2021
半年度报告云创数据
NEEQ : 835305
云创数据
NEEQ : 835305
南京云创大数据科技股份有限公司
（Nanjing Innovative Data Technologies，Inc.）
公司半年度大事记
| 1、2021年1月25日，云创数据名列江苏省工业和信息化厅2020年智慧江苏重点工程名单。 |
| 2、2021年2月1日，云创数据荣膺华为江苏“鲲鹏最佳解决方案”。 |
| 3、2021年3月12日，云创数据因助力中华人民共和国第一届职业技能大赛获执委会感谢信。 |
| 4、2021年4月15日，云创数据荣获浪潮“最佳终端市场生态开拓奖”。 |
| 5、2021年4月23日，云创数据与徐州医科大学签约共建“江苏省研究生工作站”。 |
| 6、2021年5月10日-12日，云创数据惊艳亮相国家发改委主办的2021年中国品牌日活动。 |
| 7、2021年5月17日，云创数据同时荣获华为“最佳解决方案合作奖”和“最佳行业合作奖”。 |
| 8、2021年5月21日，云创数据膺选英特尔“钛金级合作伙伴”。 |
| 9、2021年5月24日，云创数据同时膺选英特尔“云数据中心”和“人工智能”专家计划成员。 |
| 10、2021年6月3日，云创数据总经理刘鹏教授入选教育部“全国普通高校毕业生就业创业指导委员会”。 |
| 11、2021年6月7日，云创数据向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌事项，获得全国股转公司挂牌委员会审核通过。 |
| 12、2021年6月9日，云创数据携智慧路灯伴侣亮相国际半导体博览会。 |
| 13、2021年6月23日，云创数据膺选“2021年南京市培育独角兽企业”。 |
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和经营情况 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 23
第五节 股份变动和融资 ...... 39
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 45
第七节 财务会计报告 ...... 47
第八节 备查文件目录 ...... 134
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张真、主管会计工作负责人朱佩军及会计机构负责人（会计主管人员）沈诗强保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| （一）行业竞争加剧的风险 | 国内云计算、大数据和人工智能相关行业发展迅猛，虽然公司在大数据存储、大数据处理和大数据分析等领域具有一定的竞争优势，在公共安全、环境监测及学科教育等领域有较多案例，赢得了用户单位良好的声誉。然而，国内大数据处理与大数据存储领域是高度开放的，来自国内外同行的竞争非常激烈，同时客户的需求和偏好也在快速变化和不断提升当中。若公司不能在竞争中持续保持核心技术领先、产品更新迭代、销售渠道拓展、服务质量优化，从而进一步加强核心竞争能力，提升市场份额，则可能对公司经营业绩形成不利影响。 |
| （二）知识产权泄密的风险 | 公司拥有多项专利、软件著作权、商标、域名等知识产权，系公司核心竞争能力的重要体现，并已经与相关核心技术人员签订保密协议。但也可能会发生公司重要技术流失、泄密、被侵权等情形，将对公司核心竞争能力及未来发展带来不利影响。 |
| （三）新型冠状病毒肺炎疫情对业绩影响的风险 | 2020年1月以来，国内新型冠状病毒肺炎疫情开始爆发，全国各地陆续启动重大突发公共卫生事件一级响应，春节假期延长、企业复工时间不同程度推迟，对各项经济活动造成一定影响。 尽管目前我国疫情控制情况良好，国民经济已基本得到恢复，但是全球疫情及防控尚存较大不确定性。由于公司终端用户多为政府部门、企事业单位及高校等，若疫情仍存在不稳定的因素，可能导致终端用户采购需求放缓或下降，存在公司获取订单量减少的风险，可能会对公司业绩造成不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险主要是减少了毛利率波动的风险 |
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、云创数据、云创 | 指 | 南京云创大数据科技股份有限公司 |
| 力创投资 | 指 | 南京力创投资管理中心（有限合伙） |
| 股东大会 | 指 | 南京云创大数据科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 南京云创大数据科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 南京云创大数据科技股份有限公司监事会 |
| 股转系统、新三板 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 主办券商、中信建投 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《南京云创大数据科技股份有限公司章程》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2021年半年度 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| CNKI | 指 | CNKI即是中国知识基础设施工程（China National Knowledge Infrastructure）。CNKI工程是以实现全社会知识资源传播共享与增值利用为目标的信息化建设项目，由清华大学、清华同方发起，始建于1999年6月。 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 南京云创大数据科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Nanjing Innovative Data Technologies，Inc. |
| - | |
| 证券简称 | 云创数据 |
| 证券代码 | 835305 |
| 法定代表人 | 张真 |
| 董事会秘书姓名 | 孙志刚 |
| 联系地址 | 南京市秦淮区永智路6号南京白下高新技术产业园区四号楼A栋9层 |
| 电话 | 025-83700385-8043 |
| 传真 | 025-83708922 |
| 董秘邮箱 | sunzhigang@cstor.cn |
| 公司网址 | www.cstor.cn |
| 办公地址 | 南京市秦淮区永智路6号南京白下高新技术产业园区四号楼A栋9层 |
| 邮政编码 | 210014 |
| 公司邮箱 | sunzhigang@cstor.cn |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 南京云创大数据科技股份有限公司董事会办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2011年3月18日 |
| 挂牌时间 | 2015年12月28日 |
| 进入精选层时间 | 2021年8月26日 |
| 分层情况 | 精选层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I信息传输、软件和信息技术服务业--I65软件和信息技术服务业-I654数据处理和存储服务-I6540数据处理和存储服务 |
| 主要产品与服务项目 | 大数据信息智能存储处理基础技术产品与应用系统的开发、运营、销售以及相关技术服务 |
| 普通股股票交易方式 | √连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 114,976,125 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为张真 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（张真、刘鹏），无一致行动人 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91320100567246634N | 否 |
| 注册地址 | 江苏省南京市秦淮区永智路6号南京白下高新技术产业园区四号楼A栋9层 | 否 |
| 注册资本（元） | 114,976,125.00 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 中信建投 |
| 主办券商办公地址 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 中信建投 |
| 保荐机构 | 中信建投 |
| 保荐代表人姓名 | 王改林、刘劭谦 |
| 保荐持续督导期间 | 2021年8月26日至2023年12月31日 |
公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌（以下简称“本次发行”）已经全国股转公司挂牌委员会 2021 年第11次会议审议通过，并已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2021〕2324 号文核准，公司于2021年8月9日完成申购，并于2021年8月26日进入精选层挂牌，在精选层挂牌之日起交易方式变更为连续竞价方式。本次公开发行股票数量：1,740 万股
2,000 万股（超额配售选择权全额行使后）
公开发行后总股本：13,237.6125 万股
13,497.6125 万股（超额配售选择权全额行使后）
截至本报告披露日，公司总股本为132,376,125股。
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 167,788,445.25 | 136,529,271.32 | 22.90% |
| 毛利率% | 37.77% | 40.85% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 | 8.30% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 17,306,758.91 | 13,915,830.34 | 24.37% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 3.77% | 4.06% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 3.43% | 3.22% | - |
| 基本每股收益 | 0.17 | 0.15 | 13.33% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 841,264,796.73 | 837,961,652.30 | 0.39% |
| 负债总计 | 327,736,204.05 | 343,414,521.07 | -4.57% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 513,528,592.68 | 494,547,131.23 | 3.84% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.47 | 4.30 | 3.95% |
| 资产负债率%（母公司） | 39.70% | 40.97% | - |
| 资产负债率%（合并） | 38.96% | 40.98% | - |
| 流动比率 | 2.29 | 2.21 | - |
| 利息保障倍数 | 6.50 | 13.41 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,824,431.84 | -20,251,668.42 | -2.83% |
| 应收账款周转率 | 0.46 | 0.49 | - |
| 存货周转率 | 0.92 | 1.32 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 0.39% | 7.40% | - |
| 营业收入增长率% | 22.90% | 22.71% | - |
| 净利润增长率% | 8.30% | -31.46% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,301,900.00 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 83,074.16 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 585,238.89 |
| 非经常性损益合计 | 1,970,213.05 |
| 减：所得税影响数 | 295,510.51 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 1,674,702.54 |
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。本公司仅调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
执行新租赁准则不涉及本公司资产负债表相关科目调整。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
的需求，采用自主创新的动态“B+树森林”索引算法，开发了数据立方分布式数据库软件，实现对EB级数据秒级处理、查询和分析，为大数据智能处理业务发展奠定技术基础。公司参与的“面向大数据的云计算智能处理平台关键技术与应用”项目获得江苏省科学技术二等奖；另外，公司大数据智能处理技术也在各个领域应用推广并受到行业认可，一是在智能感知端自主设计开发一些标准化产品，比如智慧路灯伴侣、环境猫、地震烈度仪、气体光谱分析仪、空气质量微型监测仪等数据采集产品，二是在数据处理端自主开发如数据立方、深度学习一体机、云视频监控平台、dBrain数据大脑平台、人工智能云平台等智能处理相关产品，通过这些有形或无形的硬软件产品，结合客户的需求，为各行业用户提供一整套智能化的大数据解决方案。同时，凭借在大数据及相关技术领域的创新应用积累，公司立足于国家大数据、云计算及人工智能的高端人才紧缺现状，公司自主开发的大数据和人工智能实验科研平台均获得市场认可，入选国家教育部第四批职业教育培训评价组织名单，获“大数据应用部署与调优”职业技能等级证书“1+X”认证资质，同时也被国家教育部学校规划建设发展中心认定为“大数据与人工智能智慧学习工场”。公司基于面向大数据存储与智能处理业务的创新技术的开发，提供解决方案级的服务产品，销售模式主要包括：直接销售、经销商销售、系统集成商销售三种模式。目前，公司已参与国内诸多项目的建设，包括“智慧南京”视频交换云平台、多省市公安厅局警务云项目、宜昌“雪亮工程”视频云平台、国家超算深圳中心、紫金山实验室无损数据中心、吉林地震应急系统、多地智慧园区项目、清华大学人工智能项目等，覆盖公安、环保、地震、应急、教育等诸多细分行业应用领域。在市场宣传和品牌推广方面，公司主要通过公司官网、微信公众号、微博和短视频平台等来搜取及发布行业前沿信息，推广公司产品和最新科研成果。此外，公司总经理刘鹏教授站在学术前沿，陆续出版了《云计算》、《大数据》、《人工智能》等数十种专业书籍，被广泛应用于高校教材，获得广泛的认可和好评。报告期内，公司的行业影响力和品牌影响力稳健提升。在主营业务收入方面，报告期内大数据存储业务占主营业收入的19.90%，大数据智能处理业务占主营业收入的80.10%，公司业务收入来源结构越趋合理，各板块收入规模增速稳健，符合公司发展趋势。
报告期内，仍受到新冠疫情等不利影响，公司积极保证研发投入，最大限度确保内部工作有序开展，为未来持续发展储备能量，并充分利用新增的市场机遇，积极参与国内各区域大数据和人工智能项目建设。同时，公司积极利用线上模式挖掘业务潜力、突显业务优势，实现特殊环境下的逆势发展。通过综合施策，让利市场确保主流市场规模持续扩张，符合新形势下公司的实际运营需要。
报告期内，公司的商业模式未有明显变化，核心竞争力保持上升趋势；报告期后至本报告披露日，公司被评为国家专精特新“小巨人”企业，商业模式未有明显变化。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
为实现公司业务的快速发展同时夯实资本市场发展步伐，2021年2月5日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《南京云创大数据科技股份有限公司2020年年度报告》等相关事项并披露了相应公告，同时相应更新了的南京云创大数据科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书（申报稿）等相关材料，并向全国股转公司提交了《南京云创大数据科技股份有限公司关于恢复精选层挂牌审查的申请》，全国股转公司于2021年2月9日开始恢复对公司精选层挂牌的审查工作。2021年3月4日收到全国股转公司出具的《关于南京云创大数据科技股份有限公司精选层挂牌申请文件的审查问询函》，2021年5月28日完成精选层挂牌申请文件的审查问询函回复工作，2021年6月7日公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌事项获得全国股转公司挂牌委员会审核通过，2021年6月23日完成落实挂牌委员会审议会议意见的回复等相关工作，报告期内，整个资本市场规划有序开展，为公司顺利走向精选层及更高层次资本市场做好充分准备。
6、公司治理持续改进和投资者关系获得良好发展
公司依据国家法律、法规及主管部门相关规定的要求，加大内部管理制度执行，并结合公司实际运营状态，形成规范的工作任务流程；同时，加强加大公司治理规范，充分发挥股东会、董事会和监事会的作用，防范经营风险，完善决策和管理水平。
公司新三板挂牌以来，一直和股东及潜在投资者保持了良好的互动。公司不断总结经验，按照中国证监会和股转系统要求及时披露有关公司重要事项和公司经营情况，了解政策法规，并对主办券商的督导建议认真给予反馈。
（二） 行业情况
数据价值化关键环节成效初显。我国数据价值化正沿着资源化、资产化、资本化三阶段全力推进，数据采集及标注产业体系基本形成，数据确权、定价探索已起步，数据资本化点状探索彰显创新活力，数据要素市场形成四位一体格局。鉴于此，我国进一步加快实施大数据和人工智能国家战略，加快数据开放共享步伐，制定有力的数据安全保障体系，积极推进科技应用创新。目前，大数据和人工智能相关产业政策内容已经从全面、总体的指导规划不断向各大行业、细分领域延伸，进一步加速了物联网、云计算、人工智能、5G技术与大数据的融合发展。2021年1月31日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《建设高标准市场体系行动方案》，指出需要强化市场基础设施建设，加大新型基础设施投资力度，推动第五代移动通信、物联网、工业互联网等通信网络基础设施，人工智能、云计算、区块链等新技术基础设施，数据中心、智能计算中心等算力基础设施建设。2021年2月24日，中共中央、国务院印发《国家综合立体交通网规划纲要》，指出国内国际新形势对加快建设交通强国、构建现代化高质量国家综合立体交通网提出了新的更高要求，必须更加突出创新的核心地位，推进智慧发展，推动人工智能等行业应用，构建综合交通大数据中心体系等。2021年5月24日，国家发展改革委、中央网信办、工业和信息化部、国家能源局联合印发了《全国一体化大数据中心协同创新体系算力枢纽实施方案》，指出将在全国推动数据中心合理布局、供需平衡、绿色集约和互联互通，构建数据中心、云计算、大数据一体化的新型算力网络体系，促进数据要素流通应用，实现数据中心绿色高质量发展。基于上述有利的行业发展环境，产业政策的明晰，国家对数据及数据经济影响的认识，云创数据牢牢抓住战略市场机遇，从以下三方面加快发展：
一、保持大数据存储与智能处理相关核心技术的更新迭代，不断加强对大数据的采集、汇聚、存储、治理、分析、挖掘等技术能力；
二、不断研发多种智能算法，基于在图像处理、自然语言理解、复杂巨系统优化等领域已有的技术优势，进一步巩固行业技术壁垒，用人工智能的方法解决不同行业所面临的重点难点问题；
三、充分结合云计算、大数据、人工智能在教育领域中需求的不断增长，进一步完善实验与科研平台，为产业和公司发展构建良好的人才生态环境。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 135,351,924.07 | 16.09% | 201,509,217.83 | 24.05% | -32.83% |
| 应收票据 | - | - | 746,900.00 | 0.09% | -100.00% |
| 应收账款 | 321,535,788.23 | 38.22% | 334,222,028.45 | 39.89% | -3.80% |
| 存货 | 131,036,790.26 | 15.58% | 95,166,032.75 | 11.36% | 37.69% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 34,574,051.24 | 4.11% | 41,487,793.58 | 4.95% | -16.66% |
| 在建工程 | 61,524,059.41 | 7.31% | 60,926,438.75 | 7.27% | 0.98% |
| 无形资产 | 16,471,718.72 | 1.96% | 933,503.50 | 0.11% | 1,664.51% |
| 商誉 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | 173,040,898.39 | 20.57% | 143,836,710.22 | 17.17% | 20.30% |
| 长期借款 | 16,394,351.64 | 1.95% | 17,487,389.78 | 2.09% | -6.25% |
| 预付款项 | 84,595,677.56 | 10.06% | 65,691,993.85 | 7.84% | 28.78% |
| 应付票据 | 90,077,626.30 | 10.71% | 87,028,199.43 | 10.39% | 3.50% |
1、 货币资金期末数较上年期末数减少 32.83%，主要原因是销售和回款季节性波动，回款主要集中在下
半年，加之为下半年项目正常备货支出增加所致。
2、 应收票据期末数较上年期末数减少100.00%，主要原因是报告期期末未持有商业承兑汇票所致。
3、存货期末数较上年期末数增加37.69%，主要原因是顺应公司业务增长趋势变化，为下半年项目增长备货所致。
4、 无形资产期末数较上年期末数增加1664.51%，主要原因是公司加大产品及技术研发力度，研发投入
增加，购买研发用软件产品所致。
5、 预付款项期末数较上年期末数增加28.78%，主要原因是销售季节性波动，为下半年项目正常备货支
出增加所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 167,788,445.25 | - | 136,529,271.32 | - | 22.90% |
| 营业成本 | 104,412,334.41 | 62.23% | 80,751,617.83 | 59.15% | 29.30% |
| 毛利率 | 37.77% | - | 40.85% | - | - |
| 销售费用 | 6,828,833.55 | 4.07% | 6,019,967.24 | 4.41% | 13.44% |
| 管理费用 | 12,467,443.27 | 7.43% | 8,640,758.84 | 6.33% | 44.29% |
| 研发费用 | 20,651,900.89 | 12.31% | 15,217,000.94 | 11.15% | 35.72% |
| 财务费用 | 3,388,592.63 | 2.02% | 2,647,293.72 | 1.94% | 28.00% |
| 信用减值损失 | -5,052,118.21 | -3.01% | -8,172,314.01 | -5.99% | -38.18% |
| 资产减值损失 | -258,225.97 | -0.15% | - | - | - |
| 其他收益 | 5,678,567.61 | 3.38% | 5,091,555.68 | 3.73% | 11.53% |
| 投资收益 | 83,074.16 | 0.05% | 524,262.26 | 0.38% | -84.15% |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - | - |
| 资产处置收益 | - | - | -305,262.22 | -0.22% | -100.00% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 20,243,552.53 | 12.06% | 19,814,591.36 | 14.51% | 2.16% |
| 营业外收入 | 167,346.18 | 0.10% | 126,478.79 | 0.09% | 32.31% |
| 营业外支出 | 756,307.36 | 0.45% | 1,369,011.36 | 1.00% | -44.76% |
| 净利润 | 18,981,461.45 | - | 17,526,937.23 | - | 8.30% |
1、 营业成本较去年同期增长29.30%，主要原因是营业收入的增长，导致营业成本也随之增长所致。
2、 管理费用较去年同期增长44.29%，主要原因是去年期末转入的固定资产开始计提折旧及薪酬增长所致。
3、 研发费用较去年同期增长35.72%，主要原因是加大产品及技术的研发力度，加大投入所致。
4、信用减值损失较去年同期减少38.18%，主要原因是加大回款力度，账龄较长款项回款增加，计提坏账减少所致。
5、资产减值损失较去年同期增加25.82万元，主要原因是合同资产计提减值较去年年末增加所致。
6、投资收益较去年同期减少84.15%，主要原因是公司理财资金投入较去年同期减少7500万所致。
7、资产处置收益较去年同期减少100.00%，主要原因是今年同期未发生固定资产处置所致。
8、营业外收入较去年同期增长32.31%，主要原因是今年收到英特尔全球抗疫计划拓展经费所致。
9、营业外支出较去年同期下降44.76%，主要原因是公司投入公益性捐赠较去年同期下降所致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 167,788,445.25 | 136,529,271.32 | 22.90% |
| 其他业务收入 | - | - | - |
| 主营业务成本 | 104,412,334.41 | 80,751,617.83 | 29.30% |
| 其他业务成本 | - | - | - |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 大数据智能处理 | 134,393,252.06 | 82,125,551.72 | 38.89% | 52.05% | 64.29% | -4.56% |
| 大数据存储 | 33,395,193.19 | 22,286,782.69 | 33.26% | -30.63% | -27.56% | -2.84% |
| 合计 | 167,788,445.25 | 104,412,334.41 | 37.77% | 22.90% | 29.30% | -3.08% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 东北 | 694,455.74 | 217,124.42 | 68.73% | 96.18% | 45.88% | 10.78% |
| 华北 | 26,617,311.45 | 14,160,645.01 | 46.80% | 155.77% | 134.14% | 4.92% |
| 华东 | 80,514,672.53 | 44,722,718.34 | 44.45% | 7.22% | 7.29% | -0.04% |
| 华南 | 10,628,594.50 | 8,848,370.96 | 16.75% | -78.04% | -71.85% | -18.32% |
| 华中 | 37,491,322.49 | 28,605,582.61 | 23.70% | 1,740.66% | 1,946.25% | -7.67% |
| 西北 | 11,114,087.61 | 7,425,435.57 | 33.19% | 4,629.03% | 16,780.43% | -48.09% |
| 西南 | 728,000.93 | 432,457.50 | 40.60% | 100.00% | 100.00% | - |
| 合计 | 167,788,445.25 | 104,412,334.41 | 37.77% | 22.90% | 29.30% | -3.08% |
2、公司上半年华南区域营业收入下降，其主要原因是受疫情影响，项目落地时间推迟所致。其他各个区域营业收入较去年同期都有增长。公司今年区域布局继续均衡，欠发达区域营业收入较去年同期有大幅增长，公司产品得到市场认可、市场开拓能力进一步加强。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,824,431.84 | -20,251,668.42 | -2.83% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -903,016.47 | -4,807,863.08 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,903,736.44 | 29,150,057.62 | - |
1、投资活动产生的现金流量净额为-903,016.47元，较去年同期增加了3,904,846.61元。主要原因是由于今年购买固定资产支出较去年同期减少所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额为-12,903,736.44元，较去年同期减少了42,053,794.06元，主要原因是收到与支付其他与筹资活动有关的现金流量净额较去年同期减少所致。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 海南云创大数据科技有限公司 | 子公司 | 主营业务为大数据信息智能存储处理基 | - | - | 10,000,000.00 | 38,572,113.23 | 13,346,113.76 | 5,060,035.76 | 228,898.36 |
| 础技术产品与应用系统的开发、运营、销售以及相关技术服务。 | |||||||||
| 深圳云创大数据科技有限公司 | 子公司 | 主营业务为大数据信息智能存储处理基础技术产品与应用系 | - | - | 10,000,000.00 | 9,177,464.39 | 9,049,390.91 | - | -354,291.02 |
统的开发、运营、销售以及相关技术服务。
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
一直以来，作为国内大数据行业的领军者，云创数据坚持回馈社会，积极投身公益事业，积极承担社会责任，诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，热心帮助外来务工子女和困难家庭子女，为大学生就业创业提供咨询与指导，获得了多方肯定。同时利用自身优势资源持续跟进全国高校(高职)大数据师资培训活动，为高职院校培养大数据相关专业师资。
十二、 涉及环保部门重点排污单位情况
□适用 √不适用
十三、 未盈利或存在累计未弥补亏损情况说明
□适用 √不适用
十四、 对 2021 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十五、 公司面临的风险和应对措施
3、新型冠状病毒肺炎疫情对业绩影响的风险
2020年1月以来，国内新型冠状病毒肺炎疫情开始爆发，全国各地陆续启动重大突发公共卫生事件一级响应，春节假期延长、企业复工时间不同程度推迟，对各项经济活动造成一定影响。
尽管目前我国疫情控制情况良好，国民经济已基本得到恢复，但是全球疫情及防控尚存较大不确定性。由于公司终端用户多为政府部门、企事业单位及高校等，若疫情仍存在不稳定的因素，可能导致终端用户采购需求放缓或下降，存在公司获取订单量减少的风险，可能会对公司业绩造成不利影响。
应对措施：第一、面对新冠疫情环境的不确定性，持续保证研发投入，最大限度确保内部工作有序开展，为未来持续发展储备能量；第二、利用后疫情时代对于大数据、人工智能应用于智慧城市管理的新增机遇，积极参与各区域大数据平台建设；第三、充分利用线上模式挖掘业务潜力、突显业务优势，实现特殊环境下的逆势发展。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（六） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（七） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | ||
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 4．其他 | 800,000,000.00 | 624,460,000.00 |
单位：元
| 关联交易方 | 交易价格 | 交易金额 | 定价原则 | 交易内容 | 结算方式 | 市价和交易价是否存在较大差距 | 市价和交易价存在较大差异的原因 | 是否涉及大额销售退回 | 大额销售退回情况 | 临时公告披露时间 |
| 张真、刘鹏及公司 | - | 624,460,000.00 | 无偿 | 实际控制人及其配偶双方或单方面为公司包括但不限于申请授信或借款提供免费担保 | - | 无法获取市价 | - | 否 | - | 2020年12月30日 |
| 关联方 | 担保内容 | 担保金额 | 担保余额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 临时公告披露时间 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||||
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 70,000,000.00 | 58,963,180.48 | - | 2020年8月18日 | 2021年8月18日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、 | 短期借 | 50,000,000.00 | 12,178,956.50 | - | 2020 | 2021 | 保证 | 连带 | 2019 |
| 刘鹏 | 款 | 年4月20日 | 年4月19日 | 年12月24日 | |||||
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 50,000,000.00 | 15,260,665.00 | - | 2020年7月9日 | 2021年7月8日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 20,000,000.00 | 15,000,000.00 | - | 2021年3月31日 | 2022年3月30日 | 保证 | 连带 | 2020年12月30日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | - | 2020年7月8日 | 2021年10月7日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | - | 2020年10月26日 | 2022年10月25日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 30,000,000.00 | 29,971,111.50 | - | 2021年1月18日 | 2022年1月17日 | 保证 | 连带 | 2020年12月30日 |
| 张真、刘鹏 | 长期借款 | 180,000,000.00 | 18,580,351.64 | - | 2020年9月10日 | 2026年9月9日 | 质押 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 50,000,000.00 | 18,711,644.56 | - | 2021年4月12日 | 2022年10月12日 | 保证 | 连带 | 2020年12月30日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | - | 2020年8月12日 | 2023年8月12日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 14,000,000.00 | 9,400,000.00 | - | 2020年12月21日 | 2021年12月21日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 20,000,000.00 | 8,189,748.00 | - | 2021年3月4日 | 2022年3月3日 | 保证 | 连带 | 2020年12月30日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | - | 2021年4月1日 | 2022年4月1日 | 保证 | 连带 | 2020年12月30日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 10,000,000.00 | 0.00 | - | 2020年12月7日 | 2021年10月25 | 保证 | 连带 | 2019年12月24 |
| 日 | 日 | ||||||||
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 30,000,000.00 | 9,419,530.00 | - | 2021年1月14日 | 2022年1月14日 | 保证 | 连带 | 2020年12月30日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 17,460,000.00 | 17,460,000.00 | - | 2021年5月28日 | 2022年5月25日 | 保证 | 连带 | 2020年12月30日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 20,000,000.00 | 0 | - | 2020年3月2日 | 2021年1月13日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 短期借款 | 10,000,000.00 | 0 | - | 2020年3月12日 | 2021年3月12日 | 保证 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 张真、刘鹏 | 融资租赁 | 3,000,000.00 | 1,638,760.40 | - | 2020年7月22日 | 2022年7月22日 | 抵押 | 连带 | 2019年12月24日 |
| 合计 | 624,460,000.00 | 264,773,948.08 | - | - | - | - | - | - |
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | - | 2020年12月30日 | 不适用 | 银行短期理财产品 | 现金 | 45,000,000.00 | 否 | 否 |
2021-002）。报告期内，公司使用自有闲置资金滚动购买银行短期理财产品累计45,000,000.00元，累计赎回45,000,000.00元，累计获得投资收益83,074.16元。截至报告期末，尚未到期的理财产品共有0份，合计金额0.00元。
（五） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2015年12月28日 | - | 挂牌 | 限售承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2015年12月28日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2015年12月28日 | - | 挂牌 | 规范减少关联交易 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 公司 | 2015年8月30日 | - | 挂牌 | 不存在重大违法违规、重大处罚 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 公司 | 2015年12月28日 | - | 挂牌 | 物业租赁合同 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 公司 | 2019年11月13日 | - | 发行 | 募集资金使用承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高或其他股东 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 限售承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高或其他股东 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 股份增减持承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 稳定股价的预案及承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 利润分配的承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 回购承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 未能履行承诺时的约束措施及承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 挂牌后三年股东分 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
| 红回报规划 | ||||||
| 实际控制人或控股股东、董监高 | 2020年11月25日 | - | 精选层 | 其他承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
6）、保证不通过关联交易损害云创数据及其他股东的合法权益”。
（2）全体董事、监事和高级管理人员承诺
“1）、在云创数据未来的业务经营中，本人将采取切实措施尽量规范和减少本人及其控制的其他企业与云创数据的关联交易。
2）、若有不可避免的关联交易，人将保证关联交易遵循公平合理的原则，签订关联交易合同，关联交易的价格不偏离市场独立价格或收费标准；
3）、保证关联交易按照《中华人民共和国公司法》、《南京云创大数据科技股份有限公司章程》及其他规章制度的规定履行相应的关联交易审批程序；
4）、保证关联交易均出于云创数据利益考虑，且为云创数据经营发展所必要，不存在向关联方或其他第三方输送不恰当利益的情况；
5）、保证不利用个人在云创数据中的地位和影响，违规占用或转移云创数据的资金、资产及其他资源，或要求云创数据违规提供担保；
6）、保证不通过关联交易损害云创数据及其他股东的合法权益”。
（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 流动资产 | 其他（保函保证金及承兑保证金） | 27,897,278.04 | 3.32% | 开具保函及银行承兑汇票支付的保证金 |
| 固定资产 | 非流动资产 | 抵押 | 3,182,504.76 | 0.38% | 融资抵押 |
| 应收账款 | 流动资产 | 质押 | 54,551,522.80 | 6.48% | 项目贷款 |
| 合同资产 | 流动资产 | 质押 | 6,773,608.13 | 0.81% | 项目贷款 |
| 长期应收款 | 非流动资产 | 质押 | 1,632,000.00 | 0.19% | 项目贷款 |
| 总计 | - | - | 94,036,913.73 | 11.18% | - |
无
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 28,451,718 | 24.75% | 0 | 28,451,718 | 24.75% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 86,524,407 | 75.25% | 0 | 86,524,407 | 75.25% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 60,636,000 | 52.74% | 0 | 60,636,000 | 52.74% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 114,976,125.00 | - | 0 | 114,976,125.00 | - | |
| 普通股股东人数 | 238 | |||||
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 | 是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期 |
| 1 | 张真 | 60,636,000 | 0 | 60,636,000 | 52.7379% | 60,636,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 2 | 通鼎互联信息股份有限公司 | 18,157,407 | 0 | 18,157,407 | 15.7923% | 18,157,407 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 3 | 南京力创投资管理中心（有限合伙） | 7,731,000 | 0 | 7,731,000 | 6.7240% | 7,731,000 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 4 | 宁波天堂硅谷新风股权投资合伙企业（有限合伙） | 6,361,663 | 0 | 6,361,663 | 5.5330% | 0 | 6,361,663 | 0 | 0 | 否 |
| 5 | 刘峰明 | 5,688,710 | 0 | 5,688,710 | 4.9477% | 0 | 5,688,710 | 0 | 0 | 否 |
| 6 | 厦门中富鑫源投资合伙企业（有限合伙） | 5,238,820 | 0 | 5,238,820 | 4.5564% | 0 | 5,238,820 | 0 | 0 | 否 |
| 7 | 侯春雨 | 2,934,000 | 0 | 2,934,000 | 2.5518% | 0 | 2,934,000 | 0 | 0 | 否 |
| 8 | 杭州知时股权投资合伙 | 2,750,625 | 0 | 2,750,625 | 2.3923% | 0 | 2,750,625 | 0 | 0 | 否 |
| 企业（有限合伙） | ||||||||||
| 9 | 朗玛十五号（深圳）创业投资中心（有限合伙） | 1,650,375 | 0 | 1,650,375 | 1.4354% | 0 | 1,650,375 | 0 | 0 | 否 |
| 10 | 白炳辉 | 978,000 | 0 | 978,000 | 0.8506% | 0 | 978,000 | 0 | 0 | 否 |
| 合计 | 112,126,600 | 0 | 112,126,600 | 97.52% | 86,524,407 | 25,602,193 | 0 | 0 | - | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东张真系股东南京力创投资管理中心（有限合伙）普通合伙人，持有南京力创投资管理中心（有限合伙）99.90%的份额。除此上述情况之外，公司其余股东之间不存在关联关系。 | ||||||||||
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
（一）控股股东情况
公司控股股东为张真。 张真女士，1971年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京科技大学硕士研究生学历。1995年1月至1999年12月，任南京月亮计算机科技有限公司总经理；2004年6月毕业于北京科技大学，战略管理方向，获工商管理硕士学位；2005年8月至2007年11月，任北京集泰德网格科技有限公司总经理；2011年3月至2015年8月，任云创有限总经理；2015年8月至2017年1月，任公司董事长、总经理；2017年1月至今，任公司董事长。
（二）实际控制人情况
实际控制人为张真、刘鹏夫妇。
张真女士情况详见本节之“二、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 刘鹏先生，1970年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，清华大学博士研究生学历。1996年8月至2000年8月，任中国人民解放军理工大学计算机系讲师，讲授《操作系统》等课程；2004年6月毕业于清华大学计算机系统结构专业，获博士学位；2004年5月至2015年7月，任中国人民解放军理工大学副教授、教授、博士生导师，讲授《军事信息栅格》、《计算机网络》等课程；2015年8月至2017年1月，任公司董事；2017年1月至今，任公司董事、总经理；还兼任第45届世界技能大赛中国技术指导专家组云计算组长/裁判长、第一届中国大数据应用联盟人工智能专家委员会主任、中国信息协会教育分会人工智能教育专家委员会主任等职务，曾获2002年PennySort比赛世界冠军。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
1、 定向发行情况
□适用 √不适用
2、 公开发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书/公开发行说明书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2019年第一次 | 2019年12月11日 | 90,000,000.00 | 6,946,193.00 | 否 | 不适用 | - | 已事前及时履行 |
2019年第一次股票发行募集资金的使用及结余情况公司2019年第一次股票发行股票募集资金人民币90,000,000.00元，根据股票发行方案的约定，所募集资金用于增加“下一代大数据存储系统”、“大数据智能处理平台”两个项目投入以及偿还银行借款。截至2021年6月30日，公司上述发行股份募集的资金用于发行费用承销与备案费合计350,000.00元，两项目支出合计37,255,680.71元，还贷款合计50,526,401.98元，账户维护费及手续费合计660.52元，尚未使用的募集资金账户余额共计1,963,832.12元（含利息收入）。
募集资金不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用或挪用，也不存在提前使用募集资金的情形。募集资金未用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资，未直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司。
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况：
不适用。
公开发行债券的特殊披露要求：
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用 √不适用
（二） 半年度的权益分派预案
□适用 √不适用
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 张真 | 董事长 | 女 | 1971年12月 | 2018年8月21日 | 2021年8月20日 |
| 刘鹏 | 董事、总经理 | 男 | 1970年7月 | 2018年8月21日 | 2021年8月20日 |
| 孙志刚 | 董事、董事会秘书 | 男 | 1978年2月 | 2018年8月21日 | 2021年8月20日 |
| 朱佩军 | 董事 | 男 | 1975年1月 | 2020年10月14日 | 2021年8月20日 |
| 刘伟 | 董事 | 男 | 1970年2月 | 2018年8月21日 | 2021年8月20日 |
| 石柱 | 独立董事 | 男 | 1970年12月 | 2020年10月14日 | 2021年8月20日 |
| 王传顺 | 独立董事 | 男 | 1982年7月 | 2020年10月14日 | 2021年8月20日 |
| 马振宇 | 监事会主席 | 女 | 1972年11月 | 2018年8月21日 | 2021年8月20日 |
| 周鑫 | 监事 | 男 | 1986年1月 | 2018年8月21日 | 2021年8月20日 |
| 张小创 | 监事 | 男 | 1985年5月 | 2018年8月21日 | 2021年8月20日 |
| 罗圣美 | 副总经理 | 男 | 1971年9月 | 2020年5月25日 | 2021年8月20日 |
| 朱佩军 | 财务负责人 | 男 | 1975年1月 | 2020年4月28日 | 2021年8月20日 |
| 董事会人数： | 7 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||||
公司控股股东、实际控制人、董事、董事长张真女士与共同实际控制人、董事、总经理刘鹏先生为夫妻关系。除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 张真 | 董事长 | 60,636,000 | 0 | 60,636,000 | 52.74% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 60,636,000 | - | 60,636,000 | 52.74% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 独立董事是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政人员 | 11 | 1 | 12 | |
| 销售人员 | 22 | 2 | 20 | |
| 技术人员 | 121 | 7 | 114 | |
| 财务人员 | 8 | 8 | ||
| 员工总计 | 162 | 1 | 9 | 154 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 2 |
| 硕士 | 24 | 22 |
| 本科 | 106 | 105 |
| 专科 | 26 | 22 |
| 专科以下 | 4 | 3 |
| 员工总计 | 162 | 154 |
1、2021年8月30日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，公司董事会提名张真女士、刘鹏先生、孙志刚先生、朱佩军先生、刘伟先生为公司第三届董事会董事候选人，提名石柱先生、王传顺先生为公司第三届董事会独立董事候选人，上述候选人将提交公司2021年第二次临时股东大会进行换届选举。
2、2021年8月30日，公司召开第二届监事会第九次会议，公司监事会提名马振宇女士、周鑫先生为公司第三届监事会非职工代表监事候选人，并提交公司2021年第二次临时股东大会进行换届选举。公司工会提名张小创为公司第三届监事会职工代表监事候选人，并提交公司2021年第一次职工代表大会进行换届选举。
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 八（一） | 135,351,924.07 | 201,509,217.83 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 746,900.00 | ||
| 应收账款 | 八（三） | 321,535,788.23 | 334,222,028.45 |
| 应收款项融资 | 八（四） | 1,795,000.00 | 3,896,082.60 |
| 预付款项 | 八（五） | 84,595,677.56 | 65,691,993.85 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 八（六） | 7,694,955.16 | 5,325,939.01 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 八（七） | 131,036,790.26 | 95,166,032.75 |
| 合同资产 | 八（八） | 16,466,866.14 | 6,703,200.06 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 八（九） | 13,383,007.46 | 3,841,396.81 |
| 流动资产合计 | 711,860,008.88 | 717,102,791.36 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 八（十） | 1,200,444.76 | 1,200,444.76 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 八（十一） | 34,574,051.24 | 41,487,793.58 |
| 在建工程 | 八（十二） | 61,524,059.41 | 60,926,438.75 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 八（十三） | 16,471,718.72 | 933,503.50 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 八（十四） | 3,315,531.58 | 4,550,166.59 |
| 递延所得税资产 | 八（十五） | 6,168,470.72 | 5,340,124.62 |
| 其他非流动资产 | 八（十六） | 6,150,511.42 | 6,420,389.14 |
| 非流动资产合计 | 129,404,787.85 | 120,858,860.94 | |
| 资产总计 | 841,264,796.73 | 837,961,652.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 八（十八） | 173,040,898.39 | 143,836,710.22 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 八（十九） | 90,077,626.30 | 87,028,199.43 |
| 应付账款 | 八（二十） | 34,587,297.68 | 52,482,974.20 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 八（二十一） | 4,353,230.98 | 17,200,136.51 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 八（二十二） | 2,500,571.54 | 5,442,500.80 |
| 应交税费 | 八（二十三） | 267,571.98 | 10,479,223.09 |
| 其他应付款 | 八（二十四） | 2,689,995.14 | 2,794,393.28 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 八（二十五） | 3,609,866.84 | 3,827,664.32 |
| 其他流动负债 | 八（二十六） | 2,016,323.03 | |
| 流动负债合计 | 311,127,058.85 | 325,108,124.88 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 八（二十七） | 16,394,351.64 | 17,487,389.78 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 八（二十八） | 214,793.56 | 819,006.41 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 16,609,145.20 | 18,306,396.19 | |
| 负债合计 | 327,736,204.05 | 343,414,521.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 八（二十九） | 114,976,125.00 | 114,976,125.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 八（三十） | 96,776,601.20 | 96,776,601.20 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 八（三十一） | 28,318,789.41 | 28,318,789.41 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 八（三十二） | 273,457,077.07 | 254,475,615.62 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 513,528,592.68 | 494,547,131.23 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 513,528,592.68 | 494,547,131.23 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 841,264,796.73 | 837,961,652.30 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 128,685,057.61 | 184,038,981.26 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十五（一） | 313,585,370.03 | 331,007,881.30 |
| 应收款项融资 | 1,395,000.00 | 3,896,082.60 | |
| 预付款项 | 84,077,978.44 | 65,613,158.38 | |
| 其他应收款 | 十五（二） | 12,606,138.55 | 5,368,018.84 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 131,036,790.26 | 95,166,032.75 | |
| 合同资产 | 16,447,466.14 | 6,683,800.06 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,844,440.08 | 1,339,974.80 | |
| 流动资产合计 | 698,678,241.11 | 693,113,929.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,200,444.76 | 1,200,444.76 | |
| 长期股权投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 34,525,154.23 | 41,423,925.61 | |
| 在建工程 | 61,524,059.41 | 60,926,438.75 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 16,471,718.72 | 933,503.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,259,434.48 | 4,473,629.22 | |
| 递延所得税资产 | 5,884,611.40 | 5,088,643.39 | |
| 其他非流动资产 | 6,150,511.42 | 6,420,389.14 | |
| 非流动资产合计 | 149,015,934.42 | 140,466,974.37 | |
| 资产总计 | 847,694,175.53 | 833,580,904.36 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 173,040,898.39 | 143,836,710.22 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 90,077,626.30 | 87,028,199.43 | |
| 应付账款 | 34,587,167.68 | 51,686,000.74 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 4,353,230.98 | 17,173,587.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,414,224.41 | 5,292,499.65 | |
| 应交税费 | 246,311.98 | 9,665,812.06 | |
| 其他应付款 | 11,622,615.74 | 2,724,928.31 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,609,866.84 | 3,827,664.32 | |
| 其他流动负债 | 2,012,871.70 | ||
| 流动负债合计 | 319,951,942.32 | 323,248,274.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 16,394,351.64 | 17,487,389.78 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 214,793.56 | 819,006.41 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 16,609,145.20 | 18,306,396.19 | |
| 负债合计 | 336,561,087.52 | 341,554,670.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 114,976,125.00 | 114,976,125.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 96,776,601.20 | 96,776,601.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 28,318,789.41 | 28,318,789.41 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 271,061,572.40 | 251,954,718.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 511,133,088.01 | 492,026,233.90 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 847,694,175.53 | 833,580,904.36 |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 167,788,445.25 | 136,529,271.32 | |
| 其中：营业收入 | 八（三十三） | 167,788,445.25 | 136,529,271.32 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 147,996,190.31 | 113,852,921.67 | |
| 其中：营业成本 | 八（三十三） | 104,412,334.41 | 80,751,617.83 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 八（三十四） | 247,085.56 | 576,283.10 |
| 销售费用 | 八（三十五） | 6,828,833.55 | 6,019,967.24 |
| 管理费用 | 八（三十六） | 12,467,443.27 | 8,640,758.84 |
| 研发费用 | 八（三十七） | 20,651,900.89 | 15,217,000.94 |
| 财务费用 | 八（三十八） | 3,388,592.63 | 2,647,293.72 |
| 其中：利息费用 | 3,570,827.44 | 2,773,241.17 | |
| 利息收入 | 452,626.05 | 122,080.93 | |
| 加：其他收益 | 八（三十九） | 5,678,567.61 | 5,091,555.68 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 八（四十） | 83,074.16 | 524,262.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 八（四十一） | -5,052,118.21 | -8,172,314.01 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 八（四十二） | -258,225.97 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 八（四十三） | -305,262.22 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 20,243,552.53 | 19,814,591.36 | |
| 加：营业外收入 | 八（四十四） | 167,346.18 | 126,478.79 |
| 减：营业外支出 | 八（四十五） | 756,307.36 | 1,369,011.36 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 19,654,591.35 | 18,572,058.79 | |
| 减：所得税费用 | 八（四十六） | 673,129.90 | 1,045,121.56 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.17 | 0.15 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.17 | 0.15 |
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十五（四） | 163,300,140.94 | 133,536,720.39 |
| 减：营业成本 | 十五（四） | 100,430,033.51 | 79,945,644.44 |
| 税金及附加 | 194,294.90 | 297,632.16 | |
| 销售费用 | 6,765,608.16 | 5,979,965.69 | |
| 管理费用 | 12,366,220.93 | 8,539,527.91 | |
| 研发费用 | 20,211,664.41 | 15,012,032.93 | |
| 财务费用 | 3,394,431.66 | 2,648,128.33 | |
| 其中：利息费用 | 3,570,827.44 | 2,773,241.17 | |
| 利息收入 | 443,211.84 | 119,870.32 | |
| 加：其他收益 | 5,678,096.83 | 5,091,537.68 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 83,074.16 | 524,262.26 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,048,227.44 | -7,444,738.61 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -258,225.97 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -305,262.22 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 20,392,604.95 | 18,979,588.04 | |
| 加：营业外收入 | 167,280.78 | 125,683.33 | |
| 减：营业外支出 | 756,307.07 | 1,369,011.36 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 19,803,578.66 | 17,736,260.01 | |
| 减：所得税费用 | 696,724.55 | 995,552.53 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,106,854.11 | 16,740,707.48 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,106,854.11 | 16,740,707.48 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 19,106,854.11 | 16,740,707.48 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 177,638,772.07 | 92,940,391.03 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,179,072.61 | 1,775,754.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 八（四十七） | 1,931,693.82 | 3,134,332.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 181,749,538.50 | 97,850,478.20 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 150,660,239.41 | 84,612,884.79 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,990,314.04 | 19,469,712.36 | |
| 支付的各项税费 | 16,593,924.06 | 5,601,197.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 八（四十七） | 11,329,492.83 | 8,418,351.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 202,573,970.34 | 118,102,146.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,824,431.84 | -20,251,668.42 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 45,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 83,074.16 | 524,262.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 45,083,074.16 | 120,524,262.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 986,090.63 | 5,332,125.34 | |
| 投资支付的现金 | 45,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 45,986,090.63 | 125,332,125.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -903,016.47 | -4,807,863.08 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 98,152,643.47 | 68,946,603.70 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 八（四十七） | 31,525,158.56 | 4,341,421.79 |
| 筹资活动现金流入小计 | 129,677,802.03 | 73,288,025.49 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,039,565.56 | 40,860,893.98 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,069,815.19 | 2,785,823.89 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 八（四十七） | 69,472,157.72 | 491,250.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 142,581,538.47 | 44,137,967.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,903,736.44 | 29,150,057.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -34,631,184.75 | 4,090,526.12 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 142,085,830.78 | 120,633,531.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 107,454,646.03 | 124,724,057.83 |
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 176,646,424.86 | 92,449,791.03 | |
| 收到的税费返还 | 2,179,072.61 | 1,775,754.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,835,121.91 | 3,236,657.22 | |
| 经营活动现金流入小计 | 189,660,619.38 | 97,462,202.85 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 149,846,005.60 | 83,732,174.79 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,455,902.81 | 19,335,340.20 | |
| 支付的各项税费 | 15,287,109.96 | 5,354,885.52 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,092,662.74 | 8,480,126.74 | |
| 经营活动现金流出小计 | 199,681,681.11 | 116,902,527.25 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,021,061.73 | -19,440,324.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 45,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 83,074.16 | 524,262.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 45,083,074.16 | 120,524,262.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 986,090.63 | 5,332,125.34 | |
| 投资支付的现金 | 45,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 500,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 45,986,090.63 | 125,832,125.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -903,016.47 | -5,307,863.08 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 98,152,643.47 | 68,946,603.70 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 31,525,158.56 | 4,341,421.79 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 129,677,802.03 | 73,288,025.49 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,039,565.56 | 40,860,893.98 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,069,815.19 | 2,785,823.89 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 69,472,157.72 | 491,250.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 142,581,538.47 | 44,137,967.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,903,736.44 | 29,150,057.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,827,814.64 | 4,401,870.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 124,615,594.21 | 118,518,369.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 100,787,779.57 | 122,920,239.54 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 28,318,789.41 | 254,475,615.62 | 494,547,131.23 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 28,318,789.41 | 254,475,615.62 | 494,547,131.23 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,981,461.45 | 18,981,461.45 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,981,461.45 | 18,981,461.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 28,318,789.41 | 273,457,077.07 | 513,528,592.68 |
| 项目 | 2020年半年报 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 21,300,575.72 | 189,756,070.99 | 422,809,372.91 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 21,300,575.72 | 189,756,070.99 | 422,809,372.91 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,526,937.23 | 17,526,937.23 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,526,937.23 | 17,526,937.23 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 21,300,575.72 | 207,283,008.22 | 440,336,310.14 |
| 项目 | 2021年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 28,318,789.41 | 251,954,718.29 | 492,026,233.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 28,318,789.41 | 251,954,718.29 | 492,026,233.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,106,854.11 | 19,106,854.11 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,106,854.11 | 19,106,854.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 28,318,789.41 | 271,061,572.40 | 511,133,088.01 |
| 项目 | 2020年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 21,300,575.72 | 188,790,795.07 | 421,844,096.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 21,300,575.72 | 188,790,795.07 | 421,844,096.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,740,707.48 | 16,740,707.48 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,740,707.48 | 16,740,707.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,976,125.00 | 96,776,601.20 | 21,300,575.72 | 205,531,502.55 | 438,584,804.47 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 七.三.（一）1. |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | √是 □否 | 七.三.（一）2. |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
1、 重要会计政策变更
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。本公司仅调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则不涉及公司资产负债表相关科目调整。
2、 企业经营季节性或者周期性特征
企业经营季节性或者周期性特征 受行业特征和结算特点影响，公司销售主要集中在下半年，上半年通常较少，呈现较明显的季节性分布；而公司费用在年度内较为均衡地发生，从而造成公司收入、利润、应收账款、存货、经营性现金 流等指标季节性波动比较明显。
（二） 财务报表项目附注
南京云创大数据科技股份有限公司
财务报表附注
2021年1-6月
一、公司基本情况
南京云创大数据科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系南京云创存储科技有限公司（以下简称云创存储科技有限公司）。云创存储科技有限公司系由张真、深圳市震华高新电子有限公司（以下简称“深圳震华”）共同出资组建的有限责任公司，于2011年3月18日在南京市工商行政管理局白下分局登记注册，取得统一社会信用代码91320100567246634N的《企业法人营业执照》，成立时注册资本为人民币3,000.00万元，其中张真认缴出资人民币1,800.00万元，持股比例为60%，深圳震华认缴出资人民币1,200.00万元,持股比例为40%。公司法定代表人：张真。根据2012年4月云创存储科技有限公司股东会决议，深圳震华将其持有的300万股权转让给珠海世纪鼎利科技股份有限公司（以下简称“珠海世纪鼎利”），另将300万股权转让给张真，转让后注册资本仍为3,000.00万元，其中张真持股2,100.00万元，持股比例为70%，深圳震华持股600.00万元，持股比例为20%，珠海世纪鼎利持股人民币300.00万元，持股比例为10%。根据2015年5月25日云创存储科技有限公司股东会决议，深圳震华将其持有的人民币600.00万元股权转让给张抗日；根据2015年6月10日云创存储科技有限公司股东会决议，张抗日将其持有的600.00万元股权转让给通鼎互联信息股份有限公司（以下简称“通鼎互联”）。同时，张真及珠海世纪鼎利将其持有股份的10%转让给南京力创投资管理中心（有限合伙）（以下简称“南京力创”），转让后注册资本仍为人民币3,000.00万元，其中张真持股人民币1,890.00万元，持股比例为63%，通鼎互联持股人民币600.00万元，持股比例为20%，珠海世纪鼎利持股人民币270.00万元，持股比例为9%，南京力创持股人民币240.00万元，持股比例为8%。
根据2015年8月5日公司股东发起人协议，以2015年6月30日为基准日，将南京云创存储科技有限公司整体变更为南京云创大数据科技股份有限公司。由全体股东以其拥有的南京云创存储科技有限公司截至2015年6月30日止经审计的净资产33,730,004.31元(其中：实收资本30,000,000.00元，资本公积48,000.00元，盈余公积350.16元，未分配利润3,681,654.15元)按原出资比例折合公司股份30,000,000.00股,每股面值1元,总计股本为人民币30,000,000.00元，超过折股部分的净资产3,730,004.31元计入资本公积。公司已于2015年8月25日办妥工商变更登记手续。
根据2017年6月29日股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币214.30万元，新增注册资本由宁波天堂硅谷新风股权投资合伙企业(有限合伙)认缴。宁波天堂硅谷新风股权投资合伙企
业(有限合伙)实际缴纳新增出资额人民币4,999.619万元，上述募集资金扣除承销费用、验资费用后，募集资金净额人民币4,903.392585万元，其中增加股本为人民币214.30万元，增加资本公积为人民币4,689.092585万元。上述定增验资已由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中汇会验[2017]4293验资报告。公司已于2017年8月10日办妥工商变更登记手续。
根据公司2017年10月18日股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币160.70万元，新增注册资本由厦门中富鑫源投资合伙企业（有限合伙）认缴。厦门中富鑫源投资合伙企业（有限合伙）实际缴纳新增出资额人民币3,999.823万元，上述募集资金扣除承销费用、验资费用后，募集资金净额人民币3,931.898472万元，其中增加股本为人民币160.70万元，增加资本公积为人民币3,771.198472万元。变更后的注册资本为人民币3,375.00万元，其中张真持股人民币1,860.00万元，持股比例为55.11%，通鼎互联持股人民币600.00万元，持股比例为17.78%，南京力创持股人民币240.00万元，持股比例为7.11%，宁波天堂硅谷新风股权投资合伙企业(有限合伙)持股人民币214.30万元，持股比例为6.35%，刘峰明持股人民币180.00万元，持股比例为5.33%，厦门中富鑫源投资合伙企业（有限合伙）持股人民币160.70万元，持股比例为4.76%，侯春雨持股人民币90.00万元，持股比例为2.67%，白炳辉持股人民币30.00万元，持股比例为0.89%。上述定增验资已由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中汇会验[2017]4982验资报告。公司已于2017年12月13日办妥工商变更登记手续。根据公司2019年5月20日召开的股东大会决议，决议通过了2018 年年度权益分派方案，以公司权益分派前总股本33,750,000股为基数，向全体股东每10股转增 22.60股，转增后公司的注册资本为人民币110,025,000元。上述定增验资已由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中汇会验[2019]4775验资报告。公司已于2019年8月16日办妥工商变更登记手续。
根据公司2019年10月31日第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本4,951,125.00元，新增注册资本由杭州知时股权投资合伙企业（有限合伙）、朗玛十五号（深圳）创业投资中心（有限合伙）、东证融达投资有限公司认缴。本次增资募集认购资金合计人民币90,000,000.00元，上述募集资金扣除承销费用、验资费用后，募集资金净额人民币89,633,962.26元，其中增加股本为人民币4,951,125.00元，增加资本公积为人民币84,682,837.26元。上述定增验资已由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中汇会验[2019]4937验资报告。公司已于2019年12月11日办妥工商变更登记手续。本次发行完成后，公司股东持股情况明细如下：
| 序号 | 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） |
| 1 | 张真 | 60,636,000.00 | 52.74 |
| 2 | 通鼎互联信息股份有限公司 | 19,560,000.00 | 17.01 |
| 3 | 南京力创投资管理中心（有限合伙） | 7,824,000.00 | 6.80 |
| 4 | 宁波天堂硅谷新风股权投资合伙企业（有限合伙） | 6,986,180.00 | 6.08 |
| 5 | 刘峰明 | 5,868,000.00 | 5.10 |
| 6 | 北京中富投资管理有限公司－厦门中富鑫源投资合伙企业（有限合伙） | 5,238,820.00 | 4.56 |
| 7 | 侯春雨 | 2,934,000.00 | 2.55 |
| 8 | 杭州知时股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,750,625.00 | 2.39 |
| 9 | 朗玛十五号（深圳）创业投资中心（有限合伙） | 1,650,375.00 | 1.44 |
| 10 | 白炳辉 | 978,000.00 | 0.85 |
| 11 | 东证融达投资有限公司 | 550,125.00 | 0.48 |
| 合计 | 114,976,125.00 | 100.00 | |
三、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（
）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（
）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后
个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第
号的通知》（财会〔2012〕
号）和《企业会计准则第
号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、
（
）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、
“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（
）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（
）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧
失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司（及吸收合并下的被合并方），其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第
号——长期股权投资》或《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、
“长期股权投资”或本附注四、
“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
、（
）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、
（
）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（
）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（
）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（
）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（
）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负
债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（
）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（
）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（
）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（
）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（
）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计
提减值准备和确认信用减值损失。
（
）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来
个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来
月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（
）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来
个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
通常逾期超过
日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（
）已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（
）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：账龄组合、合并范围内应收款项等，在组合的基础上评估信用风险。
（
）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（
）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 因银行承兑汇票组合期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此公司将银行承兑汇票视为具有较低的信用风险的金融工具。在考虑历史违约率为零的情况下，公司所取得的银行承兑汇票信用损失风险较低，除有迹象表明票据承兑人无法履行到期付款责任外，公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。 |
| 商业承兑汇票 | 与“应收账款”组合划分相同 |
准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，将应收账款划分为账龄组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内的关联方款项 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内的关联方款项 |
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销；包装物按照一次转销法进行摊销。
（6）资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
12、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回，公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减 值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、持有待售资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关
的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、
“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（
）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（
）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①
成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②
权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第
号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③
收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④
处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、
、（
）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利
益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、
“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（
）固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（
）固定资产折旧
①除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。
②公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
③固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 固定资产类别 | 折旧年限（年） | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 电子设备 | 3-6 | 5.00 | 15.83-31.67 |
| 运输工具 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 办公家具 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 工具器具 | 5 | 5.00 | 19.00 |
①与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除。
②与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（4）固定资产减值测试方法和减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
17. 合同资产
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10、金融工具减值。
18、在建工程
（
）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（
）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、无形资产
（1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其
他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
②使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
（
）无形资产使用寿命的估计
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
②合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
③按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 5 |
22、合同负债
自2020年
月
日起适用
合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，则本公司将在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
（2）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（3）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险费等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（4）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，应当在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（5）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、收入
（1）收入确认原则和计量方法
1）收入的确认公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同开始日， 公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。合同包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品；
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2）收入的计量
①可变对价
合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品控制权与
客户支付价款间隔未超过一年的，公司未考虑合同中存在的重大融资成分。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
（2）具体的收入确认政策
本公司以大数据存储与智能处理为核心业务，该类业务通过对公司自主研发的软件系统、专用硬件设备以及对外采购的通用软件、硬件进行集成，结合必要的二次开发工作，满足客户定制的需求，属于在某一时点履行履约义务。
产品及服务收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品或服务交付给客户且客户已接受该商品或服务，取得客户对货物（服务）的签收单（验收单），客户取得货物控制权，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量时，作为销售收入确认的具体时点。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
（1）销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡
资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）本公司收入的具体确认原则
本公司以大数据存储与智能处理为核心业务，该类业务通过对公司自主研发的软件系统、专用硬件设备以及对外采购的通用软件、硬件进行集成，结合必要的二次开发工作，满足客户定制的需求。确认收入应当满足以下条件：公司按照合同约定已经提供全部硬件设备和软件系统，并为使该等系统可以达到合同约定的使用状态而提供了必要的集成、安装、调试、二次开发等服务；相关硬件设备和软件系统所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对其实施有效控制；合同收入的金额能够可靠计量；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠计量。公司在该类业务满足上述条件并且取得客户的最终验收证明时确认销售收入。公司提供的技术服务主要包括软件开发、技术研发和系统维护等服务内容。公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得相应收款权利，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。通常包括：合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按完成服务的期间确认收入；合同约定服务需经客户验收确认，根据客户验收证明或其他类似文件确认收入。自营网店销售收入确认方式为公司每月末根据电子商务第三方支付交易系统中显示已完成交易明细确认收入。
27、政府补助
（1）政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
a.政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
b.根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
c.若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相
关的政府补助。
（2）政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
a.所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
b.应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
c.相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
d.根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
（3）政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
a.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
b.财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
a.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
b.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
c.属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，
计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
28、租赁
（以下与租赁有关的会计政策自 2021 年 1 月 1 日起适用）租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日/变更日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
①租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
②使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
a、租赁负债的初始计量金额；
b、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
c、本公司发生的初始直接费用；
d、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
在租赁期开始日后，发生重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产账面价值。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
③租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
a、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
b、本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
c、租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用。在租
赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产：
a、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
b、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司对施工机械和运输设备的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
⑤租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
a、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
b、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
（2）本公司作为出租人
①租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司根据《企业会计准则第 14 号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
②租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
③本公司作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
④ 融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
（3）售后租回交易
本公司作为卖方及承租人：
本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
30、重大会计判断和估计说明
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回
性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、会计政策和会计估计变更的说明
1、重要会计政策变更
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。本公司仅调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则不涉及公司资产负债表相关科目调整。
2、重要会计估计变更
公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。
六、税项
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 按6%、9%、13%、16%、17%等税率计缴。 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
七、企业合并及合并报表
1．子公司情况
（1）通过设立方式成立的子公司
单位：万元
| 子 公司全称 | 子 公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 期末实际出资额 | 期末持股比例(%) | 期末表决权比例(%) | 是否合并报表 |
| 海南云创大数据科技有限公司 | 有限责任公司 | 海南省 | 信息技术 | 1,000.00 | 大数据服务，信息处理和存储 支持服务，技术转移咨询服务 （除产权交易、产权经济）， 工程技术与设计服务，软件和 信息技术服务业，其他软件开 发，信息系统集成和物联网技 术服务，人工智能基础资源与 技术平台，信息技术咨询服务，信息安全设备制造，应用软件 开发，计算机、通信和其他电 子设备制造业，电子、通信产 品会展服务，电力工程施工， 互联网数据服务，计算机及通 信设备经营租赁，市场营销策 划，仪器仪表制造，其他科技 推广服务业，地震服务。 | 1,000.00 | 100.00 | 100.00 | 是 |
| 深圳云创大数据科技有限公司 | 有限责任公司 | 深圳市 | 信息技术 | 1,000.00, | 一般经营项目是：物联网和大数据的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、产品销售；计算机存储技术开发、销售、技术服务；计算机软硬件的技术开发、销售、技术服务；数据处理、数据服务；教育培训（不含学科类培训）；计算机系统集成；会务服务；企业营销策划；电子工程、电气工程、弱电工程、智能系统工程的设计、施工、咨询及维护；设备租赁及技术咨询服务；安防工程设计与施工；国内贸易，经营进出口业务（以上根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，依法取得相关审批文件后方可经营）。许可经营项目是：互联网信息服务；网站建设；互联网在线培训；互联网文化经营。电子产品、电子设备研发、销售、安装、维修；仪器、仪表的研发、安装、销售。 | 1,000.00, | 100.00 | 100.00 | 是 |
| 名称 | 2021年06月30日净资产（单位：元） | 2021年06月30日净利润（单位：元） |
| 海南云创大数据科技有限公司 | 13,346,113.76 | 228,898.36 |
| 深圳云创大数据科技有限公司 | 9,049,390.91 | -354,291.02 |
八、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2021年1月1日，“期末”指2021年06月30日，“上年年末”指2020年12月31日，“本期”指2021年1-6月，“上期”指2020年1-6月。
（一）货币资金
（1）货币资金余额情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 现金 | 18,927.19 | 13,727.19 |
| 银行存款 | 107,435,718.84 | 142,072,103.59 |
| 其他货币资金 | 27,897,278.04 | 59,423,387.05 |
| 合计 | 135,351,924.07 | 201,509,217.83 |
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 银行承兑汇票保证金 | 27,897,278.04 | 59,423,387.05 |
| 合计 | 27,897,278.04 | 59,423,387.05 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | - | - |
| 商业承兑汇票 | - | 770,000.00 |
| 小 计 | - | 770,000.00 |
| 减：坏账准备 | - | 23,100.00 |
| 合 计 | - | 746,900.00 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 其中：商业承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | - | - | - | - | - |
| 类 别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 23,100.00 | 23,100.00 | - | |||
| 合 计 | 23,100.00 | 23,100.00 | - | ||
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 236,631,823.34 |
| 1至2年 | 48,854,672.81 |
| 2至3年 | 46,339,496.53 |
| 3至4年 | 26,558,183.33 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 245,600.00 |
| 小计 | 358,629,776.01 |
| 坏账准备 | 37,093,987.78 |
| 合计 | 321,535,788.23 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，其中： | 358,629,776.01 | 100.00 | 37,093,987.78 | 10.34 | 321,535,788.23 |
| 组合1：按账龄组合 | 358,629,776.01 | 100.00 | 37,093,987.78 | 10.34 | 321,535,788.23 |
| 合计 | 358,629,776.01 | 100.00 | 37,093,987.78 | 10.34 | 321,535,788.23 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，其中： | 366,271,707.37 | 100.00 | 32,049,678.92 | 8.75 | 334,222,028.45 |
| 组合1：按账龄组合 | 366,271,707.37 | 100.00 | 32,049,678.92 | 8.75 | 334,222,028.45 |
| 合计 | 366,271,707.37 | 100.00 | 32,049,678.92 | 8.75 | 334,222,028.45 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 236,631,823.34 | 7,098,954.70 | 3.00 |
| 1至2年 | 48,854,672.81 | 4,885,467.28 | 10.00 |
| 2至3年 | 46,339,496.53 | 11,584,874.13 | 25.00 |
| 3至4年 | 26,558,183.33 | 13,279,091.67 | 50.00 |
| 4至5年 | - | - | |
| 5年以上 | 245,600.00 | 245,600.00 | 100.00 |
| 合计 | 358,629,776.01 | 37,093,987.78 | |
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 32,049,678.92 | 5,044,308.86 | 37,093,987.78 | ||
| 合 计 | 32,049,678.92 | 5,044,308.86 | 37,093,987.78 | ||
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 广州汇智通信技术有限公司 | 30,451,052.67 | 8.49 | 7,612,763.17 |
| 中传华夏（北京）文旅发展有限公司 | 28,735,744.00 | 8.01 | 862,072.32 |
| 中国电子系统技术有限公司 | 25,672,500.00 | 7.16 | 770,175.00 |
| 江苏豪纬数字技术有限公司 | 21,765,494.00 | 6.07 | 652,964.82 |
| 中电科信息产业有限公司 | 20,954,331.80 | 5.84 | 628,629.95 |
| 合计 | 127,579,122.47 | 35.57 | 10,526,605.26 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 1,795,000.00 | 3,896,082.60 |
| 合计 | 1,795,000.00 | 3,896,082.60 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
| 应收票据 | 1,795,000.00 | - | 3,896,082.60 | - |
| 应收账款 | - | - | - | - |
| 合 计 | 1,795,000.00 | - | 3,896,082.60 | - |
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | - | - |
| 合 计 | - | - |
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 84,256,999.12 | 99.60 | 57,191,132.18 | 87.06 |
| 1-2年 | 148,102.11 | 0.17 | 8,409,871.27 | 12.80 |
| 2-3年 | 190,576.33 | 0.23 | 86,650.40 | 0.13 |
| 3年以上 | - | - | 4,340.00 | 0.01 |
| 合 计 | 84,595,677.56 | 100.00 | 65,691,993.85 | 100.00 |
| 单位名称 | 欠款金额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 南京创瑞丰系统集成有限公司 | 12,326,013.09 | 14.57 |
| 南京润弘通信息技术有限公司 | 11,724,034.51 | 13.86 |
| 超讯未来智慧科技有限公司 | 11,549,369.45 | 13.65 |
| 南京信之安软件科技有限公司 | 7,429,500.00 | 8.78 |
| 南京创典瑞信息科技有限公司 | 6,381,100.00 | 7.54 |
| 合计 | 49,410,017.05 | 58.41 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应收款 | 7,694,955.16 | 5,325,939.01 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 合 计 | 7,694,955.16 | 5,325,939.01 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 6,892,617.34 |
| 1至2年 | 821,587.60 |
| 2至3年 | 254,450.00 |
| 3至4年 | 157,700.00 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 22,790.00 |
| 小 计 | 8,149,144.94 |
| 减：坏账准备 | 454,189.78 |
| 合 计 | 7,694,955.16 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 423,280.43 | 423,280.43 | ||
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期： | ||||
| ——转入第二阶段 |
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 30,909.35 | 30,909.35 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 454,189.78 | 454,189.78 |
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 423,280.43 | 30,909.35 | 454,189.78 | ||
| 合 计 | 423,280.43 | 30,909.35 | 454,189.78 | ||
| 债务人名称 | 款项性质 | 欠款金额 | 欠款年限 | 占其他应收款总额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收软件退税款 | 应收软件退税款 | 3,027,809.36 | 1年以内 | 37.15 | 90,834.28 |
| 宁夏西云数据科技有限公司 | 往来款 | 1,165,049.62 | 1年以内 | 14.30 | 34,951.49 |
| 贵州省财政学校 | 保证金 | 852,000.00 | 1年以内 | 10.45 | 25,560.00 |
| 北京通建泰利特智能系统工程技术有限公司 | 保证金 | 400,000.00 | 1-2年 | 4.91 | 40,000.00 |
| 海南省教学仪器设备招标中心 | 保证金 | 157,913.00 | 1年以内 | 1.94 | 4,737.39 |
| 合计 | 5,602,771.98 | 68.75 | 196,083.16 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 128,004,689.45 | 30,542.37 | 127,974,147.08 |
| 库存商品 | 3,062,643.18 | - | 3,062,643.18 |
| 合同成本 | - | - | - |
| 合计 | 131,067,332.63 | 30,542.37 | 131,036,790.26 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 58,482,676.51 | 30,542.37 | 58,452,134.14 |
| 库存商品 | 2,769,660.79 | 2,769,660.79 | |
| 合同成本 | 33,944,237.82 | 33,944,237.82 | |
| 合计 | 95,196,575.12 | 30,542.37 | 95,166,032.75 |
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 30,542.37 | - | - | 30,542.37 | ||
| 合 计 | 30,542.37 | - | - | 30,542.37 | ||
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 16,976,150.66 | 509,284.52 | 16,466,866.14 |
| 合计 | 16,976,150.66 | 509,284.52 | 16,466,866.14 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 6,910,515.53 | 207,315.47 | 6,703,200.06 |
| 合计 | 6,910,515.53 | 207,315.47 | 6,703,200.06 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预缴税费 | 1,335,938.29 | - |
| 待抵扣税金 | 8,113,146.22 | 207.60 |
| 暂估进项税 | 10,338.05 | 2,567,604.31 |
| 预付上市费用 | 3,923,584.90 | 1,273,584.90 |
| 合计 | 13,383,007.46 | 3,841,396.81 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 分期收款销售商品 | 1,632,000.00 | 408,000.00 | 1,224,000.00 | 1,632,000.00 | 408,000.00 | 1,224,000.00 |
| 未实现融资收益 | -23,555.24 | -23,555.24 | -23,555.24 | -23,555.24 | ||
| 合 计 | 1,608,444.76 | 408,000.00 | 1,200,444.76 | 1,608,444.76 | 408,000.00 | 1,200,444.76 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 年初余额 | 408,000.00 | 408,000.00 | ||
| 年初长期应收款账面余额在本期： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 408,000.00 | 408,000.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 34,574,051.24 | 41,487,793.58 |
| 固定资产清理 | ||
| 合 计 | 34,574,051.24 | 41,487,793.58 |
| 项目 | 电子设备 | 办公家具 | 运输工具 | 工具器具 | 合计 |
| 1、账面原值 | |||||
| （1）期初余额 | 51,789,660.59 | 119,422.38 | 377,009.01 | 203,421.83 | 52,489,513.81 |
| （2）本期增加金额 | 74,948.31 | 6,640.00 | - | - | 81,588.31 |
| 购置 | 74,948.31 | 6,640.00 | - | - | 81,588.31 |
| 在建工程转入 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| 处置或报废 | |||||
| （4）期末余额 | 51,864,608.90 | 126,062.38 | 377,009.01 | 203,421.83 | 52,571,102.12 |
| 2、累计折旧 | - | ||||
| （1）期初余额 | 10,481,911.65 | 44,272.71 | 352,901.15 | 122,634.72 | 11,001,720.23 |
| （2）本期增加金额 | 6,955,604.35 | 11,494.92 | 8,906.28 | 19,325.10 | 6,995,330.65 |
| 计提 | 6,955,604.35 | 11,494.92 | 8,906.28 | 19,325.10 | 6,995,330.65 |
| （3）本期减少金额 | |||||
| 处置或报废 | |||||
| （4）期末余额 | 17,437,516.00 | 55,767.63 | 361,807.43 | 141,959.82 | 17,997,050.88 |
| 3、减值准备 | |||||
| （1）期初余额 | - | - | - | - | - |
| （2）本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| 计提 | - | - | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| 处置或报废 | - | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | - | - | - | - |
| 4、账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 34,427,092.90 | 70,294.75 | 15,201.58 | 61,462.01 | 34,574,051.24 |
| （2）期初账面价值 | 41,307,748.94 | 75,149.67 | 24,107.86 | 80,787.11 | 41,487,793.58 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 10,482,575.35 | 9,982,742.23 |
| 工程物资 | 51,041,484.06 | 50,943,696.52 |
| 合 计 | 61,524,059.41 | 60,926,438.75 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 云创大数据智能云平台 | 10,482,575.35 | 10,482,575.35 | 9,982,742.23 | 9,982,742.23 | ||
| 合 计 | 10,482,575.35 | 10,482,575.35 | 9,982,742.23 | 9,982,742.23 | ||
| 项目名称 | 上年年末余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 云创大数据智能云平台 | 9,982,742.23 | 499,833.12 | 10,482,575.35 | ||
| 合计 | 9,982,742.23 | 499,833.12 | - | 10,482,575.35 |
| 工程名称 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 云创大数据智能云平台 | 745,393.01 | 484,673.93 | 自筹 | |
| 合计 | 745,393.01 | 484,673.93 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 云创大数据智能云平台 | 51,041,484.06 | 51,041,484.06 | 50,943,696.52 | 50,943,696.52 | ||
| 合 计 | 51,041,484.06 | 51,041,484.06 | 50,943,696.52 | 50,943,696.52 | ||
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1. 期初余额 | 4,698,618.45 | 4,698,618.45 |
| 2.本期增加金额 | 17,073,237.08 | 17,073,237.08 |
| （1）购置 | 17,073,237.08 | 17,073,237.08 |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4. 期末余额 | 21,771,855.53 | 21,771,855.53 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1. 期初余额 | 3,765,114.95 | 3,765,114.95 |
| 2.本期增加金额 | 1,535,021.86 | 1,535,021.86 |
| （1）摊销 | 1,535,021.86 | 1,535,021.86 |
| 3.本期减少金额 | - | |
| 4. 期末余额 | 5,300,136.81 | 5,300,136.81 |
| 三、减值准备 | - | - |
| 1. 期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）购置 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| 4. 期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | - | - |
| 1. 期末余额账面价值 | 16,471,718.72 | 16,471,718.72 |
| 2. 期初余额账面价值 | 933,503.50 | 933,503.50 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| 装修费 | 388,154.52 | - | 54,322.08 | - | 333,832.44 |
| 维保服务费 | 4,162,012.07 | 790,204.91 | 1,970,517.84 | - | 2,981,699.14 |
| 合计 | 4,550,166.59 | 790,204.91 | 2,024,839.92 | - | 3,315,531.58 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 37,956,177.56 | 5,685,845.56 | 32,904,059.35 | 4,935,599.03 |
| 资产减值准备 | 1,789,158.77 | 268,373.82 | 1,530,932.80 | 229,639.92 |
| 预提费用 | 724,319.07 | 108,647.86 | 724,319.07 | 108,647.86 |
| 可抵扣亏损 | 1,056,034.75 | 105,603.48 | 662,378.06 | 66,237.81 |
| 合计 | 41,525,690.15 | 6,168,470.72 | 35,821,689.28 | 5,340,124.62 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年以上或超过一个正常营业周期的合同资产 | 7,399,843.30 | 7,713,464.10 |
| 减：减值准备 | 1,249,331.88 | 1,293,074.96 |
| 合 计 | 6,150,511.42 | 6,420,389.14 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 其他 转出 | ||||
| 坏账准备 | 32,904,059.35 | 5,075,218.21 | 23,100.00 | 37,956,177.56 | |
| 合计 | 32,904,059.35 | 5,075,218.21 | 23,100.00 | 37,956,177.56 | |
| 借款类别 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证借款 | 172,839,887.78 | 143,633,848.01 |
| 应付利息 | 201,010.61 | 202,862.21 |
| 合计 | 173,040,898.39 | 143,836,710.22 |
2.期末不存在已逾期未偿还的短期借款。
（十九）应付票据
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 80,500,183.30 | 87,028,199.43 |
| 银行保函 | 157,913.00 | - |
| 国内信用证 | 9,419,530.00 | - |
| 合计 | 90,077,626.30 | 87,028,199.43 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,677,769.36 | 38,786,945.08 |
| 1-2年（含2年） | 4,377,839.31 | 13,447,340.11 |
| 2-3年（含3年） | 314,028.34 | 31,028.34 |
| 3年以上 | 217,660.67 | 217,660.67 |
| 合计 | 34,587,297.68 | 52,482,974.20 |
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 海南怡盟电子科技有限公司 | 3,839,791.69 | 未到结算期 |
| 合计 | 3,839,791.69 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收货款 | 4,353,230.98 | 17,200,136.51 |
| 合计 | 4,353,230.98 | 17,200,136.51 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 5,442,500.80 | 19,280,647.25 | 22,222,576.51 | 2,500,571.54 |
| 离职后福利-设定提存计划 | - | 881,017.00 | 881,017.00 | - |
| 合计 | 5,442,500.80 | 20,161,664.25 | 23,103,593.51 | 2,500,571.54 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,442,500.80 | 17,436,956.47 | 20,378,885.73 | 2,500,571.54 |
| 职工福利费 | - | 673,873.16 | 673,873.16 | - |
| 社会保险费 | - | 557,424.85 | 557,424.85 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 480,188.77 | 480,188.77 | - |
| 工伤保险费 | - | 35,849.97 | 35,849.97 | - |
| 生育保险费 | - | 41,386.11 | 41,386.11 | - |
| 住房公积金 | - | 540,636.20 | 540,636.20 | - |
| 工会经费和职工教育经费 | - | 9,876.57 | 9,876.57 | - |
| 商业保险 | - | 61,880.00 | 61,880.00 | - |
| 合计 | 5,442,500.80 | 19,280,647.25 | 22,222,576.51 | 2,500,571.54 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险费 | 854,776.46 | 854,776.46 | ||
| 失业保险费 | 26,240.54 | 26,240.54 | ||
| 合计 | 881,017.00 | 881,017.00 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 企业所得税 | - | 3,918,490.10 |
| 增值税 | 92,107.74 | 5,996,022.01 |
| 个人所得税 | 113,308.46 | 136,195.73 |
| 城市维护建设税 | 62,155.78 | 413,752.96 |
| 教育费附加 | - | 7,244.78 |
| 地方教育费附加 | - | 4,830.01 |
| 印花税 | - | 2,687.50 |
| 合计 | 267,571.98 | 10,479,223.09 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应付款 | 2,689,995.14 | 2,794,393.28 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 合 计 | 2,689,995.14 | 2,794,393.28 |
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 押金及保证金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他往来款 | 1,189,995.14 | 1,294,393.28 |
| 合计 | 2,689,995.14 | 2,794,393.28 |
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 长沙中创云城信息科技有限公司 | 1,500,000.00 | 履约保证金 |
| 合计 | 1,500,000.00 |
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 2,186,000.00 | 2,185,923.72 |
| 1年内到期的长期应付款 | 1,423,866.84 | 1,641,740.60 |
| 合计 | 3,609,866.84 | 3,827,664.32 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 销售商品合同相关的合同负债待转销项税 | - | 2,016,323.03 |
| 合计 | - | 2,016,323.03 |
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | 18,580,351.64 | 19,673,313.50 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 2,186,000.00 | 2,185,923.72 |
| 合计 | 16,394,351.64 | 17,487,389.78 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 长期应付款 | 214,793.56 | 819,006.41 |
| 专项应付款 | ||
| 合 计 | 214,793.56 | 819,006.41 |
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付融资租赁款 | 1,638,760.40 | 2,460,747.01 |
| 减：一年内到期的部分 | 1,423,966.84 | 1,641,740.60 |
| 合计 | 214,793.56 | 819,006.41 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 |
| 股份总数 | 114,976,125.00 | 114,976,125.00 | ||
| 合计 | 114,976,125.00 | 114,976,125.00 |
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 96,776,601.20 | 96,776,601.20 | ||
| 合 计 | 96,776,601.20 | 96,776,601.20 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积金 | 28,318,789.41 | 28,318,789.41 | ||
| 合计 | 28,318,789.41 | 28,318,789.41 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 本期期初余额 | 254,475,615.62 | 189,756,070.99 |
| 加：年初未分配利润调整数 | ||
| 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 | ||
| 会计政策变更 | ||
| 重要前期差错更正 | ||
| 同一控制合并范围变更 | ||
| 其他调整因素 | ||
| 调整后本期期初未分配利润 | 254,475,615.62 | 189,756,070.99 |
| 本期增加 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 |
| 其中：本期归属于母公司所有者的净利润转入 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 |
| 本期减少 | ||
| 其中：本期提取盈余公积数 | ||
| 本期提取一般风险准备数 | ||
| 本期分配现金股利数 |
| 转增资本 | ||
| 其他减少 | ||
| 本期期末余额 | 273,457,077.07 | 207,283,008.22 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 167,788,445.25 | 104,412,334.41 | 136,529,271.32 | 80,751,617.83 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 167,788,445.25 | 104,412,334.41 | 136,529,271.32 | 80,751,617.83 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 大数据智能处理 | 134,393,252.06 | 82,125,551.72 | 88,388,946.08 | 49,987,745.50 |
| 大数据存储 | 33,395,193.19 | 22,286,782.69 | 48,140,325.24 | 30,763,872.33 |
| 合计 | 167,788,445.25 | 104,412,334.41 | 136,529,271.32 | 80,751,617.83 |
| 客户名称 | 销售金额 | 占公司全部销售收入的比例(%) |
| 中电科信息产业有限公司 | 35,784,663.65 | 21.33 |
| 中国电信股份有限公司张家港分公司 | 25,641,816.66 | 15.28 |
| 中传华夏（北京）文旅发展有限公司 | 25,429,861.95 | 15.16 |
| 南京联建智能科技有限公司 | 17,119,618.60 | 10.20 |
| 江苏豪纬数字技术有限公司 | 14,190,265.50 | 8.46 |
| 合计 | 118,166,226.36 | 70.43 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城建税 | 171,571.92 | 280,276.95 |
| 教育费附加 | 14,371.86 | 144,115.89 |
| 地方教育费附加 | 9,601.08 | 96,077.26 |
| 印花税 | 51,540.70 | 55,813.00 |
| 车船税及其他 |
| 合计 | 247,085.56 | 576,283.10 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 2,746,181.02 | 2,052,892.54 |
| 差旅费 | 488,977.55 | 574,281.26 |
| 售后及运维费 | 1,413,026.08 | 1,927,120.38 |
| 业务招待费 | 656,285.88 | 391,629.85 |
| 广告宣传费 | 519,547.77 | 132,362.75 |
| 招标服务费 | 257,496.81 | 114,957.71 |
| 其他服务费 | 367,471.73 | 256,612.38 |
| 培训服务费 | 12,000.00 | 246,420.44 |
| 运费 | 367,846.71 | 323,689.93 |
| 合计 | 6,828,833.55 | 6,019,967.24 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 3,995,283.26 | 2,268,107.21 |
| 差旅费及交通 | 51,193.32 | 40,096.73 |
| 折旧和摊销 | 2,688,727.29 | 918,342.17 |
| 装修维修费 | 92,345.98 | 66,192.22 |
| 低值易耗品 | 252,628.26 | 263,837.07 |
| 招待费 | 129,153.48 | 7,824.11 |
| 办公经费 | 519,107.39 | 975,426.98 |
| 物管费 | 267,367.40 | 82,518.70 |
| 水电及网络费 | 439,273.35 | 239,886.19 |
| 检测认证费 | 19,650.94 | 32,096.27 |
| 劳保用品 | 160,613.00 | 134,158.45 |
| 租赁费 | 1,579,142.84 | 1,710,714.24 |
| 中介服务费用 | 192,778.06 | 274,813.20 |
| 挂牌及上市筹备费 | 1,031,791.87 | 511,927.43 |
| 会务费 | - | - |
| 招聘费 | 7,103.77 | 6,715.09 |
| 托管及技术服务费 | 906,391.52 | 634,958.57 |
| 培训及会费 | 68,586.11 | 39,799.00 |
| 专利费用 | 66,305.43 | 112,065.94 |
| 存货盘亏 | - | 321,279.27 |
| 合计 | 12,467,443.27 | 8,640,758.84 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 12,097,860.71 | 9,464,983.09 |
| 折旧与摊销 | 5,841,625.22 | 5,154,533.42 |
| 直接材料 | 891,875.97 | 346,570.84 |
| 其他相关费用 | 1,820,538.99 | 250,913.59 |
| 合计 | 20,651,900.89 | 15,217,000.94 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息支出 | 3,570,827.44 | 2,773,241.17 |
| 减：利息收入 | 452,626.05 | 122,080.93 |
| 未实现融资收益摊销 | 0.00 | -14,133.14 |
| 手续费等 | 270,391.24 | 10,266.62 |
| 合计 | 3,388,592.63 | 2,647,293.72 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 即征即退增值税 | 3,202,467.54 | 1,121,334.95 | |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 2,452,900.00 | 3,951,527.66 | 1,201,900.00 |
| 个税手续费返还 | 23,200.07 | 18,693.07 | 23,200.07 |
| 合计 | 5,678,567.61 | 5,091,555.68 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 房租补贴 | 1,251,000.00 | 1,301,625.00 | 与收益相关 |
| 省级工业和信息产业转型省级资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年南京市工业和信息化发展专项资金 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 高企奖励 | 350,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利补助 | 8,005.90 | 与收益相关 | |
| 2019年省级现代服务业发展专项资金 | 530,000.00 | 与收益相关 |
| 市科技顶尖专家科研成果产业化配套资金 | 750,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保费减免 | 188,496.76 | 与收益相关 | |
| 公安部第三研究所保密项目经费 | 418,900.00 | 773,400.00 | 与收益相关 |
| 铁道警察学院-国家重点研发计划项目 | 274,000.00 | 与收益相关 | |
| 培训补贴 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,452,900.00 | 3,951,527.66 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 理财产品投资收益 | 83,074.16 | 524,262.26 |
| 合计 | 83,074.16 | 524,262.26 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 坏账损失 | -5,052,118.21 | -8,172,314.01 |
| 合计 | -5,052,118.21 | -8,172,314.01 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失 | - | - |
| 合同资产减值损失 | -258,225.97 | - |
| 合计 | -258,225.97 | - |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 固定资产处置损失 | - | -305,262.22 |
| 合计 | - | -305,262.22 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 100,000.00 | 120,000.00 | 100,000.00 |
| 其他 | 67,346.18 | 6,478.79 | 67,346.18 |
| 合计 | 167,346.18 | 126,478.79 | 167,346.18 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2020年度质量强省奖补 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年度省两化融合贯标和企业上云切块奖励 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 100,000.00 | 120,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | |||
| 公益性捐赠支出 | 160,000.00 | 1,100,000.00 | 160,000.00 |
| 其他 | 596,307.36 | 269,011.36 | 596,307.36 |
| 合计 | 756,307.36 | 1,369,011.36 | 756,307.36 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 1,501,476.00 | 2,303,740.91 |
| 递延所得税费用 | -828,346.10 | -1,258,619.35 |
| 合计 | 673,129.90 | 1,045,121.56 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收到的政府补贴 | 1,301,900.00 | 2,581,405.90 |
| 利息收入 | 452,626.05 | 122,080.93 |
| 其他 | 177,167.77 | 430,845.74 |
| 合计 | 1,931,693.82 | 3,134,332.57 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 付现费用 | 9,893,502.08 | 7,544,441.95 |
| 手续费 | 270,391.24 | 10,266.62 |
| 其他 | 1,165,599.51 | 863,643.20 |
| 合计 | 11,329,492.83 | 8,418,351.77 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 票据、保函、信用证保证金收回 | 31,525,158.56 | 4,341,421.79 |
| 合计 | 31,525,158.56 | 4,341,421.79 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 支付的上市费用 | 2,641,509.43 | 30,000.00 |
| 支付的信用证贴现息 | 326,779.19 | |
| 支付的票据、保函、信用证保证金 | 66,503,869.10 | 461,250.00 |
| 合计 | 69,472,157.72 | 491,250.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 18,981,461.45 | 17,526,937.23 |
| 加：资产减值准备 | 258,225.97 | |
| 信用减值损失 | 5,052,118.21 | 8,171,714.01 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,995,330.65 | 5,528,281.27 |
| 无形资产摊销 | 1,535,021.86 | 469,861.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,024,839.92 | 2,077,557.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | - | 305,262.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,396,594.38 | 2,773,241.17 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -83,074.16 | -524,262.26 |
| 递延收益的增加(减少以“－”号填列) | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -828,346.10 | -1,258,619.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -35,870,757.51 | -10,882,896.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -6,347,703.30 | -43,018,706.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -15,938,143.21 | -1,420,039.32 |
| 其他 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,824,431.84 | -20,251,668.42 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 107,454,646.03 | 124,724,057.83 |
| 减：现金的期初余额 | 142,085,830.78 | 120,633,531.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -34,631,184.75 | 4,090,526.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 107,454,646.03 | 124,724,057.83 |
| 其中：库存现金 | 18,927.19 | 5,290.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 107,435,718.84 | 124,718,767.14 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 期末现金及现金等价物余额 | 107,454,646.03 | 124,724,057.83 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,897,278.04 | 59,423,387.05 | 保函保证金及承兑保证金 |
| 固定资产 | 3,182,504.76 | 3,779,759.86 | 融资抵押 |
| 应收账款 | 54,551,522.80 | 82,513,088.83 | 质押 |
| 合同资产 | 6,773,608.13 | 6,773,608.13 | 质押 |
| 长期应收款 | 1,632,000.00 | 1,632,000.00 | 质押 |
| 合计 | 94,036,913.73 | 154,121,843.87 |
十、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 海南云创大数据科技有限公司 | 海南省 | 海南省 | 信息技术 | 100.00 | 设立 | |
| 深圳云创大数据科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 设立 | |
| 控股股东 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 张真 | 59.45 | 59.46 |
| 关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 刘鹏 | 董事、总经理；实际控制人 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 70,000,000.00 | 2020/8/18 | 2021/8/13 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/4/20 | 2021/4/19 | 是 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/7/9 | 2021/7/8 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 20,000,000.00 | 2021/3/31 | 2022/3/30 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/7/8 | 2021/10/7 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/10/26 | 2022/10/25 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 30,000,000.00 | 2021/1/18 | 2022/1/17 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 180,000,000.00 | 2020/9/10 | 2026/9/9 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2021/4/12 | 2022/10/12 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/8/12 | 2023/8/12 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 14,000,000.00 | 2020/12/21 | 2021/12/21 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 20,000,000.00 | 2021/3/4 | 2022/3/3 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 20,000,000.00 | 2021/4/1 | 2022/4/1 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/12/7 | 2021/10/25 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 30,000,000.00 | 2021/1/14 | 2022/1/14 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 17,460,000.00 | 2021/5/28 | 2022/5/25 | 否 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 20,000,000.00 | 2020/3/2 | 2021/1/13 | 是 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/3/12 | 2021/3/12 | 是 |
| 张真、刘鹏 | 本公司 | 3,000,000.00 | 2020/7/22 | 2022/7/22 | 否 |
3、关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额（万元） | 上期发生额（万元） |
| 关键管理人员报酬 | 148.05 | 128.69 |
| 合计 | 148.05 | 128.69 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 229,508,816.95 |
| 1至2年 | 46,789,212.31 |
| 2至3年 | 46,339,496.53 |
| 3至4年 | 26,558,183.33 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 245,600.00 |
| 小计 | 349,441,309.12 |
| 坏账准备 | 35,855,939.09 |
| 合计 | 313,585,370.03 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，其中： | 349,441,309.12 | 100.00 | 35,855,939.09 | 10.26 | 313,585,370.03 |
| 组合1：按账龄分析法 | 329,194,526.70 | 94.21 | 35,855,939.09 | 10.89 | 293,338,587.61 |
| 组合2：合并范围内组合 | 20,246,782.42 | 5.79 | 20,246,782.42 | ||
| 合计 | 349,441,309.12 | 100.00 | 35,855,939.09 | 10.26 | 313,585,370.03 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，其中： | 361,846,621.28 | 100.00 | 30,838,739.98 | 8.52 | 331,007,881.30 |
| 组合1：按账龄分析法 | 327,375,769.37 | 90.47 | 30,838,739.98 | 9.42 | 296,537,029.39 |
| 组合2：合并范围内组合 | 34,470,851.91 | 9.53 | 34,470,851.91 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | ||||
| 合计 | 361,846,621.28 | 100.00 | 30,838,739.98 | 8.52 | 331,007,881.30 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 212,267,877.03 | 6,368,036.31 | 3.00 |
| 1-2年 | 43,783,369.81 | 4,378,336.98 | 10.00 |
| 2-3年 | 46,339,496.53 | 11,584,874.13 | 25.00 |
| 3-4年 | 26,558,183.33 | 13,279,091.67 | 50.00 |
| 4-5年 | - | - | |
| 5年以上 | 245,600.00 | 245,600.00 | 100.00 |
| 合计 | 329,194,526.70 | 35,855,939.09 | |
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 30,838,739.98 | 5,017,199.11 | 35,855,939.09 | ||
| 合 计 | 30,838,739.98 | 5,017,199.11 | 35,855,939.09 | ||
| 债务人名称 | 欠款金额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 广州汇智通信技术有限公司 | 30,451,052.67 | 8.71 | 7,612,763.17 |
| 中传华夏（北京）文旅发展有限公司 | 28,735,744.00 | 8.22 | 862,072.32 |
| 中国电子系统技术有限公司 | 25,672,500.00 | 7.35 | 770,175.00 |
| 江苏豪纬数字技术有限公司 | 21,765,494.00 | 6.23 | 652,964.82 |
| 中电科信息产业有限公司 | 20,954,331.80 | 6.00 | 628,629.95 |
| 合计 | 127,579,122.47 | 36.51 | 10,526,605.26 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应收款 | 12,606,138.55 | 5,368,018.84 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 合 计 | 12,606,138.55 | 5,368,018.84 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 11,803,586.69 |
| 1至2年 | 821,537.60 |
| 2至3年 | 254,450.00 |
| 3至4年 | 157,700.00 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 22,790.00 |
| 小 计 | 13,060,064.29 |
| 减：坏账准备 | 453,925.74 |
| 合 计 | 12,606,138.55 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2021年1月1日余额 | 422,897.41 | 422,897.41 | ||
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期： | ||||
| ——转入第二阶段 |
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 31,028.33 | 31,028.33 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 453,925.74 | 453,925.74 |
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 422,897.41 | 31,028.33 | 453,925.74 | ||
| 合 计 | 422,897.41 | 31,028.33 | 453,925.74 | ||
| 债务人名称 | 款项性质 | 欠款金额 | 占其他应收款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 海南云创大数据科技有限公司 | 往来款 | 4,919,214.00 | 37.67 | - |
| 软件退税款 | 软件退税款 | 3,027,809.36 | 23.18 | 90,834.28 |
| 宁夏西云数据科技有限公司 | 往来款 | 1,165,049.62 | 8.92 | 34,951.49 |
| 贵州省财政学校 | 保证金 | 852,000.00 | 6.52 | 25,560.00 |
| 北京通建泰利特智能系统工程技术有限公司 | 保证金 | 400,000.00 | 3.06 | 40,000.00 |
| 合计 | 10,364,072.98 | 79.36 | 191,345.77 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 对子公司的投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 对合营企业投资 | ||||
| 对联营企业投资 | ||||
| 小计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 |
| 被投资单位 | 投资成本 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 计提减值准备 | |||||
| 海南云创大数据科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||||
| 深圳云创大数据科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||||
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 163,300,140.94 | 100,430,033.51 | 133,536,720.39 | 79,945,644.44 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 163,300,140.94 | 100,430,033.51 | 133,536,720.39 | 79,945,644.44 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 大数据智能处理 | 134,353,675.91 | 82,403,204.78 | 87,316,114.17 | 49,514,416.91 |
| 大数据存储 | 28,946,465.03 | 18,026,828.73 | 46,220,606.22 | 30,431,227.53 |
| 合计 | 163,300,140.94 | 100,430,033.51 | 133,536,720.39 | 79,945,644.44 |
| 项目 | 本期金额 |
| 非流动性资产处置损益 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,301,900.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 83,074.16 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 585,238.89 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 小计 | 1,970,213.05 |
| 所得税影响额 | 295,510.51 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 合计 | 1,674,702.54 |
| 本期金额 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.77 | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 3.43 | 0.15 | 0.15 0. |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1 | 18,981,461.45 |
| 非经常性损益 | 2 | 1,674,702.54 |
| 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | 3=1-2 | 17,306,758.91 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | 4 | 494,547,131.23 |
| 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | 5 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | 6 | |
| 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | 7 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | 8 | |
| 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | 9 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | 10 | |
| 其他交易或事项引起的净资产增减变动 | 11 | |
| 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 | 12 | |
| 报告期月份数 | 13 | 6.00 |
| 加权平均净资产 | 14[注] | 504,037,861.96 |
| 加权平均净资产收益率 | 15=1/14 | 3.77% |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 | 16=3/14 | 3.43% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1 | 18,981,461.45 |
| 非经常性损益 | 2 | 1,674,702.54 |
| 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | 3=1-2 | 17,306,758.91 |
| 期初股份总数 | 4 | 114,976,125.00 |
| 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | 5 |
| 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 | 6 | |
| 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | 7 | |
| 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 | 8 | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | 9 | |
| 报告期因回购等减少股份数 | 10 | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | 11 | |
| 报告期缩股数 | 12 | |
| 报告期月份数 | 13 | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | 14 | 114,976,125.00 |
| 基本每股收益 | 15=1/14 | 0.17 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | 16=3/14 | 0.15 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
南京云创大数据科技股份有限公司董事会办公室。