| 合 计 | 236,772.02 | 299,108.14 |
（三十五）投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,220,589.98 | 5,790,819.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 512,495.96 | |
| 理财产品、货币基金和结构性存款投资收益 | 3,157,097.09 | 5,158,019.06 |
| 合 计 | 9,890,183.03 | 10,948,838.80 |
（三十六）公允价值变动收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,870,565.69 | |
| 合 计 | 1,870,565.69 |
（三十七）信用减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -40,688.20 | -113,677.68 |
| 其他应收款坏账损失 | 57,879.65 | 1,088,650.79 |
| 合 计 | 17,191.45 | 974,973.11 |
（三十八）营业外收入
1. 营业外收入情况
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他 | 8,500.00 | 8,500.00 | |
| 合 计 | 208,500.00 | 208,500.00 |
2. 计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 2017年度高新技术企业认定受理补贴 | 200,000.00 | - | 与收益相关 |
（三十九）营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失合计 | 9,930.27 | 4,699.69 | 9,930.27 |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 9,930.27 | 4,699.69 | 9,930.27 |
| 罚款、违约金、滞纳金 | 10,888.66 | ||
| 对外捐赠 | 4,800.00 | 32,330.40 | 4,800.00 |
| 合 计 | 14,730.27 | 47,918.75 | 14,730.27 |
（四十）所得税费用
1、所得税费用表
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,478,616.78 | 4,986,233.64 |
| 递延所得税费用 | 891,289.66 | 146,473.52 |
| 合 计 | 5,369,906.44 | 5,132,707.16 |
2、会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 47,089,223.32 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,063,383.50 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -286,023.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -262,118.06 |
| 非应税收入的影响 | -1,009,962.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 54,689.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -12.13 |
| 研发费用加计扣除 | -190,049.61 |
| 所得税费用 | 5,369,906.44 |
（四十一）现金流量表项目
1、收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的补贴收入等 | 301,499.74 | 299,108.14 |
| 存款利息收入 | 2,236,811.78 | 2,573,114.04 |
| 收到保证金 | 33,380,766.40 | |
| 收到往来及代垫款 | 35,613,788.65 | |
| 合 计 | 2,538,311.52 | 71,866,777.23 |
2、支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现期间费用 | 4,706,359.05 | 6,214,121.65 |
| 支付押金保证金 | 24,408,935.92 | |
| 手续费支出 | 145,992.71 | 110,884.88 |
| 罚款及滞纳金 | 10,888.66 | |
| 支付的往来款及其他 | 33,263,367.35 | |
| 捐款支出 | 4,800.00 | 32,330.40 |
| 合 计 | 62,529,455.03 | 6,368,225.59 |
3、支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新租赁准则下租入固定资产支付的租赁费 | 2,699,676.99 | |
| 合 计 | 2,699,676.99 |
（四十一）现金流量表补充资料
1、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量的信息：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 41,719,316.88 | 34,644,420.10 |
| 加：计提的资产减值准备 | -17,191.45 | -974,973.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 862,414.73 | 819,862.42 |
| 使用权资产折旧 | 2,332,050.33 | |
| 无形资产摊销 | 39,912.86 | 42,761.82 |
| 长期待摊费用的摊销 | 708,321.06 | 418,653.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） | -512,495.96 | 4,699.69 |
| 固定资产报废损失 | 9,930.27 | |
| 公允价值变动损失 | -1,870,565.69 | |
| 财务费用 | 404,973.10 | -12,882.58 |
| 投资损失（减收益） | -9,377,687.07 | -10,948,838.80 |
| 递延所得税资产减少（减增加） | 610,704.82 | 146,473.52 |
| 递延所得税负债增加（减减少） | 280,584.85 | |
| 存货的减少（减增加） | ||
| 经营性应收项目的减少（减增加） | -3,790,793.50 | 12,549,460.69 |
| 经营性应付项目的增加（减减少） | -50,206,228.82 | 61,931,663.79 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,806,753.59 | 98,621,300.66 |
| 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金及现金等价物的期末余额 | 445,426,314.62 | 648,619,182.19 |
| 减：现金及现金等价物的期初余额 | 634,183,851.78 | 577,221,420.50 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -188,757,537.16 | 71,397,761.69 |
2、现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 445,426,314.62 | 634,183,851.78 |
| 其中：库存现金 | 39,427.75 | 2,718.45 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 445,386,886.87 | 634,181,133.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 445,426,314.62 | 634,183,851.78 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
（四十二）所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 长期股权投资 | 67,008,217.18 | 质押 |
受限长期股权投资为公司持有金沃国际融资租赁有限公司的股权投资，质押情况详见附注（十）中关于关联担保的描述。
（四十三）外币货币性项目
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 原币 | 折算汇率 | 人民币 | |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 114,109.68 | 6.4601 | 737,159.94 |
| 港币 | 6,017.44 | 0.8321 | 5,006.99 |
| 欧元 | 20.28 | 7.6862 | 155.88 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 814,349.00 | 6.0969 | 4,965,004.42 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 95,138.50 | 6.4601 | 614,604.22 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 368,157.50 | 6.4601 | 2,378,334.27 |
六、合并范围的变更
本期无合并范围的变更。
七、在其他主体中的权益
（一） 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东国义电子商务有限公司 | 广州市 | 广州市 | 服务和商品流通业 | 100% | 设立 | |
| 广州国义粤兴工程咨询有限公司 | 广州市 | 广州市 | 服务业 | 60% | 设立 | |
| 广州民航招标有限公司 | 广州市 | 广州市 | 招标代理 | 100% | 收购 | |
—公司不存在子公司的持股比例不同于表决权比例的情形。—公司不存在持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情形。
（二）在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金沃国际融资租赁有限公司 | 广州市 | 深圳市 | 融资租赁 | 15.00% | 权益法 | |
公司持有金沃国际融资租赁有限公司15%的股权,因公司委派1名董事，在利润分配、增减注册资本等事项具有表决权，对其具有重大影响。
2、重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末余额 / 本期发生额 | 期初余额 / 上期发生额 |
| 金沃国际 | 金沃国际 | |
| 流动资产 | 70,839,607.57 | 133,328,379.09 |
| 非流动资产 | 1,309,992,769.22 | 1,245,911,313.00 |
| 资产合计 | 1,380,832,376.79 | 1,379,239,692.09 |
| 流动负债 | 562,222,870.21 | 634,676,650.00 |
| 非流动负债 | 371,888,058.71 | 317,804,994.14 |
| 项 目 | 期末余额 / 本期发生额 | 期初余额 / 上期发生额 |
| 金沃国际 | 金沃国际 | |
| 负债合计 | 934,110,928.92 | 952,481,644.14 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 446,721,447.87 | 426,758,047.95 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 67,008,217.18 | 132,977,807.72 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 67,008,217.18 | 132,977,807.72 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 47,266,415.42 | 42,848,482.42 |
| 净利润 | 19,963,366.21 | 18,194,133.82 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 19,963,366.21 | 18,194,133.82 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 3,358,392.71 |
八、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、交易性金融资产、其他应收款、其他权益工具投资、应付账款、其他应付款等，这些金融工具主要与经营相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。信用风险：信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。利率风险：利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合
理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
外汇风险：外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。流动性风险：流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、 公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 201,870,565.69 | 201,870,565.69 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 201,870,565.69 | 201,870,565.69 | ||
| （1）理财产品 | 201,870,565.69 | 201,870,565.69 | ||
| （二）其他非流动金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）有限寿命的结构化主体投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
持续第三层次公允价值计量项目为公司对北京中招众联企业管理中心（有限合伙）的股权投资，上述股权投资用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
十、关联方关系及其他交易
（一）本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广东省机械进出口股份有限公司 | 广州市 | 贸易 | 16000万 | 23.78% | 23.78% |
本公司实际控制人为广东省广新控股集团有限公司，广东省机械进出口股份有限公司为广东省广新控股集团有限公司控制的企业。
（二）本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益（一）。
（三）本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见七、在其他主体中的权益（二）。
（四）其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东地方铁路物资有限责任公司 | 公司监事刘萍担任该企业监事会主席 |
| 广东电网能源发展有限公司 | 公司董事陈立宇担任该企业董事 |
| 广东工程建设监理有限公司 | 实际控制人子公司的联营企业 |
| 广州白云国际机场建设发展有限公司 | 公司董事高长敏担任该企业副总经理 |
| 广州广电运通金融电子股份有限公司 | 公司独立董事李进一担任该企业独立董事 |
| 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所 | 实际控制人的董事谢园保担任负责人 |
| 广东广新置业发展有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东省东方进出口有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东宝友现代农业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东民航机场建设有限公司 | 持有本公司5%以上股份的企业 |
| 广东省机场管理集团有限公司 | 间接持有本公司5%以上股份的企业 |
| 广东省广新创新研究院有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东省广新控股集团有限公司 | 实际控制人 |
| 广东省轻工业品进出口有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东省铁路建设投资集团有限公司 | 2017年持有本公司5%以上股份的企业，同时该公司是持有本公司5%以上股份的股东广东地方铁路有限责任公司的母公司 |
| 广东省紫金县宝金畜牧有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东粤轻卫浴科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 汕尾宝山猪场有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 芜湖金辉新材料有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东省轻工进出口股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 怀集县宝鑫现代农业科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 四川久凌制药科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东广新盛特投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东省广新离子束科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东广新物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 持有本公司5%以上股份的企业 |
| 广东省铁投置业发展有限公司 | 持有本公司5%以上股份的股东广东地方铁路有限责任公司的母公司广东省铁路建设投资集团有限公司的全资子公司，同时该公司持有本公司子公司广州国义粤兴工程咨询有限公司40%的股份 |
| 广东华隧建设集团股份有限公司 | 公司董事陈立宇担任该企业董事 |
| 广东天亿马信息产业股份有限公司 | 公司第四届董事李业任期内担任该企业董事 |
| 广东省机场管理集团有限公司 | 通过机场建设间接持有国义招标5%以上股份 |
（五）关联方交易情况
1、提供劳务情况
| 对方单位 | 内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东地方铁路物资有限责任公司 | 招标代理-中标方 | 202,381.70 | |
| 广东电网能源发展有限公司 | 招标代理-中标方 | 2,830.19 | |
| 广东工程建设监理有限公司 | 招标代理-中标方 | 754.72 | |
| 广州白云国际机场建设发展有限公司 | 招标代理-中标方 | 48,807.06 | |
| 广州广电运通金融电子股份有限公司 | 招标代理-中标方 | 11,174.11 | |
| 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所 | 招标代理-中标方 | 9,000.00 | |
| 广东地方铁路物资有限责任公司 | 招标代理-委托方 | 42,264.28 | |
| 广东广新置业发展有限公司 | 招标代理-委托方 | 30,000.00 | |
| 广东省东方进出口有限公司 | 招标代理-委托方 | 7,841.09 | |
| 广东宝友现代农业有限公司 | 招标代理-委托方 | 28,853.78 | 390,936.10 |
| 广东民航机场建设有限公司 | 招标代理-委托方 | 157,437.15 | |
| 广东省机场管理集团有限公司 | 招标代理-委托方 | 2,315,800.44 | 3,577,347.09 |
| 广东省机场管理集团有限公司 | 招标增值服务 | 16,921.70 | |
| 广东省广新创新研究院有限公司 | 招标代理-委托方 | 118,271.87 | |
| 广东省广新控股集团有限公司 | 招标代理-委托方 | 1,415.10 | |
| 广东省轻工业品进出口有限公司 | 招标代理-委托方 | 9,433.96 | |
| 广东省铁路建设投资集团有限公司 | 招标代理-委托方 | 645,597.34 | 426,673.12 |
| 广东省紫金县宝金畜牧有限公司 | 招标代理-委托方 | 4,245.30 | |
| 广东粤轻卫浴科技有限公司 | 招标代理-委托方 | 5,660.38 | |
| 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 | 招标代理-委托方 | 93,488.02 | 382,313.40 |
| 汕尾宝山猪场有限公司 | 招标代理-委托方 | 111,812.12 | |
| 芜湖金辉新材料有限公司 | 招标代理-委托方 | 15,353.77 | |
| 广东省轻工进出口股份有限公司 | 招标代理-委托方 | 32,327.18 | |
| 怀集县宝鑫现代农业科技有限公司 | 招标代理-委托方 | 415,731.88 | 49,357.78 |
| 四川久凌制药科技有限公司 | 招标代理-委托方 | 12,193.47 | 18,686.71 |
| 广东华隧建设集团股份有限公司 | 招标增值服务 | 5,073.63 | |
| 广东省广新离子束科技有限公司 | 招标代理-委托方 | 55,528.30 | |
| 广东广新物业管理有限公司 | 造价服务费 | 8,490.56 | |
| 合 计 | 3,979,458.53 | 5,274,544.77 |
2、采购商品和接受劳务情况
| 对方单位 | 内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 物业管理费、水电费 | 1,120,178.96 | 1,006,129.98 |
| 广东省机械进出口股份有限公司 | 办公文具 | 33,910.18 | |
| 广东省铁投置业发展有限公司 | 咨询服务费 | 558,941.80 | 1,159,238.12 |
| 合 计 | 1,679,120.76 | 2,199,278.28 |
3、关联租赁情况
——本公司作为承租方
| 对方单位 | 租赁资产种类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 办公楼 | 611,357.56 | 1,067,114.03 |
| 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 会议室 | 4,285.72 | |
| 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 停车位 | 38,045.62 | 9,367.93 |
| 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 宿舍 | 101,439.00 | 77,830.48 |
| 广东省机械进出口股份有限公司 | 仓库 | 210,428.58 | |
| 合 计 | 750,842.18 | 1,369,026.74 |
4、关联担保情况
——本公司作为担保方金沃租赁向银行取得最高额度18亿元的银行授信，广新集团为该授信提供全额连带责任保证担保，并要求金沃租赁其他股东将其持有的金沃租赁的股权质押给广新集团。公司与广新集团签订股权质押合同，以持有金沃租赁股权为限提供反担保。公司持有的金沃租赁15%股权，担保金额为广新集团为金沃租赁授信合同承担担保责任金额（包括偿还的贷款额及利息、追偿费用）的15%，担保期限自广新集团向银行履行保证义务之日起至被担保债权消灭止。
截至2021年06月30日，金沃租赁银行该授信下借款余额为371,888,058.71元，按持股比例15%计算的担保金额为55,783,208.81元。
5、关联转让股权情况
2021年6月16日，公司与广东广新盛特投资有限公司（以下简称“盛特投资”）签订股
权转让合同，将其持有的金沃租赁16.16%股权转让给盛特投资，转让金额为
72,702,676.48元。2021年6月17日，金沃租赁完成上述事项的工商变更登记手续，交
易完成后，公司持有金沃租赁15%股权。
6、关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额（万元） | 上期发生额（万元） |
| 董事、监事、高级管理人员薪酬总额 | 207.99 | 166.66 |
（六） 关联方应收应付款项
1、应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广东地方铁路物资有限责任公司 | 10,000.00 | 62.60 | ||
| 其他应收款 | 广东华隧建设集团股份有限公司 | 3,287.53 | 6.58 | ||
| 其他应收款 | 广东省机场管理集团公司 | 9,485.96 | 527.42 | 9,485.96 | 1,513.01 |
2、应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 广州白云国际机场建设发展有限公司 | 500,000.00 | |
| 其他应付款 | 广东地方铁路物资有限责任公司 | 300,000.00 | |
| 其他应付款 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 广东工程建设监理有限公司 | 9,042.00 | 39,042.00 |
| 其他应付款 | 广东天亿马信息产业股份有限公司 | 38,255.63 | |
| 其他应付款 | 广东华隧建设集团股份有限公司 | 77,077.87 | |
| 其他应付款 | 广东电网能源发展有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 |
| 其他应付款 | 广东省机场管理集团有限公司 | 1,401.07 | |
| 应付账款 | 广东省铁投置业发展有限公司 | 1,056,519.19 | 4,073,193.27 |
| 应付账款 | 广东省机械五矿进出口集团有限公司 | 101,439.00 |
十一、股份支付
报告期内，本公司无应披露未披露的股份支付。
十二、或有事项
报告期内，本公司无应披露未披露的或有事项。
十三、承诺事项
报告期内，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
公司不存在需披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十五、其他重要事项
公司于2021年7月19日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准国义招标股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可【2021】2375号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过1,380万股新股（含行使超额配售选择权所发新股），该批复自核准发行之日起12个月内有效。
十六、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,601,644.01 |
| 其中：0-6月 | 3,437,935.99 |
| 6-12个月 | 163,708.02 |
| 1－2年（含2年） | 780,132.60 |
| 2－3年（含3年） | 158,757.00 |
| 3－4年（含4年） | 185,888.00 |
| 4－5年（含5年） | 169,498.17 |
| 5年以上 | 5,242,505.91 |
| 合 计 | 10,138,425.69 |
2、于2021年6月30日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,965,004.42 | 48.97 | 4,965,004.42 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 5,173,421.27 | 51.03 | 688,704.72 | 13.31 | 4,484,716.55 |
| 其中： | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 5,173,421.27 | 51.03 | 688,704.72 | 13.31 | 4,484,716.55 |
| 合 计 | 10,138,425.69 | 100.00 | 5,653,709.14 | 55.76 | 4,484,716.55 |
续上表：
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,965,004.42 | 64.64 | 4,965,004.42 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,715,620.15 | 35.36 | 651,974.04 | 24.01 | 2,063,646.11 |
| 其中： | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,715,620.15 | 35.36 | 651,974.04 | 24.01 | 2,063,646.11 |
| 合 计 | 7,680,624.57 | 100.00 | 5,616,978.46 | 73.13 | 2,063,646.11 |
——按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款：
| 账 龄 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 0-6个月 | 3,437,935.99 | 21,522.98 | 0.63 |
| 6-12个月 | 163,708.02 | 7,291.60 | 4.45 |
| 1－2年（含2年） | 780,132.60 | 183,622.40 | 23.54 |
| 2－3年（含3年） | 158,757.00 | 57,988.05 | 36.53 |
| 3－4年（含4年） | 185,888.00 | 88,469.12 | 47.59 |
| 4－5年（含5年） | 169,498.17 | 96,449.96 | 56.90 |
| 5年以上 | 277,501.49 | 233,360.61 | 84.09 |
| 合 计 | 5,173,421.27 | 688,704.72 | 13.31 |
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类 别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,965,004.42 | 4,965,004.42 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 651,974.04 | 36,730.68 | 688,704.72 | |||
| 合计 | 5,616,978.46 | 36,730.68 | 5,653,709.14 | |||
4、于2021年6月30日，按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况如下：
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款合计的比例(%) | 信用损失准备金额 |
| Cozmo International Pte. Ltd. Singapore | 4,965,004.42 | 48.97 | 4,965,004.42 |
| 中铁建投（肇庆）开发建设有限公司 | 880,000.00 | 8.68 | 5,509.18 |
| 广州北江原水供应有限公司 | 363,032.51 | 3.58 | 2,272.74 |
| 汕头市潮南区中医医院 | 302,935.56 | 2.99 | 1,896.51 |
| 湛江市发展和改革局 | 300,000.00 | 2.96 | 1,878.13 |
| 合 计 | 6,810,972.49 | 67.18 | 4,976,560.98 |
5、于2021年6月30日，不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债；
6、本期无实际核销的应收账款。
7、于2021年6月30日，无受限的应收账款。
（二）其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,161,483.39 | 1,427,761.86 |
| 合 计 | 4,161,483.39 | 1,427,761.86 |
1、其他应收款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,385,650.58 |
| 其中：0-6个月 | 3,140,494.76 |
| 6-12个月 | 245,155.82 |
| 1－2年（含2年） | 438,210.25 |
| 2－3年（含3年） | 153,495.00 |
| 3－4年（含4年） | 40,302.85 |
| 4－5年（含5年） | 101,079.82 |
| 5年以上 | 331,920.41 |
| 合计 | 4,450,658.91 |
（2）其他应收款按性质分类明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 1,278,821.52 | 1,237,031.52 |
| 备用金 | 435,397.32 | 397.32 |
| 往来及代垫费用 | 1,776,500.65 | 66,212.85 |
| 代垫招标增值服务款项 | 959,939.42 | 471,203.46 |
| 合 计 | 4,450,658.91 | 1,774,845.15 |
（3）本期信用损失准备计提的情况：
| 信用损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来十二个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年12月31日余额 | 347,083.29 | 347,083.29 | ||
| 会计政策变更影响 | ||||
| 2021年1月1日余额 | 347,083.29 | 347,083.29 | ||
| 本期计提 |
| 信用损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来十二个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 本期转回 | 57,907.77 | 57,907.77 | ||
| 本期核销 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 289,175.52 | 289,175.52 |
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况如下：
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 占其他应收款合计的比例(%) | 信用损失准备金额 |
| 西门子医疗系统有限公司 | 代垫招标增值服务款项 | 241,069.50 | 5.07 | 482.13 |
| 广东省食管癌研究所 | 代垫招标增值服务款项 | 176,255.00 | 3.71 | 352.51 |
| 惠州协和医院 | 代垫招标增值服务款项 | 119,315.83 | 2.51 | 119,315.83 |
| 孙北涛 | 备用金 | 100,000.00 | 2.10 | 90.00 |
| 长春轨道客车股份有限公司 | 长春轨道客车股份有限公司 | 87,256.89 | 1.96 | 174.51 |
| 合 计 | 723,897.22 | 16.26 | 120,414.98 |
（5）于2021年6月30日，不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（6）于2021年6月30日，不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
（三）长期股权投资
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,878,605.28 | 8,878,605.28 | 8,878,605.28 | 8,878,605.28 | ||
| 对联营企业投资 | 67,008,217.18 | 67,008,217.18 | 132,977,807.72 | 132,977,807.72 | ||
| 合 计 | 75,886,822.46 | 75,886,822.46 | 141,856,413.00 | 141,856,413.00 | ||
1、对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | |
| 广东国义电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广州民航招标有限公司 | 3,278,605.28 | 3,278,605.28 | |||||
| 广州国义粤兴工程咨询有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||
| 小 计 | 8,878,605.28 | 8,878,605.28 |
2、对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的 投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 金沃国际融资租赁有限公司 | 132,977,807.72 | 72,190,180.52 | 6,220,589.98 | 67,008,217.18 | |||||||
| 小计 | 132,977,807.72 | 72,190,180.52 | 6,220,589.98 | 67,008,217.18 | |||||||
| 合计 | 132,977,807.72 | 72,190,180.52 | 6,220,589.98 | 67,008,217.18 | |||||||
（四）营业收入、营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |||
| 主营业务 | 104,484,424.96 | 45,921,630.87 | 84,971,531.70 | 38,559,589.38 | ||
| 其他业务 | ||||||
| 合 计 | 104,484,424.96 | 45,921,630.87 | 84,971,531.70 | 38,559,589.38 | ||
（五）投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,220,589.98 | 5,790,819.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 512,495.96 | |
| 理财产品、货币基金和结构性存款投资收益 | 3,157,097.09 | 5,158,019.06 |
| 合 计 | 9,890,183.03 | 10,948,838.80 |
十七、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 502,565.69 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 200,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,027,662.78 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,700.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 92,960.14 | |
| 减：所得税影响额 | 874,033.29 | |
| 少数股东权益影响额(税后） | ||
| 合 计 | 4,952,855.32 |
（二） 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 2021年1-6月 | ||
| 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 （元/股） | 稀释每股收益 （元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.19 | 0.29 | 0.29 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.19 | 0.25 | 0.25 |
| 报告期利润 | 2020年1-6月 | ||
| 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 （元/股） | 稀释每股收益 （元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.60 | 0.25 | 0.25 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.64 | 0.22 | 0.22 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：