深圳王子新材料股份有限公司
2021年半年度财务报告
2021年08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳王子新材料股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 179,086,730.49 | 122,935,596.84 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 4,657,018.02 | 4,928,557.54 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 24,173,786.21 | 33,251,938.86 |
| 应收账款 | 518,964,633.88 | 611,437,779.04 |
| 应收款项融资 | 65,230,479.36 | 26,441,281.72 |
| 预付款项 | 21,995,841.99 | 15,313,787.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 17,517,339.77 | 37,477,648.30 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 172,612,665.28 | 151,160,778.22 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,081,201.06 | 3,863,252.80 |
| 流动资产合计 | 1,010,319,696.06 | 1,006,810,621.20 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 13,428,170.16 | 12,200,491.07 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 44,059,251.57 | 45,156,887.52 |
| 固定资产 | 251,695,348.57 | 245,295,404.98 |
| 在建工程 | 683,976.10 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 39,508,004.38 | |
| 无形资产 | 57,166,361.93 | 50,752,662.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 184,947,663.72 | 184,947,663.72 |
| 长期待摊费用 | 12,588,564.55 | 14,146,792.98 |
| 递延所得税资产 | 14,995,144.60 | 15,961,270.11 |
| 其他非流动资产 | 18,010,844.53 | 18,728,719.33 |
| 非流动资产合计 | 637,083,330.11 | 587,189,891.73 |
| 资产总计 | 1,647,403,026.17 | 1,594,000,512.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 114,717,621.94 | 77,085,298.61 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 280,547,437.08 | 349,382,927.36 |
| 预收款项 | 315,524.92 |
| 合同负债 | 5,374,848.50 | 5,656,097.23 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,451,695.63 | 14,334,485.18 |
| 应交税费 | 15,080,934.42 | 24,890,174.17 |
| 其他应付款 | 203,954,287.04 | 202,614,787.49 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 953,246.19 | 385,523.19 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,022,483.33 | 21,648.08 |
| 其他流动负债 | 535,473.36 | 273,001.79 |
| 流动负债合计 | 635,684,781.30 | 674,573,944.83 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 18,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 40,134,118.46 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 4,160,317.95 | 4,518,644.56 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 62,294,436.41 | 4,518,644.56 |
| 负债合计 | 697,979,217.71 | 679,092,589.39 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 152,490,290.00 | 152,576,990.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 302,834,504.48 | 303,687,632.48 |
| 减：库存股 | 120,984,176.70 | 121,907,327.70 |
| 其他综合收益 | -1,913,921.49 | 242,229.04 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,440,437.19 | 16,440,437.19 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 455,591,151.58 | 422,847,701.27 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 804,458,285.06 | 773,887,662.28 |
| 少数股东权益 | 144,965,523.40 | 141,020,261.26 |
| 所有者权益合计 | 949,423,808.46 | 914,907,923.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,647,403,026.17 | 1,594,000,512.93 |
法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：屈乐明 会计机构负责人：渠晓芬
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,799,677.80 | 9,890,459.48 |
| 交易性金融资产 | 4,413,746.41 | 4,413,746.41 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 21,420,735.49 | 18,920,021.77 |
| 应收款项融资 | 4,159,366.03 | 2,333,339.01 |
| 预付款项 | 67,349.27 | 23,302.21 |
| 其他应收款 | 320,154,106.32 | 284,490,032.84 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 6,975,085.99 | 2,612,342.59 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 133,542.45 |
| 流动资产合计 | 362,123,609.76 | 322,683,244.31 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 364,079,771.59 | 357,752,092.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 8,291,210.59 | 9,124,018.64 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,864,369.69 | 2,966,661.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,482.06 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 290,200.00 | 290,200.00 |
| 非流动资产合计 | 375,525,551.87 | 370,143,454.33 |
| 资产总计 | 737,649,161.63 | 692,826,698.64 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,113,194.44 | 70,079,416.67 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 17,159,575.09 | 14,295,731.61 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 16,456.92 | 14,563.65 |
| 应付职工薪酬 | 598,023.03 | 593,281.74 |
| 应交税费 | 106,469.07 | 407,558.16 |
| 其他应付款 | 187,139,394.23 | 192,470,061.50 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 368,846.19 | 385,523.19 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,022,483.33 | |
| 其他流动负债 | 1,893.27 | |
| 流动负债合计 | 306,155,596.11 | 277,862,506.60 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 18,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,000,000.00 | |
| 负债合计 | 324,155,596.11 | 277,862,506.60 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 152,490,290.00 | 152,576,990.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 304,348,920.15 | 305,202,048.15 |
| 减：库存股 | 120,984,176.70 | 121,907,327.70 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,239,757.84 | 16,239,757.84 |
| 未分配利润 | 61,398,774.23 | 62,852,723.75 |
| 所有者权益合计 | 413,493,565.52 | 414,964,192.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 737,649,161.63 | 692,826,698.64 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 770,532,698.73 | 589,509,006.76 |
| 其中：营业收入 | 770,532,698.73 | 589,509,006.76 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 730,438,356.54 | 556,022,053.44 |
| 其中：营业成本 | 627,965,292.88 | 465,981,922.60 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,581,333.07 | 3,439,529.66 |
| 销售费用 | 40,844,350.57 | 43,506,350.35 |
| 管理费用 | 44,544,507.30 | 35,352,024.30 |
| 研发费用 | 9,637,923.73 | 7,976,016.47 |
| 财务费用 | 2,864,948.99 | -233,789.94 |
| 其中：利息费用 | 5,642,658.80 | 2,473,253.16 |
| 利息收入 | -690,662.57 | -703,231.19 |
| 加：其他收益 | 1,273,616.37 | 1,986,179.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -20,539.52 | 77,038.43 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,783,224.36 | 638,135.64 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -713,923.22 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 150,596.72 | 9,900.50 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 46,508,919.21 | 35,630,386.11 |
| 加：营业外收入 | 484,492.08 | 4,208,705.84 |
| 减：营业外支出 | 317,840.84 | 4,679,720.10 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 46,675,570.45 | 35,159,371.85 |
| 减：所得税费用 | 14,622,818.66 | 8,724,366.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,052,751.79 | 26,435,004.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,052,751.79 | 26,435,004.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 32,726,773.31 | 22,767,444.89 |
| 2.少数股东损益 | -674,021.52 | 3,667,560.03 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,156,150.53 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,156,150.53 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -2,156,150.53 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -2,156,150.53 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 29,896,601.26 | 26,435,004.92 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,570,622.78 | 22,767,444.89 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -674,021.52 | 3,667,560.03 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.21 | 0.16 |
| （二）稀释每股收益 | 0.21 | 0.16 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：屈乐明 会计机构负责人：渠晓芬
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 27,294,581.76 | 21,960,443.32 |
| 减：营业成本 | 19,402,888.32 | 16,109,005.79 |
| 税金及附加 | 49,232.11 | 48,982.55 |
| 销售费用 | 163,251.55 | 5,597.23 |
| 管理费用 | 9,854,012.00 | 7,692,354.10 |
| 研发费用 | 212,943.56 | 360,683.35 |
| 财务费用 | 1,279,799.69 | 1,494,243.25 |
| 其中：利息费用 | 2,125,651.10 | 1,614,402.39 |
| 利息收入 | -852,099.72 | -192,443.62 |
| 加：其他收益 | 149,886.14 | 25,335.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 819,725.54 | 216,521.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,470,254.70 | -3,362,463.68 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 371.82 | 4,495.23 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,470,626.52 | -3,366,958.91 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,470,626.52 | -3,366,958.91 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,470,626.52 | -3,366,958.91 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,470,626.52 | -3,366,958.91 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 757,863,648.66 | 640,225,500.07 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 5,735,106.42 | 7,173,653.65 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,752,245.65 | 11,994,476.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 791,351,000.73 | 659,393,630.31 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 552,044,603.38 | 417,580,387.18 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 96,410,988.95 | 77,324,005.52 |
| 支付的各项税费 | 47,514,174.44 | 34,557,605.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,363,481.52 | 58,527,848.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 759,333,248.29 | 587,989,846.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,017,752.44 | 71,403,783.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,104.20 | 341,438.76 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,371,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,405,104.20 | 341,438.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,346,056.70 | 26,785,384.22 |
| 投资支付的现金 | 420,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 370,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 34,766,056.70 | 27,155,384.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,360,952.50 | -26,813,945.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,175,040.00 | 850,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,175,040.00 | 850,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 104,090,000.00 | 45,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,150,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 111,415,040.00 | 45,850,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 49,175,968.47 | 42,812,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,158,418.84 | 4,461,764.62 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,435,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,339,828.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 52,674,215.31 | 47,274,264.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 58,740,824.69 | -1,424,264.62 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,246,490.98 | 716,687.73 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 56,151,133.65 | 43,882,261.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 119,159,132.32 | 98,238,833.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 175,310,265.97 | 142,121,095.19 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 40,926,913.60 | 73,622,389.13 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,467,636.92 | 1,486,705.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 45,394,550.52 | 75,109,094.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 70,431,973.02 | 48,179,281.48 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,089,443.72 | 6,487,492.93 |
| 支付的各项税费 | 971,654.34 | 772,740.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,903,168.28 | 14,767,878.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 83,396,239.36 | 70,207,393.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,001,688.84 | 4,901,700.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,512.76 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 14,512.76 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 131,538.99 | 1,017,284.63 |
| 投资支付的现金 | 5,100,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,231,538.99 | 1,017,284.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,231,538.99 | -1,002,771.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 80,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 60,825,719.58 | 83,807,384.63 |
| 筹资活动现金流入小计 | 140,825,719.58 | 123,807,384.63 |
| 偿还债务支付的现金 | 31,000,000.00 | 42,812,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,952,225.00 | 2,025,695.18 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 69,731,048.43 | 91,535,860.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 102,683,273.43 | 136,374,055.55 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 38,142,446.15 | -12,566,670.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,090,781.68 | -8,667,742.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 9,890,459.48 | 16,826,569.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,799,677.80 | 8,158,827.50 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 152,576,990.00 | 303,687,632.48 | 121,907,327.70 | 242,229.04 | 16,440,437.19 | 422,847,701.27 | 773,887,662.28 | 141,020,261.26 | 914,907,923.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一 | |||||||||||||||
| 控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 152,576,990.00 | 303,687,632.48 | 121,907,327.70 | 242,229.04 | 16,440,437.19 | 422,847,701.27 | 773,887,662.28 | 141,020,261.26 | 914,907,923.54 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -86,700.00 | -853,128.00 | -923,151.00 | -2,156,150.53 | 32,743,450.31 | 30,570,622.78 | 3,945,262.14 | 34,515,884.92 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -2,156,150.53 | 32,726,773.31 | 30,570,622.78 | -674,021.52 | 29,896,601.26 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -939,828.00 | 939,828.00 | 5,349,783.66 | 6,289,611.66 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -939,828.00 | 939,828.00 | 5,349,783.66 | 6,289,611.66 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 16,677.00 | 16,677.00 | -730,500.00 | -730,500.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 16,677.00 | 16,677.00 | -730,500.00 | -730,500.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -86,700.00 | -853,128.00 | -939,828.00 | -939,828.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -86,700.00 | -853,128.00 | -939,828.00 | -939,828.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 152,490,290.00 | 302,834,504.48 | 120,984,176.70 | -1,913,921.49 | 16,440,437.19 | 455,591,151.58 | 804,458,285.06 | 144,965,523.40 | 949,423,808.46 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 142,701,230.00 | 203,298,488.07 | 42,276,877.50 | 16,440,437.19 | 336,123,325.33 | 656,286,603.09 | 86,585,339.74 | 742,871,942.83 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 142,7 | 203,29 | 42,276 | 16,440 | 336,12 | 656,28 | 86,585, | 742,871 | |||||||
| 余额 | 01,230.00 | 8,488.07 | ,877.50 | ,437.19 | 3,325.33 | 6,603.09 | 339.74 | ,942.83 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,767,444.89 | 22,767,444.89 | 1,577,167.44 | 24,344,612.33 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,767,444.89 | 22,767,444.89 | 3,667,560.03 | 26,435,004.92 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 344,607.41 | 344,607.41 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 344,607.41 | 344,607.41 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -2,435,000.00 | -2,435,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,435,000.00 | -2,435,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 142,701,230.00 | 203,298,488.07 | 42,276,877.50 | 16,440,437.19 | 358,890,770.22 | 679,054,047.98 | 88,162,507.18 | 767,216,555.16 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 152,576,990.00 | 305,202,048.15 | 121,907,327.70 | 16,239,757.84 | 62,852,723.75 | 414,964,192.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 152,576,990.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 305,202,048.15 | 121,907,327.70 | 0.00 | 0.00 | 16,239,757.84 | 62,852,723.75 | 0.00 | 414,964,192.04 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -86,700.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -853,128.00 | -923,151.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,453,949.52 | 0.00 | -1,470,626.52 |
| （一）综合收益总额 | -1,470,626.52 | -1,470,626.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -939,828.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 939,828.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
| 4．其他 | -939,828.00 | 939,828.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,677.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,677.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | |||||||||||
| 3．其他 | 16,677.00 | 16,677.00 | 0.00 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -86,700.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -853,128.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -939,828.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | -86,700 | -853,128 | -939,828.0 |
| .00 | .00 | 0 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 152,490,290.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 304,348,920.15 | 120,984,176.70 | 0.00 | 0.00 | 16,239,757.84 | 61,398,774.23 | 0.00 | 413,493,565.52 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 142,701,230.00 | 204,906,397.96 | 42,276,877.50 | 16,239,757.84 | 65,940,183.35 | 387,510,691.65 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 142,701,230.00 | 204,906,397.96 | 42,276,877.50 | 16,239,757.84 | 65,940,183.35 | 387,510,691.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,366,958.91 | -3,366,958.91 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,366,958.91 | -3,366,958.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计 | ||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 142,701,230.00 | 204,906,397.96 | 42,276,877.50 | 16,239,757.84 | 62,573,224.44 | 384,143,732.74 |
三、公司基本情况
深圳王子新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经深圳市工商行政管理局批准，由深圳市栢兴实业有限公司整体变更设立，于2009年12月17日在深圳市工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为91440300279344432Y的营业执照。2014年12月3日在深圳证券交易所上市。所属行业为塑料制品类。截至2021年6月30日止，本公司累计发行股本总数152,490,290.00股（每股面值1元），注册资本为152,490,290.00元，注册地：深圳市龙华区龙华街道奋进路4号王子工业园，总部地址：广东省深圳市。
本公司主要经营活动为：低碳材料、各类新材料及环保产品、食品包装制品及其它新型包装制品、电源产品等的研发和销售。产品主要有：塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料、泡沫、纸制品、电源产品、软件产品。本公司的实际控制人为王进军先生。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月27日批准报出。
本公司将霍尔果斯王子创业投资有限公司、深圳栢兴科技有限公司、重庆富易达科技有限公司、东莞群赞电子开发有限公司、武汉中电华瑞科技发展有限公司等36家孙子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
1. 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户
收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
14、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00 | 10.00 | 4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10.00 | 10.00 | 9.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5.00 | 10.00 | 18.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5.00 | 10.00 | 18.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5.00-10.00 | 10.00 | 9.00-18.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5.00-8.00 | 10.00 | 11.25-18.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 50.00 | 直线法 | 预计受益年限 |
| 专利权 | 5.00 | 直线法 | 预计受益年限 |
| 软件 | 3.00 | 直线法 | 预计受益年限 |
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费 | 3-5年 | 预计受益年限 |
| 信息披露费 | 1-3年 | 预计受益年限 |
| 咨询服务费 | 3-5年 | 预计受益年限 |
| 模具费 | 3年 | 预计受益年限 |
| 消防安装费等 | 3-5年 | 预计受益年限 |
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
（2）具体方法
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让产品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料、泡沫、纸制品、电源产品等产品销售内销及外销收入具体确认具体方法：
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
舰船电子信息系统及设备销售收入确认需满足以下条件：生产完工后按照客户要求发往指定地点，客户对产品进行签收或验收收货，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
26、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据政府补充相关文件要求，用于购买固定资产、无形资产的财政拨款或直接给于实物资产补助等，公司认定为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助相关文件用于对公司研发补贴或经营奖励等，公司认定为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
2.确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 | |||||
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号 ——租赁》 | 财政部下发 | ||||||
| 项目 | 合并财务报表（元） | 母公司财务报表（元） | |||||
| 调整前（2020-12-31） | 调整后（2021-1-1） | 调整前（2020-12-31） | 调整后（2021-1-1） | ||||
| 使用权资产 | 0 | 45,218,470.36 | 0 | 0 |
| 租赁负债 | 0 | 45,218,470.36 | 0 | 0 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 122,935,596.84 | 122,935,596.84 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 4,928,557.54 | 4,928,557.54 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 33,251,938.86 | 33,251,938.86 | |
| 应收账款 | 611,437,779.04 | 611,437,779.04 | |
| 应收款项融资 | 26,441,281.72 | 26,441,281.72 | |
| 预付款项 | 15,313,787.88 | 15,313,787.88 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 37,477,648.30 | 37,477,648.30 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 151,160,778.22 | 151,160,778.22 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,863,252.80 | 3,863,252.80 | |
| 流动资产合计 | 1,006,810,621.20 | 1,006,810,621.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 12,200,491.07 | 12,200,491.07 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 45,156,887.52 | 45,156,887.52 | |
| 固定资产 | 245,295,404.98 | 245,295,404.98 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 45,218,470.36 | 45,218,470.36 | |
| 无形资产 | 50,752,662.02 | 50,752,662.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 184,947,663.72 | 184,947,663.72 | |
| 长期待摊费用 | 14,146,792.98 | 14,146,792.98 | |
| 递延所得税资产 | 15,961,270.11 | 15,961,270.11 | |
| 其他非流动资产 | 18,728,719.33 | 18,728,719.33 | |
| 非流动资产合计 | 587,189,891.73 | 632,408,362.09 | 45,218,470.36 |
| 资产总计 | 1,594,000,512.93 | 1,639,218,983.29 | 45,218,470.36 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 77,085,298.61 | 77,085,298.61 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 349,382,927.36 | 349,382,927.36 | |
| 预收款项 | 315,524.92 | 315,524.92 | |
| 合同负债 | 5,656,097.23 | 5,656,097.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,334,485.18 | 14,334,485.18 | |
| 应交税费 | 24,890,174.17 | 24,890,174.17 | |
| 其他应付款 | 202,614,787.49 | 202,614,787.49 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 385,523.19 | 385,523.19 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,648.08 | 21,648.08 | |
| 其他流动负债 | 273,001.79 | 273,001.79 | |
| 流动负债合计 | 674,573,944.83 | 674,573,944.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 45,218,470.36 | 45,218,470.36 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 4,518,644.56 | 4,518,644.56 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,518,644.56 | 49,737,114.92 | 45,218,470.36 |
| 负债合计 | 679,092,589.39 | 724,311,059.75 | 45,218,470.36 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 152,576,990.00 | 152,576,990.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 303,687,632.48 | 303,687,632.48 | |
| 减：库存股 | 121,907,327.70 | 121,907,327.70 | |
| 其他综合收益 | 242,229.04 | 242,229.04 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 16,440,437.19 | 16,440,437.19 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 422,847,701.27 | 422,847,701.27 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 773,887,662.28 | 773,887,662.28 | |
| 少数股东权益 | 141,020,261.26 | 141,020,261.26 | |
| 所有者权益合计 | 914,907,923.54 | 914,907,923.54 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,594,000,512.93 | 1,639,218,983.29 | 45,218,470.36 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,890,459.48 | 9,890,459.48 | |
| 交易性金融资产 | 4,413,746.41 | 4,413,746.41 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 18,920,021.77 | 18,920,021.77 | |
| 应收款项融资 | 2,333,339.01 | 2,333,339.01 | |
| 预付款项 | 23,302.21 | 23,302.21 | |
| 其他应收款 | 284,490,032.84 | 284,490,032.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,612,342.59 | 2,612,342.59 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 322,683,244.31 | 322,683,244.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 357,752,092.50 | 357,752,092.50 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 9,124,018.64 | 9,124,018.64 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,966,661.13 | 2,966,661.13 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,482.06 | 10,482.06 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 290,200.00 | 290,200.00 | |
| 非流动资产合计 | 370,143,454.33 | 370,143,454.33 | |
| 资产总计 | 692,826,698.64 | 692,826,698.64 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 70,079,416.67 | 70,079,416.67 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 14,295,731.61 | 14,295,731.61 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 14,563.65 | 14,563.65 | |
| 应付职工薪酬 | 593,281.74 | 593,281.74 |
| 应交税费 | 407,558.16 | 407,558.16 | |
| 其他应付款 | 192,470,061.50 | 192,470,061.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 385,523.19 | 385,523.19 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,893.27 | 1,893.27 | |
| 流动负债合计 | 277,862,506.60 | 277,862,506.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 277,862,506.60 | 277,862,506.60 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 152,576,990.00 | 152,576,990.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 305,202,048.15 | 305,202,048.15 | |
| 减：库存股 | 121,907,327.70 | 121,907,327.70 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 16,239,757.84 | 16,239,757.84 | |
| 未分配利润 | 62,852,723.75 | 62,852,723.75 | |
| 所有者权益合计 | 414,964,192.04 | 414,964,192.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 692,826,698.64 | 692,826,698.64 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13、10、6、5 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 5、7 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 20、15、25 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3 |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 1.5、2 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 25%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2、12 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 重庆王子、重庆富易达公司、南宁王子、武汉中电 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据重庆市璧山区发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业项目确认书》(璧发改函[2015]69号)，本公司之孙公司重庆王子新材料股份有限公司生产的塑料包装制品项目符合西部地区鼓励类产品项目规定。《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)第二、三条规定，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
根据重庆市璧山区发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业项目确认书》(璧发改函[2018]32号)，本公司之子公司重庆富易达公司生产的塑料包装制品项目符合西部地区鼓励类产品项目规定。对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
根据南宁市发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业项目确认书》(南发改函[2020]2052号)，本公司之孙公司南宁王子新材料有限公司生产的塑料包装制品项目符合西部地区鼓励类产品项目规定。对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据湖北省科技术厅、湖北省财政厅、湖北国家税务局批准的编号为GR201742002170号《高新技术企业证书》，本公司之子公司武汉中电华瑞科技发展有限公司享受高新技术企业所得税为15%的税收优惠政策，税收优惠期限为2020年1月1日至2022年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 246,098.09 | 382,099.88 |
| 银行存款 | 175,064,167.88 | 118,777,032.44 |
| 其他货币资金 | 3,776,464.52 | 3,776,464.52 |
| 合计 | 179,086,730.49 | 122,935,596.84 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 3,776,464.52 | 3,776,464.52 |
其他说明
期末冻结资金为公司下属控股子公司东莞群赞与群赞科技（深圳）有限公司（以下简称“群赞科技”）因货款纠纷，于2020年11月被法院冻结。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 243,271.61 | 514,811.13 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 243,271.61 | 514,811.13 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,413,746.41 | 4,413,746.41 |
| 其中： | ||
| 其他 | 4,413,746.41 | 4,413,746.41 |
| 合计 | 4,657,018.02 | 4,928,557.54 |
其他说明：
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，系根据公司与控股子公司重
庆富易达原股东签订的《股权转让及增资协议》及补充协议的约定，计算确认的尚未收到的业绩承诺补偿款。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 21,220,242.58 | 21,197,624.19 |
| 商业承兑票据 | 3,044,890.34 | 12,524,575.06 |
| 减：坏账准备 | -91,346.71 | -470,260.39 |
| 合计 | 24,173,786.21 | 33,251,938.86 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 24,265,132.92 | 100.00% | 91,346.71 | 0.38% | 24,173,786.21 | 33,722,199.25 | 100.00% | 470,260.39 | 1.39% | 33,251,938.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | 21,220,242.58 | 87.45% | 0.00 | 0.00% | 21,220,242.58 | 21,197,624.19 | 62.86% | 0.00 | 0.00% | 21,197,624.19 |
| 商业承兑票据 | 3,044,890.34 | 12.55% | 91,346.71 | 3.00% | 2,953,543.63 | 12,524,575.06 | 37.14% | 470,260.39 | 3.75% | 12,054,314.67 |
| 合计 | 24,265,132.92 | 100.00% | 91,346.71 | 0.38% | 24,173,786.21 | 33,722,199.25 | 100.00% | 470,260.39 | 1.39% | 33,251,938.86 |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 24,265,132.92 | 91,346.71 | 0.38% |
| 合计 | 24,265,132.92 | 91,346.71 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 470,260.39 | 378,913.68 | 91,346.71 | |||
| 合计 | 470,260.39 | 378,913.68 | 91,346.71 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,008,321.64 | 0.92% | 5,008,321.64 | 100.00% | 0.00 | 5,008,321.64 | 0.78% | 5,008,321.64 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 5,008,321.64 | 0.92% | 5,008,321.64 | 100.00% | 0.00 | 5,008,321.64 | 0.78% | 5,008,321.64 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准 | 539,780, | 99.08% | 20,815,3 | 3.86% | 518,964,6 | 635,674,7 | 99.22% | 24,236,97 | 3.81% | 611,437,77 |
| 备的应收账款 | 024.25 | 90.37 | 33.88 | 58.75 | 9.71 | 9.04 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 538,437,610.05 | 98.83% | 19,472,976.17 | 3.62% | 518,964,633.88 | 633,967,250.74 | 98.95% | 22,529,471.70 | 3.55% | 611,437,779.04 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,342,414.20 | 0.25% | 1,342,414.20 | 100.00% | 1,707,508.01 | 0.27% | 1,707,508.01 | 100.00% | ||
| 合计 | 544,788,345.89 | 100.00% | 25,823,712.01 | 4.74% | 518,964,633.88 | 640,683,080.39 | 100.00% | 29,245,301.35 | 4.56% | 611,437,779.04 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广州市洁宝日用品有限公司 | 3,033,431.93 | 3,033,431.93 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳安琪食品有限公司 | 1,974,889.71 | 1,974,889.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,008,321.64 | 5,008,321.64 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 538,437,610.05 | 19,472,976.17 | 3.62% |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,342,414.20 | 1,342,414.20 | 100.00% |
| 合计 | 539,780,024.25 | 20,815,390.37 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 526,192,883.50 |
| 1年以内 | 526,192,883.50 |
| 1至2年 | 2,642,590.53 |
| 2至3年 | 6,286,034.02 |
| 3年以上 | 9,666,837.84 |
| 3至4年 | 2,642,515.86 |
| 4至5年 | 58,319.00 |
| 5年以上 | 6,966,002.98 |
| 合计 | 544,788,345.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提 | 24,236,979.71 | 3,421,589.34 | 20,815,390.37 | |||
| 按单项计提 | 5,008,321.64 | 5,008,321.64 | ||||
| 合计 | 29,245,301.35 | 3,421,589.34 | 25,823,712.01 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 113,176,618.59 | 20.77% | 3,395,298.56 |
| 第二名 | 108,401,645.38 | 19.90% | 3,252,049.36 |
| 第三名 | 48,194,412.58 | 8.85% | 1,445,832.38 |
| 第四名 | 17,053,101.33 | 3.13% | 511,593.04 |
| 第五名 | 13,674,349.59 | 2.51% | 410,230.49 |
| 合计 | 300,500,127.47 | 55.16% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 65,230,479.36 | 26,441,281.72 |
| 合计 | 65,230,479.36 | 26,441,281.72 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 190,754,016.12 | |
| 商业承兑汇票 | 2,900,000.00 | |
| 合计 | 193,654,016.12 |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,635,221.07 | 98.36% | 14,950,912.09 | 97.63% |
| 1至2年 | 360,620.92 | 1.64% | 356,225.79 | 2.33% |
| 3年以上 | 6,650.00 | 0.04% | ||
| 合计 | 21,995,841.99 | -- | 15,313,787.88 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 山东菏泽玉皇化工有限公司 | 3,426,096.59 | 15.58% |
| 海尔集团 | 3,824,133.60 | 17.39% |
| 无锡兴达化工国贸有限公司 | 981,973.00 | 4.46% |
| 四川汇川达塑胶有限公司 | 933,020.00 | 4.24% |
| 重庆大蓄科技有限公司 | 855,136.10 | 3.89% |
| 合计 | 10,020,359.29 | 45.56% |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 17,517,339.77 | 37,477,648.30 |
| 合计 | 17,517,339.77 | 37,477,648.30 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 4,769,554.78 | 3,362,049.13 |
| 备用金 | 1,453,984.06 | 2,383,700.71 |
| 往来款 | 12,742,040.90 | 33,163,385.33 |
| 合计 | 18,965,579.74 | 38,909,135.17 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,431,486.87 | 1,431,486.87 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 98,450.27 | 98,450.27 | ||
| 本期转回 | 81,697.17 | 81,697.17 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,448,239.97 | 1,448,239.97 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,594,286.35 |
| 1年以内 | 9,594,286.35 |
| 1至2年 | 7,939,582.32 |
| 2至3年 | 1,069,785.07 |
| 3年以上 | 361,926.00 |
| 3至4年 | 227,876.00 |
| 4至5年 | 104,930.00 |
| 5年以上 | 29,120.00 |
| 合计 | 18,965,579.74 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 1,431,486.87 | 98,450.27 | 81,697.17 | 1,448,239.97 | ||
| 合计 | 1,431,486.87 | 98,450.27 | 81,697.17 | 1,448,239.97 | ||
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 52,441,469.90 | 875,443.62 | 51,566,026.28 | 50,874,454.41 | 875,443.62 | 49,999,010.79 |
| 在产品 | 11,404,797.21 | 472,165.94 | 10,932,631.27 | 12,923,554.84 | 472,165.94 | 12,451,388.90 |
| 库存商品 | 52,782,265.89 | 605,483.46 | 52,176,782.43 | 35,339,188.22 | 605,483.46 | 34,733,704.76 |
| 发出商品 | 55,740,352.73 | 55,740,352.73 | 51,410,552.38 | 51,410,552.38 | ||
| 委托加工物资 | 2,205,801.59 | 8,929.02 | 2,196,872.57 | 2,575,050.41 | 8,929.02 | 2,566,121.39 |
| 合计 | 174,574,687.32 | 1,962,022.04 | 172,612,665.28 | 153,122,800.26 | 1,962,022.04 | 151,160,778.22 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 875,443.62 | 875,443.62 | ||||
| 在产品 | 472,165.94 | 472,165.94 | ||||
| 库存商品 | 605,483.46 | 605,483.46 | ||||
| 委托加工物资 | 8,929.02 | 8,929.02 | ||||
| 合计 | 1,962,022.04 | 1,962,022.04 | ||||
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期末留抵增值税额 | 5,496,601.48 | 3,651,714.43 |
| 期末多缴所得税额 | 12,240.08 | 211,538.37 |
| 待处理流动财产损溢 | 572,359.50 | |
| 合计 | 6,081,201.06 | 3,863,252.80 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 尧山财富 | 12,200,491.07 | 1,227,679.09 | 13,428,170.16 | ||||||||
| 小计 | 12,200,491.07 | 1,227,679.09 | 13,428,170.16 | ||||||||
| 合计 | 12,200,491.07 | 1,227,679.09 | 13,428,170.16 | ||||||||
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 48,648,126.34 | 48,648,126.34 | ||
| 2.期末余额 | 48,648,126.34 | 48,648,126.34 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,491,238.82 | 3,491,238.82 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,097,635.95 | 1,097,635.95 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,097,635.95 | 1,097,635.95 |
| 3.期末余额 | 4,588,874.77 | 4,588,874.77 | ||
| 三、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 44,059,251.57 | 44,059,251.57 | ||
| 2.期初账面价值 | 45,156,887.52 | 45,156,887.52 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋建筑物 | 34,893,611.12 | 验收资料未齐全 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 251,695,348.57 | 245,295,404.98 |
| 合计 | 251,695,348.57 | 245,295,404.98 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 153,676,558.53 | 174,178,080.39 | 23,153,157.08 | 3,921,766.32 | 3,757,953.27 | 5,109,922.97 | 363,797,438.56 |
| 2.本期增加金额 | 16,538,295.48 | 1,032,166.95 | 721,239.42 | 829,025.45 | 1,610,039.54 | 20,730,766.84 | |
| （1）购置 | 16,538,295.48 | 1,032,166.95 | 721,239.42 | 829,025.45 | 1,610,039.54 | 20,730,766.84 | |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 1,730,484.59 | 651,215.97 | 33,997.29 | 4,700.00 | 138,074.66 | 2,558,472.51 |
| （1）处置或报废 | 1,730,484.59 | 651,215.97 | 33,997.29 | 4,700.00 | 138,074.66 | 2,558,472.51 | |
| 4.期末余额 | 153,676,558.53 | 188,985,891.28 | 23,534,108.06 | 4,609,008.45 | 4,582,278.72 | 6,581,887.85 | 381,969,732.89 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 29,445,433.48 | 66,754,686.73 | 14,225,903.01 | 2,313,589.98 | 2,684,392.99 | 3,078,027.39 | 118,502,033.58 |
| 2.本期增加金额 | 3,373,277.19 | 7,538,049.65 | 1,365,165.45 | 244,748.96 | 144,037.99 | 461,654.30 | 13,126,933.54 |
| （1）计提 | 3,373,277.19 | 7,538,049.65 | 1,365,165.45 | 244,748.96 | 144,037.99 | 461,654.30 | 13,126,933.54 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 979,629.27 | 330,765.83 | 23,944.02 | 4,230.00 | 16,013.68 | 1,354,582.80 |
| （1）处置或报废 | 979,629.27 | 330,765.83 | 23,944.02 | 4,230.00 | 16,013.68 | 1,354,582.80 | |
| 4.期末余额 | 32,818,710.67 | 73,313,107.11 | 15,260,302.63 | 2,534,394.92 | 2,824,200.98 | 3,523,668.01 | 130,274,384.32 |
| 三、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 120,857,847.86 | 115,672,784.17 | 8,273,805.43 | 2,074,613.53 | 1,758,077.74 | 3,058,219.84 | 251,695,348.57 |
| 2.期初账面价值 | 124,231,125.05 | 107,423,393.66 | 8,927,254.07 | 1,608,176.34 | 1,073,560.28 | 2,031,895.58 | 245,295,404.98 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 66,164,838.57 | 验收资料未齐全 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 683,976.10 | |
| 合计 | 683,976.10 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装 | 683,976.10 | 683,976.10 | ||||
| 合计 | 683,976.10 | 683,976.10 | ||||
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 1.期初余额 | 45,218,470.36 | 45,218,470.36 |
| 2.本期增加金额 | 1,658,947.87 | 1,658,947.87 |
| 新租入厂房 | 1,658,947.87 | 1,658,947.87 |
| 4.期末余额 | 46,877,418.23 | 46,877,418.23 |
| 2.本期增加金额 | 7,369,413.85 | 7,369,413.85 |
| （1）计提 | 7,369,413.85 | 7,369,413.85 |
| 4.期末余额 | 7,369,413.85 | 7,369,413.85 |
| 1.期末账面价值 | 39,508,004.38 | 39,508,004.38 |
| 2.期初账面价值 | 45,218,470.36 | 45,218,470.36 |
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,719,429.64 | 695,000.00 | 26,802,948.76 | 59,217,378.40 | |
| 2.本期增加金额 | 8,317,471.66 | 67,256.64 | 8,384,728.30 | ||
| （1）购置 | 8,317,471.66 | 67,256.64 | 8,384,728.30 | ||
| 3.期末余额 | 40,036,901.30 | 695,000.00 | 26,870,205.40 | 67,602,106.70 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,640,893.64 | 693,945.32 | 2,129,877.42 | 8,464,716.38 | |
| 2.本期增加金额 | 450,090.08 | 1,520,938.31 | 1,971,028.39 | ||
| （1）计提 | 450,090.08 | 1,520,938.31 | 1,971,028.39 | ||
| 3.期末余额 | 6,090,983.72 | 693,945.32 | 3,650,815.73 | 10,435,744.77 | |
| 三、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,945,917.58 | 1,054.68 | 23,219,389.67 | 57,166,361.93 | |
| 2.期初账面价 | 26,078,536.00 | 1,054.68 | 24,673,071.34 | 50,752,662.02 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
值
被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 重庆富易达科技公司 | 68,902,396.60 | 68,902,396.60 | ||||
| 东莞群赞电子开发有限公司 | 6,756,999.12 | 6,756,999.12 | ||||
| 武汉中电华瑞科技发展有限公司 | 109,288,268.00 | 109,288,268.00 | ||||
| 合计 | 184,947,663.72 | 184,947,663.72 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 重庆富易达科技公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 东莞群赞电子开发有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 武汉中电华瑞科技发展有限公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 11,563,447.15 | 997,770.85 | 2,572,027.55 | 9,989,190.45 | |
| 信息披露费 | 10,482.06 | 10,482.06 | 0.00 | ||
| 咨询服务费 | 107,129.94 | 11,000.00 | 39,376.64 | 78,753.30 | |
| 模具费 | 1,970,706.56 | 410,060.75 | 591,546.33 | 41,396.24 | 1,747,824.74 |
| 消防安装及其他 | 495,027.27 | 499,455.86 | 221,687.07 | 772,796.06 | |
| 合计 | 14,146,792.98 | 1,918,287.46 | 3,435,119.65 | 41,396.24 | 12,588,564.55 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 29,325,320.73 | 4,280,042.05 | 25,994,860.31 | 4,869,010.08 |
| 可抵扣亏损 | 33,515,544.63 | 8,123,703.71 | 35,967,989.73 | 8,401,424.08 |
| 股权激励 | 12,451,534.58 | 2,591,398.84 | 12,849,283.02 | 2,690,835.95 |
| 合计 | 75,292,399.94 | 14,995,144.60 | 74,812,133.06 | 15,961,270.11 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 27,735,453.03 | 4,160,317.95 | 30,347,095.28 | 4,518,644.56 |
| 合计 | 27,735,453.03 | 4,160,317.95 | 30,347,095.28 | 4,518,644.56 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 14,995,144.60 | 15,961,270.11 | ||
| 递延所得税负债 | 4,160,317.95 | 4,518,644.56 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 6,251,451.89 | 7,114,210.34 |
| 可抵扣亏损 | 125,637,515.32 | 127,630,175.08 |
| 合计 | 131,888,967.21 | 134,744,385.42 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 2,341,737.36 | 2,341,737.36 | |
| 2022年 | 14,250,893.83 | 14,250,893.83 | |
| 2023年 | 27,025,227.72 | 27,086,074.32 | |
| 2024年 | 32,046,149.09 | 32,303,899.19 | |
| 2025年 | 49,973,507.32 | 51,647,570.38 | |
| 合计 | 125,637,515.32 | 127,630,175.08 | -- |
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购置长期资产款 | 18,010,844.53 | 18,010,844.53 | 18,728,719.33 | 18,728,719.33 | ||
| 合计 | 18,010,844.53 | 18,010,844.53 | 18,728,719.33 | 18,728,719.33 | ||
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 4,600,000.00 | |
| 保证借款 | 100,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 117,621.94 | 85,298.61 |
| 合计 | 114,717,621.94 | 77,085,298.61 |
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 260,704,748.99 | 329,134,208.96 |
| 设备款 | 19,842,688.09 | 20,248,718.40 |
| 合计 | 280,547,437.08 | 349,382,927.36 |
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 315,524.92 | |
| 合计 | 315,524.92 |
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 5,374,848.50 | 5,656,097.23 |
| 合计 | 5,374,848.50 | 5,656,097.23 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,333,654.69 | 89,315,467.52 | 89,197,426.58 | 14,451,695.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 830.49 | 5,976,806.98 | 5,977,637.47 | 0.00 |
| 合计 | 14,334,485.18 | 95,292,274.50 | 95,175,064.05 | 14,451,695.63 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,239,860.78 | 81,018,339.31 | 81,074,499.79 | 14,183,700.30 |
| 2、职工福利费 | 14,244.00 | 3,611,183.83 | 3,478,937.61 | 146,490.22 |
| 3、社会保险费 | 405.12 | 3,014,636.56 | 3,015,041.68 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 334.23 | 2,591,420.12 | 2,591,754.35 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 172,838.83 | 172,838.83 | 0.00 |
| 生育保险费 | 70.89 | 250,377.61 | 250,448.50 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 1,326,184.56 | 1,326,184.56 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 79,144.79 | 345,123.26 | 302,762.94 | 121,505.11 |
| 合计 | 14,333,654.69 | 89,315,467.52 | 89,197,426.58 | 14,451,695.63 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 810.24 | 5,759,239.82 | 5,760,050.06 | 0.00 |
| 2、失业保险费 | 20.25 | 217,567.16 | 217,587.41 | 0.00 |
| 合计 | 830.49 | 5,976,806.98 | 5,977,637.47 | 0.00 |
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,790,926.66 | 8,922,823.00 |
| 企业所得税 | 8,117,067.41 | 14,085,424.20 |
| 个人所得税 | 318,629.45 | 255,487.07 |
| 城市维护建设税 | 325,782.43 | 627,435.31 |
| 印花税 | 26,679.62 | 193,607.98 |
| 房产税 | 190,226.71 | 256,749.36 |
| 环保税 | 3,170.83 | |
| 教育费附加 | 140,257.99 | 271,456.81 |
| 地方教育费附加 | 93,621.50 | 164,765.65 |
| 土地使用税 | 75,173.63 | 94,194.92 |
| 水利基金 | 2,569.02 | 15,059.04 |
| 合计 | 15,080,934.42 | 24,890,174.17 |
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 953,246.19 | 385,523.19 |
| 其他应付款 | 203,001,040.85 | 202,229,264.30 |
| 合计 | 203,954,287.04 | 202,614,787.49 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 953,246.19 | 385,523.19 |
| 合计 | 953,246.19 | 385,523.19 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权激励回购义务 | 120,984,176.70 | 121,907,327.70 |
| 应付股权收购款 | 60,235,801.00 | 60,235,800.00 |
| 往来款 | 18,141,254.88 | 15,051,933.51 |
| 押金 | 2,705,818.81 | |
| 其他 | 933,989.46 | 5,034,203.09 |
| 合计 | 203,001,040.85 | 202,229,264.30 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 股权激励回购义务 | 120,984,176.70 | 未行权 |
| 群赞科技（深圳）有限公司 | 3,610,386.73 | 存在纠纷 |
| 合计 | 124,594,563.43 | -- |
其他说明
其他应付群赞科技（深圳）有限公司3,610,386.73元未偿还的具体原因详见“（一）货币资金”相关描述。
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,022,483.33 | 21,648.08 |
| 合计 | 1,022,483.33 | 21,648.08 |
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待结转销项税 | 535,473.36 | 273,001.79 |
| 合计 | 535,473.36 | 273,001.79 |
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 18,000,000.00 | |
| 合计 | 18,000,000.00 |
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 40,134,118.46 | 45,218,470.36 |
| 合计 | 40,134,118.46 | 45,218,470.36 |
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 152,576,990.00 | -86,700.00 | -86,700.00 | 152,490,290.00 | |||
其他说明：
本期减少股本系接受公司股权激励员工离职，回购库存股，减少股本86,700.00元。
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 263,944,915.85 | 853,128.00 | 263,091,787.85 | |
| 其他资本公积 | 39,742,716.63 | 39,742,716.63 |
| 合计 | 303,687,632.48 | 853,128.00 | 302,834,504.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
由于公司股权激励员工离职，公司回购库存股，减少资本公积853,128.00元。
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励限制性股票 | 121,907,327.70 | -939,828.00 | -16,677.00 | 120,984,176.70 |
| 合计 | 121,907,327.70 | -939,828.00 | -16,677.00 | 120,984,176.70 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
由于公司股权激励股票员工离职，导致减少库存股939,828.00元；其对应股利导致减少库存股-16,677.00元
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 242,229.04 | -2,156,150.53 | -1,913,921.49 | |
| 外币财务报表折算差额 | 242,229.04 | -2,156,150.53 | -1,913,921.49 | |
| 其他综合收益合计 | 242,229.04 | -2,156,150.53 | -1,913,921.49 | |
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 16,440,437.19 | 16,440,437.19 | ||
| 合计 | 16,440,437.19 | 16,440,437.19 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 422,847,701.27 | 336,123,325.33 |
| 调整后期初未分配利润 | 422,847,701.27 | 336,123,325.33 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,726,773.31 | 22,767,444.89 |
| 应付普通股股利 | -16,677.00 | |
| 期末未分配利润 | 455,591,151.58 | 358,890,770.22 |
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 752,860,120.15 | 615,292,990.03 | 572,602,530.38 | 451,951,251.99 |
| 其他业务 | 17,672,578.58 | 12,672,302.85 | 16,906,476.38 | 14,030,670.61 |
| 合计 | 770,532,698.73 | 627,965,292.88 | 589,509,006.76 | 465,981,922.60 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 770,532,698.73 | |||
| 其中： | ||||
| 塑料包装膜 | 180,374,289.43 | |||
| 塑料托盘 | 106,663,647.10 | |||
| 塑料缓冲材料 | 53,759,248.50 | |||
| 泡沫包装材料 | 171,079,727.42 | |||
| 纸质包装材料 | 134,234,741.93 | |||
| 移动电源 | 33,985,677.25 | |||
| 动力电池 | 50,918,993.60 | |||
| 软件产品 | 12,019,406.92 | |||
| 其他 | 27,496,966.58 | |||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | 770,532,698.73 | |||
| 其中： | ||||
| 境内 | 665,235,758.99 | |||
| 境外 | 105,296,939.74 |
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,664,011.79 | 1,431,235.49 |
| 教育费附加 | 721,354.15 | 624,204.21 |
| 房产税 | 1,019,642.28 | 379,566.75 |
| 土地使用税 | 366,951.20 | 371,439.00 |
| 车船使用税 | 16,229.58 | 9,824.18 |
| 印花税 | 296,972.93 | 181,931.53 |
| 地方教育附加 | 480,902.13 | 409,401.60 |
| 地方水利建设基金 | 12,725.55 | 28,117.82 |
| 环保税 | 2,543.46 | 3,809.08 |
| 合计 | 4,581,333.07 | 3,439,529.66 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 14,798,526.23 | 11,176,178.38 |
| 汽车费用 | 3,230,764.98 | |
| 业务招待费 | 6,906,773.62 | 4,171,141.74 |
| 运输费 | 6,601,626.40 | |
| 报关费 | 382,645.91 | 294,686.04 |
| 差旅费 | 716,888.91 | 215,803.73 |
| 办公费 | 703,254.79 | 752,450.12 |
| 保险费 | 1,171,916.48 | 354,609.92 |
| 住房公积金 | 138,154.90 | 96,580.44 |
| 其他 | 1,590,046.07 | 2,492,586.60 |
| 仓储费 | 672,057.49 | 655,577.37 |
| 咨询服务费 | 13,764,086.17 | 13,464,344.63 |
| 合计 | 40,844,350.57 | 43,506,350.35 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 21,842,206.21 | 21,811,271.81 |
| 办公费 | 1,746,488.38 | 1,122,938.67 |
| 保险费 | 1,673,466.39 | 550,934.10 |
| 房租及水电费 | 3,158,666.94 | 1,901,303.22 |
| 业务招待费 | 2,203,627.42 | 1,315,689.93 |
| 汽车费用 | 763,812.75 | 646,156.38 |
| 折旧摊销费 | 7,104,069.19 | 4,519,083.09 |
| 差旅费 | 1,112,032.10 | 577,914.20 |
| 电话费 | 224,728.42 | 242,224.27 |
| 中介服务费 | 3,249,036.82 | 1,787,215.96 |
| 其他 | 1,466,372.68 | 877,292.67 |
| 合计 | 44,544,507.30 | 35,352,024.30 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 4,286,271.24 | 4,445,591.33 |
| 办公费 | 29,751.71 | 79,147.48 |
| 社保及公积金 | 413,273.35 | 155,812.12 |
| 房租及水电费 | 419,047.13 | 433,890.38 |
| 业务招待费 | 16,449.25 | 12,193.33 |
| 折旧摊销费 | 547,708.29 | 482,552.21 |
| 差旅费 | 79,238.07 | 26,375.17 |
| 检测费 | 542,712.08 | 112,221.10 |
| 材料费 | 2,108,565.24 | 1,538,368.69 |
| 其他 | 1,194,907.37 | 689,864.66 |
| 合计 | 9,637,923.73 | 7,976,016.47 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 5,642,658.80 | 2,473,253.16 |
| 减：利息收入 | 690,662.57 | 703,231.19 |
| 手续费 | 97,476.48 | 144,382.88 |
| 汇兑损失 | 1,417,168.37 | 172,201.89 |
| 减：汇兑收益 | 198,035.28 | 1,292,043.15 |
| 现金折扣 | -3,403,656.81 | -1,028,353.53 |
| 合计 | 2,864,948.99 | -233,789.94 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,273,616.37 | 1,986,179.20 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
| 合计 | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -20,539.52 | 77,038.43 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -20,539.52 | 77,038.43 |
| 合计 | -20,539.52 | 77,038.43 |
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -16,753.10 | -239,440.21 |
| 应收账款坏账损失 | 3,421,063.78 | 877,575.85 |
| 应收票据坏账损失 | 378,913.68 | |
| 合计 | 3,783,224.36 | 638,135.64 |
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -713,923.22 | |
| 合计 | -713,923.22 |
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 150,596.72 | 9,900.50 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损益 | 924.96 | ||
| 其他 | 484,492.08 | 24,331.87 | |
| 赔偿款 | 4,183,449.01 | ||
| 合计 | 484,492.08 | 4,208,705.84 |
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损益 | 160,736.70 | 269,120.80 | |
| 产成品报废 | 149,584.01 | 3,862,473.97 | |
| 滞纳金、罚款 | 7,191.83 | 21,046.48 | |
| 赔偿款 | 324,584.00 | ||
| 其他 | 328.30 | 202,494.85 | |
| 合计 | 317,840.84 | 4,679,720.10 |
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,656,693.15 | 8,982,277.09 |
| 递延所得税费用 | 966,125.51 | -257,910.16 |
| 合计 | 14,622,818.66 | 8,724,366.93 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 46,675,570.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,981,623.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,615,772.79 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,007.28 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 819,235.96 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -58,813.08 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 492,537.45 |
| 所得税费用 | 14,622,818.66 |
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 347,871.22 | 814,215.69 |
| 补贴收入 | 1,195,398.69 | 1,917,865.90 |
| 押金保证金 | 1,311,065.00 | 997,699.83 |
| 往来款 | 21,389,894.66 | |
| 其他 | 3,508,016.08 | 8,264,695.17 |
| 合计 | 27,752,245.65 | 11,994,476.59 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的销售费用 | 26,542,811.23 | 13,467,501.42 |
| 支付的管理费用 | 13,262,224.03 | 8,059,244.85 |
| 支付的研发费用 | 3,273,615.02 | 2,032,708.35 |
| 支付的财务费用 | 168,363.06 | 72,919.94 |
| 退还政府补助 | 12,144,091.75 | |
| 支付的往来资金 | 5,267,437.59 |
| 其他 | 14,849,030.59 | 22,751,382.24 |
| 合计 | 63,363,481.52 | 58,527,848.55 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回衍生资产投资 | 251,000.00 | |
| 收到退回保证金 | 1,120,000.00 | |
| 合计 | 1,371,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买期货 | 370,000.00 | |
| 合计 | 370,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 5,150,000.00 | |
| 合计 | 5,150,000.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购限制性股票款 | 939,828.00 | |
| 往来款 | 400,000.00 | |
| 合计 | 1,339,828.00 |
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 32,052,751.79 | 26,435,004.92 |
| 加：资产减值准备 | -3,783,224.36 | 75,787.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,126,933.54 | 11,903,226.11 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,971,028.39 | 459,523.80 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,435,119.65 | 3,284,637.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -150,596.72 | 11,906.30 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 160,736.70 | 268,195.84 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 20,539.52 | -77,038.43 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 8,570.55 | 1,351,766.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,227,679.09 | -146,102.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 966,125.51 | -256,778.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -28,148,171.83 | -13,243,273.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 60,092,589.96 | 186,971,268.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -55,101,021.88 | -146,243,014.58 |
| 其他 | 8,594,050.71 | 608,675.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,017,752.44 | 71,403,783.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 175,310,265.97 | 142,121,095.19 |
| 减：现金的期初余额 | 119,159,132.32 | 98,238,833.57 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 56,151,133.65 | 43,882,261.62 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 175,310,265.97 | 119,159,132.32 |
| 其中：库存现金 | 246,098.09 | 382,099.88 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 175,064,167.88 | 118,777,032.44 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 175,310,265.97 | 119,159,132.32 |
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,776,464.52 | 冻结资金 |
| 合计 | 3,776,464.52 | -- |
其他说明：
期末冻结资金为公司下属控股子公司东莞群赞与群赞科技（深圳）有限公司因货款纠纷，于2020年11月被法院冻结。
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 7,504,054.01 | 6.4601 | 48,476,939.31 |
| 港币 | 254,317.04 | 0.8321 | 211,617.21 |
| 泰铢 | 10,368,559.67 | 0.2015 | 2,089,264.77 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 9,273,279.28 | 6.4601 | 59,906,311.48 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 境外国家 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 王子（泰国）有限公司 | 泰国 | 曼谷Dling Chan区Bang Chueak Nang街道Soi Bang Chueak Nang 2 , 8/5号 | 泰铢 | 企业经营所处主要经济环境中流通的货币 |
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 经济贸易和信息化委员会补贴专项经费 | 360,000.00 | 其他收益 | 360,000.00 |
| 工业稳增长资助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 政府补助电费 | 129,499.64 | 其他收益 | 129,499.64 |
| 实业稳岗补贴 | 19,226.59 | 其他收益 | 19,226.59 |
| 社保补贴款 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 就业创业补贴 | 29,926.09 | 其他收益 | 29,926.09 |
| 个税手续费 | 179,455.10 | 其他收益 | 179,455.10 |
| 收到生育补贴 | 21,996.71 | 其他收益 | 21,996.71 |
| 2020年JMRH产业发展专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2020年度高企认定奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 武科[2021]17号高企培育补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 政府纾困贴息 | 41,155.88 | 其他收益 | 41,155.88 |
| 工会经费返还 | 51,356.36 | 其他收益 | 51,356.36 |
| 汽车报废政府补贴款 | 35,000.00 | 其他收益 | 35,000.00 |
| 合计 | 1,273,616.37 | 1,273,616.37 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2021年1月29日，新设成立孙公司山东一海包装科技有限公司公司于2021年3月29日，新设成立孙公司江苏新亿源安全防护科技有限公司
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳新诺包装制品有限公司 | 深圳市 | 深圳市龙华区龙华街道奋进路4号王子工业厂房A栋、B栋 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 武汉市栢信环保包装技术有限公司 | 武汉市 | 武汉市东湖新技术开发区清风路3号王子工业园厂房A栋1层、3层 | 制造业 | 75.65% | 设立取得 | |
| 烟台栢益环保包装技术有限公司 | 烟台市 | 烟台开发区古现 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 廊坊市信兴环保技术有限公司 | 廊坊市 | 河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业区富友道1号 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 珠海新盛包装技术有限公司 | 珠海市 | 珠海市斗门区新青工业园新青二路南潮工业区4号厂房东面一至三层及底层（西边） | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 成都新正环保科技有限公司 | 成都市 | 成都市郫都区成都现代工业港北片区天台寺路1050号 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 郑州王子新材料有限公司 | 郑州市 | 郑州航空港区新港大道西侧郑州王子工业园 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 武汉王子新材料有限公司 | 武汉市 | 武汉市东湖新技术开发区清风路3号王子工业园 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 苏州浩川环保包装技术有限公司 | 苏州市 | 苏州工业园区唯亭金陵东路228号厂房1栋 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 南宁王子新材料有限公司 | 南宁市 | 南宁市江南区下津路8号6号楼第一、二层 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 重庆王子新材料有限公司 | 重庆市 | 重庆市璧山区壁城街道奥康大道4号附5幢 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳市创想环球贸易有限公司 | 深圳市 | 深圳市龙华区龙华街道奋进路4号王子工业园厂房B栋501（A区-3） | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 青岛冠宏包装技术有限公司 | 青岛市 | 青岛市城阳区棘洪滩街道金岭路 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 深圳栢兴科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市龙华区龙华街道奋进路4号王子工业厂房B栋501（A区-1） | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 深圳利琒环保材料有限公司 | 深圳市 | 深圳市龙华区观澜街道大富工业区9号金豪创业园F栋一楼 | 制造业 | 90.00% | 设立取得 | |
| 深圳启明整体智慧 | 深圳市 | 深圳市龙华区龙华街道富康社区奋进路4号王子工业厂 | 商业 | 80.00% | 设立取得 | |
| 包装技术有限公司 | 房B栋501（A区-2） | |||||
| 江苏栢煜包装材料有限公司 | 苏州市 | 苏州工业园区唯亭金陵东路228号厂房1栋1层 | 制造业 | 70.00% | 设立取得 | |
| 霍尔果斯王子创业投资有限公司 | 霍尔果斯市 | 新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区兵团分区开元路1号创新创业园孵化楼B-414-121室 | 商业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 重庆富易达科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市璧山区大路街道北街199号 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 青岛富易达科技有限公司 | 青岛市 | 山东省青岛市胶州市胶东街道办事处纺织工业园 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 安徽王子环保技术有限公司 | 合肥市 | 安徽省合肥市西县桃花工业园拓展区汤口路与万佛山路交口汤口路37号 | 制造业 | 48.45% | 设立取得 | |
| 广东栢宇环保科技有限公司 | 东莞市 | 东莞市洪梅镇洪层涡本洲工业区 | 制造业 | 35.70% | 设立取得 | |
| 烟台栢晟包装技术有限公司 | 烟台市 | 山东省烟台市经济技术开发区长沙大街2号内3号 | 制造业 | 43.35% | 设立取得 | |
| 长沙王子新材料有限公司 | 长沙市 | 湖南省长沙县榔梨街道福中路77号3#栋厂房401西面 | 制造业 | 80.00% | 设立取得 | |
| 北京金叶高登科技有限公司 | 北京市 | 北京市西城区西直门外大街18号楼11层1单元1237室 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 河南富易达科技有限公司 | 郑州市 | 河南省郑州市新密市曲梁镇沃郑村1号 | 制造业 | 26.01% | 设立取得 | |
| 湖南富易达科技有限公司 | 岳阳市 | 岳阳市湖南城陵矶新港区长湖路华琨智能装备产业园 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 东莞群赞电子开发有限公司 | 东莞市 | 广东省东莞市黄江镇田心蝴蝶一路17号1栋 | 制造业 | 85.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 成都启恒新材料科技有限公司 | 成都市 | 成都市郫都区成都现代工业港北片区天台寺路1050号 | 商业 | 70.00% | 设立取得 | |
| 重庆一江包装科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市璧山区碧泉街道双星大道8号 | 商业 | 51.00% | 设立取得 | |
| 海南王子环保科技有限公司 | 海南省 | 海南省澄迈县老城镇老城经济开发区南一环路45号 | 制造业 | 54.00% | 设立取得 | |
| 武汉中电华瑞科技发展有限公司 | 武汉市 | 武汉市东湖新技术开发区武大园二路以北、武大园四路以东国家地球空间信息产业基地Ⅱ区（七期）B-3座3层4号 | 软件 | 51.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 王子（泰国）有限公司 | 泰国 | 曼谷Dling Chan区Bang Chueak Nang街道Soi Bang Chueak Nang 2 , 8/5号 | 制造业 | 100.00% | 设立取得 | |
| 武汉舰讯通智能装备技术有限公司 | 武汉市 | 武汉市东湖新技术开发区武大园四路3号国家地球空间信息产业基地Ⅱ区（七期）B-3座3层01号 | 软件 | 51.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 山东一海包装科技 | 青岛市 | 山东省青岛市胶州市胶东街道办事处纺织染整工业园4 | 商业 | 51.00% | 设立取得 |
| 有限公司 | 号路北侧、9号路东侧 | |||||
| 江苏新亿源安全防护科技有限公司 | 泰州市 | 江苏省泰州市姜堰区三水街道科技路159号第5号、6号厂房 | 制造业 | 51.00% | 设立取得 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 重庆富易达科技有限公司 | 49.00% | 1,856,754.29 | 94,828,754.80 | |
| 东莞群赞电子开发有限公司 | 15.00% | -586,403.61 | 1,337,136.13 | |
| 武汉市栢信环保包装技术有限公司 | 24.35% | 911,982.41 | 730,500.00 | 10,575,075.16 |
| 武汉中电华瑞科技发展有限公司 | 49.00% | -271,289.41 | 30,058,991.88 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆富易达科技有限公司 | 254,807,824.34 | 96,770,515.68 | 351,578,340.02 | 153,264,101.80 | 12,795,478.45 | 166,059,580.25 | 276,334,735.19 | 80,724,894.92 | 357,059,630.11 | 181,449,203.14 | 181,449,203.14 | |
| 东莞群赞电子开发有限公司 | 121,438,277.19 | 27,529,693.57 | 148,967,970.76 | 125,980,538.31 | 14,073,191.56 | 140,053,729.87 | 129,288,469.07 | 14,357,138.70 | 143,645,607.77 | 130,822,009.45 | 130,822,009.45 | |
| 武汉中电华瑞科技发展有限公司 | 65,166,853.61 | 7,948,682.58 | 73,115,536.19 | 11,770,654.80 | 11,770,654.80 | 84,046,286.75 | 33,996,738.93 | 118,043,025.68 | 26,020,195.35 | 4,518,644.56 | 30,538,839.91 | |
| 武汉市栢信环保包装 | 65,385,198.63 | 4,365,265.27 | 69,750,463.90 | 26,320,997.14 | 26,320,997.14 | 58,368,200.51 | 4,447,803.60 | 62,816,004.11 | 20,131,844.98 | 20,131,844.98 | ||
单位：元
技术有限公司子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆富易达科技有限公司 | 296,851,590.98 | 5,236,145.87 | 5,236,145.87 | -3,860,228.73 | 241,054,065.56 | 8,767,627.40 | 8,767,627.40 | -20,496,894.32 |
| 东莞群赞电子开发有限公司 | 86,496,117.95 | -3,909,357.43 | -3,909,357.43 | 9,373,757.90 | 86,051,531.72 | -2,767,185.10 | -2,767,185.10 | 10,001,065.35 |
| 武汉市栢信环保包装技术有限公司 | 43,896,600.06 | 3,745,307.63 | 3,745,307.63 | 7,984,980.39 | 27,583,546.15 | 3,754,214.08 | 3,754,214.08 | 19,030,321.75 |
| 武汉中电华瑞科技发展有限公司 | 12,019,406.92 | -553,651.86 | -553,651.86 | -1,931,582.10 | ||||
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 13,428,170.16 | 12,200,491.07 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的55.16%(2020年12月31日：
58.02%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2.流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司的政策是综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-3年 | 2-5年 | 3年以上 | 合计 | |
| 银行借款 | 133,740,105.27 | 133,740,105.27 | ||||
| 应付账款 | 280,547,437.08 | 280,547,437.08 | ||||
| 合计 | 414,287,542.35 | 414,287,542.35 |
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-3年 | 2-5年 | 3年以上 | 合计 | |
| 银行借款 | 77,106,946.69 | 77,106,946.69 | ||||
| 应付账款 | 349,382,927.36 | 349,382,927.36 | ||||
| 合计 | 426,489,874.05 | 426,489,874.05 |
3.市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2021年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币133,600,000.00元(2020年12月31日：人民币75,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。
（3）其他价格风险：无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 4,657,018.02 | 4,657,018.02 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 243,271.61 | 243,271.61 | ||
| （3）衍生金融资产 | 243,271.61 | 243,271.61 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,413,746.41 | 4,413,746.41 | ||
| （2）权益工具投资 | 4,413,746.41 | 4,413,746.41 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是王进军先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳好新鲜冷链科技有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 大兴实业(烟台)有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 公司董监高人员 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳好新鲜冷链科技有限公司 | 胶带、冷链产品 | 647,851.43 | 1,000,000.00 | 否 | 0.00 |
| 大兴实业(烟台)有限公司 | 水电费 | 485,214.56 | 1,500,000.00 | 否 | 370,981.17 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳好新鲜冷链科技有限公司 | 塑料包装膜 | 45,681.77 | 0.00 |
| 深圳好新鲜冷链科技有限公司 | 水电费 | 1,822.52 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳好新鲜冷链科技有限公司 | 厂房 | 31,146.79 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 大兴实业(烟台)有限公司 | 宿舍 | 160,845.72 | 160,845.72 |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王进军 | 150,000,000.00 | 2020年12月23日 | 2022年03月26日 | 否 |
| 王进军 | 20,000,000.00 | 2021年03月25日 | 2023年03月25日 | 否 |
| 王进军 | 80,000,000.00 | 2021年03月10日 | 2022年03月10日 | 否 |
（4）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,279,084.32 | 2,770,923.89 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳好新鲜冷链科技有限公司 | 95,238.28 | 6,301.20 | 750,612.83 | 83,903.47 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 大兴实业(烟台)有限公司 | 137,349.46 |
十三、股份支付
1、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 39,742,716.63 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部，营业收入、营业成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 665,235,758.99 | 105,296,939.74 | 770,532,698.73 | |
| 营业成本 | 561,115,949.73 | 66,849,343.15 | 627,965,292.88 | |
| 资产总额 | 1,613,092,931.50 | 34,310,094.67 | 1,647,403,026.17 | |
| 负债总额 | 693,573,872.86 | 4,405,344.85 | 697,979,217.71 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,008,321.64 | 18.12% | 5,008,321.64 | 100.00% | 0.00 | 5,008,321.64 | 19.28% | 5,008,321.64 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 5,008,321.64 | 18.12% | 5,008,321.64 | 100.00% | 0.00 | 5,008,321.64 | 19.28% | 5,008,321.64 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 22,637,685.49 | 81.88% | 1,216,950.00 | 5.38% | 21,420,735.49 | 20,965,077.68 | 80.72% | 2,045,055.91 | 9.75% | 18,920,021.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,030,069.67 | 7.34% | 317,010.42 | 15.62% | 1,713,059.25 | 3,167,461.81 | 12.20% | 337,547.90 | 10.66% | 2,829,913.91 |
| 合并范围内关联方组合 | 19,707,676.24 | 71.29% | 0.00% | 19,707,676.24 | 16,090,107.86 | 61.95% | 0.00% | 16,090,107.86 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 899,939.58 | 3.25% | 899,939.58 | 100.00% | 0.00 | 1,707,508.01 | 6.57% | 1,707,508.01 | 100.00% | |
| 合计 | 27,646,007.13 | 100.00% | 6,225,271.64 | 22.52% | 21,420,735.49 | 25,973,399.32 | 100.00% | 7,053,377.55 | 27.16% | 18,920,021.77 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广州市洁宝日用品有限公司 | 3,033,431.93 | 3,033,431.93 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳安琪食品有限公司 | 1,974,889.71 | 1,974,889.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,008,321.64 | 5,008,321.64 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 2,030,069.67 | 317,010.42 | 15.62% |
| 合并范围内关联方组合 | 19,707,676.24 | 0.00% | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 899,939.58 | 899,939.58 | 100.00% |
| 合计 | 22,637,685.49 | 1,216,950.00 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,266,142.74 |
| 1年以内 | 15,266,142.74 |
| 1至2年 | 4,494,284.15 |
| 2至3年 | 1,795,278.49 |
| 3年以上 | 6,090,301.75 |
| 3至4年 | 181,413.53 |
| 4至5年 | 627.00 |
| 5年以上 | 5,908,261.22 |
| 合计 | 27,646,007.13 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提 | 5,008,321.64 | 5,008,321.64 | ||||
| 按组合计提 | 2,045,055.91 | 828,105.91 | 1,216,950.00 | |||
| 合计 | 7,053,377.55 | 828,105.91 | 6,225,271.64 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 14,731,819.80 | 53.29% | |
| 第二名 | 4,329,303.45 | 15.66% | |
| 第三名 | 3,033,431.93 | 10.97% | 3,033,431.93 |
| 第四名 | 1,974,889.71 | 7.14% | 1,974,889.71 |
| 第五名 | 594,821.99 | 2.15% | |
| 合计 | 24,664,266.88 | 89.21% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 320,154,106.32 | 284,490,032.84 |
| 合计 | 320,154,106.32 | 284,490,032.84 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 44,263.05 | 49,051.18 |
| 合并范围内关联方往来 | 319,808,435.39 | 284,424,327.21 |
| 往来款 | 327,588.13 | 34,454.33 |
| 合计 | 320,180,286.57 | 284,507,832.72 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 17,799.88 | 17,799.88 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 8,380.37 | 8,380.37 | ||
| 2021年6月30日余额 | 26,180.25 | 26,180.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 206,284,660.56 |
| 1年以内 | 206,284,660.56 |
| 1至2年 | 54,620,880.52 |
| 2至3年 | 32,863,518.56 |
| 3年以上 | 26,411,226.93 |
| 3至4年 | 7,366,258.90 |
| 4至5年 | 6,569,617.59 |
| 5年以上 | 12,475,350.44 |
| 合计 | 320,180,286.57 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 17,799.88 | 8,380.37 | 26,180.25 | |||
| 合计 | 17,799.88 | 8,380.37 | 26,180.25 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 东莞群赞 | 合并范围 | 59,298,874.06 | 1年以内 | 18.52% | 0.00 |
| 电子开发有限公司 | 内关联方往来 | ||||
| 重庆富易达科技有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 54,271,388.24 | 1年以内 | 16.95% | 0.00 |
| 深圳栢兴科技有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 53,660,000.00 | 1年以内22,000,000.00元;1-2年31,660,000.00元 | 16.76% | 0.00 |
| 郑州王子新材料有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 26,407,520.05 | 1年以内11,140,208.71元；1-2年9,398,636.82元；2-3年5,868,674.52元 | 8.25% | 0.00 |
| 武汉王子新材料有限公司 | 合并范围内关联方往来 | 18,739,317.78 |
| 5.85% | 0.00 | ||||
| 合计 | -- | 212,377,100.13 | -- | 66.33% | 0.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 350,651,601.43 | 350,651,601.43 | 345,551,601.43 | 345,551,601.43 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 13,428,170.16 | 13,428,170.16 | 12,200,491.07 | 12,200,491.07 | ||
| 合计 | 364,079,771.59 | 364,079,771.59 | 357,752,092.50 | 357,752,092.50 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||||
| 深圳栢兴科技有限公司 | 37,153,982.54 | 37,153,982.54 | |||
| 霍尔果斯王子创业投资有限公司 | 16,206,858.31 | 5,100,000.00 | 21,306,858.31 | ||
| 重庆富易达科技有限公司 | 118,939,136.83 | 118,939,136.83 | |||
| 东莞群赞电子开发有限公司 | 23,015,823.75 | 23,015,823.75 | |||
| 武汉中电华瑞科技发展有限公司 | 150,235,800.00 | 150,235,800.00 | |||
| 合计 | 345,551,601.43 | 5,100,000.00 | 350,651,601.43 | ||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | ||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 尧山财富 | 12,200,491.07 | 1,227,679.09 | 13,428,170.16 | |||
| 小计 | 12,200,491.07 | 1,227,679.09 | 13,428,170.16 | |||
| 合计 | 12,200,491.07 | 1,227,679.09 | 13,428,170.16 | |||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 23,272,839.06 | 19,159,918.56 | 19,363,939.84 | 15,866,446.25 |
| 其他业务 | 4,021,742.70 | 242,969.76 | 2,596,503.48 | 242,559.54 |
| 合计 | 27,294,581.76 | 19,402,888.32 | 21,960,443.32 | 16,109,005.79 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
| 合计 | 1,227,679.09 | 146,102.24 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 150,596.72 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,273,616.37 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 | -20,539.52 |
| 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 166,651.24 | |
| 减：所得税影响额 | 81,483.23 | |
| 少数股东权益影响额 | 762,889.15 | |
| 合计 | 725,952.43 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.14% | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.05% | 0.21 | 0.21 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用