水发燃气：水发燃气2021年半年度报告

公司代码：603318 公司简称：水发燃气

水发派思燃气股份有限公司

2021年半年度报告

2021年8月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人尚智勇、主管会计工作负责人安振民及会计机构负责人（会计主管人员）周树旺

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 22

第七节 股份变动及股东情况 ...... 41

第八节 优先股相关情况 ...... 44

第九节 债券相关情况 ...... 44

第十节 财务报告 ...... 46

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司或水发燃气	指	水发派思燃气股份有限公司，原名大连派思燃气系统股份有限公司
山东省国资委	指	山东省人民政府国有资产监督管理委员会，系公司实际控制人
水发集团	指	水发集团有限公司,系水发控股之控股股东
水发控股	指	山东水发控股集团有限公司，系水发众兴之控股股东
水发众兴集团	指	水发众兴集团有限公司，系公司控股股东
派思投资	指	大连派思投资有限公司，系公司原控股股东,现持股5%以上股东
Energas Ltd.	指	派思有限公司，注册于开曼群岛，系公司持股5%以上股东
派思设备	指	大连派思燃气设备有限公司，由原大连佳诚能源工程设备有限公司更名而来，注册于大连市，系本公司全资子公司
派思香港	指	派思燃气（香港）有限公司(EnergasGas-System（HongKong）Co.,Limited），注册于香港，系本公司全资子公司
水发新能源	指	水发新能源有限公司原名“大连派思新能源发展有限公司”更名而来，系本公司全资子公司
鄂尔多斯水发	指	鄂尔多斯市水发燃气有限公司原名“鄂尔多斯市派思能源有限公司”，系本公司控股子公司
大连水发燃气	指	大连水发燃气有限公司原名“中油派思（大连）石油化工有限公司”更名而来，系水发新能源全资子公司
雅安华燃	指	雅安市华燃天然气有限责任公司，系派思惠银控股子公司
伊川水发燃气	指	伊川县水发燃气有限公司原名“伊川华燃天然气有限责任公司”，系水发新能源全资子公司
方城水发燃气	指	方城县水发燃气有限公司原名“方城县华燃天然气有限责任公司”，系水发新能源全资子公司
上海派罕	指	上海派罕企业管理有限公司，系本公司控股子公司
豪迈新能源	指	山东豪迈新能源有限公司，系上海派罕全资子公司
美源辰能源	指	山东美源辰能源有限公司，系上海派罕全资子公司
高密豪佳	指	高密豪佳燃气有限公司，系山东豪迈控股子公司
淄博绿周	指	淄博绿周能源有限公司，系山东美源辰控股子公司
四平水发	指	四平水发新能源有限公司原名“四平派思能源服务有限公司”系水发新能源全资子公司
松原水发	指	松原水发新能源有限公司原名“松原派思新能源发展有限公司”系水发新能源全资子公司
水发派思金泰	指	水发派思金泰（深圳）天然气有限公司，系公司控股子公司
新疆水发派思	指	新疆水发派思能源技术有限公司，系公司控股子公司
水发众兴燃气	指	水发众兴燃气有限责任公司，系水发众兴集团控股子公司
水发能源集团	指	水发能源集团有限公司，系水发集团全资子公司
水发燃气集团	指	水发燃气集团有限公司，系水发集团全资子公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
LNG	指	液化天然气
报告期、本期、本报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
上年同期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	水发派思燃气股份有限公司
公司的中文简称	水发燃气
公司的外文名称	Shuifa Energas Gas Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Shuifa Energas
公司的法定代表人	尚智勇

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李启明	于颖
联系地址	山东省济南市历城区经十东路33399号	山东省济南市历城区经十东路33399号
电话	0531-88798141	0531-88798141
传真	0531-88798141	0531-88798141
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	大连经济技术开发区振鹏工业城73#
公司注册地址的历史变更情况	116600
公司办公地址	山东省济南市历城区经十东路33399号
公司办公地址的邮政编码	250000
公司网址	www.energas.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	2021-039、2021-048、2021-052

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引	2021-052

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	水发燃气	603318	派思股份

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙人）
	办公地址	中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层
	签字会计师姓名	姜韬、张宾磊
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称	中泰证券股份有限公司
	办公地址	山东省济南市市中区经七路86号证券大厦

签字的财务顾问主办人姓名	苏天萌、曹忠营
持续督导的期间	2020年10月21日至2021年12月31日

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	837,196,713.56	307,191,309.74	172.53
归属于上市公司股东的净利润	29,108,168.75	10,029,326.74	190.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	25,128,816.75	9,106,919.93	175.93
经营活动产生的现金流量净额	149,887,263.34	-43,064,500.33
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,024,242,922.49	996,636,916.42	2.77
总资产	3,021,649,530.90	3,033,385,058.60	-0.39

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.07	0.02	250.00
稀释每股收益（元／股）	0.07	0.02	250.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.06	0.02	200.00
加权平均净资产收益率（%）	2.87	1.10	增加1.77个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.48	1.00	增加1.48个百分点

非经常性损益项目

金额

附注（如适用）

非流动资产处置损益	2,380,522.44
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,725,465.43
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	76,303.26
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外	182,469.58

收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-144,672.15
所得税影响额	-240,736.56
合计	3,979,352.00

括燃气输配系统、燃气应用系统和备品备件三大类。该业务版块主要采用“订单式”经营模式，根据上游客户的具体应用需求进行系统工艺设计（功能性设计）、机械集成成套设计、标准设备选型和非标设备设计，根据上述设计方案采购所需原材料，按照生产工艺要求进行加工制造，将各类设备按照生产工艺流程组装在一起，并经过检查、检验及测试，将产品销售给客户。未来公司将以装备制造为核心向上延伸到技术发展、设计、施工等领域，燃气设备制造板块将成为公司的科技平台，发挥其创新支撑作用。

（4）分布式能源综合服务业务

该业务主要由公司提供从项目开发，投资，设计，安装，调试和运维一站式综合服务。目前正在运营的天然气分布式能源项目均采用的是BOO模式（建设、拥有、运营），由公司控股的四平水发、松原水发投资建设并运营天然气分布式能源站，为用能单位持续提供电力、热能（蒸汽、热水）和冷能能源综合服务并收取供能费用。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、多业务协同发展优势

近年来，公司立足于燃气输配和燃气应用领域（以天然气发电为主）的成套设备供应，完成了向上下游延展完善产业链的战略布局，随着围绕天然气应用领域，形成包括LNG生产销售、城镇燃气运营，以天然气发电为主的燃气设备制造以及分布式能源综合服务业务四大业务板块，实现了从上游液化天然气生产销售，到中游燃气装备为主的高端制造，再到下游燃气应用领域的城镇燃气供应和分布式能源的全产业链布局，形成纵向协同的一体化发展格局。2021年上半年，公司LNG业务营业收入4.13亿元，燃气设备板块营业收入0.89亿元，燃气运营板块营业收入3.25亿元，稳固中游燃气设备制造业务量的同时，加大了公司在天然气行业上游和下游的业务占比，业务结构进一步优化，公司进入业务均衡、协同发展的新时期。

2、治理优势

2019年公司控股股东变更为水发众兴集团，其控股股东水发集团是山东省国资委下属一级国有独资企业，旗下包括水务环境、现代农业、文化旅游和清洁能源四大业务板块，总资产近1500亿元。公司的国有控股股东以其对于国家政策的准确认识及良好执行，为公司稳定可持续发展奠定了基础；在持续提升公司专业管理水平、加速业务拓展等方面发挥了积极作用；公司党委的成立，进一步发挥公司党员干部与党员核心骨干带头作用和引领作用，激发了全体员工的归属感和使命感。公司严格按照中国证监会的要求，建立健全了良好的法人治理结构并在实践中不断完善公司的治理水平。目前公司的股东大会、董事会、监事会和董事会专门委员会各司其职、运作规范、有效制衡、协调运作。

3、品牌优势

2021年上半年，公司变更名称，同时证券简称由派思股份变更为水发燃气，公司凭借“水发”字号带来的良好的企业形象和商业品牌增加了企业的软实力，原有的“派思”品牌仍作为公司子品牌用于燃气设备业务发展。

4、科技发展和技术优势

公司高度重视科技研发工作，持续加大科技与研发投入。2021年上半年，公司及下属公司在科技研发方面新增专利授权5项，新增科研项目立项5个，并围绕这些项目开展专利申请工作，通过这些设计成果的转化，完成设计流程的自动化、标准化，保障公司发展有持续不断的科技动能。

5、产品质量控制和安全生产优势

公司建有全面的质量保证体系，通过了ISO9001:2008质量管理体系认证，制订了符合企业现状和发展需求的质量方针和质量目标，严格执行产品质量国家相关标准。公司拥有国内特种设备A级压力管道组件（仅限燃气调压装置）制造许可证，特种设备A1级高压容器（仅限单层）和A2级第Ⅲ类低、中压容器设计、制造许可证，以及美国机械工程师协会的ASME授权证书。2017年，公司全资子公司水发新能源取得ISO9001、ISO14001、OHSAS18001三项体系认证。公司始终强调“安全责任大于天”，明确了安全生产领导机制，建立安全生产管理委员会和安全生产责任体系，签订安全生产责任书，建立安全生产绩效考核机制，严格执行危险作业审批票等工作制度。统一

规范安全检查工作形式，加强风险识别和隐患排查治理的工作力度，各板块公司每周进行排查，提交隐患整改记录，报告期内，公司整体保持着较好的事故控制记录，重大事故零发生。

三、 经营情况的讨论与分析

报告期内，公司坚定发展信心，贯彻优质高效稳步发展，科学制定企业“十四五”战略发展规划，确立“3+1”的主业定位即城市燃气、分布式能源、LNG业务三个主导业务方向，外加一个以装备制造为核心，向上延伸到技术发展、设计、施工等领域的科技支持平台。根据规划有效推行管理创新，降本增效等工作，克服各种不利因素影响，实现了业务规模扩大与业务结构进一步优化，较好的完成各项经营目标。

1、主要指标完成情况

报告期内，公司营业收入8.37亿元，同比增长172.53%，归属于母公司股东的净利润2,910.82万元，同比增长190.23%，各个业务板块均衡发展，其中LNG业务营业收入4.13亿元，燃气运营板块营业收入3.25亿元，燃气设备板块营业收入0.89亿元。

2、报告期内，公司重点工作如下：

（1）紧扣战略、立足定位阔步前行

一是研究确定“十四五”规划，成立工作专班，组织召开天然气发展战略规划研讨会，成功制定水发燃气“十四五”规划。二是公司名称变更及证券简称变更，实现“水发”字号冠名到A股上市公司。三是根据股东提名，完成董事会、监事会以及董事会下设各委员会改选工作。四是健全制度管理体系，打好制度执行、流程控制和内控评价的“组合拳”。

（2）市场布局和业务结构不断丰富

2021年上半年，公司着力提质增效，围绕发展主线积极开展市场开发工作。一是健全投资平台体系，为投融资业务打下坚实基础。二是保持滚动开发挖掘重大市场。在原有的成熟区域获得市场份额外，继续开拓新市场，成功进入广东、新疆等地市场。三是持续推进投资项目落地。拓展燃气覆盖区域，注册成立“水发派思金泰”和“新疆水发派思能源”两家合资公司，完成对广东LNG点供、新疆钻井燃气发电项目立项，另外新增鄂尔多斯提氦项目。四是不断探索合作模式创新，为未来发展提供新的动能。

（3）安全生产和风险管控措施得力

一是坚持把广大员工的生命安全和身体健康放在首位，构建规范运行有效的疫情防控体系，建立信息追踪机制。编制《疫情防控应急预案》，加强基层防控指导。二是健全组织架构，完善管理制度，强化安全管理团队建设。修订《安全生产责任制》，明确了新的安全生产责任体系和管理层级，组织签订安全生产责任书。三是居安思危，深入开展安全专项治理活动。强化事故经验教训，充分汲取湖北十堰市集贸市场6·13燃气爆炸事故，贯彻落实习近平总书记的批示精神，部署开展相关工作，紧急召开城镇燃气安全生产工作会议。落实安全责任，推动安全发展，权属公司开展形式多样的安全生产月活动。

（4）强基固本和精细化管理焕发活力

一是搭建生产运营调度体系，提升经营效益。确保与经营单位之间的有效衔接，以建章立制和督导落实为支撑，理顺管理流程，提高工作效率。二是完善各项工作制度，界定职责权限和工作界面，修订《生产运营管理制度》等相关制度，制定切合实际的工作业务流程，明确责任，督导落实，稳步推进公司生产。三是围绕“细”字，进一步强化管控。制定年度工作目标责任书的签订、年度考核工作，对年度指标进行月度分解。统筹全局，加强动态管理，合理优化月度经营分析报告、生产日报提报。

（5）党建引领和廉政建设深入扎实

加强党的政治建设，强化意识形态，推进党风廉政建设工作，把党建工作与生产经营、文化建设有机结合，企业凝聚力进一步提升。一是坚持政治引领为先。持续开展党史学习教育，提升组织凝聚力。二是完成基层党支部的建设和换届工作，将党组织覆盖到基层一线。三是深化企业文化影响。强化企业文化建设，营造积极发展环境。通过创新手段加强“网、微、端、屏”建设与发展，强化正面宣传，推动舆论引导取得新进步，制作宣传片、宣传册并印发《宣传管理制度》，指导各权属公司规范宣传内容，营造良好的企业文化氛围，进一步完善企业文化建设。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	837,196,713.56	307,191,309.74	172.53%
营业成本	693,360,598.42	290,322,399.92	138.82%
销售费用	2,698,565.81	3,246,455.26	-16.88%
管理费用	33,452,513.31	24,298,158.56	37.68%
财务费用	25,325,722.80	16,424,019.17	54.20%
研发费用	6,109,316.51	1,844,599.47	231.20%
经营活动产生的现金流量净额	149,887,263.34	-43,064,500.33	-
投资活动产生的现金流量净额	-229,014,200.79	-8,944,546.22	-
筹资活动产生的现金流量净额	64,406,441.70	57,166,159.64	12.67%

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	483,560,174.77	16.00	449,463,081.84	14.87	7.59
交易性金融资产			5,000,000.00	0.17	-100.00	主要系上年度理财报告期内赎回所致。
应收款项	121,872,311.85	4.03	134,861,380.24	4.46	-9.63
应收款项融资			1,192,000.00	0.04	-100.00	主要系票据对外支付所致。
其他应收款	42,587,602.07	1.41	22,088,385.15	0.73	92.81	主要系转让石家庄派诚股权应收转让款增加所致
存货	165,408,760.86	5.47	162,387,297.95	5.37	1.86
合同资产	64,317,407.92	2.13	71,078,222.78	2.35	-9.51
持有待售资产			11,600,004.30	0.38	-100.00	主要系石家庄派诚股权转让所致。
投资性房地产	23,562,036.50	0.78	24,363,927.80	0.81	-3.29
长期股权投资	4,488,872.14	0.15	5,619,634.23	0.19	-20.12
固定资产	898,262,474.84	29.73	923,972,019.88	30.58	-2.78
在建工程	46,018,507.89	1.52	27,661,298.58	0.92	66.36	主要系鄂尔多斯水发本期新增提氦项目所致。
使用权资产
长期待摊费用	723,926.24	0.02	1,075,862.52	0.04	-32.71	主要系长期待摊费用本期摊销所致。
递延所得税资产	6,352,038.42	0.21	9,077,329.58	0.30	-30.02	主要系主要可抵扣亏损形成的递延所得税资产减少所致。

短期借款	248,185,941.52	8.21	108,101,697.65	3.58	129.59	主要系本期新增借款所致。
应付票据	78,519,826.81	2.60	23,406,080.61	0.77	235.47	主要系本期以票据方式结算款项增加所致。
合同负债	79,676,358.64	2.64	53,249,917.54	1.76	49.63	主要系本期预收销售款增加所致。
应付职工薪酬	6,571,897.88	0. 22	12,533,432.70	0.41	-47.57	主要期初职工薪酬本期内支付所致。
应交税费	11,072,914.99	0.37	20,178,973.46	0.67	-45.13	主要系缴纳上年末应交所得税、增值税所致。
长期借款
租赁负债
持有待售负债			2,730,325.21	0.09	-100.00	主要系石家庄派诚股权转让所致。
其他流动负债	51,629,443.64	1.71	25,959,211.40	0.86	98.89	主要系已背书未到期未终止确认票据增加所致。
长期应付款	390,465,124.52	12.92	549,405,265.89	18.11	-28.93	主要系偿还减少所致。

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见附注第十节、七、81。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

(1)投资水发派思金泰（深圳）天然气有限公司

2021年2月8日，公司与京鹏（佛山）能源有限公司共同发起设立水发派思金泰（深圳）天然气有限公司（以下简称“派思金泰”），该公司注册资本金1,000万元人民币，注册地址在深圳市南山区，公司持股比例为65%。派思金泰主营业务是为广东省区域内的陶瓷企业建设LNG点供站，并提供运营和供气业务。该项目是公司在陶瓷行业煤改气的契机下，积极参与LNG点供业务的布局。该类项目，投资规模小，建设期短且收益相对稳定，实施后会给公司带来较好的社会效益和一定的经济效益，有利于公司在天然气供应方面拓展新的业务。作为首次试点项目，后续项目如运行稳定，并且市场前景较好，公司会适度增加投资额度并根据上市公司对外投资标准履行相应审议程序。该笔投资未达到董事会审议标准，故由总经理办公会决策。目前该项目尚在前期投入阶段，未来发展存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

（2）投资新疆水发派思能源技术有限公司

2021年2月7日，公司与新疆中油大诚油气技术有限公司共同发起设立新疆水发派思能源技术有限公司（以下简称“新疆派思”），该公司注册资本金2,000万元人民币，注册地址在新疆巴州库尔勒市，公司持股比例为65%。新疆派思主营业务是为钻井公司提供燃气发电服务，通过购置燃气发电机组，为服务于新疆塔里木石油探区的中石油、中石化公司的钻井公司提供电力服务。该项目是伴随着钻井公司对作业成本管理越来越精细化的背景下应运而生的，作为首次试点项目，后续项目如运行稳定，并且市场前景较好，公司会适度拓展服务区域，增加投资额度并根据上市公司对外投资标准履行相应审议程序。

目前该项目尚在前期投入阶段，未来发展存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

（3）鄂尔多斯BOG提氦项目

2021年3月，公司控股公司鄂尔多斯水发通过建设一套BOG提氦设备及其辅助设施，对鄂尔多斯水发LNG生产过程中产生的BOG中的排空的废气进行回收，用于生产>99.999%的高纯氦气，增加工厂经济效益。高纯氦气主要用于标准气体、零点气、平衡气、校正气、医疗气，也可用于半导体器件制备工艺中晶体生长，等离子干刻、载流工序，以及特种混合气与工业混台气。该项目属于技术改造项目，固定资产及配套投资约为3,300万元，建设周期8-10个月，项目完成后可以年产氦气约23万立方米，预计每年新增营业收入3,450万元。该项目正在建设过程中，预计四季度投入使用。目前该项目尚在前期建设阶段，未来发展存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
银行理财	5,000,000.00		-5,000,000.00
应收款项融资	1,192,000.00		-1,192,000.00
合计	6,192,000.00		-6,192,000.00

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

经公司第四届董事会第八次临时会议决议审议，公司将青岛派思能源有限公司100%股权，以2021年5月31日为基准日，以评估后的账面净资产30,164,350.05元转让给关联方水发燃气集团有限公司，详细情况参见公司编号为2021-053号公告。该事项于2021年7月交易完成，并于2021年7月7日工商变更完成。根据公司第三届董事会第二十七次会议，2019年第三次临时股东大会，2019年12月20日签订《石家庄派诚新能源科技有限公司股权转让协议》以及2021年3月26日签订的《有关应收款项的补充协议》，本公司以15,170,000.00元将石家庄派诚新能源科技有限公司（以下简称“石家庄派诚”）

100.00%股权向大连派思投资有限公司转让,该事项于报告期内交割完成，详细情况参见公司编号为2019-101、2021-007号公告。。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：元，币种：人民币

公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
派思燃气（香港）有限公司	燃气设备	10,000港币	42,915,250.00	8,031,298.71	13,969,688.07	5,053,188.76
大连水发燃气有限公司	LNG业务	2,000万	250,447,771.50	18,740,975.46	410,816,700.47	3,939,112.77
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	LNG业务	84,131.77万	1,414,057,714.20	952,891,194.42	336,657,227.35	14,981,471.68
淄博绿周能源有限公司	城镇燃气运营业务	5,000万	205,893,101.45	119,497,649.50	192,254,733.44	29,002,017.91
高密豪佳燃气有限公司	城镇燃气运营业务	5,000万	202,423,841.82	114,526,243.18	124,879,926.66	22,832,365.80

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险

公司各业务板块均围绕天然气上中下游开展，如局部地区或整个链条部分领域出台新的行业政策，调整行业的走向，将会影响市场供需关系。我国天然气体制改革按照“管住中间、放开两头”的总体思路进行。随着国家管网公司成立运营，气源采购向市场公平开放，未来气源价格可能根据市场变动，城镇燃气企业可多渠道选择气源，但同时存在气源采购成本增加的风险。公司上游管道气气源供应商频繁调整销售价格，在燃气销售价格仍然受到较为严格管制情况下，公司向下游转移成本的能力受到一定限制。为此，公司将从长远的角度研判未来发展方向、自身所处的行业地位，根据国家颁布的各项政策，适时调整及加快公司现有项目建设，围绕国家的发展战略，紧随形势抓住政策变革中所孕育的发展机会，进一步完善产业链条和产业布局，以保持公司的可持续发展，争取在利好政策下的发展时机，规避风险。

2、经营风险

（1）下游市场需求风险

天然气下游市场需求受多种因素影响，若宏观经济下滑或政策变化导致天然气消费增速放缓或天然气市场萎缩，则可能给公司经营带来不利影响。特别是新冠疫情导致全球宏观经济增速放缓，贸易流通受限，影响燃气装备业务的市场需求，燃气装备业务仍将面临客户需求不足及延迟交付的经营风险。在城镇燃气运营方面，公司将面临新的机遇和挑战，在有望获得更多上游气源采购选择权的同时，也将面临更激烈的行业竞争。在天然气价格波动较大的情况下，如果天然气价格过高，超过用户的承受能力，或者与替代能源相比不具有相对综合优势，部分终端用户可能会选择其他替代性能源，可能会影响公司城镇燃气板块未来业绩增长的稳定性。

（2）LNG价格波动风险

LNG价格受市场影响较大，2021年上半年受国际能源价格上涨影响，国内LNG价格年初的快速回落到二季度快速上涨的行情，未来，LNG的价格周期的波动，仍会对公司LNG业务盈利能力产生较大影响。

（3）安全生产风险

天然气具有易燃、易爆的特性，若燃气设施发生泄漏，极易发生火灾、爆炸等事故，因此，安全生产管理历来是公司生产经营的工作重点。报告期内，公司虽然未发生重大燃气安全责任事故，但仍不能完全排除未来因用户使用不当、燃气用具质量问题或人为操作失误等原因引发安全事故的可能性。

（4）商誉减值风险

公司收购淄博绿周、高密豪佳、雅安华燃等五家城镇燃气公司，产生大额商誉，可能继续存在商誉减值风险。

3、投资风险

近年公司业务高速发展，在各业务板块的新增投资增加，随着所在地区经济政策环境变化，可能导致投资项目实际利用率低于预期，造成投资回收期延长。特别是公司涉足LNG点供业务，为油气开采提供电力服务以及氦气提取等新兴业务，经营受市场环境、政策变化影响较大，可能存在投资风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次	2021年2月	www.sse.com.cn	2021年2月	审议通过《关于拟变更公司

临时股东大会	25日		26日2021-006号	名称的议案》、《关于修改公司章程的议案》
2021年第二次临时股东大会	2021年3月26日	www.sse.com.cn	2021年3月27日2021-011号	审议通过《关于原控股股东延期支付款项暨修订相关关联交易方案的议案》、《关于签署有关应收款项的补充协议书的议案》
2020年度股东大会	2021年5月11日	www.sse.com.cn	2021年5月12日2021-040号	审议通过《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《独立董事2020年度述职报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2021年度财务预算报告》、《公司2020年度利润分配预案》、《关于公司2020年度报告及摘要的议案》、《关于公司2020年度预计的日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于2021年度向银行申请授信额度的议案》、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》、《关于利用自有闲置资金开展理财投资的议案》、《关于控股股东为公司贷款提供担保并由公司提供反担保暨关联交易的议案》、《关于对重大资产重组业绩承诺实现情况说明的议案》
2021年第三次临时股东大会	2021年5月18日	www.sse.com.cn	2021年5月19日2021-041号	审议通过《关于补选公司第四届董事会非独立董事的议案》、《关于补选公司第四届监事会监事的议案》
2021年第四次临时股东大会	2021年6月8日	www.sse.com.cn	2021年6月9日2021-050号	审议通过《关于公司拟开展燃气收费收益权资产证券化业务的议案》

姓名	担任的职务	变动情形
谢云凯	董事	离任
王福增	董事	离任
李建平	董事、副总经理	离任

李启明	董事、副总经理、董事会秘书	离任
李启明	总经理、董事会秘书	聘任
牛争光	监事会主席	离任
黄加峰	监事	离任
樊登朝	总经理	离任
赵光敏	董事	选举
黄惠妮	董事	选举
王江洪	董事	选举
田磊	董事	选举
王素辉	监事会主席	选举
李丽	监事	选举

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

（1）防治污染设施的建设和运行情况

公司本部业务包括燃气设备制造，在大连拥有面积约为2万平方米的厂房，项目建设过程中严格执行了国家建设项目相关的环境管理制度，建立了相应的环境保护管理档案和规章制度，工业固（液）体废弃物均按规定进行处置，生态恢复和绿化建设情况按环评批复的相关要求进行了落实。冬季采暖由热力集中供热，厂区内排水管网实行雨污分流体系，食堂灶间安装了环保检验合格的油烟净化装置，排放口高于其附着建筑物，不锈钢件磷化、钝化等表面处理工艺全部委外，生产产生的危废物全部委托大连东泰产业废弃物处理有限公司进行无害化处理，然后转移，单据备案。公司设备布局合理，并采取隔音、消声减震等防治措施。公司制定有《废水、废气、噪声、固体废弃物控制程序》、《隔油池管理规定》、《油烟净化装置管理规定》、《危险废弃物管理制度》等环保管理制度，《环境绩效的监视和测量控制程序》、《环境因素识别与评价控制程序》、《环境目标、指标值》、《环境目标、指标管理方案》监测管理制度，2021年4月，公司委托大连净海检测有限公司对废水、废气、噪声进行检测，并出具净海检测T01001B-03号检测报告。公司控股子公司鄂尔多斯水发110×10^4Nm3/d天然气液化工厂项目于2020年9月，经内蒙古长达监测有限公司对生产工艺、产污环节及环境风险等进行验收监测，经检测，全厂生产正常、稳定，各环保治理设施运行正常，废气、废水、噪声监测结果均符合各项限值要求，并取得验收监测报告；2020年9月，鄂尔多斯水发根据《鄂尔多斯市派思能源有限公司110×10^4Nm3/d天然气液化工厂项目验收监测报告》、《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》，对照国家相关法律法规、项目环境影响报告书及其批复文件，组织有关单位和专家开展竣工环境保护自主验收，根据监测结果，废气、噪声、污水、噪声、总量控制均符合要求，项目落实了环保“三同时”制度，污染防治措施基本落实，污染物实现达标排放，满足项目竣工环境保护自主验收条件，通过验收。

（2）突发环境事件应急预案制定和实战演练情况

公司及控股子公司鄂尔多斯水发按照国家环保部发布的《关于印发突发环境事件应急预案暂行管理办法的通知》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《企事业单位突发环境事件应急预案》和各类专项应急预案；城市燃气业务板块内各子公司完善安全生产制度汇编、安全生产操作规程汇编逐步制定《突发环境事件应急预案》。报告期内鄂尔多斯水发组织了重大危险源事故应急演练，高密豪佳在高密市联合住建局领导下组织了LNG调峰站泄漏事故应急演练,通过实战演练，提高安全防控意识和实战操作经验。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司自2005年通过ISO9001、14000、28000环境体系认证以来，公司每三年均通过复审验收。公司专门设立环境体系运行、监督部门，负责通过持续的体系化运行来达到保护环境的目的，提高全体员工的环境意识，切实推动公司环境保护工作。公司在“三废”处理、降低噪音，粉尘治理以及控制排放等方面，全面达到环保要求，实现达标排放。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期内，公司控股子公司鄂尔多斯水发聘请外部专家，对LNG工厂业务流程进行全面梳理，做出《鄂尔多斯液厂节能降耗技术措施》报告，根据该报告，公司成立专门工作领导小组，在坚持安全保证生产进度的前提下，以提高液厂产品质量、安全性和生产效率为根本，有组织按步骤地推进本次技术改造工作，该项工作8月份正式实施，预计四季度改造完成，全部按计划实现后鄂尔多斯液厂在电力方面能够节约能耗13%左右，切实做到减少碳排放。

2021年3月，鄂尔多斯水发通过建设一套BOG提氦设备及其辅助配套设施，对LNG生产过程中产生的BOG气体进行回收，用于生产高纯度氦气产品，该项目预计四季度投产，能够有效利用现有废气提纯出氦气，有利于提高鄂尔多斯液厂经济效益。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

为积极履行社会责任，推进山东省妇女儿童慈善事业健康发展，2021年7月，水发派思燃气股份有限公司向山东省妇女儿童发展基金会捐赠25万元，用于山东省妇女儿童慈善事业健康发展。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	公司控股股东水发众兴集团	水发众兴集团不存在关于《上市公司收购管理办法》第六条规定的不适合收购人的情形，并可以按照《上市公司收购管理办法》第五十条规定提供本次收购的备查文件。	长期有效	是	是	-	-
	其他	公司控股股东水发众兴集团	水发众兴集团有限公司将继续保持水发燃气完整的采购、生产、销售体系以及知识产权方面的独立，保持其在业务、人员、资产、财务及机构方面的独立；严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不会要求水发燃气为本公司提供违规担保或非法占用水发燃气资金，保持并维护水发燃气的独立性。	长期有效	是	是	-	-
	解决关联交易	公司控股股东水发众兴集团	在水发众兴集团有限公司作为水发燃气股东期间，水发众兴集团有限公司将尽量减少并规范与水发燃气的关联交易。若有不可避免的关联交易，水发众兴集团有限公司与水发燃气将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害水发燃气及其他股东的合法权益。	长期有效	是	是	-	-

	解决同业竞争	公司控股股东水发众兴集团	为了保护水发燃气的合法利益，维护广大中小投资者的合法权益，避免与水发燃气可能产生的同业竞争，从而可能侵犯水发燃气及其他广大中小投资者的合法权益，水发众兴集团有限公司特向水发燃气作出如下承诺:水发众兴集团有限公司既有业务未与水发燃气业务产生竞争或利益冲突，未来水发众兴集团有限公司管理自身及控股子公司名下的物业也将独立于水发燃气，不会扩大现有同类业务导致与水发燃气形成利益冲突。水发众兴集团有限公司将不会利用对水发燃气的控股地位从事任何损害水发燃气或水发燃气其他股东利益的活动。	长期有效	是	是	-	-
与重大资产重组相关的承诺	其他	公司	1、水发燃气不存在对上海元贵持有的实施主体股权的担保或回购安排，也不存在对上海元贵保底收益的安排，水发燃气亦未签署其他协议作出类似的承诺安排。2、水发燃气承诺未来不会为上海元贵提供任何资金支持或为上海元贵筹集资金提供任何担保或其他安排。	长期有效	是	是	-	-
与首次公开发行相关的承诺	其他	股东EnergasLtd.	若在锁定期满两年内减持股票的，减持价格将不低于发行人首次公开发行股票时的发行价（如遇除权除息事项，价格做相应调整），在此期限内每年累计减持比例不超过EnergasLtd.所持发行人股票数量的25%。EnergasLtd.将通过上海证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或上海证券交易所允许的其他转让方式减持公司股票。EnergasLtd.减持发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人发出相关公告。	约定期有效	是	是	-	-
	解决同业竞争	公司原控股股东派思投资、股东EnergasLtd.、原实际控制人谢冰	（1）本公司/本人未从事或参与与公司相同或相似的业务。本公司/本人与公司不存在同业竞争；（2）在今后的业务中，本公司/本人所控制的其他企业（如有）均不与公司产生同业竞争，即本公司/本人所控制的其他企业（如有）均不会以任何形式无论在中国境内或境外直接或间接从事与公司相同或相似或在商业上构成任何竞争的业务，或拥有与公司存在同业竞争关系的任何	长期有效	是	是	-	-

		经济实体、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、经济组织的控制权；（3）如认定本公司/本人所控制的其他企业的现有业务或将来产生的业务与公司存在同业竞争，则本公司/本人所控制的其他企业将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务。如公司提出受让请求，则本公司/本人所控制的其他企业应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给公司。（4）在认定是否与本公司/本人所控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司/本人承诺按公司章程规定回避，不参与表决。（5）本公司/本人所控制的其他企业不占用、支配公司的资金或干预公司对货币资金的经营管理，保证杜绝非经营性资金往来的关联交易。本公司/本人所控制的其他企业将尽量减少与公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。（6）派思投资保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。控股股东派思投资、股东EnergasLtd.和实际控制人谢冰同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②所产生的收益归发行人所有，如未按期归还，发行人不得向控股股东分红直至相关收益移交给发行人；③给发行人及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。
解决关联交易	公司原控股股东派思投资、股东	1、本公司/本人将尽量避免与水发燃气之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的	长期有效	是	是	-	-

		EnergasLtd.、原实际控制人谢冰及其关系密切的家庭成员谢云凯、李伟、何蕾、XieJing（谢静）	原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；2、本公司/本人将严格遵守水发燃气的公司章程、《关联交易决策制度》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本公司/本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过对水发燃气的经营决策权损害水发燃气及其他股东的合法权益；3、本公司/本人及其控制的其他企业今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用水发燃气的资金；4、如本公司/本人违反本承诺造成水发燃气损失的，由本公司/本人负责赔偿水发燃气的一切损失。公司股东派思投资、股东EnergasLtd.、原实际控制人谢冰及其关系密切的家庭成员同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②立即偿还所占用的公司资金并支付资金占用费。如未按期偿还，发行人暂停向派思投资/EnergasLtd.分红直至其所占用资金及相关资金占用费如数偿还，发行人暂停向本人支付薪酬直至所占用资金及相关资金占用费如数偿还；③给发行人及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。
与再融资相关的承诺	解决关联交易	公司原控股股东派思投资及原实际控制人谢冰	1、本公司/人将尽量避免与水发燃气之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；2、本公司/人将严格遵守水发燃气的公司章程、《关联交易决策制度》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本公司承诺不会利用关联交易转移、输送利润，	长期有效	是	是	-	-

		不会通过对水发燃气的经营决策权损害水发燃气及其他股东的合法权益；3、本公司/人及其控制的其他企业今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用水发燃气的资金；4、如本公司/人违反本承诺造成水发燃气损失的，由本公司/人负责赔偿水发燃气的一切损失。本公司/人同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②立即偿还所占用的水发燃气资金并支付资金占用费。如未按期偿还，水发燃气暂停向派思投资分红直至其所占用资金及相关资金占用费如数偿还；③给水发燃气及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。
解决同业竞争	公司原控股股东派思投资及原实际控制人谢冰	1、本公司/人未从事或参与与水发燃气相同或相似的业务。本公司/人与水发燃气不存在同业竞争。2、在今后的业务中，本公司/人所控制的其他企业均（如有）不与水发燃气产生同业竞争，即本公司/人所控制的其他企业（如有）均不会以任何形式无论在中国境内或境外直接或间接从事与水发燃气相同或相似或在商业上构成任何竞争的业务，或拥有与水发燃气存在同业竞争关系的任何经济实体、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、经济组织的控制权。3、如认定本公司/人所控制的其他企业的现有业务或将来产生的业务与水发燃气存在同业竞争，则本公司/人所控制的其他企业将在水发燃气提出异议后及时转让或终止上述业务。如水发燃气提出受让请求，则本公司/人所控制的其他企业应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给水发燃气。4、在认定是否与本公司/人所控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司/人承诺按水发燃气章程规定回避，不参与表决。5、本公司/人所	长期有效	是	是	-	-

		控制的其他企业不占用、支配水发燃气的资金或干预水发燃气对货币资金的经营管理，保证杜绝非经营性资金往来的关联交易。本公司/人所控制的其他企业将尽量减少与水发燃气的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。6、本公司/人保证严格遵守水发燃气章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋求不当利益，不损害水发燃气和其他股东的合法权益。本公司/人同意在违背该项承诺时接受以下约束措施：①在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；②所产生的收益归水发燃气所有，如未按期归还，水发燃气不得向控股股东分红直至相关收益移交给水发燃气；③给水发燃气及其他股东的利益造成损失的，依法履行赔偿义务。
其他	公司	为了保护投资者的利益，保障公司募集资金的有效利用，防范即期回报被摊薄的风险，提高对公司股东的回报能力，公司将采取以下措施：1、加快募投项目投资进度，争取早日实现项目预期效益。公司本次非公开发行募集资金主要用于LNG工厂项目和天然气分布式能源站项目，投资项目预期具有较高的投资回报率，随着项目逐步产生收益后，公司的盈利能力和经营业绩将会显著提升，将有助于填补本次发行对即期回报的摊薄。本次募集资金到位前，为尽快实现募集资金投资项目效益，公司将积极做好募集资金投资项目的前期准备工作。本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目建设，争取早日达产并实现预期效益，增加以后年度的股东回报，降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。2、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力。公司本次非公开发行股份的募集资金到	长期有效	是	是	-	-

		步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司监管指引第3号上市公司现金分红》的要求。公司将严格执行《公司章程》明确的利润分配政策，在公司主营业务、经营业绩实现健康发展的过程中，给予投资者持续稳定的合理回报。公司已制定了股东回报规划，建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，对利润分配作出制度性安排，保证利润分配政策连续性和稳定性。
解决同业竞争	公司控股股东水发众兴集团	1、关于避免同业竞争的总体性承诺：（1）在水发众兴集团控制水发燃气期间，水发众兴集团及下属企业保证不利用自身对水发燃气的控制关系从事或参与从事有损水发燃气及其中小股东利益的行为。(2)在水发众兴集团控制水发燃气期间，水发众兴集团及下属企业将采取有效措施，不直接从事与上市公司及其控制的企业存在实质性同业竞争的业务。(3)水发众兴集团及下属企业如出售与水发燃气生产、经营构成竞争的资产、业务或权益，水发燃气均享有优先购买权；(4)本承诺在水发众兴集团控制上市公司期间持续有效。水发众兴集团保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，水发众兴集团将承担相应的赔偿责任。2、关于水发众兴集团存量燃气资产的未来安排：截至本承诺出具日，除水发燃气及其下属企业外，水发众兴集团直接或间接控制的燃气业务企业，目前均已采用委托水发燃气管理的方式，有效减少和避免了与水发燃气之间可能发生的同业竞争。在水发众兴集团拥有上述企业控制权期间，将上述企业持续委托给水发燃气管理，并保证不利用大股东身份干预水发燃气对上述企业的管理权。同时，自托管之日起60个月内，如上述企业符合注入水发燃气条件，水发众兴集团通过股权转让、资产注入或其他合法方式，将上述企业股权	约定期有效	是	是	-	-

		转让给水发燃气。3、关于未来新增燃气资产的安排：（1）水发众兴集团及其下属企业根据与水发燃气签署的《代为培育框架协议》按照市场原则为水发燃气代为培育燃气运营资产或业务。（2）水发众兴集团及其下属企业为水发燃气代为培育的业务，于水发众兴集团及其下属企业收购完成后三个月内，委托给水发燃气管理。(3)水发众兴集团及其下属企业为水发燃气代为培育的业务，于水发众兴集团及其下属企业收购完成后60个月内，按照监管机构及法律法规的要求尽一切合理努力解决与上市公司及其下属企业构成竞争或潜在竞争的业务，符合注入上市公司条件（包括但不限于持续盈利、产权清晰、资产合规完整、符合有关法律法规和监管规则等）的资产或业务的优先注入上市公司。若无法注入上市公司的，将通过包括但不限于将产生竞争的业务、资产转让给无关联第三方等一切有助于解决上述问题的可行、合法方式，使水发众兴集团及下属企业不再从事与上市公司及其下属企业主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争。
解决同业竞争	水发集团	1、关于避免同业竞争的总体性承诺：（1）在水发集团通过水发众兴集团控制水发燃气期间，水发集团及下属企业保证不利用自身对水发燃气的控制关系从事或参与从事有损水发燃气及其中小股东利益的行为。（2）除现有业务外，在水发集团通过水发众兴集团控制水发燃气期间，水发集团及下属非上市企业将采取有效措施，不直接从事与上市公司及其控制的企业存在实质性同业竞争的业务。（3）水发集团及下属企业如出售与水发燃气生产、经营构成竞争的资产、业务或权益，水发燃气均享有优先购买权；（4）本承诺在水发集团通过水发众兴集团控制上市公司期间持续有效。水发集团保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，水发集团将承担相应的	约定期有效	是	是	-	-

			赔偿责任。2、关于水发集团存量燃气资产的未来安排：截至本承诺出具日，除水发燃气及其下属企业外，水发集团直接或间接控制了9家燃气业务企业，目前均已采用委托水发燃气管理的方式，有效减少和避免了与水发燃气之间可能发生的同业竞争。在水发集团拥有上述企业控制权期间，将上述企业持续委托给水发燃气管理，并保证不利用大股东身份干预水发燃气对上述企业的管理权。同时，自托管之日起60个月内，如上述企业符合注入水发燃气条件，水发集团通过股权转让、资产注入或其他合法方式，将上述企业股权转让给水发燃气。3、关于未来新增燃气资产的安排：(1)水发集团及其下属非上市企业根据与水发燃气签署的《代为培育框架协议》按照市场原则为水发燃气代为培育燃气运营资产或业务。(2)水发集团及其下属非上市企业为水发燃气代为培育的业务，于水发集团及其下属企业收购完成后三个月内，委托给水发燃气管理。(3)水发集团及其下属非上市企业为水发燃气代为培育的业务，于水发集团及其下属企业收购完成后60个月内，按照监管机构及法律法规的要求尽一切合理努力解决与上市公司及其下属企业构成竞争或潜在竞争的业务，符合注入上市公司条件（包括但不限于持续盈利、产权清晰、资产合规完整、符合有关法律法规和监管规则等）的资产或业务的优先注入上市公司。若无法注入上市公司的，将通过包括但不限于将产生竞争的业务、资产转让给无关联第三方等一切有助于解决上述问题的可行、合法方式，使水发集团及下属企业不再从事与上市公司及其下属企业主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争。
其他承诺	其他	公司原控股股东派思投资、原实际控制人谢冰	1、在受让方（水发众兴）不干预标的公司正常经营的前提下（受让方依法行使股东权利及根据协议安排推荐董事、监事和高级管理人员并依法行使职权的除外），标的公司在现有经营方针、计划、模式及经营团队的基	约定期有效	是	否	因派思投资不具备现金补偿能力，经公司	2019年度业绩补偿已经由派思投资一

础上继续经营，标的公司2019年度、2020年度和2021年度（以下简称“业绩承诺期”）经审计的净利润（指标的公司合并财务报表范围内扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润）分别不低于人民币5000万元、人民币6000万元和人民币7000万元，三年累计承诺净利润数为人民币18000万元。（以下简称：“承诺净利润数”）。（上述承诺业绩不包括标的公司后续并购业务、新投资建设项目、技改扩能项目产生的净利润或亏损）。2、标的公司2019年度、2020年度和2021年度各年度的应收账款周转率、应收账款回款率和应收账款回收率不低于上市公司最近三年（2016年度、2017年度、2018年度）的平均值，坏账率不高于上市公司最近三年（2016年度、2017年度、2018年度）的平均值，如上述指标未实现时，转让方及实际控制人谢冰需按承诺的标准和实际实现的标准的差额，参照相应的财务指标及同期贷款利率给予上市公司合理补偿。3关于业务经营范围的承诺：标的公司在业绩承诺期间，（1）做大做强原有专用装备制造业务，新开展的燃气轮机业务、盾构机业务在消化、处理完毕现有合同后，不再承接新业务；（2）提升现有分布式能源站业务盈利能力；（3）燃气运营业务中的原有城镇燃气业务稳中推进，适时在山东开展新业务，LNG液化工厂尽快全面投产，使得原有三大主业全面推进，以达到三年期业绩承诺的要求。4、如有因本次交易完成前转让方未向受让方披露的上市公司包括但不限于法律、财务、业务等信息，给上市公司造成损失的，转让方、谢冰愿承担相应责任。5、关于避免同业竞争的承诺，承诺方及其一致行动人EnergasLtd.出具避免同业竞争的承诺函，本次交易完成后的36个月内，其本人/公司及配偶、近亲属不以任何方式从事与上市公司已有业务构成竞争的业务、服务或其他经营活动，如有相关商业机会应无偿提供给上市

2020年第八次临时股东大会审议修订补偿方案由以现金方式对上市公司进行补偿变更为以现金或非现金方式（包括但不限于股票抵顶回购等方式）对上市公司进行补偿，其他相关承诺不变。具体详情参见公司编号2020-097号公告。

致行动人EnergasLtd.用股票进行补偿，该笔回购注销已完成。

公司，如违反该承诺，因此获得的收益归属上市公司所有。5、关于规范关联交易的承诺，承诺方及其一致行动人EnergasLtd.出具规范关联交易的承诺，将减少和规范与上市公司的关联交易，如关联交易不可避免，将依法进行信息披露，履行相关审批流程，确保交易公允，不利用关联交易损害上市公司及其他股东合法权益。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
公司之全资孙公司山东派思新能源发展有限公司其与力诺集团股份有限公司于2015年10月15日签署的《力诺集团股份有限公司天然气分布式能源站供能服务合同》解除一案（案号（2020）鲁01民初1091号）终审判决情况。	公告编号：2021-045
公司全资孙公司山东派思新能源发展有限公司与力诺集团股份有限公司服务合同纠纷案（案号（2019）鲁0112民初6186号）二审判决情况。	公告编号：2020-081
公司就诉北京中电远方电力技术有限公司和中国电力工程有限公司买卖合同纠纷一案（案号（2019）京0108民初11241号）仍在审理过程中。	公告编号：2019-107
公司全资子公司中油派思（大连）供应链管理有限公司诉北京东正捷燃气有限公司天然气分公司合同纠纷一案在大连开发区法院立案，后经过双方协商同意接受了民事调解，由大连开发区法院出具《民事调解书》（（2019）辽0291民初7497号）。	公告编号：2019-107

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
关于控股股东为公司贷款提供担保并由公司提供反担保暨关联交易的公告	公告编号：2021-019
关于公司2020年度预计的日常关联交易执行情况及2021度日常关联交易预计的公告	公告编号：2021-015

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

委托方名称	受托方名称	托管资产情况	托管资产涉及金额	托管起始日	托管终止日	托管收益	托管收益确定依据	托管收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
水发众兴燃气有限责任公司	水发燃气	平原新星燃气有限公司51%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	股东的子公司
水发众兴燃气有限责任公司	水发燃气	烟台聚力燃气股份有限公司51.17%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	股东的子公司
深圳市鑫金珠投资发展有限公司	水发燃气	北海市管道燃气有限公司84.73%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	股东的子公司
深圳市鑫金珠投资发展有限公司	水发燃气	广西泛北物流有限公司80.49%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	股东的子公司
深圳市天辰双联投资有限公司	水发燃气	北海市管道燃气有限公司15.27%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	股东的子公司
深圳市天辰双联投资有限公司	水发燃气	广西泛北物流有限公司14.51%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	股东的子公司
水发能源集	水发燃气	禄丰神州燃		2019-11-27			按照被托管公司审计后	增加收入	是	集团兄弟公

团有限公司		气有限公司80%股权					年度营业收入的万分之五计算			司
水发能源集团有限公司	水发燃气	利津辛河天然气技术服务有限公司69.18%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	集团兄弟公司
水发能源集团有限公司	水发燃气	曹县水发启航燃气有限公司51%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	集团兄弟公司
水发能源集团有限公司	水发燃气	曹县东合新能源有限公司有限公司51%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	集团兄弟公司
鲁控水务集团有限公司	水发燃气	山东鲁控能源发展有限公司51%股权		2019-11-27			按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算	增加收入	是	集团兄弟公司

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
大连派思燃气设备有限公司	大连欧谱纳透平动力科技有限公司	部分土地、厂房及相关设备	6,935,098.08	2016年8月19日	2021年6月30日	114,516.52	周边同等厂房租金加设备折旧费	盘活闲置固定资产	是	其他关联人

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

无

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

91,300,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

385,192,453.28

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

385,192,453.28

担保总额占公司净资产的比例(%)

26.32%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

无

担保情况说明

无

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、2020年度业绩补偿事项

根据2018年12月10日大连派思投资有限公司（以下简称“派思投资”）及谢冰与水发众兴集团有限公司签署的《大连派思燃气系统股份有限公司29.99%股份转让框架协议》及后续补充协议约定，派思投资对公司做出的业绩承诺不包括公司后续并购业务、新投资建设项目、技改扩能项目产生的净利润或亏损，交易双方对业绩补偿事项正在协商中，公司会持续敦促原控股股东尽快履行承诺义务。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	0	0	-	-	-	0	0	0	0
二、无限售条件流通股份	402,162,277	100.00	-	-	-	-24,151,122	-24,151,122	378,011,155	100.00
1、人民币普通股	402,162,277	100.00	-	-	-	-24,151,122	-24,151,122	378,011,155	100.00
2、境内上市的外资股	0	0	-	-	-	-	0	0	0
3、境外上市的外资股	0	0	-	-	-	-	0	0	0
4、其他	0	0	-	-	-	-	0	0	0
三、股份总数	402,162,277	100.00	-	-	-	-24,151,122	-24,151,122	378,011,155	100.00

董事会办理本次回购注销及工商变更登记等相关事项的议案》等相关议案。同意上市公司原控股股东派思投资2019年度业绩承诺未完成所涉及的业绩补偿方案从现金补偿方式调整到以EnergasLtd.持有的水发燃气的股票转让（抵顶）给水发燃气，抵顶金额为176,786,212.78元，抵顶价格为7.32元/股（该价格的定价依据为由公司按照水发燃气第四届董事会第一次临时会议召开日2020年12月3日前20个交易日均价7.38元/股、60个交易日均价8.19元/股、120个交易日股票交易均价8.74元/股及召开日前一日收盘价7.32元/股这四个价格孰低原则确定本次抵顶现金补偿的股票价格），抵顶数量为24,151,122股。根据《中华人民共和国公司法》第一百四十二条的规定，公司以总价人民币 1.00 元的价格向业绩承诺补偿义务人派思投资的一致行动人Energas Ltd.定向回购该笔股票，并由水发燃气回购注销。详细内容参见公司编号：2020-097、098、103号公告。

2021年4月22日，上述用于业绩承诺补偿回购股份已完成回购注销，公司总股本由402,162,277股减少至378,011,155股。详细内容参见公司编号：2021-030号公告。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	21,678
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
水发众兴集团有限公司	0	120,950,353	32.00%	0	质押	60,113,184	国有法人
EnergasLtd.	-24,151,122	49,298,878	13.04%	0	质押	47,798,878	境外法人

大连派思投资有限公司	-1,500,000	42,539,647	11.25%	0	质押	35,870,000		境内非国有法人
太平资管－招商银行－粤财信托－定增宝1号基金集合资金信托计划	-	1,725,405	0.46%	0	无	0		其他
张栋	-	1,541,250	0.41%	0	无	0		境内自然人
陈光亮	-	1,394,400	0.37%	0	无	0		境内自然人
刘银莉	-	1,345,983	0.36%	0	无	0		境内自然人
辛建光	-	1,207,400	0.32%	0	无	0		境内自然人
马健	-	1,117,000	0.30%	0	无	0		境内自然人
宫杰委	-	913,000	0.24%	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
水发众兴集团有限公司		120,950,353			人民币普通股		120,950,353
EnergasLtd.		49,298,878			人民币普通股		49,298,878
大连派思投资有限公司		42,539,647			人民币普通股		42,539,647
太平资管－招商银行－粤财信托－定增宝1号基金集合资金信托计划		1,725,405			人民币普通股		1,725,405
张栋		1,541,250			人民币普通股		1,541,250
陈光亮		1,394,400			人民币普通股		1,394,400
刘银莉		1,345,983			人民币普通股		1,345,983
辛建光		1,207,400			人民币普通股		1,207,400
马健		1,117,000			人民币普通股		1,117,000
宫杰委		913,000			人民币普通股		913,000

前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	派思投资不可撤销地放弃水发燃气3,460万股股份对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。
上述股东关联关系或一致行动的说明	派思投资的实际控制人谢冰与EnergasLtd.的股东XieJing是兄妹，派思投资与EnergasLtd.有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位：水发派思燃气股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	十、七、1	483,560,174.77	449,463,081.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			5,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	十、七、4	68,040,000.00	65,831,449.25
应收账款	十、七、5	121,872,311.85	134,861,380.24
应收款项融资			1,192,000.00
预付款项	十、七、7	51,332,936.55	69,218,623.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	十、七、8	42,587,602.07	22,088,385.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	十、七、9	165,408,760.86	162,387,297.95
合同资产	十、七、10	64,317,407.92	71,078,222.78
持有待售资产			11,600,004.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	十、七、13	57,331,746.77	60,746,282.79
流动资产合计		1,054,450,940.79	1,053,466,728.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十、七、16	4,488,872.14	5,619,634.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	十、七、20	23,562,036.50	24,363,927.80
固定资产	十、七、21	898,262,474.84	923,972,019.88
在建工程	十、七、22	46,018,507.89	27,661,298.58
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	十、七、26	26,403,522.55	26,820,305.07
开发支出
商誉	十、七、28	960,780,820.07	960,780,820.07
长期待摊费用	十、七、29	723,926.24	1,075,862.52
递延所得税资产	十、七、30	6,352,038.42	9,077,329.58
其他非流动资产	十、七、31	606,391.46	547,132.80
非流动资产合计		1,967,198,590.11	1,979,918,330.53
资产总计		3,021,649,530.90	3,033,385,058.60
流动负债：
短期借款	十、七、32	248,185,941.52	108,101,697.65
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	十、七、35	78,519,826.81	23,406,080.61
应付账款	十、七、36	84,591,417.53	117,788,108.98
预收款项
合同负债	十、七、38	79,676,358.64	53,249,917.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	十、七、39	6,571,897.88	12,533,432.70
应交税费	十、七、40	11,072,914.99	20,178,973.46
其他应付款	十、七、41	466,351,574.99	542,689,813.25
其中：应付利息
应付股利		4,209,550.17	80,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债			2,730,325.21
一年内到期的非流动负债	十、七、43	121,169,991.42	122,037,763.72
其他流动负债	十、七、44	51,629,443.64	25,959,211.40
流动负债合计		1,147,769,367.42	1,028,675,324.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	十、七、48	390,465,124.52	549,405,265.89
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	十、七、51	10,984,940.22	11,375,800.20
递延所得税负债	十、七、30	9,153,298.36	9,471,124.25
其他非流动负债
非流动负债合计		410,603,363.10	570,252,190.34

负债合计		1,558,372,730.52	1,598,927,514.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	十、七、53	378,011,155.00	402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	十、七、55	604,522,425.76	575,875,326.81
减：库存股
其他综合收益	十、七、57	253,385.13	314,807.45
专项储备	十、七、58	11,500,451.41	9,876,945.62
盈余公积	十、七、59	27,679,699.10	27,679,699.10
一般风险准备
未分配利润	十、七、60	2,275,806.09	-19,272,139.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,024,242,922.49	996,636,916.42
少数股东权益		439,033,877.89	437,820,627.32
所有者权益（或股东权益）合计		1,463,276,800.38	1,434,457,543.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,021,649,530.90	3,033,385,058.60

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		166,408,859.91	279,102,727.11
交易性金融资产			5,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		68,000,000.00	65,731,449.25
应收账款	十、十七、1	124,457,084.45	131,581,854.33
应收款项融资
预付款项		18,077,952.08	15,402,678.48
其他应收款	十、十七、2	169,076,373.77	142,664,107.36
其中：应收利息
应收股利		28,000,000.00
存货		134,124,650.02	144,736,613.93
合同资产		45,196,194.41	51,510,220.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		161,475.75	2,351,490.33
流动资产合计		725,502,590.39	838,081,141.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资

长期应收款
长期股权投资	十、十七、3	1,324,710,064.64	1,323,240,826.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		112,387,183.04	117,091,395.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		15,281,494.95	15,552,790.91
开发支出
商誉
长期待摊费用			145,511.45
递延所得税资产		7,336,831.77	5,575,914.93
其他非流动资产		476,957.50	527,132.80
非流动资产合计		1,460,192,531.90	1,462,133,572.79
资产总计		2,185,695,122.29	2,300,214,714.38
流动负债：
短期借款		50,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		15,159,826.81	3,406,080.61
应付账款		25,399,320.54	27,648,208.66
预收款项
合同负债		5,289,165.37	10,803,198.11
应付职工薪酬		3,772,182.50	7,449,983.72
应交税费		496,411.39	572,853.87
其他应付款		970,887,997.50	828,312,396.18
其中：应付利息
应付股利		4,209,550.17
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		29,363,190.04	37,444,361.74
其他流动负债		44,325,586.27	21,247,000.94
流动负债合计		1,144,693,680.42	936,884,083.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		55,472,556.26	372,768,475.82
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		10,984,940.22	11,375,800.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		66,457,496.48	384,144,276.02

负债合计		1,211,151,176.90	1,321,028,359.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		378,011,155.00	402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		534,206,803.75	510,055,682.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备		6,306,490.66	6,620,517.87
盈余公积		27,679,699.10	27,679,699.10
未分配利润		28,339,796.88	32,668,177.81
所有者权益（或股东权益）合计		974,543,945.39	979,186,354.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,185,695,122.29	2,300,214,714.38

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		837,196,713.56	307,191,309.74
其中：营业收入	十、七、61	837,196,713.56	307,191,309.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		765,108,038.65	337,866,608.71
其中：营业成本	十、七、61	693,360,598.42	290,322,399.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	十、七、62	4,161,321.80	1,730,976.33
销售费用	十、七、63	2,698,565.81	3,246,455.26
管理费用	十、七、64	33,452,513.31	24,298,158.56
研发费用	十、七、65	6,109,316.51	1,844,599.47
财务费用	十、七、66	25,325,722.80	16,424,019.17
其中：利息费用		25,880,205.03	18,711,004.82
利息收入		2,527,692.42	1,152,047.87
加：其他收益	十、七、67	1,725,465.43	447,275.20
投资收益（损失以“－”号填列）	十、七、68	1,327,253.44	-438,196.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,130,762.09	-440,055.38

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			14,055.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）	十、七、71	-6,105,230.98	35,994,335.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）	十、七、72	-2,913,316.55
资产处置收益（损失以“－”号填列）	十、七、73		-62,783.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		66,122,846.25	5,279,387.45
加：营业外收入	十、七、74	181,926.68	543,043.06
减：营业外支出	十、七、75	646.93	20,618.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		66,304,126.00	5,801,811.66
减：所得税费用	十、七、76	20,942,706.68	-1,323,538.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		45,361,419.32	7,125,350.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		45,361,419.32	7,125,350.61
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		29,108,168.75	10,029,326.74
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		16,253,250.57	-2,903,976.13
六、其他综合收益的税后净额		-61,422.32	38,027.09
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-61,422.32	38,027.09
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-61,422.32	38,027.09
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-61,422.32	38,027.09
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		45,299,997.00	7,163,377.70
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		29,046,746.43	10,067,353.83
（二）归属于少数股东的综合收益总额		16,253,250.57	-2,903,976.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.07	0.02

（二）稀释每股收益(元/股)

0.07

0.02

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十、十七、4	76,475,123.92	97,718,106.25
减：营业成本		54,630,963.74	72,732,163.43
税金及附加		1,665,568.95	761,982.81
销售费用		1,534,270.19	1,982,496.77
管理费用		16,048,147.78	7,640,579.62
研发费用		5,733,386.67	1,844,599.47
财务费用		10,954,701.68	12,242,458.36
其中：利息费用		9,745,608.16	13,513,107.10
利息收入		567,736.89	116,100.51
加：其他收益		555,326.86	409,323.34
投资收益（损失以“－”号填列）	十、十七、5	26,902,407.95	-438,196.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,130,762.09	-440,055.38
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			14,055.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-9,254,634.23	26,020,033.66
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,640,671.39
资产处置收益（损失以“－”号填列）			-62,783.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,470,514.10	26,456,258.68
加：营业外收入		418.59	144.25
减：营业外支出		7.36	5,618.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,470,925.33	26,450,784.08
减：所得税费用		-1,760,916.84	3,926,384.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		3,231,842.17	22,524,400.04
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		3,231,842.17	22,524,400.04
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收

益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		3,231,842.17	22,524,400.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		937,935,262.37	255,278,015.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,644,668.23	2,240,678.16
收到其他与经营活动有关的现金	十、七、78	11,335,564.00	4,905,233.98
经营活动现金流入小计		950,915,494.60	262,423,927.82
购买商品、接受劳务支付的现金		694,134,517.08	260,867,502.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		34,534,611.18	20,500,323.10
支付的各项税费		39,428,155.05	3,432,996.76

支付其他与经营活动有关的现金	十、七、78	32,930,947.95	20,687,606.18
经营活动现金流出小计		801,028,231.26	305,488,428.15
经营活动产生的现金流量净额		149,887,263.34	-43,064,500.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		28,300,000.00	2,000,000.00
取得投资收益收到的现金		70,205.07	15,914.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			800,150.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		28,370,205.07	2,816,064.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		26,148,405.86	9,660,610.52
投资支付的现金		23,300,000.00	2,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		207,936,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		257,384,405.86	11,760,610.52
投资活动产生的现金流量净额		-229,014,200.79	-8,944,546.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		350,000.00	328,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		350,000.00	328,000,000.00
取得借款收到的现金		702,447,673.70	261,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		702,797,673.70	589,000,000.00
偿还债务支付的现金		602,550,675.99	522,130,533.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		34,840,556.01	9,703,306.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		15,470,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	十、七、78	1,000,000.00
筹资活动现金流出小计		638,391,232.00	531,833,840.36
筹资活动产生的现金流量净额		64,406,441.70	57,166,159.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-924,741.31	-92,680.18
五、现金及现金等价物净增加额		-15,645,237.06	5,064,432.91
加：期初现金及现金等价物余额		345,290,787.28	29,727,408.05
六、期末现金及现金等价物余额		329,645,550.22	34,791,840.96

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		63,611,467.34	41,775,816.21
收到的税费返还		1,644,668.23	1,805,529.43
收到其他与经营活动有关的现金		654,251,090.89	436,481,661.68

经营活动现金流入小计		719,507,226.46	480,063,007.32
购买商品、接受劳务支付的现金		32,243,042.74	36,849,748.28
支付给职工及为职工支付的现金		17,717,687.63	5,916,967.79
支付的各项税费		2,590,898.65	2,179,948.63
支付其他与经营活动有关的现金		283,624,282.95	173,010,444.29
经营活动现金流出小计		336,175,911.97	217,957,108.99
经营活动产生的现金流量净额		383,331,314.49	262,105,898.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		5,000,000.00	2,000,000.00
取得投资收益收到的现金		33,170.04	15,914.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			800,150.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		5,033,170.04	2,816,064.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		310,809.00	392,315.70
投资支付的现金		2,600,000.00	17,696,483.84
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,910,809.00	18,088,799.54
投资活动产生的现金流量净额		2,122,361.04	-15,272,735.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		101,300,000.00	193,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		101,300,000.00	193,500,000.00
偿还债务支付的现金		590,227,726.49	436,772,258.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,176,580.92	4,682,353.55
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		602,404,307.41	441,454,611.74
筹资活动产生的现金流量净额		-501,104,307.41	-247,954,611.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-777,002.96	-96,821.84
五、现金及现金等价物净增加额		-116,427,634.84	-1,218,270.49
加：期初现金及现金等价物余额		248,665,537.59	17,726,222.80
六、期末现金及现金等价物余额		132,237,902.75	16,507,952.31

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	402,162,277.00				575,875,326.81		314,807.45	9,876,945.62	27,679,699.10		-19,272,139.56		996,636,916.42	437,820,627.32	1,434,457,543.74
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	402,162,277.00				575,875,326.81		314,807.45	9,876,945.62	27,679,699.10		-19,272,139.56		996,636,916.42	437,820,627.32	1,434,457,543.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-24,151,122.00				28,647,098.95		-61,422.32	1,623,505.79			21,547,945.65		27,606,006.07	1,213,250.57	28,819,256.64
（一）综合收益总额							-61,422.32				29,108,168.75		29,046,746.43	16,253,250.57	45,299,997.00
（二）所有者投入和减少资本					4,495,977.95								4,495,977.95	350,000.00	4,845,977.95
1．所有者投入的普通股														350,000.00	350,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					4,495,977.95								4,495,977.95		4,495,977.95
（三）利润分配											-7,560,223.10		-7,560,223.10	-15,390,000.00	-22,950,223.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-7,560,223.10		-7,560,223.10	-15,390,000.00	-22,950,223.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转	-24,151,122.00				24,151,121.00								-1		-1
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他	-24,151,122.00				24,151,121.00								-1		-1
（五）专项储备								1,623,505.79					1,623,505.79		1,623,505.79
1．本期提取								5,580,305.52					5,580,305.52		5,580,305.52
2．本期使用								3,956,799.73					3,956,799.73		3,956,799.73
（六）其他
四、本期期末余额	378,011,155.00				604,522,425.76		253,385.13	11,500,451.41	27,679,699.10		2,275,806.09		1,024,242,922.49	439,033,877.89	1,463,276,800.38

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	402,162,277.00				509,100,479.65		457,934.25	8,373,434.32	27,679,699.10		-43,193,992.79				904,579,831.53
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	402,162,277.00				509,100,479.65		457,934.25	8,373,434.32	27,679,699.10		-43,193,992.79		904,579,831.53		904,579,831.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					14,256,471.13		38,027.09	1,389,352.38			10,029,326.74		25,713,177.34	311,340,709.82	337,053,887.16
（一）综合收益总额							38,027.09				10,029,326.74		10,067,353.83	-2,903,976.13	7,163,377.70
（二）所有者投入和减少资本														328,000,000.00	328,000,000.00
1．所有者投入的普通股														328,000,000.00	328,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								1,389,352.38					1,389,352.38	501,157.08	1,890,509.46
1．本期提取								1,947,153.12					1,947,153.12	691,846.43	2,638,999.55
2．本期使用								557,800.74					557,800.74	190,689.35	748,490.09
（六）其他					14,256,471.13								14,256,471.13	-14,256,471.13
四、本期期末余额	402,162,277.00				523,356,950.78		495,961.34	9,762,786.70	27,679,699.10		-33,164,666.05		930,293,008.87	311,340,709.82	1,241,633,718.69

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	402,162,277.00				510,055,682.75			6,620,517.87	27,679,699.10	32,668,177.81	979,186,354.53

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	402,162,277.00				510,055,682.75			6,620,517.87	27,679,699.10	32,668,177.81	979,186,354.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-24,151,122.00				24,151,121.00			-314,027.21		-4,328,380.93	-4,642,409.14
（一）综合收益总额										3,231,842.17	3,231,842.17
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-7,560,223.10	-7,560,223.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-7,560,223.10	-7,560,223.10
3．其他
（四）所有者权益内部结转	-24,151,122.00				24,151,121.00						-1.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他	-24,151,122.00				24,151,121.00						-1.00
（五）专项储备								-314,027.21			-314,027.21
1．本期提取								633,697.63			633,697.63
2．本期使用								947,724.84			947,724.84
（六）其他											-

四、本期期末余额

378,011,155.00

534,206,803.75

6,306,490.66

27,679,699.10

28,339,796.88

974,543,945.39

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	402,162,277.00				510,055,682.75			6,787,953.65	27,679,699.10	11,313,525.86	957,999,138.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	402,162,277.00				510,055,682.75			6,787,953.65	27,679,699.10	11,313,525.86	957,999,138.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								462,832.50		22,524,400.04	22,987,232.54
（一）综合收益总额										22,524,400.04	22,524,400.04
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转

留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								462,832.50			462,832.50
1．本期提取								646,702.98			646,702.98
2．本期使用								183,870.48			183,870.48
（六）其他
四、本期期末余额	402,162,277.00				510,055,682.75			7,250,786.15	27,679,699.10	33,837,925.90	980,986,370.90

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

水发派思燃气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（原名“大连派思燃气系统股份有限公司”）系经大连经济技术开发区经济贸易局《关于大连派思燃气系统有限公司变更设立为大连派思燃气系统股份有限公司的批复》（大开经贸[2011]107号）、《关于水发派思燃气股份有限公司注册资本币种变更及增资的批复》（大开经贸[2011]118号）批准，由大连派思燃气系统有限公司整体变更设立的股份有限公司，公司成立时注册资本8,500万元，股本8,500万元。其中：大连派思投资有限公司（以下简称“派思投资”）出资5,950万元，占公司注册资本的70%；EnergasLtd.出资2,550万元，占公司注册资本的30%。

根据本公司2011年度第一次临时股东大会决议和修改的章程，并经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2011]410号文件批准，本公司增加注册资本人民币530万元，成大沿海产业（大连）基金（有限合伙）以货币出资300万元，大连金百城投资管理企业（有限合伙）以货币出资230万元，变更后的注册资本为人民币9,030万元。其中：派思投资出资5,950万元，占注册资本的

65.89%；EnergasLtd.出资2,550万元，占注册资本的28.24%；成大沿海产业（大连）基金（有限合伙）出资300万元，占注册资本的3.32%；大连金百城投资管理企业（有限合伙）出资230万元，占注册资本的2.55%。本次增资业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4646号验资报告验证。

2011年12月，成大沿海产业（大连）基金（有限合伙）与成大沿海产业（大连）基金壹期（有限合伙）签订《股份转让协议书》，将其所持本公司全部股份转让给成大沿海产业（大连）基金壹期（有限合伙）。

本公司前身大连派思燃气系统有限公司，系经大连经济技术开发区招商中心《关于成立大连派思燃气系统有限公司的企业批复》（大开（独资）企批[2002]108号）批准设立，由EPOCHIMPORT＆EXPORT公司和PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司共同出资组建，注册资本210万美元，其中：

EPOCHIMPORT＆EXPORT公司应出资60万美元及47.1万美元的设备，占注册资本的51%；PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司应出资50万美元及52.9万美元的设备，占注册资本的49%。于2002年11月29日取得大连市人民政府颁发的外资大资字[2002]0725号批准证书，并于2002年12月4日取得大连市工商行政管理局颁发的企独辽大总字第7000041号《企业法人营业执照》。

2004年3月，PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司首次出资56,249.00欧元，折合67,386.69美元，本次出资业经大连博源会计师事务所博源验字（2004）9号验资报告验证。

2005年2月，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司出资146,709.20欧元，折合美元190,721.96美元和290,000.00美元现汇（合计480,721.96美元），PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司出资200,000.00欧元，折合美元260,580.00美元，本次出资业经大连博源会计师事务所博源验字（2005）6号验资报告验证。

2005年8月，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司出资590,420.00美元、20,000.00欧元合计615,573.87美元，PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司出资实物资产86,250.00美元，本次出资业经大连昶德公正会计师事务所有限公司大昶会外验（2005）3-55号验资报告验证。

2005年10月25日，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司与PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司签署《股权转让协议书》，PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司将其持有的本公司1.2%的股权转让给EPOCHIMPORT＆EXPORT公司。本次股权转让已经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2005]268号文件批准。

2006年6月，根据本公司董事会决议和修改后的章程，并经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2006]149号文件批准，公司申请增加注册资本，增加后注册资本变更为530万美元，由

EPOCHIMPORT＆EXPORT公司出资276.66万美元，占注册资本的52.20%，出资方式为现汇；PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司出资253.34万美元，占注册资本的47.80%，出资方式为1,857,662.52美元现汇和675,737.48美元的设备。

2007年1月，PETROGASGAS-SYSTEM.B.V.公司出资实物资产29,813.70美元，本次出资业经大连正坤会计师事务所有限公司大正验字（2007）第046号验资报告验证。

2007年5月，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司与PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司签订《股权转让协议书》，PETROGASGAS-SYSTEMB.V.公司将其持有本公司47.80%的股权转让给EPOCHIMPORT＆EXPORT公司。本次股权转让已经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2007]291号文件批准。

2007年11月，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司出资3,759,673.38美元，至此，公司注册资本530万美元已全部到位，本次出资业经大连正坤会计师事务所有限公司大正验字（2007）第082号验资报告验证。

2009年7月，根据本公司董事会决议和修改后的章程，并经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2009]153号文件批准，公司申请增加注册资本600万美元，变更后注册资本为1,130万美元，由公司股东EPOCHIMPORT＆EXPORT公司以现汇200万美元和公司2007年末未分配利润400万美元出资。

2009年7月，本公司以2007年末未分配利润2,733.32万元（折合美元400万美元）转增注册资本，本次出资业经大连鼎鑫会计师事务所大鑫会外验字（2009）第16号验资报告验证。2010年9月，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司出资100万美元，本次出资业经大连鼎鑫会计师事务所有限公司大鑫会外验字[2010]第16号验资报告验证。

2010年9月，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司出资100万美元，本次出资业经大连君安会计师事务所有限公司君安验字[2010]第054号验资报告验证。至此本公司注册资本为1,130万美元，实收资本为1,130万美元。

2010年10月，公司股东EPOCHIMPORT＆EXPORT公司分别与派思投资和EnergasLtd.签订《股权转让协议》，EPOCHIMPORT＆EXPORT公司将持有本公司股权分别转让给派思投资和EnergasLtd.，转让后，派思投资持有本公司70%的股权，EnergasLtd.持有本公司30%的股权。本次股权转让已经大连经济技术开发区经济贸易局大开经贸[2010]311号文件批准。

2011年5月，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，并经大连经济技术开发区经济贸易局《关于大连派思燃气系统有限公司变更设立为大连派思燃气系统股份有限公司的批复》（大开经贸[2011]107号）、《关于大连派思燃气系统有限公司注册资本币种变更及增资的批复》（大开经贸[2011]118号）批准，本公司整体变更为股份有限公司，以截至2010年12月31日经审计的净资产92,713,878.25元，按1.0908:1的比例折合股本8,500万股，折股后公司注册资本为人民币8,500万元。本次变更业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4299号验资报告验证。

2015年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]555号文《关于核准大连派思燃气系统股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公开发行人民币普通股股票30,100,000.00股，每股发行价格为人民币6.52元，发行后，公司股本变更为12,040.00万元，本次变更业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]2136号验资报告验证。2015年4月24日公司发行A股股票在上海证券交易所上市交易，证券代码为603318。

2016年4月，根据公司2016年第二次临时股东大会和第二届董事会第三次会议以及《关于公司限制性股票激励计划（草案）》的规定，并经中国证券监督管理委员会同意，本公司拟按照19.97

元/股的价格授予激励对象限制性股票194万股，实际授予169万股，其中首次授予150万股，预留19万股。截至2016年4月15日，公司已收到股东以货币出资认缴的股款人民币2,995.50万元，其中股本150.00万元，资本公积2,845.50万元，变更后注册资本为12,190.00万元。上述事项业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具致同验字（2016）第210ZC0218号验资报告。

2016年5月，根据公司年度股东大会决议，本公司审议通过《公司2015年度利润分配及资本公积转增股本预案》，同意进行资本公积、未分配利润转增股本，以公司2016年限制性股票授予登记完成后的总股本12,190万股为基数向全体股东每10股转增10股，同时向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元（含税），以未分配利润送红股，每10股送红股10股（含税），共计转增24,380万股，转增后公司总股本增加至36,570万股，注册资本增至人民币36,570.00万元。

2016年7月，根据公司2016年第二届董事会第六次临时会议和2016年第三次临时股东大会，本公司审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》，同意公司将原激励对象齐晓忠已获授的股份共计45万股进行回购注销，回购价格为6.657元/股，减少股本人民币45万元，公司注册资本变更为36,525.00万元。

2017年4月，根据公司第二届董事会第十七次会议、2016年度股东大会决议审议通过的《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，将现有全体激励对象（指吕文哲、李启明、姚健华、张风华、任胜全、胡海昕和邱赓屾）已获授但未达到解锁条件的该部分限制性股票共计121.50万股进行回购注销，减少股本人民币121.50万元，注册资本减至人民币36,403.50万元。

2017年5月，根据公司第二届董事会第十九次会议、2017年第二次临时股东大会决议审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》，同意将现有激励对象任胜全已获授但未达到解锁条件的该部分限制性股票共计31.50万股进行回购注销处理，减少股本人民币31.50万元，注册资本减至人民币36,372.00万元。

2017年7月，根据公司第三届董事会第二次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票事宜的议案》，同意将现有激励对象胡海昕已获授但未达到解锁条件的该部分限制性股票共计52.50万股进行回购注销处理，减少股本人民币52.50万元，注册资本减至人民币36,319.50万元。

2017年9月，根据本公司2016年第四次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准大连派思燃气系统股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1637号）核准，本公司向特定投资者李涛发行人民币普通股4,061,302股，向上海擎达投资中心（有限合伙）发行人民币普通股4,674,329股，向太平资产管理有限公司-太平资产定增22号资管产品[太平资产-招商银行-粤财信托-定增宝1号基金集合资金信托计划]发行人民币普通股11,448,275股，向中意资产-招商银行-定增精选48号资产管理产品发行人民币普通股15,325,670股，向常州翔嘉中舟投资中心（有限合伙）发行人民币普通股4,597,701股，每股面值为人民币1元，申请增加注册资本合计人民币4,010.73万元，变更后注册资本为人民币40,330.23万元。

2019年6月4日，派思投资及其一致行动人EnergasLtd.、本公司原实际控制人谢冰与水发众兴集团有限公司（以下简称“水发众兴集团”）签订了《大连派思燃气系统股份有限公司29.99%股份转让框架协议书补充协议书（三）》，根据协议本公司控股股东由派思投资变更为水发众兴集团，本公司实际控制人由谢冰变更为山东省人民政府国有资产监督管理委员会。

2019年4月，根据公司第三届董事会第二十一次会议及2018年度股东大会决议，因未满足公司层面的业绩考核要求，根据《限制性股票激励计划》，公司将未达到第三批解锁条件的限制性股票回购注销。回购注销限制性股票114万股，变更后注册资本为人民币40,216.23万元。

2021年4月，注销股票2,415万股，变更后注册资本为人民币37,801.12万元。

2020年12月21日，公司召开2020年第八次临时股东大会，审议通过《关于原控股股东变更承诺事项的议案》、《关于签署水发燃气2019年业绩补偿协议书的议案》、《关于2019年度业绩承诺未完成所涉及的业绩补偿方案暨拟回购注销股份的议案》、《关于提请股东大会全权授权董事会办理本次回购注销及工商变更登记等相关事项的议案》等相关议案。同意上市公司原控股股东派思投资2019年度业绩承诺未完成所涉及的业绩补偿方案从现金补偿方式调整到以EnergasLtd.持有的水发燃气的股票转让（抵顶）给水发燃气，抵顶金额为176,786,212.78元，抵顶价格为7.32元/股（该价格的定价依据为由公司按照水发燃气第四届董事会第一次临时会议召开日2020年12月3日前20个交易日均价7.38元/股、60个交易日均价8.19元/股、120个交易日股票交易均价8.74元/股及召开日前一日收盘价7.32元/股这四个价格孰低原则确定本次抵顶现金补偿的股票价格），抵顶数量为24,151,122股，公司以总价人民币1.00元的价格向业绩承诺补偿义务人派思投资的一致行动人EnergasLtd.定向回购该笔股票，根据《中华人民共和国公司法》第一百四十二条的规定，该笔股票由水发燃气回购注销。详细内容参见公司编号：2020-097、098、103号公告。2021年4月22日，上述用于业绩承诺补偿回购股份已完成回购注销，公司总股本由402,162,277股减少至378,011,155股。详细内容参见公司编号：2021-030号公告。

2021年5月7日，本公司更名为水发派思燃气股份有限公司。

截至2021年06月30日，本公司注册资本为人民币37,801.1155万元。

公司注册地址：大连经济技术开发区振鹏工业城73#；法定代表人：尚智勇。本公司业务范围为：煤气、燃气系统工程设备的生产及安装自产产品；分布式能源开发、投资、设计、安装、调试和运维一站式综合服务；管道燃气销售及安装；LNG贸易；供气管道经营，LNG液化天然气、CNG、重烃生产、销售。（涉及有行政许可证的，须经批准后方可开业经营）。

本合并财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第三次会议于2021年8月27日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2021年度纳入合并范围的子公司及孙公司共22家，本期新增2家，减少1家，详见本十一节、八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期起12个月内的持续经营能力进行了评估，未发生影响本公司持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见十一节、五、23、29、38。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见十一节、五、43。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的

预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：燃气设备业务组合 应收账款组合2：其他组合（除燃气设备业务以外的其他业务，主要包括LNG业务、燃气运营业务等）

对于划分为组合的应收票据、应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收关联方款项、备用金、押金和保证金其他应收款组合2：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

长期应收款

本公司的长期应收款包括应收其他长期应收款等款项。本公司依据信用风险特征将应收其他长期应收款划分为一个组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

对于应收其他长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见第十一节、五、10

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见第十一节、五、10

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

请参见第十一节、五、10

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见第十一节、五、10

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品、合同履约成本等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参见第十一节、五、10

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企

业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见十一节、

五、17。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见十一节、五、30。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	20	10.00	4.50
土地使用权	50		2.00

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-30	10.00%	3.00-4.50%
机器设备	年限平均法	5-30	10.00%	3.00-18.00%
输气管网	年限平均法	20-30	0-5.00%	3.17-5.00%

电子设备	年限平均法	3-5	10.00%	18.00-30.00%
办公设备	年限平均法	3-5	10.00%	18.00-30.00%
运输设备	年限平均法	4-5	10.00%	18.00-22.50%
其他设备	年限平均法	5-30	10.00%	3.00-18.00%

资产负债表中，工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在

预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命（年）	摊销方法	备注
土地使用权	50	年限平均法
软件	3-5	年限平均法

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见十一节、五、10）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

收入确认的具体方法

本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。

①燃气设备业务

国内设备销售，A.对不需要提供安装服务的设备产品，于发货后并经客户验货取得验货回单时确认收入；B.对需要提供安装服务的设备产品，于安装完成后并经客户验收取得验收回单时确认收入。国外设备销售，向海关报关出口，取得提单（运单）和报关单时确认收入。

②LNG业务

LNG产品提交给客户时确认收入。

③燃气运营业务

燃气销售收入于客户使用燃气时确认。对于工业用户，月末公司根据双方共同确认的抄表量和销售单价确认收入；对于居民用户，公司要求用户先向IC燃气卡进行充值，用户在使用燃气过程中IC燃气卡自动扣款，月末公司根据使用的燃气量和销售单价确认收入。

④分布式能源服务业务

分布式能源服务业务采用的是BOO模式（建设、拥有、运营），公司投资建设并运营天然气分布式能源站，为用能单位持续提供电力、热能（蒸汽、热水）和冷能能源综合服务。收入确认参照商品销售收入确认方法，依据每月定期抄表并确认电力、热能、冷能，使用量及约定单价，确认当月分布式能源站运行收入。

本公司提供劳务确认收入的具体原则如下：

①技术服务业务：主要是指按合同要求向客户提供技术咨询及实施等业务。没有明确服务期限的，在提供技术服务并获取客户确认的相关证据，确认收入；有明确服务期限的，根据服务的期限，分期确认技术服务收入。

②燃气安装业务：根据终端用户的需要及用气特点，与用户签订燃气安装工程合同，鉴于燃气安装工程业务业务数量多、合同金额小、施工工期短等特点，公司燃气安装收入在工程竣验收，收到款项或取得收款权利时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出

租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

A、安全生产费用本公司根据有关规定，按财政部、安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）以及财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的规定，本公司按上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月计提安全生产费用：

（1）燃气装备销售业务

①营业收入不超过1,000万元的，按照2%提取。

②营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照1%提取。

③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取。

④营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取。

⑤营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。

（2）天然气销售业务

①营业收入不超过1,000万元的，按照4%提取。

②营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照2%提取。

③营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取。

④营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。

安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

B、公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

C、重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2021年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部修订的《企业会计准则第21号——租赁》	第四届董事会第二次会议

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	449,463,081.84	449,463,081.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	5,000,000.00	5,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	65,831,449.25	65,831,449.25
应收账款	134,861,380.24	134,861,380.24
应收款项融资	1,192,000.00	1,192,000.00
预付款项	69,218,623.77	69,218,623.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	22,088,385.15	22,088,385.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	162,387,297.95	162,387,297.95
合同资产	71,078,222.78	71,078,222.78

持有待售资产	11,600,004.30	11,600,004.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	60,746,282.79	60,746,282.79
流动资产合计	1,053,466,728.07	1,053,466,728.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,619,634.23	5,619,634.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	24,363,927.80	24,363,927.80
固定资产	923,972,019.88	923,972,019.88
在建工程	27,661,298.58	27,661,298.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	26,820,305.07	26,820,305.07
开发支出
商誉	960,780,820.07	960,780,820.07
长期待摊费用	1,075,862.52	1,075,862.52
递延所得税资产	9,077,329.58	9,077,329.58
其他非流动资产	547,132.80	547,132.80
非流动资产合计	1,979,918,330.53	1,979,918,330.53
资产总计	3,033,385,058.60	3,033,385,058.60
流动负债：
短期借款	108,101,697.65	108,101,697.65
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	23,406,080.61	23,406,080.61
应付账款	117,788,108.98	117,788,108.98
预收款项
合同负债	53,249,917.54	53,249,917.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,533,432.70	12,533,432.70
应交税费	20,178,973.46	20,178,973.46
其他应付款	542,689,813.25	542,689,813.25
其中：应付利息
应付股利	80,000.00	80,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债	2,730,325.21	2,730,325.21
一年内到期的非流动负债	122,037,763.72	122,037,763.72

其他流动负债	25,959,211.40	25,959,211.40
流动负债合计	1,028,675,324.52	1,028,675,324.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	549,405,265.89	549,405,265.89
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,375,800.20	11,375,800.20
递延所得税负债	9,471,124.25	9,471,124.25
其他非流动负债
非流动负债合计	570,252,190.34	570,252,190.34
负债合计	1,598,927,514.86	1,598,927,514.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	402,162,277.00	402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	575,875,326.81	575,875,326.81
减：库存股
其他综合收益	314,807.45	314,807.45
专项储备	9,876,945.62	9,876,945.62
盈余公积	27,679,699.10	27,679,699.10
一般风险准备
未分配利润	-19,272,139.56	-19,272,139.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	996,636,916.42	996,636,916.42
少数股东权益	437,820,627.32	437,820,627.32
所有者权益（或股东权益）合计	1,434,457,543.74	1,434,457,543.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,033,385,058.60	3,033,385,058.60

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	279,102,727.11	279,102,727.11
交易性金融资产	5,000,000.00	5,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	65,731,449.25	65,731,449.25
应收账款	131,581,854.33	131,581,854.33

应收款项融资
预付款项	15,402,678.48	15,402,678.48
其他应收款	142,664,107.36	142,664,107.36
其中：应收利息
应收股利
存货	144,736,613.93	144,736,613.93
合同资产	51,510,220.80	51,510,220.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,351,490.33	2,351,490.33
流动资产合计	838,081,141.59	838,081,141.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,323,240,826.73	1,323,240,826.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	117,091,395.97	117,091,395.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	15,552,790.91	15,552,790.91
开发支出
商誉
长期待摊费用	145,511.45	145,511.45
递延所得税资产	5,575,914.93	5,575,914.93
其他非流动资产	527,132.80	527,132.80
非流动资产合计	1,462,133,572.79	1,462,133,572.79
资产总计	2,300,214,714.38	2,300,214,714.38
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,406,080.61	3,406,080.61
应付账款	27,648,208.66	27,648,208.66
预收款项
合同负债	10,803,198.11	10,803,198.11
应付职工薪酬	7,449,983.72	7,449,983.72
应交税费	572,853.87	572,853.87
其他应付款	828,312,396.18	828,312,396.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	37,444,361.74	37,444,361.74
其他流动负债	21,247,000.94	21,247,000.94
流动负债合计	936,884,083.83	936,884,083.83

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	372,768,475.82	372,768,475.82
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,375,800.20	11,375,800.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	384,144,276.02	384,144,276.02
负债合计	1,321,028,359.85	1,321,028,359.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	402,162,277.00	402,162,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	510,055,682.75	510,055,682.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备	6,620,517.87	6,620,517.87
盈余公积	27,679,699.10	27,679,699.10
未分配利润	32,668,177.81	32,668,177.81
所有者权益（或股东权益）合计	979,186,354.53	979,186,354.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,300,214,714.38	2,300,214,714.38

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	3%、6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.50%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
水发派思燃气股份有限公司	15
大连派思燃气设备有限公司	25
派思燃气（香港）有限公司	16.5
金派思能源科技（北京）有限公司	25
大连水发燃气有限公司	25
水发新能源有限公司	25
四平水发新能源有限公司	25
山东派思新能源发展有限公司	25
上海派思合同能源管理有限公司	25
松原水发新能源有限公司	25
青岛派思能源发展有限公司	25
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	15
派思惠银（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）	25
雅安市华燃天然气有限责任公司	25
伊川县水发燃气有限公司	25
方城县水发燃气有限公司	25
上海派罕企业管理有限公司	25
山东美源辰能源有限公司	25
山东豪迈新能源有限公司	25
淄博绿周能源有限公司	25
高密豪佳燃气有限公司	25
新疆水发派思能源技术有限公司	25
水发派思金泰（深圳）天然气有限公司	25

项目

期末余额

期初余额

库存现金	91,740.00	3,670.00
银行存款	449,297,477.61	399,022,222.32
其他货币资金	34,170,957.16	50,437,189.52
合计	483,560,174.77	449,463,081.84
其中：存放在境外的款项总额	14,946,307.71	14,817,210.10

种类	2021.06.31	2020.12.31
保证金	34,170,957.16	50,437,189.52
定期存单	115,000,000.00	50,000,000.00
合计	149,170,957.16	100,437,189.52

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		5,000,000.00
其中：
银行理财产品		5,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计		5,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	68,040,000.00	65,831,449.25
商业承兑票据
合计	68,040,000.00	65,831,449.25

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	20,000,000.00

商业承兑票据
合计	20,000,000.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	73,719,759.00	44,000,000.00
商业承兑票据
合计	73,719,759.00	44,000,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内小计	50,582,281.00
1至2年	20,248,314.57
2至3年	41,586,521.58
3至4年	26,438,127.82
4至5年	6,418,981.00
5年以上	9,046,040.50
合计	154,320,266.47

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	154,320,266.47	100.00	32,447,954.62	35.07	121,872,311.85	162,039,228.44	100	27,177,848.20	16.77	134,861,380.24
其中：
燃气设备业务组合	139,882,762.61	90.64	30,537,006.86	21.83	109,345,755.75	138,162,905.31	85.27	25,300,902.46	18.31	112,862,002.85
其他业务组合	14,437,503.86	9.36	1,910,947.76	13.24	12,526,556.10	23,876,323.13	14.73	1,876,945.74	7.86	21,999,377.39
合计	154,320,266.47	/	32,447,954.62	/	121,872,311.85	162,039,228.44	/	27,177,848.20	/	134,861,380.24

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：燃气设备业务组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	44,892,674.43	1,795,706.97	4.00
1至2年	14,358,124.78	1,595,187.66	11.11
2至3年	40,071,078.58	7,204,779.93	17.98
3至4年	25,229,063.32	7,609,085.49	30.16
4至5年	6,285,781.00	3,286,206.31	52.28
5年以上	9,046,040.50	9,046,040.50	100.00
合计	139,882,762.61	30,537,006.86	21.83

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	5,689,606.57	280,330.47	4.93
1至2年	5,890,189.79	483,704.14	8.21
2至3年	1,515,443.00	435,820.90	28.76
3至4年	1,209,064.50	604,532.25	50.00
4至5年	133,200.00	106,560.00	80.00
5年以上
合计	14,437,503.86	1,910,947.76	13.24

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	27,177,848.20	6,529,934.51	1,235,093.39		24,734.70	32,447,954.62
合计	27,177,848.20	6,529,934.51	1,235,093.39	-	24,734.70	32,447,954.62

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额56,415,433.54元，占应收账款期末余额合计数的比例36.56%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,481,839.37元

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据		1,192,000.00
合计		1,192,000.00

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	39,022,087.07	76.02	58,839,448.46	85.00
1至2年	10,158,858.87	19.79	7,944,385.62	11.48
2至3年	36,029.87	0.07	1,099,977.32	1.59
3年以上	2,115,960.74	4.12	1,334,812.37	1.93
合计	51,332,936.55	100.00	69,218,623.77	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额26,003,350.87元，占预付账款期末余额合计数的比例50.66%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	42,587,602.07	22,088,385.15
合计	42,587,602.07	22,088,385.15

账龄	期末账面余额
1年以内小计	26,780,716.81
1至2年	1,325,599.97
2至3年	15,539,666.19
3至4年	1,650.00
4至5年	12,000.00
5年以上	23,983.00
合计	43,683,615.97

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	22,594,108.09	18,549,102.02
股权转让	15,323,800.00	153,800.00
往来款	2,786,693.54	2,320,984.39
备用金	2,230,853.85	752,355.70
其他	748,160.49	597,767.08
合计	43,683,615.97	22,374,009.19

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	285,624.04
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,150,173.75
本期转回	339,783.89
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,096,013.90

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	285,624.04	1,150,173.75	339,783.89			1,096,013.90
合计	285,624.04	1,150,173.75	339,783.89			1,096,013.90

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位1	股权转让	15,170,000.00	1年以内	34.73	726,643.00
单位2	保证金	10,000,000.00	2至3年	22.89	30,000.00
单位3	保证金	4,303,424.47	1年以内	9.85	37,594.14
单位4	保证金	2,925,000.00	2至3年	6.70	8,775.00
单位5	保证金	2,000,000.00	1年以内	4.58	6,000.00
合计	/	34,398,424.47	/	78.75	809,012.14

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	115,857,085.03	83,526.68	115,773,558.35	113,604,489.63	83,526.68	113,520,962.95
在产品	17,601,178.27		17,601,178.27	14,116,667.78		14,116,667.78
库存商品	26,125,093.47		26,125,093.47	7,477,116.13		7,477,116.13
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本	1,455,889.93		1,455,889.93	1,445,331.22		1,445,331.22
发出商品	4,453,040.84		4,453,040.84	25,827,219.87		25,827,219.87
合计	165,492,287.54	83,526.68	165,408,760.86	162,470,824.63	83,526.68	162,387,297.95

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	83,526.68					83,526.68
在产品
库存商品
周转材料

消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品
合计	83,526.68					83,526.68

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
燃气设备业务组合	78,702,254.40	14,384,846.48	64,317,407.92	82,623,824.68	11,545,601.90	71,078,222.78
合计	78,702,254.40	14,384,846.48	64,317,407.92	82,623,824.68	11,545,601.90	71,078,222.78

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
减值准备	2,913,316.55
合计	2,913,316.55			/

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额	57,331,185.52	57,890,319.24
多交或预缴的税款	561.25	2,714,154.69
租金及其他		141,808.86
合计	57,331,746.77	60,746,282.79

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
陕西派思燃气产业装备制造有限公司	2,570,646.22			-1,130,762.09						1,439,884.13
淄博绿博亿丰燃气有限公司	3,048,988.01									3,048,988.01
小计	5,619,634.23			-1,130,762.09						4,488,872.14
合计	5,619,634.23			-1,130,762.09						4,488,872.14

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	34,358,763.53	1,851,151.05		36,209,914.58
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	34,358,763.53	1,851,151.05		36,209,914.58
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	11,185,743.28	660,243.50		11,845,986.78
2.本期增加金额	783,379.80	18,511.50		801,891.30
（1）计提或摊销	783,379.80	18,511.50		801,891.30
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	11,969,123.08	678,755.00		12,647,878.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	22,389,640.45	1,172,396.05		23,562,036.50
2.期初账面价值	23,173,020.25	1,190,907.55		24,363,927.80

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	898,262,474.84	923,972,019.88
固定资产清理
合计	898,262,474.84	923,972,019.88

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	输气管网	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	282,890,597.23	245,532,995.56	532,481,298.76	9,188,738.18	16,485,371.36	4,403,825.42	6,412,782.74	1,097,395,609.25
2.本期增加金额	-	2,625,109.24	447,862.56	19,851.65	261,782.72	80,163.57	7,500.00	3,442,269.74
（1）购置		5,232.55	447,862.56	19,851.65	261,782.72	80,163.57	7,500.00	822,393.05
（2）在建工程转入		2,619,876.69						2,619,876.69
3.本期减少金额				14,844.66	2,991.46			17,836.12
（1）处置或报废				14,844.66	2,991.46			17,836.12
4.期末余额	282,890,597.23	248,158,104.80	532,929,161.32	9,193,745.17	16,744,162.62	4,483,988.99	6,420,282.74	1,100,820,042.87
二、累计折旧
1.期初余额	54,386,383.23	46,955,168.15	50,661,895.55	6,818,909.30	6,953,855.27	3,222,437.41	4,424,940.46	173,423,589.37
2.本期增加金额	5,512,435.49	7,201,264.23	14,970,667.61	396,913.97	669,551.55	135,430.70	264,361.40	29,150,624.95
（1）计提	5,512,435.49	7,201,264.23	14,970,667.61	396,913.97	669,551.55	135,430.70	264,361.40	29,150,624.95
3.本期减少金额				13,804.40	2,841.89			16,646.29
（1）处置或报废				13,804.40	2,841.89			16,646.29
4.期末余额	59,898,818.72	54,156,432.38	65,632,563.16	7,202,018.87	7,620,564.93	3,357,868.11	4,689,301.86	202,557,568.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	222,991,778.51	194,001,672.42	467,296,598.16	1,991,726.30	9,123,597.69	1,126,120.88	1,730,980.88	898,262,474.84
2.期初账面价值	228,504,214.00	198,577,827.41	481,819,403.21	2,369,828.88	9,531,516.09	1,181,388.01	1,987,842.28	923,972,019.88

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	443,677,290.61	32,388,728.85		411,288,561.76
输气管网	52,253,144.37	7,767,989.99		44,485,154.38
电子设备	9,407,782.72	1,578,615.08		7,829,167.64

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
办公楼	25,865,345.33	正在办理之中
宿舍楼	26,387,603.00	正在办理之中

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	45,526,860.31	27,128,328.70
工程物资	491,647.58	532,969.88
合计	46,018,507.89	27,661,298.58

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
方城水发管道及气站搭建项目	17,729,679.53		17,729,679.53	14,529,922.20		14,529,922.20
雅安华燃管道项目	7,285,464.01		7,285,464.01	5,049,195.46		5,049,195.46
伊川水发管道项目	5,418,895.82		5,418,895.82	3,964,016.11		3,964,016.11
淄博绿周能源燃气管道工程	3,111,449.19		3,111,449.19	3,058,891.56		3,058,891.56
高密豪佳燃气管道工程	1,210,511.63		1,210,511.63	398,065.04		398,065.04
高密豪佳SCADA系统	128,238.33		128,238.33	128,238.33		128,238.33
鄂尔多斯提氦项目	10,585,668.75		10,585,668.75
其他	56,953.05		56,953.05
合计	45,526,860.31		45,526,860.31	27,128,328.70		27,128,328.70

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
鄂尔多斯水发提氦项目	33,000,000.00		10,585,668.75			10,585,668.75	32.08%	32.08%				自筹
方城水发管道及气站搭建项目	42,859,621.89	14,529,922.20	3,199,757.33			17,729,679.53	43.51%	43.51%				自筹
雅安华燃管道项目	78,000,000.00	5,049,195.46	2,236,268.55			7,285,464.01	66.30%	66.30%				自筹
伊川水发管道项目	62,837,921.42	3,964,016.11	1,454,879.71			5,418,895.82	23.50%	23.50%				自筹
淄博绿周能源燃气管道工程	6,100,000.00	3,058,891.56	2,672,434.32	2,619,876.69		3,111,449.19	93.96%	93.96%				自筹
高密豪佳燃气管道工程	15,000,000.00	398,065.04	812,446.59			1,210,511.63	8.07%	8.07%				自筹

合计

237,797,543.31

27,000,090.37

20,961,455.25

2,619,876.69

45,341,668.93

/

/

/

/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	491,647.58		491,647.58	532,969.88		532,969.88
合计	491,647.58		491,647.58	532,969.88		532,969.88

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	31,655,474.63			4,081,586.58	35,737,061.21
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	31,655,474.63			4,081,586.58	35,737,061.21
二、累计摊销
1.期初余额	5,296,544.84			3,620,211.30	8,916,756.14

2.本期增加金额	319,412.64			97,369.88	416,782.52
（1）计提	319,412.64			97,369.88	416,782.52
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	5,615,957.48			3,717,581.18	9,333,538.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	26,039,517.15			364,005.40	26,403,522.55
2.期初账面价值	26,358,929.79			461,375.28	26,820,305.07

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
雅安市华燃天然气有限责任公司	42,493,995.63			42,493,995.63
伊川县水发燃气有限公司	30,500,638.81			30,500,638.81
方城县水发然气有限公司	7,185,585.73			7,185,585.73
山东美源辰能源有限公司	457,452,775.55			457,452,775.55
山东豪迈新能源有限公司	447,497,603.18			447,497,603.18
合计	985,130,598.90			985,130,598.90

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
雅安市华燃天然气有限责任公司	18,324,060.64			18,324,060.64
伊川县水发燃气有限公司	4,534,215.61			4,534,215.61
方城县水发然气有限公司	1,491,502.58			1,491,502.58
合计	24,349,778.83			24,349,778.83

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
保险费	767,340.88		179,261.46		588,079.42
租赁费及维护费	112,196.47		5,803.00		106,393.47
装修费	196,325.17		166,871.82		29,453.35
合计	1,075,862.52		351,936.28		723,926.24

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损			15,947,203.26	3,986,800.82
坏账减值准备	36,519,192.86	5,653,165.69	28,474,821.52	4,368,277.03
存货减值准备	83,526.68	20,881.67	83,526.68	20,881.67
递延收益	4,519,940.40	677,991.06	4,675,800.40	701,370.06
合计	41,122,659.94	6,352,038.42	49,181,351.86	9,077,329.58

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	33,702,006.87	8,425,501.72	34,973,310.44	8,743,327.61
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产折旧暂时性差异	2,911,186.60	727,796.64	2,911,186.60	727,796.64
合计	36,613,193.47	9,153,298.36	37,884,497.04	9,471,124.25

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	35,669,200.87	10,534,252.62
可抵扣亏损	126,679,584.82	102,157,638.44
合计	162,348,785.69	112,691,891.06

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年	2,594,986.82	2,639,910.27
2023年	625,934.94	2,493,737.50
2024年	55,830,981.94	63,452,824.17
2025年	38,878,885.66	33,571,166.50
2026年	28,748,795.46
合计	126,679,584.82	102,157,638.44	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程款	129,433.96		129,433.96	20,000.00		20,000.00
递延收益—未实现售后租回损益	476,957.50		476,957.50	527,132.80		527,132.80
合计	606,391.46		606,391.46	547,132.80		547,132.80

项目	期末余额	期初余额
质押借款	147,500,000.00	106,200,000.00
抵押借款	50,000,000.00
保证借款	50,000,000.00
信用借款
应付利息	685,941.52	1,901,697.65

合计

248,185,941.52

108,101,697.65

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	78,519,826.81	23,406,080.61
合计	78,519,826.81	23,406,080.61

项目	期末余额	期初余额
工程款	34,915,841.26	67,972,344.94
货款	42,748,925.90	44,401,097.67
服务费	5,574,844.68	4,408,987.64

其他	1,351,805.69	1,005,678.73
合计	84,591,417.53	117,788,108.98

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
单位1	30,244,510.00	尚未结算
单位2	4,086,135.10	尚未结算
单位3	1,647,108.08	尚未结算
单位4	1,448,649.57	尚未结算
单位5	978,976.22	尚未结算
合计	38,405,378.97	/

项目	期末余额	期初余额
预收货款	58,235,527.72	46,575,541.38
预收工程款	21,440,830.92	6,674,376.16
合计	79,676,358.64	53,249,917.54

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	12,389,315.10	27,276,469.08	33,312,940.93	6,352,843.25

二、离职后福利-设定提存计划	4,117.60	3,649,518.77	3,434,581.74	219,054.63
三、辞退福利	140,000.00	8,800.00	148,800.00
四、一年内到期的其他福利
合计	12,533,432.70	30,934,787.85	36,896,322.67	6,571,897.88

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	12,245,168.53	22,169,863.55	28,391,198.84	6,023,833.24
二、职工福利费		1,953,610.23	1,953,610.23
三、社会保险费	2,922.24	1,631,728.89	1,533,859.37	100,791.76
其中：医疗保险费	2,848.00	1,305,598.68	1,216,050.72	92,395.96
工伤保险费	74.24	187,470.28	181,034.73	6,509.79
生育保险费		125,343.33	123,457.32	1,886.01
大病保险		13,316.60	13,316.60
补充医疗保险
四、住房公积金	4,512.00	1,153,149.74	1,002,061.98	155,599.76
五、工会经费和职工教育经费	136,712.33	368,116.67	432,210.51	72,618.49
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	12,389,315.10	27,276,469.08	33,312,940.93	6,352,843.25

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,968.00	2,894,942.68	2,714,020.29	184,890.39
2、失业保险费	149.6	728,176.09	720,561.45	7,764.24
3、企业年金缴费		26,400.00		26,400.00
合计	4,117.60	3,649,518.77	3,434,581.74	219,054.63

项目	期末余额	期初余额
增值税	814,028.19	2,976,398.10
消费税
营业税
企业所得税	9,367,486.85	15,922,885.68
个人所得税	116,899.51	99,049.24

城市维护建设税	71,439.12	227,191.71
房产税	405,609.21	412,643.86
土地使用税	111,888.63	111,888.63
其他	185,563.48	428,916.24
合计	11,072,914.99	20,178,973.46

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	4,209,550.17	80,000.00
其他应付款	462,142,024.82	542,609,813.25
合计	466,351,574.99	542,689,813.25

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	4,209,550.17	80,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	4,209,550.17	80,000.00

项目	期末余额	期初余额
股权转让款	328,320,000.00	536,256,000.00
往来款	132,270,626.85	4,636,309.19
其他	1,551,397.97	1,717,504.06

合计

462,142,024.82

542,609,813.25

项目	期末余额	期初余额
石家庄派诚新能源科技有限公司		2,730,325.21
合计		2,730,325.21

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	121,169,991.42	122,037,763.72
1年内到期的租赁负债
合计	121,169,991.42	122,037,763.72

项目	2021.06.31	2020.12.31
应付融资租赁款	121,169,991.42	122,037,763.72

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
期末已背书未到期应收票据中未终止确认部分	44,000,000.00	20,250,000.00
待转销项税额	7,629,443.64	5,709,211.40
合计	51,629,443.64	25,959,211.40

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	390,465,124.52	549,405,265.89
专项应付款
合计	390,465,124.52	549,405,265.89

其他说明：

无

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	150,104,034.24	211,083,967.28
应付长期借款	240,361,090.28	338,321,298.61
合计	390,465,124.52	549,405,265.89

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	271,274,025.66	333,121,731.00
应付长期借款	240,361,090.28	338,321,298.61
小计	511,635,115.94	671,443,029.61
减：一年内到期长期应付款	121,169,991.42	122,037,763.72
合计	390,465,124.52	549,405,265.89

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	11,375,800.20		390,859.98	10,984,940.22	项目资助金
合计	11,375,800.20		390,859.98	10,984,940.22	/

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	402,162,277.00				-24,151,122.00	-24,151,122.00	378,011,155.00

和国公司法》第一百四十二条的规定，该笔股票由水发燃气回购注销。详细内容参见公司编号：

2020-097、098、103号公告。2021年4月22日，上述用于业绩承诺补偿回购股份已完成回购注销，公司总股本由402,162,277股减少至378,011,155股。详细内容参见公司编号：2021-030号公告。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	503,350,951.36			503,350,951.36
其他资本公积	72,524,375.45	28,647,098.95		101,171,474.40
合计	575,875,326.81	28,647,098.95		604,522,425.76

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	314,807.45	-61,422.32				-61,422.32		253,385.13
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	314,807.45	-61,422.32				-61,422.32		253,385.13
其他综合收益合计	314,807.45	-61,422.32				-61,422.32		253,385.13

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	9,876,945.62	5,580,305.52	3,956,799.73	11,500,451.41
合计	9,876,945.62	5,580,305.52	3,956,799.73	11,500,451.41

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	27,679,699.10			27,679,699.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	27,679,699.10			27,679,699.10

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	-19,272,139.56	-43,193,992.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-19,272,139.56	-43,193,992.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润	29,108,168.75	23,921,853.23
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	7,560,223.10
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,275,806.09	-19,272,139.56

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	836,247,376.40	692,456,353.80	306,773,071.12	289,401,335.09
其他业务	949,337.16	904,244.62	418,238.62	921,064.83
合计	837,196,713.56	693,360,598.42	307,191,309.74	290,322,399.92

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	1,128,391.85	78,997.09
教育费附加	808,827.40	57,819.70
资源税	1,670.00	15,957.50
房产税	990,340.65	1,007,730.37
土地使用税	343,777.26	284,278.50
车船使用税	6,192.83	7,449.60
印花税	540,881.01	277,976.39
其他	341,240.80	767.18
合计	4,161,321.80	1,730,976.33

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,552,932.44	868,028.46
差旅费	413,590.42	296,990.70

技术服务费	0.00	1,124,137.07
宣传展销费	155,034.44
其他	577,008.51	957,299.03
合计	2,698,565.81	3,246,455.26

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	13,974,430.79	11,620,112.72
折旧及摊销	9,729,587.61	4,785,842.96
差旅费	819,043.34	322,933.61
办公费	730,067.85	465,026.07
业务招待费	608,317.95	523,718.29
中介服务费	3,757,233.15	720,108.26
车辆费用	176,383.69	561,370.98
租赁费	918,396.62	1,991,177.03
培训费	23,198.49	22,964.15
其他	2,715,853.82	3,284,904.49
合计	33,452,513.31	24,298,158.56

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	2,648,385.90	331,539.95
材料费	3,053,434.45	1,219,121.09
折旧费	397,220.17	276,438.43
其他	10,275.99	17,500.00
合计	6,109,316.51	1,844,599.47

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	25,880,205.03	18,711,004.82
利息收入	-2,527,692.42	-1,152,047.87
汇兑损益	1,477,373.64	-1,539,053.60
手续费及其他	495,836.55	404,115.82
合计	25,325,722.80	16,424,019.17

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,713,873.58	428,762.98
代扣个人所得税手续费	11,591.85	18,512.22
合计	1,725,465.43	447,275.20

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,130,762.09	-440,055.38
处置长期股权投资产生的投资收益	2,381,712.27
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	76,303.26	1,859.03
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	1,327,253.44	-438,196.35

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产		14,055.27
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计		14,055.27

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-5,294,841.12	24,988,723.38
其他应收款坏账损失	-810,389.86	406,721.14
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失		10,598,890.81
合计	-6,105,230.98	35,994,335.33

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-2,913,316.55
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-2,913,316.55

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置		-62,783.03
合计		-62,783.03

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
诉讼补偿	174,215.84	542,898.81	174,215.84
其他	7,710.84	144.25	7,710.84
合计	181,926.68	543,043.06	181,926.68

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,189.83		1,189.83
其中：固定资产处置损失	1,189.83		1,189.83
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		15,000.00
其他	-542.90	5,618.85	-542.90
合计	646.93	20,618.85	646.93

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,407,465.27	94,710.28
递延所得税费用	18,535,241.41	-1,418,249.23
合计	20,942,706.68	-1,323,538.95

项目

本期发生额

利润总额	66,304,126.00
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,945,618.90
子公司适用不同税率的影响	17,402,286.70
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-10,048,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-137.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,058,371.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	10,780,047.72
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-169,614.31
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-2,909,123.49
所得税费用	20,942,706.68

项目	本期发生额	上期发生额
保证金及押金	5,581,941.50	4,179,494.52
政府补助	1,120,000.00	56,415.22
往来款及其他	3,108,972.43	525,859.71
利息收入	1,524,650.07	143,464.53
合计	11,335,564.00	4,905,233.98

项目	本期发生额	上期发生额
付现在管理费用及销售费用	12,399,140.92	10,270,629.68
银行手续费	481,037.21	133,607.71
保证金及押金	13,327,687.25	4,057,148.37
往来款及其他	6,723,082.57	6,226,220.42
合计	32,930,947.95	20,687,606.18

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁手续费	1,000,000.00
合计	1,000,000.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	45,361,419.32	7,125,350.61
加：资产减值准备	2,913,316.55
信用减值损失	6,105,230.98	-35,994,335.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	29,952,516.25	20,231,493.51
使用权资产摊销
无形资产摊销	416,782.52	388,565.68
长期待摊费用摊销	351,936.28	188,770.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		62,783.03
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,189.83
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-14,055.27
财务费用（收益以“－”号填列）	25,880,205.03	18,711,004.82
投资损失（收益以“－”号填列）	1,327,253.44	438,196.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,725,291.16	-1,418,249.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-317,825.89
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,021,462.91	17,553,469.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	29,942,343.12	-78,129,562.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	7,016,421.85	7,625,127.84
其他	1,232,645.81	166,940.76
经营活动产生的现金流量净额	149,887,263.34	-43,064,500.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	329,645,550.22	34,791,840.96
减：现金的期初余额	345,290,787.28	29,727,408.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-15,645,237.06	5,064,432.91

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	207,936,000.00
山东美源辰能源有限公司	104,880,000.00
山东豪迈新能源有限公司	103,056,000.00
取得子公司支付的现金净额	207,936,000.00

项目	期末余额	期初余额
一、现金	329,645,550.22	345,290,787.28
其中：库存现金	91,740.00	3,670.00
可随时用于支付的银行存款	329,553,810.22	345,287,117.28
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	329,645,550.22	345,290,787.28
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	149,170,957.16	保证金、定期存单
应收票据	20,000,000.00	质押
存货	53,879,310.35	抵押
固定资产	621,642,958.13	抵押
无形资产
山东派思股权	57,930,000.00	质押
雅安华燃股权	58,253,388.01	质押
合计	960,876,613.65	/

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	1,501,113.59	6.4601	9,697,343.89
欧元	1,576,823.56	7.6862	12,119,781.25
港币	85,897.58	0.8320	71,470.89
应收账款
其中：美元	9,301,266.90	6.4601	60,087,114.30
欧元	1,196,529.30	7.6862	9,196,763.51
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
合同资产
其中：美元	3,833,000.00	6.4601	24,761,563.30
欧元
港币
应付账款
其中：美元	5,541,140.05	6.4601	35,796,318.84
欧元	218,438.57	7.6862	1,678,962.54
港币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
工业规上企业奖励	907,600.00	其他收益	907,600.00
项目资助资金	390,859.98	其他收益	390,859.98
政策性补助	220,013.60	其他收益	220,013.60
博士后补贴	160,000.00	其他收益	160,000.00
稳岗补贴	28,800.00	其他收益	28,800.00
以工代训资金	6,600.00	其他收益	6,600.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

√适用 □不适用

计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目	种类	2020.12.31	本期新增补助金额	本期结转计入损益的金额	其他 变动	2021.06.30	本期结转计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
项目资助资金	财政补助	11,375,800.20		390,859.98		10,984,940.22	其他收益	与资产相关

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

石家庄派诚新能源科技有限公司

15,170,000.00

100.00

股权转让

2021年4月

控制权转移

6,877,690.22

2021年02月08日，本公司投资设立水发派思金泰（深圳）天然气有限公司，水发派思金泰（深圳）天然气有限公司成立于2021年02月06日，注册资本1,000万元，公司持股比例65%，京鹏（佛山）能源有限公司持股35%。2021年02月07日，本公司投资设立新疆水发派思能源技术有限公司，新疆水发派思能源技术有限公司成立于2021年02月07日，公司持股比例65%，新疆中油大诚油气技术有限公司持股35%。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
大连派思燃气设备有限公司	辽宁	大连	设备制造	100		同一控制下企业合并
派思燃气（香港）有限公司	香港	香港	贸易投资	100		设立
金派思能源科技（北京）有限公司	北京	北京	设备制造	100		设立
水发新能源有限公司	辽宁	济南	设备制造	100		设立
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	内蒙古	鄂尔多斯	能源投资	59.79		设立
派思惠银（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）	福建	平潭	投资咨询	99.09	0.91	设立
青岛派思新能源发展有限公司	山东	青岛	LNG贸易	100		设立
大连水发燃气有限公司	辽宁	大连	贸易		100	设立
四平水发新能源有限公司	吉林	四平	分布式能源管理		100	设立
山东派思新能源发展有限公司	山东	济南	分布式能源管理		100	设立
上海派思合同能源管理有限公司	上海	上海	分布式能源管理		100	设立
松原水发新能源有限公司	吉林	松原	分布式能源管理		100	设立
雅安市华燃天然气有限责任公司	四川	雅安	燃气运营		100	非同一控制下企业合并
伊川华县水发燃气有限责任公司	河南	伊川	燃气运营		100	非同一控制下企业合并
方城县水发燃气有限责任公司	河南	方城	燃气运营		100	非同一控制下企业合并
上海派罕企业管理有限公司	上海	上海	企业管理	100		设立
山东美源辰能源有限公司	山东	济南	企业管理		100	非同一控制下企业合并
山东豪迈新能源有限公司	山东	济南	企业管理		100	非同一控制下企业合并
淄博绿周能源有限公司	山东	淄博	燃气运营		80	非同一控制下企业合并
高密豪佳燃气有限公司	山东	高密	燃气运营		80	非同一控制下企业合并
新疆水发派思能源技术有限公司	新疆	巴州库尔勒	钻井燃气发电	65		设立

水发派思金泰（深圳）天然气有限公司

深圳

深圳

燃气运营

65

设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	40.21%	6,024,049.76		392,184,300.61
淄博绿周能源有限公司	20%	5,800,403.58	7,300,000.00	23,917,416.48
高密豪佳燃气有限公司	20%	4,566,473.16	8,090,000.00	22,719,836.72

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	873,885,915.10	540,171,799.10	1,414,057,714.20	342,474,299.38	118,692,220.40	461,166,519.78	753,654,566.04	546,706,642.39	1,300,361,208.43	196,489,163.33	166,942,422.73	363,431,586.06
淄博绿周能源有限公司	132,606,540.90	73,286,560.55	205,893,101.45	84,037,530.68	2,357,921.27	86,395,451.95	105,693,578.00	62,467,527.30	168,161,105.30	48,352,285.06		48,352,285.06
高密豪佳燃气有限公司	129,074,106.66	73,349,735.16	202,423,841.82	81,102,221.55	6,795,377.09	87,897,598.64	140,436,399.94	52,364,332.41	192,800,732.35	79,741,749.26	727,796.64	80,469,545.90

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	336,657,227.35	14,981,471.68	14,981,471.68	-264,945,878.69	101,971,446.68	-17,884,996.87	-17,884,996.87	-329,866,871.17
淄博绿周能源有限公司	192,254,733.44	29,002,017.91	29,002,017.91	20,006,026.50
高密豪佳燃气有限公司	124,879,926.66	22,832,365.80	22,832,365.80	73,686,917.41

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
陕西派思燃气产业装备制造有限公司	陕西	西安	设备制造	49.00		权益法

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	陕西派思燃气产业装备制造有限公司	陕西派思燃气产业装备制造有限公司
流动资产	62,379,272.10	68,655,413.29
非流动资产	8,401,566.78	8,934,960.31
资产合计	70,780,838.88	77,590,373.60
流动负债	64,085,347.14	68,350,250.33
非流动负债
负债合计	64,085,347.14	68,350,250.33
少数股东权益
归属于母公司股东权益	6,695,491.74	9,240,123.27
按持股比例计算的净资产份额	3,280,790.95	4,527,660.40
调整事项	-1,840,906.82	-1,957,014.18
--商誉
--内部交易未实现利润	-630,734.80	-630,734.80
--其他	-1,210,172.02	-1,326,279.38
对联营企业权益投资的账面价值	1,439,884.13	2,570,646.22
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	3,954,421.64	29,185,216.75
净利润	-2,307,677.73	-5,580,088.49

终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-2,307,677.73	-5,580,088.49
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	3,048,988.01
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-151,371.85
--其他综合收益
--综合收益总额	-151,371.85

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的经营状况的了解，客户基本为大中型国有企业，信用良好，本公司预期应收账款不存在重大的信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根

据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持有以港币为结算货币的资产外，只有小额香港市场投资业务，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
水发众兴集团有限公司	山东济南	水的生产与供应	234,122.63	32.00	32.00

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
水发集团有限公司	其他
水发集团（上海）资产管理有限公司	其他
山东水发控股集团有限公司	其他
水发众兴燃气有限责任公司	母公司的控股子公司
深圳市鑫金珠投资发展有限公司	母公司的控股子公司
深圳市天辰双联投资有限公司	母公司的控股子公司
水发能源集团有限公司	集团兄弟公司
鲁控水务集团有限公司	集团兄弟公司
鲁控教育控股集团有限公司	集团兄弟公司
山东水发明德物业管理有限公司	集团兄弟公司
上海敏欣能源科技有限公司	集团兄弟公司
大连欧谱纳透平动力科技有限公司	其他

卡莱瑞佛传热（江苏）有限公司	其他
无锡欧谱纳燃气轮机科技有限公司	其他
派思计量科技（大连）有限公司	其他
RMGMesstechnikGmbH	其他
山东美源丞能源有限公司	其他
邹平嘉睿燃气有限公司	其他
豪迈集团股份有限公司	其他
山东济安工程项目管理有限公司	其他
淄博绿周燃气有限公司	其他
山东天茂工程建设有限公司	其他
山东豪迈机械制造有限公司	其他
山东豪迈机械科技股份有限公司	其他
高密市豪迈置业有限公司	其他
高密小海豚教育科技有限公司	其他
高密市豪迈第二小学	其他
高密市豪迈第二幼儿园	其他
高密市豪迈高级中学	其他
高密市豪迈幼儿园	其他
高密市豪迈中学	其他
潍坊豪迈科技职业中等专业学校	其他
高密市豪迈小学	其他
高密豪迈医院有限公司	其他
山东豪迈职业培训有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
RMG Messtechnik GmbH	色谱仪、流量计	1,028,840.28	693,836.28
陕西派思燃气产业装备制造有限公司	流量计		62,973.46
鲁控教育控股集团有限公司	劳务派遣工资及管理费	17,718.96
山东豪迈机械制造有限公司	电费	21,945.21
高密豪迈医院有限公司	员工体检	8,478.00
山东豪迈机械科技股份有限公司	电费	5,565.16
山东豪迈职业培训有限公司	员工拓展训练培训费	2,220.00
山东豪迈机械制造有限公司	办公费	29,676.24
山东天茂工程建设有限公司	工程施工	2,698,415.15
淄博绿博亿丰燃气有限公司	管道燃气代输	189,891.14
山东济安工程项目管理有限公司	工程设计	9,907.07
淄博绿周燃气有限公司	采购燃气	1,023,679.42
邹平嘉睿燃气有限公司	管道燃气代输	396,899.78

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东豪迈机械制造有限公司	燃气销售、接驳	2,734,588.62
山东豪迈机械科技股份有限公司	燃气销售、接驳	17,768,985.60
高密市豪迈置业有限公司	接驳	377,280.00
高密小海豚教育科技有限公司	燃气销售	3,869.50
高密市豪迈第二小学	燃气销售	29,456.37
高密市豪迈第二幼儿园	燃气销售	14,569.78
高密市豪迈高级中学	燃气销售	246,987.70
高密市豪迈幼儿园	燃气销售	14,556.77
高密市豪迈中学	燃气销售	171,466.90
潍坊豪迈科技职业中等专业学校	燃气销售	257,759.12
高密市豪迈小学	燃气销售	74,049.41
邹平嘉睿燃气有限公司	销售燃气	36,691,965.44
淄博绿周燃气有限公司	销售燃气	1,965,692.73

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

水发众兴燃气有限责任公司	水发燃气	股权托管	2019年11月27		按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算
深圳市鑫金珠投资发展有限公司	水发燃气	股权托管	2019年11月27		按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算
深圳市天辰双联投资有限公司	水发燃气	股权托管	2019年11月27		按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算
水发能源集团有限公司	水发燃气	股权托管	2019年11月27		按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算
鲁控水务集团有限公司	水发燃气	股权托管	2019年11月27		按照被托管公司审计后年度营业收入的万分之五计算

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
大连欧谱纳透平动力科技有限公司	房屋租赁	114,516.52	229,195.42

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
山东豪迈机械科技股份有限公司	房屋租赁	45,300.00
山东美源丞能源有限公司	房屋租赁	40,140.36
陕西派思燃气产业装备制造有限公司	设备租赁		82,568.81

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
雅安市华燃天然气有限责任公司	13,316,179.68	2018-7-28	2023-7-27	否
山东派思新能源发展有限公司	3,170,199.64	2018-7-24	2021-7-23	是
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	39,943,717.80	2018-5-18	2023-3-17	否
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	82,409,231.16	2020-9-28	2023-9-28	否
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	96,353,125.00	2020-12-22	2023-12-15	否
淄博绿周能源有限公司	8,700,000.00	2020-12-23	2021-12-21	否
淄博绿周能源有限公司	9,600,000.00	2021-1-12	2021-12-21	否
淄博绿周能源有限公司	10,100,000.00	2021-2-25	2021-12-21	否
淄博绿周能源有限公司	9,500,000.00	2021-3-8	2021-12-21	否
淄博绿周能源有限公司	4,500,000.00	2021-3-29	2021-12-21	否
淄博绿周能源有限公司	3,000,000.00	2021-4-8	2021-12-21	否
淄博绿周能源有限公司	4,600,000.00	2021-4-15	2021-12-21	否
高密豪佳燃气有限公司	50,000,000.00	2020-12-24	2021-12-22	否
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	18,000,000.00	2021-2-22	2022-2-19	否
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	10,000,000.00	2021-3-16	2022-2-19	否
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	14,000,000.00	2021-3-23	2022-2-19	否
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	8,000,000.00	2021-4-12	2022-2-19	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
水发众兴	1,520,000.00	2020-6-11	2021-8-31	否
派思新动、派思计量、派思动力、鄂尔多斯水发、派思投资、谢冰、何蕾、李伟	8,816,000.00	2016-10-14	2021-9-4	否
谢冰、何蕾、派思投资	16,983,212.34	2018-11-23	2021-11-22	否
水发集团有限公司	45,633,432.60	2020-12-11	2023-12-11	否
水发集团有限公司	2,557,600.00	2021-4-2	2021-10-15	否
水发集团有限公司	2,557,600.00	2021-4-2	2022-12-31	否
水发集团有限公司	903,721.30	2021-4-26	2022-12-31	否
水发集团有限公司	306,000.00	2021-6-18	2023-8-15	否
水发集团有限公司	306,000.00	2021-6-18	2021-12-11	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
水发集团有限公司	50,000,000.00	2021-6-28	2022-3-31
水发集团有限公司	10,000,000.00	2021-5-10	2021-5-12
水发集团有限公司	40,000,000.00	2021-5-10	2021-5-31
水发集团有限公司	71,974,402.60	2021-5-10	2022-3-31
水发集团有限公司	50,000,000.00	2021-6-28	2022-3-31
水发集团有限公司	132,673,271.10	2021-6-28	2021-6-30
水发众兴集团有限公司	209,000,000.00	2021-1-4	2026-1-3
水发众兴集团有限公司	100,000,000.00	2020-9-27	2021-3-19
水发众兴集团有限公司	11,000,000.00	2020-9-27	2025-9-26

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
大连派思投资有限公司	石家庄派诚股权转让	15,170,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	113.51	107.34

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	陕西派思燃气产业装备制造有限公司	954,600.00	107,169.00	954,600.00	77,608.20
合同资产	上海敏欣能源科技有限公司	540,000.00	59,994.00	540,000.00	43,524.00
应收账款	淄博绿周燃气有限公司			37,507.11	1,875.36
应收账款	高密市豪迈置业有限公司	377,280.00	18,864.00
应收账款	高密市豪迈高级中学	9,952.00	497.60	72,821.10	3,641.06
应收账款	高密市豪迈中学	9,216.95	460.85
应收账款	潍坊豪迈科技职业中等专业学校			62,578.15	3,128.91
应收账款	高密市豪迈小学			33,889.66	1,694.48
应收账款	山东豪迈机械制造有限公司			611,511.34	32,374.46
应收账款	山东豪迈机械科技股份有限公司			2,499,993.08	124,999.65
其他应收	大连欧谱纳透平动力科技有限	1,916,029.55	98,462.54	1,791,029.55	91,381.29

款	公司
预付账款	RMGMesstechnikGmbH	6,417,655.35		3,028,948.71
预付账款	山东美源丞能源有限公司	20,070.16
其他应收款	水发众兴燃气有限责任公司	72,225.79	216.68	72,225.79	216.68
其他应收款	水发能源集团有限公司	253,700.85	761.10	253,700.85	761.10
其他应收款	山东水发明德物业管理有限公司	23,845.08	71.54
其他应收款	深圳市鑫金珠投资发展有限公司	151,649.56	454.95	151,649.56	454.95
其他应收款	深圳市天辰双联投资有限公司	27,330.63	81.99	27,330.63	81.99
其他应收款	鲁控水务集团有限公司	25,048.02	75.14	25,048.02	75.14
其他应收款	淄博绿周燃气有限公司			379,855.65	18,195.09
其他应收款	石家庄派诚新能源科技有限公司	300,000.00	900.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
长期应付款	水发众兴集团有限公司	240,361,090.28	338,321,298.61
其他应付款	水发集团有限公司	121,974,402.60	1,747,076.59
其他应付款	山东水发控股集团有限公司	24,633.12	24,633.12
其他应付款	水发众兴集团有限公司	7,892,080.73	314,455.72
其他应付款	Energas Ltd.	1.00
合同负债	邹平嘉睿燃气有限公司	1,143,816.73	2,482,188.28
合同负债	高密小海豚教育科技有限公司		1,440.37
合同负债	高密市豪迈第二小学	14,232.91	7,404.39
合同负债	高密市豪迈第二幼儿园	5,926.68	4,299.50
合同负债	高密市豪迈幼儿园	8,087.08	3,444.82
合同负债	高密市豪迈中学		103,444.45
合同负债	山东豪迈机械制造有限公司	76,480.70
合同负债	山东豪迈机械科技股份有限公司	309,864.39
合同负债	高密市豪迈小学	15,861.66
合同负债	潍坊豪迈科技职业中等专业学校	7,857.42
应付账款	山东天茂工程建设有限公司	432,849.82	1,118,238.02
应付账款	淄博绿博亿丰燃气有限公司	21,781.80	1,111,890.44
应付账款	淄博绿周燃气有限公司		50,262.58
应付账款	山东美源丞能源有限公司		24,084.20
应付账款	山东济安工程项目管理有限公司	8,236.98	71,278.00
应付账款	邹平嘉睿燃气有限公司	425,456.17
应付账款	山东豪迈机械制造有限公司	915.14

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

A、担保情况详见第十一节、十二、7关联担保情况。

B、诉讼事项进展情况

序号	诉讼(仲裁)基本情况	起诉金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	对公司
					未来的影响
1	派思股份起诉北京中电远方电力技术有限公司及中国电力工程有限公司支付合同价款及利息	715.43	否	二审上诉阶段	款项的收回对公司产生积极影响
2	派思股份起诉诺威尔（天津）能源装备股份有限公司	105.33	否	已申请强制执行	款项的收回对公司产生积极影响
3	牡丹江金环石化设备有限公司起诉派思股份	10	否	法院一审阶段	该诉讼对公司不产生重大影响

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

本公司与关联方水发燃气集团有限公司签署《股权转让协议》，将公司持有的青岛派思能源有限公司100%股权转让给水发燃气集团，转让价款为3,016.44万元。该转让已于2021年7月份完成，款项已全额收到。

2020年业绩补偿情况，截至本报告日，交易双方针对相关事项正在协商中。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：（1）燃气设备业务；（2）分布式能源业务；（3）燃气运营业务；（4）LNG业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	燃气设备	分布式能源	燃气运营	LNG业务	分部间抵销	合计
营业收入	90,559,328.51	9,234,712.76	327,338,221.32	747,473,927.82	337,409,476.85	837,196,713.56
营业成本	63,146,686.02	8,036,753.09	249,594,553.30	704,160,044.73	331,577,438.72	693,360,598.42
资产总额	2,539,677,848.28	233,136,453.82	1,912,034,103.88	1,685,772,005.93	3,348,970,881.01	3,021,649,530.90
负债总额	1,571,556,846.86	48,194,889.66	858,759,944.27	702,683,315.82	1,622,822,266.09	1,558,372,730.52

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	44,855,205.85
1至2年	14,358,124.78
2至3年	40,071,078.58
3至4年	46,917,635.15
4至5年	6,285,781.00
5年以上	9,046,040.50
合计	161,533,865.86

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	161,533,865.86	100.00	37,076,781.41	22.95	124,457,084.45	159,399,223.97	100.00	27,817,369.64	17.45	131,581,854.33
其中：
燃气设备业务组合	161,533,865.86	100.00	37,076,781.41	22.95	124,457,084.45	159,399,223.97	100.00	27,817,369.64	17.45	131,581,854.33
合计	161,533,865.86	/	37,076,781.41	/	124,457,084.45	159,399,223.97	/	27,817,369.64	/	131,581,854.33

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：燃气设备业务组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
燃气设备业务组合	161,533,865.86	37,076,781.41	22.95
合计	161,533,865.86	37,076,781.41	22.95

账龄	2021.06.30
	应收账款	坏账准备	预期信用损失率(%)
1年以内	44,855,205.85	1,789,246.88	3.99
1至2年	14,358,124.78	1,595,187.66	11.11
2至3年	40,071,078.58	7,204,779.93	17.98
3至4年	46,917,635.15	14,155,320.13	30.17
4至5年	6,285,781.00	3,286,206.31	52.28
5年以上	9,046,040.50	9,046,040.50	100.00
合计	161,533,865.86	37,076,781.41	22.95

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
燃气设备业务	27,817,369.64	9,259,411.77				37,076,781.41
合计	27,817,369.64	9,259,411.77				37,076,781.41

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	28,000,000.00
其他应收款	141,076,373.77	142,664,107.36
合计	169,076,373.77	142,664,107.36

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
上海派罕企业管理有限公司	28,000,000.00
合计	28,000,000.00

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	138,341,902.93
1至2年	682,024.97
2至3年	2,463,948.50
3至4年	1,000.00
4至5年	12,000.00
5年以上	21,983.00
合计	141,522,859.40

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	134,023,072.82	139,549,310.50
保证金及押金	6,623,133.62	3,191,179.62
备用金	816,353.93	352,897.41
其他	60,299.03	21,983.00
合计	141,522,859.40	143,115,370.53

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	451,263.17			451,263.17
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	4,777.54			4,777.54

本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	446,485.63			446,485.63

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用减值损失	451,263.17		4,777.54			446,485.63
合计	451,263.17		4,777.54			446,485.63

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位1	往来款	44,275,044.48	1年以内	31.28	132,825.13
单位2	往来款	16,009,037.00	1年以内	11.31	48,027.11
单位3	往来款	15,698,389.27	1年以内	11.09	47,095.17
单位4	往来款	15,000,000.00	1年以内	10.60	45,000.00
单位5	往来款	10,892,074.96	1年以内	7.70	32,676.22
合计	/	101,874,545.71	/	71.98	305,623.63

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,331,709,574.06	8,439,393.55	1,323,270,180.51	1,329,109,574.06	8,439,393.55	1,320,670,180.51
对联营、合营企业投资	1,439,884.13		1,439,884.13	2,570,646.22		2,570,646.22
合计	1,333,149,458.19	8,439,393.55	1,324,710,064.64	1,331,680,220.28	8,439,393.55	1,323,240,826.73

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
大连派思燃气设备有限公司	383,403.06			383,403.06
派思燃气（香港）有限公司	8,134.00			8,134.00

金派思能源科技（北京）有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00		8,439,393.55
水发新能源有限公司	95,151,737.00			95,151,737.00
鄂尔多斯市水发燃气有限公司	503,812,300.00			503,812,300.00
派思惠银(平潭)股权投资合伙企业（有限合伙）	117,112,000.00			117,112,000.00
青岛派思能源有限公司	30,500,000.00			30,500,000.00
上海派思合同能源管理有限公司	1,142,000.00			1,142,000.00
上海派罕企业管理有限公司	561,000,000.00			561,000,000.00
新疆水发派思能源技术有限公司		650,000.00		650,000.00
水发派思金泰（深圳）天然气有限公司		1,950,000.00		1,950,000.00
合计	1,329,109,574.06	2,600,000.00		1,331,709,574.06		8,439,393.55

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
陕西派思燃气产业装备制造有限公司	2,570,646.22			-1,130,762.09						1,439,884.13
小计	2,570,646.22			-1,130,762.09						1,439,884.13
合计	2,570,646.22			-1,130,762.09						1,439,884.13

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	75,669,821.25	54,630,963.74	97,515,301.57	72,612,989.90
其他业务	805,302.67		202,804.68	119,173.53
合计	76,475,123.92	54,630,963.74	97,718,106.25	72,732,163.43

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	28,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-1,130,762.09	-440,055.38
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	33,170.04	1,859.03
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	26,902,407.95	-438,196.35

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,380,522.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,725,465.43
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	76,303.26
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	182,469.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-240,736.56
少数股东权益影响额	-144,672.15
合计	3,979,352.00

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.87%	0.07	0.07

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.48%

0.06

0.06

董事长：尚智勇董事会批准报送日期：2021年8月31日

修订信息

□适用 √不适用