公司代码：603016 公司简称：新宏泰
无锡新宏泰电器科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵敏海、主管会计工作负责人高岩敏及会计机构负责人（会计主管人员）何黎峰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质性描述，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第三节管理层经营与分析中五、其他披露事项中可能面临的风险部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 17
第七节 股份变动及股东情况 ...... 22
第八节 优先股相关情况 ...... 24
第九节 债券相关情况 ...... 24
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、新宏泰 | 指 | 无锡新宏泰电器科技股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司章程 | 指 | 《无锡新宏泰电器科技股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 无锡新宏泰电器科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 无锡新宏泰电器科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 无锡新宏泰电器科技股份有限公司监事会 |
| 电操 | 指 | 指电动操作机构，是一种由电机驱动，通过操作机构用于远距离对断路器进行自动分、合闸操作的装置，具有使断路器远距离快速安全的分合闸功能，可有效提高断路器操作人员的安全；通常情况下，电动操作机构由电机配套减速机构和操作机构组成。 |
| BMC/SMC模塑绝缘材料 | 指 | 团状/片状不和聚酯玻璃纤维增强模塑料 |
| 模塑绝缘制品 | 指 | 以BMC/SMC为原材料，通过压制、注射、传递等工艺而制成的绝缘制品。 |
| 低压断路器 | 指 | 主要用于交流电压1000V及以下、直流电压1500V及以下的电路中的断路器，是成套电气设备的基本组成元件。低压断路器按结构分为万能式断路器（ACB）、塑壳式断路器（MCCB）、微型断路器（MCB）和刀熔开关等。 |
| 厦门联容 | 指 | 厦门联容电控有限公司，本公司之控股子公司 |
| 天津宏泰 | 指 | 天津市津低宏泰电器有限公司，本公司之控股子公司 |
| 无锡宏森 | 指 | 无锡宏森电子科技有限公司，本公司之控股子公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 公司的中文名称 | 无锡新宏泰电器科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 新宏泰 |
| 公司的外文名称 | Wuxi New Hongtai Electrical Technology Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | New Hongtai |
| 公司的法定代表人 | 赵敏海 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜建平 | 陆佼 |
| 联系地址 | 无锡市惠山区堰新路18号 | 无锡市惠山区堰新路18号 |
| 电话 | 0510-83572670 | 0510-83572670 |
| 传真 | 0510-83741314 | 0510-83741314 |
| 电子信箱 | Andrew@newhongtai.com | jiao.lu@newhongtai.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 无锡市惠山区堰新路18号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 无锡市惠山区堰新路18号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 214174 |
| 公司网址 | www.newhongtai.com |
| 电子信箱 | sahatinfo@newhongtai.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 无锡新宏泰电器科技股份有限公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 新宏泰 | 603016 | 无 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 258,224,671.50 | 206,509,507.55 | 25.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 23,383,158.48 | 31,366,701.14 | -25.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 19,269,591.03 | 25,675,878.21 | -24.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,805,287.65 | 41,736,726.70 | -47.76 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 756,900,957.17 | 813,524,198.69 | -6.96 |
| 总资产 | 925,176,762.15 | 967,007,365.52 | -4.33 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.16 | 0.21 | -23.81 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.16 | 0.21 | -23.81 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.13 | 0.17 | -23.53 |
| （元／股） | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.83 | 3.70 | 减少0.87个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.34 | 3.03 | 减少0.69个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 641,305.87 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,914,447.66 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 |
| 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -161,446.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,696,689.60 | |
| 少数股东权益影响额 | -214,296.06 | |
| 所得税影响额 | -763,133.00 | |
| 合计 | 4,113,567.45 |
（二）经营模式
1、生产模式
公司采用“按单生产、适量库存”的生产模式。由于公司下游客户需求具有较为明显的小批量、多品种、多批次的特征，因此公司主要结合下游客户订单以及产品生产周期安排生产计划，并及时跟踪客户需求的变化对生产计划进行动态调整。对于需求量较为稳定的产品，公司安排适度的库存以快速响应下游市场的需求。
2、销售模式
公司针对不同产品采用不同的销售模式：
公司针对模塑绝缘制品、电机及电操等主要为低压电器作配套的关键零部件采用了直接面对电器厂商为主的销售模式，形成了“沟通交流—样品试制—样品验证—小批量供货—大批量采购”的定制模式。这种方式既获得了客户的认可也提高了客户对公司产品的依赖感和信任度，有利于公司与客户建立长期合作伙伴关系。
低压断路器采用直销为主、经销为辅的销售模式。直销是公司低压断路器销售的主要方式，一部分低压断路器以ODM模式直接销售给其它低压断路器生产厂家， 另外一部分以公司自主品牌销售给客户。经销模式是以区域为单元进行授权经销商销售本公司自主品牌产品。
公司销售有面向国内客户的销售也有面向国外客户的销售，所有的销售方式均由公司营销部负责。
3、采购模式
由生产部根据产品销售订单要求的交货时间，由计划科在ERP系统中进行物料需求计划，形成订单所需的采购物料及要求到货时间，生产科承接生产部下达的采购订单，同时传递给供应商采购信息。供应商须在2个工作日内回复是否能满足本批订单，从而保证物料及时供应并提高库存周转率，建立安全可靠的供应平台。
（三）行业情况
公司所属的电气机械和器材制造业,作为输配电及控制设备制造业的一部分，其规模与增长率与宏观经济周期、电力工程、电网投资等拥有紧密关系。2021年是我国“十四五”的开局之年，我国经济将定位于内外循环两手抓的新发展阶段。国家能源供给结构以光伏、核电、风电等为主的清洁能源的占比逐步扩大的趋势将会延续，“碳中和”为主的电力清洁低碳发展趋势较为明显。电网建设将由高速增长阶段转向高质量发展阶段，未来输配电网建设将向智能化输配电网方向发展。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
一、技术及研发优势
断路器及关键零部件的研发和创新涉及电工电子、机械制造、材料科学等多个学科。成立了企业博士后科研工作站，以产学研方式为公司开发新技术、新工艺和新产品创造了良好的平台。通过自主创新，引进，消化吸收国内外先进的技术，公司研发的HTW65系列开关荣获十大电气创新产品。在绝缘材料及模塑制品方面，先后开发了低温快速固化不饱和聚酯模塑料和低压成型不饱和聚酯模塑料等系列材料。使公司在这一领域内与国内外同类产品比较具有技术领先，成本低，品质高等特点，在国内居于领先水平。
公司目前为江苏省高新技术企业，控股子公司厦门联容为福建省高新技术企业。截止2021年6月30日公司拥有有效专利188项，其中发明专利71项，实用新型专利110项，外观专利2件，软件著作权5件。
公司目前为全国绝缘材料标准化技术委员会电工用热固性模塑料分技术委员会秘书处单位，主导并参与了多项国家及相关行业标准的制定工作。
二、客户资源优势
公司坚持以客户为中心，始终把满足客户需求作为企业的发展目标，持续提供增值服务，为客户创造长期价值。公司三大类产品的客户群主要为国际、国内知名电气企业，这些客户具有强大的品牌竞争力，代表行业的技术发展方向，公司十分注重与核心客户的长期战略合作关系，积极配合核心客户进行项目研发和产品设计，成为其供应链中的重要一环，极大地提高了公司的品牌和产品影响力。
三、先进的模具设计、制造以及精密零部件制造优势
公司主营业务中电机及电操、模塑制品二大类产品均为低压电器产品中的配套零部件，模具在整个生产过程中显得尤为重要，公司通过引入先进的模具设计软件、投入一流的制造装备、产品的检测设备，极大的缩短模具设计和制造周期，获得可靠的模具质量和精密零部件的加工质量，能够最大程度适应市场的需求和客户要求。
四、装备制造能力
公司拥有先进的制造技术和设备，完整的制造产线，完备的生产组织体系，制造装备正在向数字、柔性制造转变，为高端装备制造增加了现代化的工业元素，并基于此开展了数字化、网络化车间的示范及推广，正在推进数字化、智能化工厂建设。
五、安全质量控制优势
公司建立了完整的质量管理体系，取得了TüV公司ISO9000质量管理体系认证，同时还建立了ISO14000，OHSAS18000体系认证。公司产品取得了CCC认证，UL认证，2018年取得了汽车行业ISO16949认证。同时公司相关产品已符合RoHS指令。
三、 经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，公司的主要经营情况如下：
（一）2021 年上半年公司整体经营情况
2021年上半年，公司实现营业收入25,822.47万元，比去年同期增长25.04%；归属于上市公司股东的净利润2,338.32万元，比去年同期下降25.45%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,926.96万元，比去年同期下降24.95%。
（二）加强与高端战略客户的业务合作，巩固和提升重点市场的份额，坚定不移地在公司优势产品领域持续提升品牌影响力；在新兴目标市场寻求新的业务增长点；从单纯提供产品到提供产品+服务，实现业务扩展升级；努力实现订单和销售稳步增长的战略目标。
（三）继续推动精益生产管理和自动化、信息化项目的推进工作
继续推动精益生产管理，以精益生产的理念进行物流管理。在开关事业部和塑压事业部推行试点物流信息化，部分与供应商达成了标准的物流周转与收货系统，从而使公司的收货流程，订单管理流程更加优化，同时按精益生产的管理方式，达成了从仓库到生产线的物流自动配送及自动核算。
（四）加强财务管理，提高财务管理控能力
今年公司进一步强化资产管理，审核资产的配置、调剂、处置等手续，合理利用资产。进一步加强对于子公司的财务管理，规范子公司的财务要求，促进子公司财务工作的有序进行。同时要求子公司信息系统全面接入公司系统，做到对子公司的财务管理实时化。
（五）持续一体化推进质量、安全、环保工作
公司将2021年定义为全面质量提升年，贯彻公司质量管理方针，启动留样管理、变更管理，通过推动MSA，产品控制计划，CTQ的建立与维护完善文件流程及质量工具的应用。在审核方法上将推行VDA6.3等。我们将联合供应商一起，在有条件的供应商端推行公司的质量理念及品质要求，共求做好产品质量。在安全和环保方面，我们严格把控相关政策，加大安全和环保方面的投入，构建绿色安全的制造体系，完善公司应急预案体系，确保全年重特大安全零事故、实现环保事故为零、环保行政处罚为零的目标。
（六）项目管理全面推行，加快落地执行
2021年在去年试点的基础上，继续推行和完善项目管理，首先从源头（启动过程）了解所有潜在的项目，公司管理层第一时间有策略性的判断和指导性建议；其次加强项目跟踪（规划过程），从客户开始询盘到项目最终定论，有目标性的争取一些与公司发展基调相匹配的项目；第三，项目承接后建立项目小组（执行过程）；第四，完善项目例会制度和绩效考核（监控过程），第五，完善项目小批生产转量产的交接过程（收尾过程），规避新品转量产后出现的质量风险。
（七）研发和技术方面
2021上半年公司进一步加强技术研发管理考核，加强与华东理工大学等高等院校，博士后科研工作站等平台进行产品开发。到报告期末公司编制团体标准6项，拥有有效专利188项，其中发明专利71项，实用新型专利110项，外观专利2件，软件著作权5件。
（八）加强人才引进和培养力度
根据公司业务发展需要，针对三大业务模块继续引进高端研发人员。针对目前公司关键岗位、关键工种、关键人员的数量不足、质量不高的特点，将持续加大培养、培育力度；打造一支精英队伍。加强一线员工的技能培训和思想教育，使企业获得持续发展的动力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 258,224,671.50 | 206,509,507.55 | 25.04 |
| 营业成本 | 175,954,697.90 | 125,714,671.67 | 39.96 |
| 销售费用 | 7,780,849.77 | 8,288,110.71 | -6.12 |
| 管理费用 | 29,109,144.60 | 26,228,188.44 | 10.98 |
| 财务费用 | -151,780.90 | -2,075,923.75 | 不适用 |
| 研发费用 | 15,615,082.93 | 13,194,039.66 | 18.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,805,287.65 | 41,736,726.70 | -47.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,560,547.63 | -104,651,864.86 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,456,400.00 | -82,456,400.00 | 0 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 269,482,361.32 | 29.13 | 341,291,467.98 | 35.29 | -21.04 | |
| 应收款项 | 151,051,929.54 | 16.33 | 113,098,429.79 | 11.70 | 33.56 | |
| 应收款项融资 | 24,996,675.95 | 2.70 | 52,050,160.42 | 5.38 | -51.98 | |
| 预付款项 | 4,912,460.44 | 0.53 | 2,186,565.33 | 0.23 | 124.67 | |
| 其他应收款 | 819,323.74 | 0.09 | 1,142,562.43 | 0.12 | -28.29 | |
| 存货 | 115,439,357.20 | 12.48 | 105,726,742.54 | 10.93 | 9.19 | |
| 其他流动资产 | 158,911,719.52 | 17.18 | 159,116,918.96 | 16.45 | -0.13 | |
| 投资性房地产 | 193,147.55 | 0.02 | 234,582.95 | 0.02 | -17.66 | |
| 固定资产 | 147,014,190.61 | 15.89 | 151,279,412.23 | 15.64 | -2.82 | |
| 在建工程 | 215,044.26 | 0.02 | ||||
| 使用权资产 | 5,947,330.49 | 0.64 | ||||
| 无形资产 | 30,781,375.55 | 3.33 | 31,135,254.79 | 3.22 | -1.14 | |
| 长期待摊费用 | 3,312,096.09 | 0.36 | 4,182,081.71 | 0.43 | -20.80 | |
| 递延所得税费用 | 2,809,382.96 | 0.30 | 2,618,056.63 | 0.27 | 7.31 | |
| 其他非流动资产 | 9,505,411.19 | 1.03 | 2,730,085.50 | 0.28 | 248.17 | |
| 应付账款 | 105,896,292.27 | 11.45 | 98,656,977.16 | 10.20 | 7.34 | |
| 合同负债 | 1,160,175.38 | 0.13 | 968,876.18 | 0.10 | 19.74 | |
| 应付职工薪酬 | 22,911,764.53 | 2.48 | 24,703,575.49 | 2.55 | -7.25 | |
| 应交税费 | 4,708,216.13 | 0.51 | 879,211.74 | 0.09 | 435.50 | |
| 其他应付款 | 537,969.18 | 0.06 | 232,485.56 | 0.02 | 131.40 | |
| 其他流动负债 | 147,925.44 | 0.02 | 76,107.31 | 0.01 | 94.36 | |
| 租赁负债 | 5,438,710.74 | 0.59 |
其他流动负债变动原因说明：主要系本期合同负债对应的待转销项税增加使用权资产变动原因说明：本期首次执行新租赁准则导致租赁负债变动原因说明：本期首次执行新租赁准则导致
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他流动资产-理财产品 | 157,000,000.00 | 155,000,000.00 | -2,000,000.00 | 0 |
| 序号 | 公司名称 | 经营范围 | 注册资本（万元） | 出资比例 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 1 | 厦门联容电控有限公 | 高低压电器元件、高低压电器 | 1,050 | 51% | 62,630,941.46 | 45,995,835.59 | 4,274,709.16 |
| 司 | 成套设备制造 | ||||||
| 2 | 天津市津低宏泰电器有限公司 | 高低压电器成套设备及元件加工、制造、销售、安装 | 1,500 | 75% | 18,862,448.59 | 12,856,579.31 | -531,475.43 |
| 3 | 无锡宏森电子有限公司 | 电子产品、电工器材、仪器仪表等制造、销售 | 200 | 82.5 | 2,773,945.40 | 929,411.70 | -16,689.78 |
五、募集资金投资项目存在不能达到预期收益的风险
公司IPO募集资金投资项目建成投产后，将对本公司的发展战略、经营规模和业绩水平产生积极作用。但是，在募投建设的过程中，实施地点的变更及环评审批的趋严，导致了募投项目实施缓慢。随着募集资金投资项目的工程进度、实施过程的不确定性，募投项目盈利能力是否达到预期目标存在不确定；同时，未来竞争对手的发展、产品价格的变动、市场容量的变化、新产品的出现、宏观经济形势的变化以及市场开拓等因素也会对项目的预期收益产生影响，募集资金投资项目存在不能达到预期收益的可能。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月13日 | www.sse.com.cn,公告编号：2021-013 | 2021年5月14日 | 会议审议通过了《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《公司2020年年度报告及其摘要》、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》、《关于公司2020年度利润分配预案》、《公司2020年度财务决算及2021年财务预算报告》、《公司2020年度独立董事述职报告》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《关于董事、监事、高级管理人员2020年度考核及薪酬的议案》 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护和污染防治工作，公司通过了 ISO14001:2015环境管理体系认证，建立了《废弃物、废水、废气、噪声控制规范》、《可回收废弃物处置流程控制规范》等程序文件。公司主营业务不属于重污染行业，公司及其控股子公司均不属于所在地生态环境部门公布的重点排污单位。报告期内，公司无环境责任及节能减排重大违规违纪事件。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 赵汉新、赵敏海 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其所直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其所直接或间接持有的股份；三十六个月的锁定期满后，在任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；离职后六个月内，不转让其所持有的公司股份。所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。 | 2014年3月14日-2021年6月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 高岩敏、沈华、冯伟祖、陈建平、杜建平 | 在任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；离职后六个月内，不转让其所持有的公司股份。 | 2014年3月14日，长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 赵汉新、赵敏海、高岩敏、沈华 | 将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与发行人相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；将尽一切可能之努力使本人其他关联企业不从事于与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的业务；不投资控股于业务与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；不向其他业务与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；如果未来本 | 2012年11月19日，长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 人拟从事的业务可能与发行人存在同业竞争，本人将本着发行人优先的原则与发行人协商解决。本承诺函自出具之日起生效，并在本人作为发行人股东或关联方的整个期间持续有效 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 赵汉新、赵敏海、高岩敏、沈华 | 本人（含本人所控制的公司、企业，下同）与新宏泰之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、行政法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。本承诺自签署之日起生效，在新宏泰于国内证券交易所上市且本人作为新宏泰的主要股东期间持续有效且不可撤销。 | 2012年11月19日，长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他承诺 | 解决关联交易 | 赵汉新、赵敏海、沈华 | 本人拥有实际控制权或重大影响的企业及其他关联方将尽量减少和规范与上市公司（包括上市公司现在及将来控制的企业）之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护新宏泰及其中小股东的利益。如违反上述承诺于上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）进行交易而给上市公司及其股东造成损失的，本人将依法承担相应的赔偿责任。 | 2017年9月6日，长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 沈华 | 1、目前，本人及本人控制的企业均未以任何形式直接或间接从事与新宏泰及其子公司相同或类似的业务，将来也不会从事与新宏泰相同或相似的业务。2、本人及本人控制的企业将不会投资任何与新宏泰及其子公司的生产、经营构成竞争或可能构成竞争的企业，并将持续促使本人控制的企业未来不直接或间接从事、参与或进行与新宏泰及其子公司的生产、经营相竞争的任何活动。3、本人及本人控制的企业将不利用作为新宏泰实际控制人的一致行动人的地位进 | 2017年9月6日，长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
行损害新宏泰及其子公司、新宏泰其他股东权益的经营活动。4、如新宏泰及其子公司未来进一步拓展业务范围，本人及本人控制的企业将不与新宏泰及其子公司拓展后的业务相竞争；如本人及本人控制的企业与新宏泰及其子公司拓展后的业务构成或可能构成竞争，则本人将亲自及/或促成本人控制的企业采取措施，以按照最大限度符合新宏泰利益的方式退出该等竞争，措施包括但不限于：（1）停止经营构成或可能构成竞争的业务；（2）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（3）将相竞争的业务纳入到新宏泰来经营。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 9,462 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 赵汉新 | 32,456,250 | 21.91 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 无锡产业发展集团有限公司 | 23,185,000 | 15.65 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 无锡国盛资产管理有限公司 | 18,168,750 | 12.26 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 赵敏海 | 11,250,000 | 7.59 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 高岩敏 | -328,900 | 5,296,100 | 3.57 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 沈华 | 4,950,000 | 3.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 孙勇 | 1,753,377 | 1,753,377 | 1.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 余旭 | -50,000 | 1,100,000 | 0.74 | 0 | 冻结 | 900,000 | 境内自然人 | |
| 戴晓昳 | 1,069,428 | 1,069,428 | 0.72 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 王诗琴 | 975,700 | 0.66 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 赵汉新 | 32,456,250 | 人民币普通股 | 32,456,250 | |||||
| 无锡产业发展集团有限公司 | 23,185,000 | 人民币普通股 | 23,185,000 | |||||
| 无锡国盛资产管理有限公司 | 18,168,750 | 人民币普通股 | 18,168,750 | |||||
| 赵敏海 | 11,250,000 | 人民币普通股 | 11,250,000 | |||||
| 高岩敏 | 5,296,100 | 人民币普通股 | 5,296,100 | |||||
| 沈华 | 4,950,000 | 人民币普通股 | 4,950,000 | |||||
| 孙勇 | 1,753,377 | 人民币普通股 | 1,753,377 | |||||
| 余旭 | 1,100,000 | 人民币普通股 | 1,100,000 | |||||
| 戴晓昳 | 1,069,428 | 人民币普通股 | 1,069,428 | |||||
| 王诗琴 | 975,700 | 人民币普通股 | 975,700 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 赵汉新、赵敏海、沈华为一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 高岩敏 | 董事 | 5,625,000 | 5,296,100 | -328,900 | 减持 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 无锡新宏泰电器科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 269,482,361.32 | 341,291,467.98 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 151,051,929.54 | 113,098,429.79 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 24,996,675.95 | 52,050,160.42 |
| 预付款项 | 七、7 | 4,912,460.44 | 2,186,565.33 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 819,323.74 | 1,142,562.43 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 115,439,357.20 | 105,726,742.54 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 158,911,719.52 | 159,116,918.96 |
| 流动资产合计 | 725,613,827.71 | 774,612,847.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 193,147.55 | 234,582.95 |
| 固定资产 | 七、21 | 147,014,190.61 | 151,279,412.23 |
| 在建工程 | 七、22 | 215,044.26 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、25 | 5,947,330.49 | |
| 无形资产 | 七、26 | 30,781,375.55 | 31,135,254.79 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 3,312,096.09 | 4,182,081.71 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 2,809,382.96 | 2,618,056.63 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 9,505,411.19 | 2,730,085.50 |
| 非流动资产合计 | 199,562,934.44 | 192,394,518.07 | |
| 资产总计 | 925,176,762.15 | 967,007,365.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 |
| 应付账款 | 七、36 | 105,896,292.27 | 98,656,977.16 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 1,160,175.38 | 968,876.18 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 22,911,764.53 | 24,703,575.49 |
| 应交税费 | 七、40 | 4,708,216.13 | 879,211.74 |
| 其他应付款 | 七、41 | 537,969.18 | 232,485.56 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、44 | 147,925.44 | 76,107.31 |
| 流动负债合计 | 136,422,342.93 | 126,577,233.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 5,438,710.74 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,938,710.74 | 500,000.00 |
| 负债合计 | 142,361,053.67 | 127,077,233.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 148,160,000.00 | 148,160,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 275,931,382.67 | 275,931,382.67 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 67,276,931.93 | 67,276,931.93 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 265,532,642.57 | 322,155,884.09 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 756,900,957.17 | 813,524,198.69 | |
| 少数股东权益 | 25,914,751.31 | 26,405,933.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 782,815,708.48 | 839,930,132.08 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 925,176,762.15 | 967,007,365.52 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 249,625,707.56 | 320,681,720.14 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 18,556,583.37 | ||
| 应收账款 | 十七、1 | 138,631,568.74 | 96,710,942.21 |
| 应收款项融资 | 45,055,373.47 | ||
| 预付款项 | 2,653,722.30 | 1,928,582.07 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 1,418,644.62 | 796,643.50 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 97,831,533.93 | 91,839,931.37 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 158,723,157.86 | 158,741,466.23 | |
| 流动资产合计 | 667,440,918.38 | 715,754,658.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 137,451,506.89 | 141,669,578.58 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 30,267,745.89 | 31,018,921.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,364,425.88 | 1,953,563.32 | |
| 递延所得税资产 | 2,685,498.85 | 2,481,099.31 | |
| 其他非流动资产 | 9,487,111.19 | 2,730,085.50 | |
| 非流动资产合计 | 201,807,441.60 | 200,404,401.18 | |
| 资产总计 | 869,248,359.98 | 916,159,060.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 | |
| 应付账款 | 98,320,564.59 | 92,565,752.62 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,070,534.20 | 860,486.64 | |
| 应付职工薪酬 | 19,841,272.57 | 20,778,624.41 | |
| 应交税费 | 4,334,983.23 | 639,381.55 | |
| 其他应付款 | 407,933.36 | 86,000.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 136,272.09 | 48,352.64 | |
| 流动负债合计 | 125,171,560.04 | 116,038,597.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 负债合计 | 125,671,560.04 | 116,538,597.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 148,160,000.00 | 148,160,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 275,931,382.67 | 275,931,382.67 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 67,276,931.93 | 67,276,931.93 | |
| 未分配利润 | 252,208,485.34 | 308,252,147.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 743,576,799.94 | 799,620,462.31 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 869,248,359.98 | 916,159,060.17 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 258,224,671.50 | 206,509,507.55 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 258,224,671.50 | 206,509,507.55 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 231,335,213.27 | 173,884,479.65 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 175,954,697.90 | 125,714,671.67 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 3,027,218.97 | 2,535,392.92 |
| 销售费用 | 七、63 | 7,780,849.77 | 8,288,110.71 |
| 管理费用 | 七、64 | 29,109,144.60 | 26,228,188.44 |
| 研发费用 | 七、65 | 15,615,082.93 | 13,194,039.66 |
| 财务费用 | 七、66 | -151,780.90 | -2,075,923.75 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 七、67 | 1,914,447.66 | 1,355,613.81 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 2,696,689.57 | 3,611,799.89 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -2,272,281.19 | -1,383,627.42 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、72 | 641,305.87 | 2,223,690.58 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,869,620.14 | 38,432,504.76 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 20,091.48 | 15,545.43 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 181,538.10 | 220,190.57 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 29,708,173.52 | 38,227,859.62 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 4,366,197.12 | 5,812,374.36 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,341,976.40 | 32,415,485.26 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,341,976.40 | 32,415,485.26 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 23,383,158.48 | 31,366,701.14 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,958,817.92 | 1,048,784.12 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合 | |||
| 收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 25,341,976.40 | 32,415,485.26 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,383,158.48 | 31,366,701.14 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,958,817.92 | 1,048,784.12 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.16 | 0.21 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.16 | 0.21 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 226,680,892.75 | 185,343,984.43 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 157,680,341.09 | 115,207,301.19 |
| 税金及附加 | 2,805,896.87 | 2,341,558.21 | |
| 销售费用 | 5,220,682.39 | 5,942,782.46 | |
| 管理费用 | 24,213,405.84 | 21,740,420.41 | |
| 研发费用 | 14,192,952.73 | 11,666,683.17 | |
| 财务费用 | -295,600.59 | -2,059,952.15 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 1,549,526.86 | 898,254.05 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 5,073,055.56 | 6,051,942.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,246,246.19 | -1,781,088.48 | |
| 资产减值损失（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 641,305.87 | 2,215,328.93 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,880,856.52 | 37,889,627.68 | |
| 加：营业外收入 | 18,701.00 | 12,735.87 | |
| 减：营业外支出 | 158,101.48 | 218,940.10 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,741,456.04 | 37,683,423.45 | |
| 减：所得税费用 | 3,778,718.41 | 5,270,013.52 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,962,737.63 | 32,413,409.93 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,962,737.63 | 32,413,409.93 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 23,962,737.63 | 32,413,409.93 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 205,447,351.45 | 174,967,190.68 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,123,052.20 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 4,247,697.26 | 3,889,425.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 209,695,048.71 | 180,979,668.70 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 97,643,375.15 | 62,476,034.94 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 63,651,005.30 | 51,312,685.16 | |
| 支付的各项税费 | 11,722,978.81 | 13,260,951.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 14,872,401.80 | 12,193,270.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 187,889,761.06 | 139,242,942.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,805,287.65 | 41,736,726.70 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 48,000,000.00 | 225,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 681,302.05 | 3,872,291.41 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,595,200.00 | 4,675,550.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 50,276,502.05 | 233,547,841.41 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,837,049.68 | 8,199,706.27 | |
| 投资支付的现金 | 46,000,000.00 | 330,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 60,837,049.68 | 338,199,706.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,560,547.63 | -104,651,864.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 82,456,400.00 | 82,456,400.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 82,456,400.00 | 82,456,400.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,456,400.00 | -82,456,400.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -597,446.68 | 196,557.24 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -71,809,106.66 | -145,174,980.92 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 341,291,467.98 | 320,226,995.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 269,482,361.32 | 175,052,014.71 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 169,675,242.48 | 153,830,224.68 | |
| 收到的税费返还 | 2,123,025.73 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,717,801.02 | 3,200,964.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 173,393,043.50 | 159,154,215.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 79,926,886.11 | 52,960,657.93 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 54,586,724.95 | 43,885,712.52 | |
| 支付的各项税费 | 9,514,966.60 | 11,571,607.61 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,537,665.06 | 9,077,320.85 | |
| 经营活动现金流出小计 | 157,566,242.72 | 117,495,298.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,826,800.78 | 41,658,916.13 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 27,000,000.00 | 205,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,047,250.00 | 6,305,842.09 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,595,200.00 | 4,655,550.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 31,642,450.00 | 215,961,392.09 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,921,416.68 | 8,006,410.28 | |
| 投资支付的现金 | 25,000,000.00 | 298,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 37,921,416.68 | 306,006,410.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,278,966.68 | -90,045,018.19 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 80,006,400.00 | 80,006,400.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 80,006,400.00 | 80,006,400.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -597,446.68 | 196,557.24 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -71,056,012.58 | -128,195,944.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余 | 320,681,720.14 | 295,469,689.30 |
| 额 | |||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 249,625,707.56 | 167,273,744.48 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 67,276,931.93 | 322,155,884.09 | 813,524,198.69 | 26,405,933.39 | 839,930,132.08 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 67,276,931.93 | 322,155,884.09 | 813,524,198.69 | 26,405,933.39 | 839,930,132.08 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -56,623,241.52 | -56,623,241.52 | -491,182.08 | -57,114,423.60 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,383,158.48 | 23,383,158.48 | 1,958,817.92 | 25,341,976.40 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | -2,450,000.00 | -82,456,400.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | -2,450,000.00 | -82,456,400.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 67,276,931.93 | 265,532,642.57 | 756,900,957.17 | 25,914,751.31 | 782,815,708.48 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 61,227,676.58 | 346,133,076.07 | 831,452,135.32 | 24,685,437.85 | 856,137,573.17 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 61,227,676.58 | 346,133,076.07 | 831,452,135.32 | 24,685,437.85 | 856,137,573.17 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -48,639,698.86 | -48,639,698.86 | -1,401,215.88 | -50,040,914.74 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,366,701.14 | 31,366,701.14 | 1,048,784.12 | 32,415,485.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | -2,450,000.00 | -82,456,400.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | -2,450,000.00 | -82,456,400.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项 |
| 储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 61,227,676.58 | 297,493,377.21 | 782,812,436.46 | 23,284,221.97 | 806,096,658.43 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 67,276,931.93 | 308,252,147.71 | 799,620,462.31 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 67,276,931.93 | 308,252,147.71 | 799,620,462.31 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -56,043,662.37 | -56,043,662.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,962,737.63 | 23,962,737.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 67,276,931.93 | 252,208,485.34 | 743,576,799.94 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||
| 实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 | 所有者权 | |
| (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 收益 | 润 | 益合计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 61,227,676.58 | 333,815,249.52 | 819,134,308.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 61,227,676.58 | 333,815,249.52 | 819,134,308.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,592,990.07 | -47,592,990.07 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,413,409.93 | 32,413,409.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,006,400.00 | -80,006,400.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 148,160,000.00 | 275,931,382.67 | 61,227,676.58 | 286,222,259.45 | 771,541,318.70 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
无锡新宏泰电器科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2008年11月3日注册成立，总部位于江苏省无锡市惠山区堰新路18号。2016年7月1日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1176号文《关于核准无锡新宏泰电器科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公开发行人民币普通股（A股）37,050,000股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币8.49元，在上海证券交易所上市，股票代码603016，股票简称“新宏泰”。截至2021年6月30日，公司总股本为14,816万股。
本财务报表业经本公司董事会于2021年8月30日决议批准报出。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事模塑绝缘制品、电机及电操、低压断路器产品等的生产和销售，属输配电及控制设备制造业。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共3户—厦门联容电控有限公司（以下简称“厦门联容”）、天津市津低宏泰电器有限公司（以下简称“天津宏泰”）、无锡宏森电子有限公司（以下简称“无锡宏森”），详见本节九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围与上年相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节五、38“收入”和本节五、29“无形资产”等描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节五、44“重要会计政策和会计估计的变更”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年6月30日的财务状况及2021上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本
集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五、21“长期股权投资”或本节五、10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节五、21“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、21“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值：
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金等应收款项 |
| 组合2 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类待收款项、代垫款等应收款项 |
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本节五、10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、30“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30年 | 5 | 3.17-9.5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5 | 9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3年 | 5 | 31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4年 | 5 | 23.75 |
| 其他 | 年限平均法 | 5年 | 5 | 19 |
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见第十节、五、30 长期资产减值。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、30 “长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括房屋装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债 ，是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。企业在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价的权利，则企业应当在客户实际支付款项与到期应支付款项熟早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1） 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3） 涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司商品销售收入具体确认方法：
①内销产品：公司按照销售合同约定发出商品，取得客户回单或领用通知后开具销售发票，确认收入。
②外销产品：公司按照合同约定发出商品，取得海关报关单，交货行为已完成，出口清关手续已履行完毕时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注五、42 租赁（3）
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注五、42 租赁（3）
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本集团作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果
合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本集团认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本集团作为承租人在租赁期开始日，本集团对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 ① 使用权资产在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本集团作为承租人发生的初始直接费用；本集团作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。本集团采用直线法计提折旧。本集团作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所 有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、22 长期资产减值 ② 租赁负债 按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为出租人本集团作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 融资租赁 融资租赁中，在租赁期开始日本集团按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本集团作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本节五、17“持有待售资产和处置组”相关描述。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 自2021年1月1日起施行财政 部2018年12月发布的《关于 修订印发<企业会计准则第21 | 经第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会 | 见其他说明 |
| 号—租 赁 >的通知》财会 [2018]35号。 | 议审议通过 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 使用权资产 | 7,136,796.59 | 7,136,796.59 | |
| 租赁负债 | 7,136,796.59 | 7,136,796.59 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 341,291,467.98 | 341,291,467.98 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 113,098,429.79 | 113,098,429.79 | |
| 应收款项融资 | 52,050,160.42 | 52,050,160.42 | |
| 预付款项 | 2,186,565.33 | 2,186,565.33 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,142,562.43 | 1,142,562.43 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 105,726,742.54 | 105,726,742.54 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 159,116,918.96 | 159,116,918.96 | |
| 流动资产合计 | 774,612,847.45 | 774,612,847.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 234,582.95 | 234,582.95 | |
| 固定资产 | 151,279,412.23 | 151,279,412.23 | |
| 在建工程 | 215,044.26 | 215,044.26 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 7,136,796.59 | 7,136,796.59 | |
| 无形资产 | 31,135,254.79 | 31,135,254.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,182,081.71 | 4,182,081.71 | |
| 递延所得税资产 | 2,618,056.63 | 2,618,056.63 | |
| 其他非流动资产 | 2,730,085.50 | 2,730,085.50 | |
| 非流动资产合计 | 192,394,518.07 | 199,531,314.66 | 7,136,796.59 |
| 资产总计 | 967,007,365.52 | 974,144,162.11 | 7,136,796.59 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 | |
| 应付账款 | 98,656,977.16 | 98,656,977.16 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 968,876.18 | 968,876.18 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,703,575.49 | 24,703,575.49 | |
| 应交税费 | 879,211.74 | 879,211.74 | |
| 其他应付款 | 232,485.56 | 232,485.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 76,107.31 | 76,107.31 | |
| 流动负债合计 | 126,577,233.44 | 126,577,233.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,136,796.59 | 7,136,796.59 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 500,000.00 | 7,636,796.59 | 7,136,796.59 |
| 负债合计 | 127,077,233.44 | 134,214,030.03 | 7,136,796.59 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 148,160,000.00 | 148,160,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 275,931,382.67 | 275,931,382.67 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 67,276,931.93 | 67,276,931.93 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 322,155,884.09 | 322,155,884.09 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 813,524,198.69 | 813,524,198.69 | |
| 少数股东权益 | 26,405,933.39 | 26,405,933.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 839,930,132.08 | 839,930,132.08 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 967,007,365.52 | 974,144,162.11 | 7,136,796.59 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 320,681,720.14 | 320,681,720.14 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 96,710,942.21 | 96,710,942.21 | |
| 应收款项融资 | 45,055,373.47 | 45,055,373.47 | |
| 预付款项 | 1,928,582.07 | 1,928,582.07 | |
| 其他应收款 | 796,643.50 | 796,643.50 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 91,839,931.37 | 91,839,931.37 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 158,741,466.23 | 158,741,466.23 | |
| 流动资产合计 | 715,754,658.99 | 715,754,658.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 141,669,578.58 | 141,669,578.58 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 31,018,921.57 | 31,018,921.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,953,563.32 | 1,953,563.32 | |
| 递延所得税资产 | 2,481,099.31 | 2,481,099.31 | |
| 其他非流动资产 | 2,730,085.50 | 2,730,085.50 | |
| 非流动资产合计 | 200,404,401.18 | 200,404,401.18 | |
| 资产总计 | 916,159,060.17 | 916,159,060.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 | |
| 应付账款 | 92,565,752.62 | 92,565,752.62 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 860,486.64 | 860,486.64 | |
| 应付职工薪酬 | 20,778,624.41 | 20,778,624.41 | |
| 应交税费 | 639,381.55 | 639,381.55 | |
| 其他应付款 | 86,000.00 | 86,000.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 48,352.64 | 48,352.64 | |
| 流动负债合计 | 116,038,597.86 | 116,038,597.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 负债合计 | 116,538,597.86 | 116,538,597.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 148,160,000.00 | 148,160,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 275,931,382.67 | 275,931,382.67 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 67,276,931.93 | 67,276,931.93 | |
| 未分配利润 | 308,252,147.71 | 308,252,147.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 799,620,462.31 | 799,620,462.31 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 916,159,060.17 | 916,159,060.17 | |
（2） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4） 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（5） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6） 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售产品应税收入、模具费应税收入、房屋租赁应税收入 | 13%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司、厦门联容 | 15 |
| 津低宏泰、无锡宏森 | 20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 16,112.39 | 20,573.50 |
| 银行存款 | 269,466,248.93 | 341,270,894.48 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 269,482,361.32 | 341,291,467.98 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 157,451,301.36 |
| 1年以内小计 | 157,451,301.36 |
| 1至2年 | 1,892,917.93 |
| 2至3年 | 130,893.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 275,680.68 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 27,170.02 |
| 合计 | 159,777,962.99 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 159,777,962.99 | 100 | 8,726,033.45 | 5.46 | 151,051,929.54 | 119,535,169.49 | 100.00 | 6,436,739.70 | 5.38 | 113,098,429.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合计提坏账准备的组合 | 159,777,962.99 | 100 | 8,726,033.45 | 5.46 | 151,051,929.54 | 119,535,169.49 | 100.00 | 6,436,739.70 | 5.38 | 113,098,429.79 |
| 合计 | 159,777,962.99 | / | 8,726,033.45 | / | 151,051,929.54 | 119,535,169.49 | / | 6,436,739.70 | / | 113,098,429.79 |
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内(含1年) | 157,451,301.36 | 7,872,565.06 | 5.00 |
| 1-2年 (含2年) | 1,892,917.93 | 567,875.39 | 30.00 |
| 2-3年 (含3年） | 130,893.00 | 65,446.50 | 50.00 |
| 3-4年(含4年） | 275,680.68 | 192,976.48 | 70.00 |
| 4-5年(含5年） | |||
| 5年以上 | 27,170.02 | 27,170.02 | 100.00 |
| 合计 | 159,777,962.99 | 8,726,033.45 | 5.46 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合计提 | 6,436,739.70 | 2,289,293.75 | 8,726,033.45 | |||
| 合计 | 6,436,739.70 | 2,289,293.75 | 8,726,033.45 | |||
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 24,996,675.95 | 52,050,160.42 |
| 合计 | 24,996,675.95 | 52,050,160.42 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,912,460.44 | 100 | 2,182,365.33 | 99.81 |
| 1至2年 | 4,200.00 | 0.19 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 4,912,460.44 | 100 | 2,186,565.33 | 100 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 819,323.74 | 1,142,562.43 |
| 合计 | 819,323.74 | 1,142,562.43 |
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 500,083.77 |
| 1年以内小计 | 500,083.77 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 688,488.33 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 小计 | 1,188,572.10 |
| 减：坏账准备 | -369,248.36 |
| 合计 | 819,323.74 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 688,488.33 | 688,488.33 |
| 代垫款 | 500,083.77 | 507,645.63 |
| 应收出口退税款 | 332,689.39 | |
| 减：坏账准备 | -369,248.36 | -386,260.92 |
| 合计 | 819,323.74 | 1,142,562.43 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 386,260.92 | 386,260.92 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | 386,260.92 | 386,260.92 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 17,012.56 | 17,012.56 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 369,248.36 | 369,248.36 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 386,260.92 | 17,012.56 | 369,248.36 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 厦门火炬集团有限公司 | 押金、保证金 | 688,488.33 | 2-3年 | 57.93% | 344,244.17 |
| 社保公积金 | 代垫款 | 500,083.77 | 1年以内 | 42.07% | 25,004.19 |
| 合计 | / | 1,188,572.10 | / | 100% | 369,248.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 50,433,240.72 | 50,433,240.72 | 40,604,863.48 | 46,868.58 | 40,557,994.90 | |
| 在产品 | 12,690,222.52 | 12,690,222.52 | 12,165,481.34 | 12,165,481.34 | ||
| 库存商品 | 51,275,886.99 | 51,275,886.99 | 51,895,554.99 | 51,895,554.99 | ||
| 包装物 | 1,040,006.97 | 1,040,006.97 | 999,662.90 | 999,662.90 | ||
| 委托加工物资 | 108,048.41 | 108,048.41 | ||||
| 合计 | 115,439,357.20 | 115,439,357.20 | 105,773,611.12 | 46,868.58 | 105,726,742.54 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 46,868.58 | 46,868.58 | ||||
| 合计 | 46,868.58 | 46,868.58 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 155,000,000.00 | 157,000,000.00 |
| 待抵扣进项税 | 164,708.45 | 198,461.57 |
| 待摊费用 | 105,413.84 | 302,665.72 |
| 应收利息 | 3,641,597.23 | 1,615,791.67 |
| 合计 | 158,911,719.52 | 159,116,918.96 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,657,415.26 | 1,657,415.26 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 1,657,415.26 | 1,657,415.26 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 1,422,832.31 | 1,422,832.31 |
| 2.本期增加金额 | 41,435.40 | 41,435.40 |
| （1）计提或摊销 | 41,435.40 | 41,435.40 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 1,464,267.71 | 1,464,267.71 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3、本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 193,147.55 | 193,147.55 |
| 2.期初账面价值 | 234,582.95 | 234,582.95 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 147,014,190.61 | 151,279,412.23 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 147,014,190.61 | 151,279,412.23 |
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 121,964,829.90 | 141,788,578.91 | 14,187,216.45 | 44,503,037.54 | 2,423,823.22 | 324,867,486.02 |
| 2.本期增加金额 | 4,207,079.66 | 3,553,292.01 | 64,582.30 | 7,824,953.97 | ||
| （1）购置 | 4,207,079.66 | 3,553,292.01 | 64,582.30 | 7,824,953.97 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 33.本期减少金额 | 513,335.20 | 2,001,138.90 | 384,705.37 | 2,899,179.47 | ||
| （1）处置或报废 | 513,335.20 | 2,001,138.90 | 384,705.37 | 2,899,179.47 | ||
| 4.期末余额 | 121,451,494.70 | 143,994,519.67 | 13,802,511.08 | 48,056,329.55 | 2,488,405.52 | 329,793,260.52 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 41,040,068.95 | 95,911,704.15 | 10,756,571.19 | 24,319,396.95 | 1,560,332.55 | 173,588,073.79 |
| 2.本期增加金额 | 2,466,126.99 | 4,265,622.02 | 342,528.42 | 4,635,571.67 | 110,563.77 | 11,820,412.87 |
| （1）计提 | 2,466,126.99 | 4,265,622.02 | 342,528.42 | 4,635,571.67 | 110,563.77 | 11,820,412.87 |
| 3.本期减少金额 | 399,378.51 | 1,635,554.17 | 488,585.15 | 93,578.20 | 12,320.72 | 2,629,416.75 |
| （1）处置或报废 | 399,378.51 | 1,635,554.17 | 488,585.15 | 93,578.20 | 12,320.72 | 2,629,416.75 |
| 4.期末余额 | 43,106,817.43 | 98,541,772.00 | 10,610,514.46 | 28,861,390.42 | 1,658,575.60 | 182,779,069.91 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 78,344,677.27 | 45,452,747.67 | 3,191,996.62 | 19,194,939.13 | 829,829.92 | 147,014,190.61 |
| 2.期初账面价值 | 80,924,760.95 | 45,876,874.76 | 3,430,645.26 | 20,183,640.59 | 863,490.67 | 151,279,412.23 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 西围墙辅房（561.69平方） | 29,777.20 | 无规划，正常使用 |
| 门卫室(75平方) | 8,249.51 | 无规划，正常使用 |
| 辅房(404.48平方) | 34,788.66 | 无规划，正常使用 |
| 南墙辅房(479.18平方) | 49,452.08 | 无规划，正常使用 |
| 附房及改造（2016年改造） | 2,872,939.01 | 无规划，正常使用 |
| 综合楼（2016年改造超出规划部分） | 2,006,500.98 | 无规划，正常使用 |
| 料团车间 | 19,333,742.76 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 215,044.26 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 215,044.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金思维系统软件V10 | 215,044.26 | 215,044.26 | ||||
| 合计 | 215,044.26 | 215,044.26 | ||||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 7,136,796.59 | 7,136,796.59 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 7,136,796.59 | 7,136,796.59 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,189,466.10 | 1,189,466.10 |
| (1)计提 | 1,189,466.10 | 1,189,466.10 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,189,466.10 | 1,189,466.10 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 |
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,947,330.49 | 5,947,330.49 |
| 2.期初账面价值 | 7,136,796.59 | 7,136,796.59 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 35,231,321.55 | 8,580,386.76 | 43,811,708.31 |
| 2.本期增加金额 | 494,778.77 | 494,778.77 | |
| (1)购置 | 494,778.77 | 494,778.77 | |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 35,231,321.55 | 9,075,165.53 | 44,306,487.08 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 6,870,107.79 | 5,806,345.73 | 12,676,453.52 |
| 2.本期增加金额 | 352,313.22 | 496,344.79 | 848,658.01 |
| （1）计提 | 352,313.22 | 496,344.79 | 848,658.01 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 7,222,421.01 | 6,302,690.52 | 13,525,111.53 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 28,008,900.54 | 2,772,475.01 | 30,781,375.55 |
| 2.期初账面价值 | 28,361,213.76 | 2,774,041.03 | 31,135,254.79 |
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,182,081.71 | 869,985.62 | 3,312,096.09 | ||
| 合计 | 4,182,081.71 | 869,985.62 | 3,312,096.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 141,581.85 | 21,237.28 | ||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 坏账减值准备 | 8,603,173.00 | 1,290,475.95 | 6,302,499.70 | 945,374.95 |
| 固定资产折旧 | 10,126,046.73 | 1,518,907.01 | 10,962,760.87 | 1,644,414.11 |
| 存货跌价准备 | 46,868.58 | 7,030.29 | ||
| 合计 | 18,729,219.73 | 2,809,382.96 | 17,453,711.00 | 2,618,056.63 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 2,600,874.19 | 2,600,874.19 |
| 坏账减值准备 | 541,840.13 | 520,500.92 |
| 合计 | 3,142,714.32 | 3,121,375.11 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 294,987.8 | 294,987.8 | 子公司2017年亏损额 |
| 2023 | 767,875.95 | 767,875.95 | 子公司2018年亏损额 |
| 2024 | 689,711.10 | 689,711.10 | 子公司2019年亏损额 |
| 2025 | 848,299.34 | 848,299.34 | 子公司2020年亏损额 |
| 合计 | 2,600,874.19 | 2,600,874.19 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备预付款 | 9,505,411.19 | 9,505,411.19 | 2,730,085.50 | 2,730,085.50 | ||
| 合计 | 9,505,411.19 | 9,505,411.19 | 2,730,085.50 | 2,730,085.50 | ||
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 合计 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 103,260,236.37 | 94,378,619.45 |
| 应付设备款 | 1,184,292.32 | 2,068,411.97 |
| 应付工程款 | 6,600.00 | 35,600.00 |
| 应付服务费 | 1,445,163.58 | 2,174,345.74 |
| 合计 | 105,896,292.27 | 98,656,977.16 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无锡佳润丰科技有限公司 | 43,600.00 | 待支付 |
| 无锡市锡科机械制造有限公司 | 40,439.91 | 待支付 |
| 合计 | 84,039.91 | / |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销货款 | 1,160,175.38 | 968,876.18 |
| 合计 | 1,160,175.38 | 968,876.18 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 上海良信电器股份有限公司 | 804,543.59 | 未结算 |
| 合计 | 804,543.59 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,430,480.01 | 58,832,507.94 | 60,864,381.34 | 22,398,606.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 273,095.48 | 3,337,151.24 | 3,097,088.80 | 513,157.92 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 24,703,575.49 | 62,169,659.18 | 63,961,470.14 | 22,911,764.53 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,627,937.50 | 51,069,674.42 | 54,136,212.45 | 12,561,399.47 |
| 二、职工福利费 | 3,195,623.73 | 3,195,623.73 | ||
| 三、社会保险费 | 321,288.80 | 1,894,899.52 | 1,927,177.48 | 289,010.84 |
| 其中：医疗保险费 | 289,159.92 | 1,433,204.04 | 1,504,660.60 | 217,703.36 |
| 工伤保险费 | 180,271.84 | 152,503.26 | 27,768.58 | |
| 生育保险费 | 25,699.44 | 165,763.69 | 166,586.29 | 24,876.84 |
| 补充医疗保险费 | 6,429.44 | 115,659.95 | 103,427.33 | 18,662.06 |
| 四、住房公积金 | 883,905.00 | 883,905.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,481,253.71 | 1,788,405.27 | 721,462.68 | 9,548,196.30 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 24,430,480.01 | 58,832,507.94 | 60,864,381.34 | 22,398,606.61 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 257,031.04 | 3,233,673.17 | 2,993,096.53 | 497,607.68 |
| 2、失业保险费 | 16,064.44 | 103,478.07 | 103,992.27 | 15,550.24 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 273,095.48 | 3,337,151.24 | 3,097,088.80 | 513,157.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,304,484.89 | |
| 企业所得税 | 2,595,070.90 | 283,763.09 |
| 个人所得税 | 45,844.85 | 23,378.62 |
| 城市维护建设税 | 149,654.89 | 65,701.03 |
| 教育费附加 | 64,137.81 | 28,439.22 |
| 地方教育费附加 | 42,758.54 | 18,959.48 |
| 房产税 | 375,054.03 | 324,864.86 |
| 土地使用税 | 115,123.50 | 121,616.40 |
| 印花税 | 9,947.00 | 6,482.50 |
| 环境保护税 | 6,139.72 | 6,006.54 |
| 合计 | 4,708,216.13 | 879,211.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 537,969.18 | 232,485.56 |
| 合计 | 537,969.18 | 232,485.56 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待付费用 | 179,844.40 | 125,915.82 |
| 押金 | 31,569.74 | 25,569.74 |
| 社保 | 326,555.04 | |
| 装修费 | 81,000.00 | |
| 合计 | 537,969.18 | 232,485.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税 | 147,925.44 | 76,107.31 |
| 合计 | 147,925.44 | 76,107.31 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债额 | 5,787,554.32 | 7,641,899.32 |
| 未确认融资费用 | -348,843.58 | -505,102.73 |
| 合计 | 5,438,710.74 | 7,136,796.59 |
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 智能电网用断路器研发与产业化 | 500,000.00 | 500,000.00 | 项目进行中 | ||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | / |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 148,160,000.00 | 148,160,000.00 | |||||
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 273,171,382.67 | 273,171,382.67 | ||
| 其他资本公积 | 2,760,000.00 | 2,760,000.00 | ||
| 合计 | 275,931,382.67 | 275,931,382.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 67,276,931.93 | 67,276,931.93 | ||
| 合计 | 67,276,931.93 | 67,276,931.93 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 322,155,884.09 | 346,133,076.07 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 322,155,884.09 | 346,133,076.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,383,158.48 | 62,078,463.37 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,049,255.35 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 80,006,400.00 | 80,006,400.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 265,532,642.57 | 322,155,884.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 241,499,137.24 | 165,743,274.20 | 196,062,892.89 | 119,891,608.07 |
| 其他业务 | 16,725,534.26 | 10,211,423.70 | 10,446,614.66 | 5,823,063.60 |
| 合计 | 258,224,671.50 | 175,954,697.90 | 206,509,507.55 | 125,714,671.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 893,740.56 | 901,503.21 |
| 教育费附加 | 638,386.12 | 643,930.86 |
| 房产税 | 768,066.03 | 689,223.48 |
| 土地使用税 | 233,645.22 | 233,392.08 |
| 印花税 | 60,436.40 | 51,013.40 |
| 环保税 | 12,279.07 | 16,033.89 |
| 其他 | 420,665.57 | 296 |
| 合计 | 3,027,218.97 | 2,535,392.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 3,822,960.78 | 3,508,143.93 |
| 运输费 | 536,698.93 | 1,584,886.51 |
| 差旅费 | 603,710.10 | 382,241.51 |
| 业务招待费 | 1,934,787.89 | 1,518,223.80 |
| 修理费 | 134,199.44 | 125,253.88 |
| 保险费 | 101,359.56 | 166,270.06 |
| 广告费 | 18,791.29 | 22,298.54 |
| 办公费 | 103,476.69 | 87,085.73 |
| 出口费 | 50,556.49 | 582,736.19 |
| 其他 | 474,308.60 | 310,970.56 |
| 合计 | 7,780,849.77 | 8,288,110.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 14,503,881.44 | 14,655,295.00 |
| 社会保险费及公积金 | 2,031,772.47 | 879,644.66 |
| 工会经费及教育经费 | 1,788,405.27 | 1,556,685.96 |
| 折旧 | 2,549,083.48 | 2,353,171.46 |
| 土地摊销 | 352,313.22 | 352,313.22 |
| 长期待摊费用 | 869,985.62 | 1,285,726.16 |
| 办公费 | 898,984.47 | 759,841.04 |
| 租赁物业管理费 | 574,562.18 | 253,176.04 |
| 修理及装修费 | 370,670.52 | 267,315.37 |
| 差旅费 | 475,051.28 | 349,001.24 |
| 业务招待费 | 1,175,906.44 | 964,419.98 |
| 咨询顾问中介费 | 2,316,512.12 | 1,119,811.31 |
| 其他 | 1,202,016.09 | 1,431,787.00 |
| 合计 | 29,109,144.60 | 26,228,188.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发人员工资 | 6,986,330.44 | 6,603,962.89 |
| 研发活动直接投入 | 3,606,563.27 | 1,836,671.43 |
| 研发设备折旧 | 2,465,796.53 | 2,302,831.66 |
| 新产品工艺设计费 | 1,460,268.31 | 1,566,572.68 |
| 无形资产摊销 | 468,862.46 | 504,751.41 |
| 现场试验费 | 112,555.42 | 113,810.57 |
| 与研发活动直接相关其他费用 | 514,706.50 | 265,439.02 |
| 合计 | 15,615,082.93 | 13,194,039.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减:利息收入 | -1,488,053.74 | -1,698,633.25 |
| 汇兑损益 | 1,136,595.19 | -413,473.40 |
| 其他 | 199,677.65 | 36,182.90 |
| 合计 | -151,780.90 | -2,075,923.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴 | 1,835,142.53 | 1,355,613.81 |
| 其他 | 79,305.13 | |
| 合计 | 1,914,447.66 | 1,355,613.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品收益 | 2,696,689.57 | 3,611,799.89 |
| 合计 | 2,696,689.57 | 3,611,799.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -2,289,293.75 | -1,441,303.12 |
| 其他应收款坏账损失 | 17,012.56 | 57,675.70 |
| 合计 | -2,272,281.19 | -1,383,627.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | 641,305.87 | 2,223,690.58 |
| 合计 | 641,305.87 | 2,223,690.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 20,091.48 | 15,545.43 | 20,091.48 |
| 合计 | 20,091.48 | 15,545.43 | 20,091.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 20,292.49 | 177.50 | 20,292.49 |
| 其中：固定资产处置损失 | 20,292.49 | 177.50 | 20,292.49 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 60,000.00 | 60,000.00 | |
| 垃圾费 | 34,128.00 | 33,552.00 | 34,128.00 |
| 其他 | 67,117.61 | 186,461.07 | 67,117.61 |
| 合计 | 181,538.10 | 220,190.57 | 181,538.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,557,523.45 | 5,821,854.10 |
| 递延所得税费用 | -191,326.33 | -9,479.74 |
| 合计 | 4,366,197.12 | 5,812,374.36 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 29,708,173.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,456,226.03 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -90,028.91 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 4,366,197.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,488,053.74 | 1,697,981.13 |
| 租赁固定资产收到的现金 | 471,000.00 | |
| 除税费返还外的其他政府补助收入 | 1,965,621.87 | 1,309,888.29 |
| 其他 | 647,716.35 | 410,556.40 |
| 手续费、服务费收入 | 146,305.30 | |
| 合计 | 4,247,697.26 | 3,889,425.82 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行手续费 | 22,643.25 | 14,161.00 |
| 销售费用 | 3,182,468.03 | 2,912,367.13 |
| 管理费用 | 10,279,138.64 | 7,747,633.16 |
| 捐赠 | 60,000.00 | |
| 其他 | 1,328,151.88 | 1,519,109.19 |
| 合计 | 14,872,401.80 | 12,193,270.48 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 25,341,976.40 | 32,415,485.26 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 2,272,281.19 | 1,383,627.42 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,686,526.26 | 10,835,868.12 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 848,658.01 | 880,564.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 869,985.62 | 1,285,726.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 | -641,305.87 | -2,223,690.58 |
| 资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 20,292.49 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 744,570.47 | 196,557.24 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,696,689.57 | -3,611,799.89 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -191,326.33 | -9,479.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,665,746.08 | 1,092,777.51 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -15,574,952.89 | -321,639.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 8,791,017.95 | -187,270.09 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,805,287.65 | 41,736,726.70 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 269,482,361.32 | 175,052,014.71 |
| 减：现金的期初余额 | 341,291,467.98 | 320,226,995.63 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -71,809,106.66 | -145,174,980.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 269,482,361.32 | 341,291,467.98 |
| 其中：库存现金 | 16,112.39 | 20,573.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 269,466,248.93 | 341,270,894.48 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款 |
| 项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 269,482,361.32 | 341,291,467.98 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 523,910.09 | 6.4601 | 13,113,563.71 |
| 欧元 | 459,895.36 | 7.6862 | 15,064,152.10 |
| 日元 | 1,652,120.00 | 0.0584 | 96,530.07 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,092,995.88 | 6.4601 | 13,520,962.67 |
| 欧元 | 1,287,830.49 | 7.6862 | 9,898,522.70 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 发展专项资金 | 550,000.00 | 其他收益 | 550,000.00 |
| 以工代训补贴 | 470,200.00 | 其他收益 | 470,200.00 |
| 岗前培训补贴 | 5,400.00 | 其他收益 | 5,400.00 |
| 安全技能培训补贴 | 2,800.00 | 其他收益 | 2,800.00 |
| 税收贡献先进企业 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 残疾人补贴 | 808.32 | 其他收益 | 808.32 |
| 一次性吸纳就业补贴 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 双控机制创建补贴 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 科技扶持资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 知识产权专利资助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 博士后进站资助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 一企一策 | 153000 | 其他收益 | 153,000 |
| 工会经费返还 | 90634.21 | 其他收益 | 90,634.21 |
| 研发补助 | 104800 | 其他收益 | 104,800 |
| 招工招才奖励 | 500 | 其他收益 | 500 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门联容 | 福建厦门 | 福建厦门 | 高低压电器元件、高低压电器成套设备制造 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津津低 | 天津 | 天津 | 高低压电器成套设备及元件加工、制造、销售 | 75 | 设立 | |
| 无锡宏森 | 无锡 | 无锡 | 电子产品、电工器材、仪器仪表等制造、销售 | 82.5 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 厦门联容 | 49 | 1,958,817.92 | 2,450,000 | 25,914,751.31 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 厦门联容 | 5,159.96 | 1,103.13 | 6,263.09 | 1,119.64 | 543.87 | 1,663.51 | 5,088.48 | 498.22 | 5,586.70 | 924.12 | 924.12 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 厦门联容 | 3,684.74 | 427.47 | 427.47 | 354.60 | 2,532.49 | 232.60 | 232.60 | 156.01 |
| 项 目 | 2021年6月30日 | 2021年1月1日 | 2020年12月31日 |
| 货币资金—美元 | 13,113,563.71 | 9,146,077.55 | 9,146,077.55 |
| 货币资金—欧元 | 15,064,152.10 | 10,293,885.38 | 10,293,885.38 |
| 货币资金—日元 | 96,530.07 | 219,879.03 | 219,879.03 |
| 应收账款—美元 | 13,520,962.67 | 13,100,908.59 | 13,100,908.59 |
| 应收账款—欧元 | 9,898,522.70 | 7,507,988.35 | 7,507,988.35 |
| 合同负债—美元 | 27,374.03 | 383,435.36 | 383,435.36 |
2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、 流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 应收款项融资 | 24,996,675.95 | 24,996,675.95 | ||
| 其他流动资产-银行理财产品 | 155,000,000.00 | 155,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 24,996,675.95 | 155,000,000.00 | 179,996,675.95 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
本公司的实际控制人情况
| 名称 | 关联关系 | 持股份数 | 对本企业的持股比例（%） | 对本企业的表决权比例（%） |
| 赵汉新 | 控股股东、共同实际控制人 | 32,456,250股 | 21.91 | 21.91 |
| 赵敏海 | 股东、共同实际控制人 | 11,250,000股 | 7.59 | 7.59 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 无锡新弘泰投资中心（有限合伙） | 赵敏海出资80% |
| 无锡天马塑胶管材有限公司 | 受实际控制人关系密切的家庭成员控制 |
| 无锡市堰桥鑫丰压铸件厂 | 受董事沈华的关系密切的家庭成员控制 |
| 无锡市协翔机械有限公司 | 受高管陈靛洁的关系密切的家庭成员控制 |
| 无锡市新协翔科技有限公司 | 受高管陈靛洁的关系密切的家庭成员控制 |
| 无锡市永达动力电器配件厂 | 受董事陈建平的关系密切的家庭成员控制 |
| 无锡市宏业机电配件厂 | 受董事陈建平的关系密切的家庭成员控制 |
| 江苏九洲创业投资管理有限公司 | 罗实劲担任总经理 |
| 江苏常宝钢管股份有限公司 | 罗实劲担任独立董事 |
| 江苏高晋创业投资有限公司 | 罗实劲担任董事 |
| 江苏泛亚微透科技股份有限公司 | 罗实劲担任董事 |
| 宁波中茂网络科技有限公司董事 | 罗实劲担任董事 |
| 常州百瑞吉生物医药有限公司 | 罗实劲担任董事 |
| 江西新余国科科技股份有限公司 | 郑云瑞担任独立董事 |
| 阜新德尔汽车部件股份有限公司 | 郑云瑞担任独立董事 |
| 大连电瓷集团股份有限公司 | 郑云瑞担任独立董事 |
| 建信人寿保险保险股份有限公司 | 郑云瑞担任董事 |
| 美庐生物科技股份有限公司 | 郑云瑞担任董事 |
| 江苏长海复合材料股份有限公司 | 张燕担任独立董事 |
| 新城悦服务集团有限公司 | 张燕担任独立非执行董事 |
| 常柴股份有限公司 | 张燕担任独立董事 |
| 江苏天目湖旅游股份有限公司 | 张燕担任独立董事 |
| 常州融达会计技能研发服务有限公司 | 受董事张燕的关系密切的家庭成员控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无锡市永达动力电器配件厂 | 采购原材料 | 22,422.24 | 288,597.87 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 208.71 | 188.15 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 无锡市永达动力电器配件厂 | 112,828.34 | 410,355.95 |
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 145,313,071.21 |
| 1年以内小计 | 145,313,071.21 |
| 1至2年 | 711,583.76 |
| 2至3年 | 6,676.50 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 275,680.68 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 27,170.02 |
| 合计 | 146,334,182.17 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 146,334,182.17 | 100 | 7,702,613.43 | 5.26 | 138,631,568.74 | 102,200,046.36 | 100 | 5,489,104.15 | 5.37 | 96,710,942.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 146,334,182.17 | 100 | 7,702,613.43 | 5.26 | 138,631,568.74 | 102,200,046.36 | 100 | 5,489,104.15 | 5.37 | 96,710,942.21 |
| 合计 | 146,334,182.17 | / | 7,702,613.43 | / | 138,631,568.74 | 102,200,046.36 | / | 5,489,104.15 | / | 96,710,942.21 |
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 145,313,071.21 | 7,265,653.55 | 5.00 |
| 1至2年 | 711,583.76 | 213,475.13 | 30.00 |
| 2至3年 | 6,676.50 | 3,338.25 | 50.00 |
| 3至4年 | 275,680.68 | 192,976.48 | 70.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 27170.02 | 27170.02 | 100.00 |
| 合计 | 146,334,182.17 | 7,702,613.43 | 5.26 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 5,489,104.15 | 2,213,509.28 | 7,702,613.43 | |||
| 合计 | 5,489,104.15 | 2,213,509.28 | 7,702,613.43 | |||
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,418,644.62 | 796,643.50 |
| 合计 | 1,418,644.62 | 796,643.50 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,493,310.13 |
| 1年以内小计 | 1,493,310.13 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 小计 | 1,493,310.13 |
| 减：坏账准备 | -74,665.51 |
| 合计 | 1,418,644.62 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫款 | 493,310.13 | 505,882.71 |
| 房租 | ||
| 应收出口退税款 | 332,689.39 | |
| 借款 | 1,000,000.00 | |
| 减：坏账准备 | -74,665.51 | -41,928.60 |
| 合计 | 1,418,644.62 | 796,643.50 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 41,928.60 | 41,928.60 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | 41,928.60 | 41,928.60 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 32,736.91 | 32,736.91 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余 | 74,665.51 | 74,665.51 |
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 41,928.60 | 32,736.91 | 74,665.51 | |||
| 合计 | 41,928.60 | 32,736.91 | 74,665.51 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 代付社保费 | 代垫款 | 377,104.13 | 1年以内 | 25.25 | 18,855.21 |
| 代付公积金 | 代垫款 | 116,206.00 | 1年以内 | 7.78 | 5,810.30 |
| 无锡宏森 | 借款 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 66.97 | 50,000.00 |
| 合计 | / | 1,493,310.13 | / | 100.00 | 74,665.51 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 | ||
| 合计 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 厦门联容 | 7,651,152.90 | 7,651,152.90 | ||||
| 天津宏泰 | 11,250,000.00 | 11,250,000.00 | ||||
| 无锡宏森 | 1,650,000.00 | 1,650,000.00 | ||||
| 合计 | 20,551,152.90 | 20,551,152.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 210,465,830.41 | 147,036,560.49 | 174,313,885.33 | 108,994,307.70 |
| 其他业务 | 16,215,062.34 | 10,643,780.60 | 11,030,099.10 | 6,212,993.49 |
| 合计 | 226,680,892.75 | 157,680,341.09 | 185,343,984.43 | 115,207,301.19 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 |
| 理财产品收益 | 2,523,055.56 | 3,501,942.04 |
| 合计 | 5,073,055.56 | 6,051,942.04 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 641,305.87 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,914,447.66 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 |
| 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -161,446.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,696,689.60 | |
| 所得税影响额 | -763,133.00 | |
| 少数股东权益影响额 | -214,296.06 | |
| 合计 | 4,113,567.45 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.83 | 0.16 | 0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.34 | 0.13 | 0.13 |