佳沃食品股份有限公司2021年半年度报告
2021-082
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈绍鹏、主管会计工作负责人张德慧及会计机构负责人(会计主管人员)许明超声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 41
第八节 优先股相关情况 ...... 46
第九节 债券相关情况 ...... 47
第十节 财务报告 ...... 48
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的《2021年半年度报告》文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内公开披露过的公司文件的正本及公告原稿；
四、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、佳沃食品 | 指 | 佳沃食品股份有限公司 |
| 控股股东、佳沃集团 | 指 | 佳沃集团有限公司 |
| 实际控制人、联想控股 | 指 | 联想控股股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 佳沃食品股份有限公司章程 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 审计机构、会计师事务所 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| Australis Seafoods S.A./Australis Seafoods/Australis | 指 | Australis Seafoods S.A.，公司于2019年7月实现对Australis Seafoods S.A.的收购并表 |
| 国星、青岛国星 | 指 | 青岛国星食品股份有限公司 |
| 沃之鲜、浙江沃之鲜 | 指 | 浙江沃之鲜进出口有限公司 |
| 佳沃青岛食品 | 指 | 佳沃臻诚（青岛）食品有限公司 |
| 美沿食品 | 指 | 四川美沿远洋食品有限公司 |
| 美沿贸易 | 指 | 四川美沿远洋国际贸易有限公司 |
| 2019年收购、2019年重大资产购买、2019年重大资产重组 | 指 | 佳沃食品2019年通过佳沃臻诚联合苍原投资，通过上市公司境外子公司智利收购公司为要约主体，向Australis的全体股东发出要约，收购Australis至少约95.26%的已发行股份，至多为Australis全部已发行股份 |
| 2020年非公开发行股票、2020年向特定对象发行股票、非公开发行股票 | 指 | 佳沃食品2020年向特定对象发行股票的行为 |
| 2021年向特定对象发行股票 | 指 | 佳沃食品2021年向特定对象发行股票的行为 |
| 美元 | 指 | 美利坚合众国之法定货币单位 |
| 智利比索 | 指 | 智利共和国之法定货币单位 |
| 第八区/第九区/第十区/第十一区/第十二区 | 指 | 智利行政区划，智利全国分为16个区（Region） |
| 三文鱼 | 指 | 三文鱼是部分鲑科鱼类的俗称，主要包括大西洋鲑、鳟鱼、银鲑、王鲑、粉鲑等海水鲑科鱼类；本报告所指三文鱼不包含现在部分商家俗称的淡水虹鳟等成年后依然生活在淡水的鱼类 |
| 鲑鱼 | 指 | 鲑鱼（Salmonidae）是一类洄游性鱼类，通常在淡水环境下出生，之后移到海水生长，洄游到淡水繁殖。鲑鱼有300多个属种，其中比较有代表性的有大西洋鲑鱼、大马哈鱼等 |
| 大西洋鲑 | 指 | 大西洋鲑（Atlantic Salmon）原始栖息地为大西洋北部，属硬骨鱼纲，辐鳍亚纲，鲑形目，鲑科，鲑属 |
| 鳟鱼 | 指 | 鳟鱼（Trout）是一群分类上属于鲑科鲑亚科的鱼类的俗名，属硬骨鱼纲，辐鳍亚纲，鲑形目，鲑科，本报告所指鳟鱼不包含淡水虹鳟等成年后依然生活在淡水的鱼类 |
| 狭鳕鱼 | 指 | 鳕科中的重要种类，为冷水性中下层鱼类，产于北太平洋海域区，主产国是俄罗斯和美国，狭鳕鱼资源丰富，物美价廉，是国际市场需求量较大的经济鱼类 |
| 北极甜虾 | 指 | 学名冷水虾，产自于北大西洋等海域的纯野生冷水虾，主要捕自加拿大等海域，是在高纬度深海冰冷纯净的环境下生长三至八年的野生虾，与其他野生冷水虾相比，口感更加鲜甜，也被称为北极甜虾。 |
| 3R食品 | 指 | Ready to Cook、 Ready to Heat、Ready to Eat，烹饪即食、加热即食、开袋即食，一种更健康、更营养、更美味的方便速食产品，3R食品深受新一代消费群体喜爱，国内增长迅速，市场前景广阔。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 佳沃食品 | 股票代码 | 300268 |
| 变更后的股票简称（如有） | 佳沃食品 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 佳沃食品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 佳沃食品 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JOYVIO FOOD CO.，LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JOYVIO FOOD | ||
| 公司的法定代表人 | 陈绍鹏 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴爽 | 徐永文 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区北苑路58号航空科技大厦北塔10层 | 北京市朝阳区北苑路58号航空科技大厦北塔10层 |
| 电话 | 010-57058362 | 010-57058362 |
| 传真 | 010-57058364 | 010-57058364 |
| 电子信箱 | jiawofood@joyviofood.com | jiawofood@joyviofood.com |
| 公司注册地址 | 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路1号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 415701 |
| 公司办公地址 | 北京市朝阳区北苑路58号航空科技大厦北塔10层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100012 |
| 公司网址 | http://www.agrijoyvio.com |
| 公司电子信箱 | joyviofood@joyviofood.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年02月08日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | http://www.cninfo.com.cn |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,227,130,012.34 | 2,040,025,619.14 | 9.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -136,406,115.21 | -259,808,286.43 | 47.50% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -154,618,001.74 | -269,313,639.28 | 42.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 241,827,853.02 | -45,435,629.72 | 632.24% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.7830 | -1.9389 | 59.62% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.7830 | -1.9389 | 59.62% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.00% | 0.00% | |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 11,302,459,023.20 | 11,006,213,936.23 | 2.69% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 780,191,452.79 | 928,426,556.57 | -15.97% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -132,535.40 | 资产报废 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -1,489.42 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,183.02 | 银行理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,196,932.19 | 保险理赔收入 |
| 减：所得税影响额 | 8,089,066.88 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,765,136.98 | |
| 合计 | 18,211,886.53 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
随着全球经济的不断发展、人民生活水平持续提高和消费结构的转型升级，国民对饮食需求从最初的“吃饱”“吃好”，快速过渡到“吃对”，对优质动物蛋白的需求日益增加，使得以海产品为代表的优质动物蛋白市场需求长期向好。从世界各国的消费情况看，海产品消费主要受人口增长、居民家庭收入增长、城市化进程以及饮食习惯等因素的影响，中国拥有庞大的消费群体、居民家庭收入稳步增长、城市化进程及饮食习惯持续推动改善，海产品市场需求的长期增长态势将有望推动公司业务持续稳定成长。2020年以来，新型冠状病毒肺炎疫情相继在境内和境外爆发，三文鱼等海产品餐饮市场需求减弱，市场价格下跌，各国为应对疫情推出空运、陆运、海运管制措施导致运力下降、运费增加，全球海产行业面临挑战。公司在董事会和管理层的带领下，密切跟踪评估全球疫情影响，积极采取多种措施保障三文鱼及狭鳕鱼等产品的生产和加工活动正常进行，同时公司加强了对个人消费者C端的品牌拓展，推出了高营养儿童食品品牌“馋熊同学”，获得了市场的一致好评。公司通过上述种种措施的积极应对，努力克服了疫情对公司经营的影响，进一步夯实了公司竞争力，为未来业务发展打下了坚实的基础。报告期内，公司从事的主要业务情况如下：
（一）公司所属行业的发展状况及公司行业地位
1.行业发展状况
（1）市场需求持续增加。以海鲜产品为代表的优质动物蛋白已经成为人们日益青睐的营养来源。海产品中的三文鱼被视为一种健康、美味、富有营养的优质动物蛋白，不仅富含蛋白质、维生素、不饱和脂肪酸Omega-3、钙质与铁质，还含有多种微量矿物质，是全球海鲜中经营价值最高的品类。因三文鱼供给受到繁殖地域有限和许可经营限制的影响，长远角度来看市场需求增长大于产量增长,根据三文鱼行业权威报告《Salmon Farming Industry Handbook 2021》相关研究数据表明，过去十年全球三文鱼消费平均增长达到6%。在全球人口不断增长、对食物供应需求持续增加、国内人均可支配收入提升、中国居民生活水平逐步改善的大背景下，全球动物蛋白市场持续扩大，长远角度来看市场需求较为旺盛。
（2）资源供应日趋偏紧。海产品和牛羊肉等优质动物蛋白都是区域生产、全球消费，供给受到繁殖地域有限和许可经营限制的影响。全球尤其是中国优质动物蛋白资源供应日趋偏紧，海鲜资源尤其匮乏，供需趋于紧平衡，资源稀缺性带来的供需紧平衡使上游养殖端成为全价值链中价值最高的环节。三文鱼行业权威报告《Salmon Farming Industry Handbook 2021》称，Kontali分析，预计未来几年三文鱼的供应量增速将放缓，2020-2024年年复合增速为4%。因此，以三文鱼为代表的全球优质蛋白供应将会日趋偏紧。
（3）境内市场加工销售环节亟待整合。以海产品为代表的优质动物蛋白创新食品行业境外市场较为成熟，已基本形成产业化、流程化、规范化的加工销售产业链。境内市场的加工环节目前仍以粗放式传统加工模式为主，未来必将被集中加工、全程可控、来源透明、路径清晰、营养安全的工厂化先进产能所替代；境内市场的销售环节存在多层级批发流转，传统的集贸市场占比较高，具有开放式作业、人员流动大、接触面广、卫生安全难以保障、无法进行来源和去向的溯源等特点，亟待龙头企业进行产业链整合。
（4）品牌塑造日渐受到重视。目前国内优质蛋白创新食品的大消费公司对自身品牌塑造日渐重视。品牌塑造一方面能够加强消费者的品牌认知度，提升B端客户及C端客户对产品的忠诚度，形成稳固、持续的上下游供应关系；另一方面将为优质蛋白创新食品的大消费公司在后续增值产品的开发及销售、拓展广阔C端市场、提升毛利率等提供坚实支撑。
（5）产品研发快速迭代。当前优质蛋白创新食品大消费公司对产品研发均高度重视，研发出针对精准客户群体高频消费的营养产品，是优质蛋白创新食品大消费公司未来战略部署的重点。在客户群体方面，母婴儿童人群、健身人群、年轻新一代消费人群等，对优质动物蛋白均有着各自需求和偏好；在产品形态方面，具备安全、健康、营养、美味等特点的3R食品越来越受到广大消费者的喜爱。
2021年以来，全球范围内新型冠状病毒肺炎疫情的积极防治，优质动物蛋白需求得到恢复，价格出现回升，但由于疫情尚未得到完全有效控制，各国仍然采取较为严格的防疫禁令措施，人流物流商流尚待逐步恢复，全球经济回暖周期拉长，运
费上涨使全球动物蛋白、尤其是三文鱼产业依然面临巨大挑战。随着后期全球范围内新型冠状病毒肺炎疫情逐步得到有效控制，各国采取的防疫禁令措施将陆续放开，人流物流商流逐步恢复，运输费用成本逐步降低，公司经营情况也将得到持续改善。
2、公司的行业地位
公司作为具备全球化养殖、加工能力和全产业链、全通路服务能力的平台企业，经过多年对海产品的经营，公司旗下已拥有全球领先的三文鱼企业Australis，牢固掌控了上游稀缺优质资源，进入了优质动物蛋白全价值链中价值最高的上游养殖端环节，并在狭鳕鱼、北极甜虾等领域取得业内的领导地位，初步构建了上游核心资源把控、中游产业加工平台、下游全渠道服务的全产业链运营，为公司下一步战略发展奠定了扎实基础。2020年以来，面对新型冠状病毒肺炎疫情带来的不利影响，公司大力夯实上游养殖核心资产，三文鱼业务持续巩固养殖技术优势，单位成本、饲料转化率等行业指标继续居于同行业前列；同时，公司作为中国最大的北极甜虾进口分销商、在北极甜虾进口分销、狭鳕鱼加工供货和全渠道布局进口动物蛋白品牌等方面保持了行业领先地位，各项战略布局正稳步落实，业务融合积极顺畅；针对国内市场营养方便速食类食品的高速成长，公司聚焦战略资源，稳步推进新品开发，持续优化产品结构，有序开展品牌建设，为公司未来争取更广阔的战略空间积蓄势能。
图片：三文鱼产业价值链曲线
公司智利子公司Australis在三文鱼饲料转化率、死亡率控制等养殖技术指标上显著领先于智利同行业公司。根据三文鱼行业资讯公司Aquabench权威统计显示，2021年上半年智利三文鱼养殖行业饲料转换率（即指转化一公斤三文鱼重量所需要投入饲料的重量）平均值为1.42，而同期我公司智利子公司Australis三文鱼饲料转换率为1.25，饲料转换率优于行业平均；2021年上半年智利三文鱼行业平均累计死亡率值为15.8%，同期我公司智利子公司Australis三文鱼平均累计死亡率控制在
6.1%以下，死亡率远低于行业平均值。全球水产饲料巨头Biomar发布“2020年智利年度前10大三文鱼育肥场”的行业分析报告，披露了2020年智利三文鱼养殖效率排行前十的育肥场，考核指标包含饲料转化率、收获均重等。其中，公司旗下子公司Australis表现优异，共有6个育肥场入围并包揽前3名。
报告期内，公司高度重视品牌塑造工作，推出了针对母婴儿童的高营养儿童食品品牌“馋熊同学”，为公司未来发展奠定了基础。同时，公司紧抓优质蛋白市场消费需求回升发展窗口，研发出了针对儿童的“三文鱼鲜松”、“大西洋真鳕鱼”、“北极甜虾仁”等优质蛋白产品，开启了公司面向母婴客户群体的深海蛋白高营养产品的研发步伐。三文鱼捕捞收获量方面，2021年，公司业务按照生产计划稳步开展，在智利资源禀赋优越的智利第十二区，智利子公司Australis目前已成为十二区实际产
量最大的三文鱼企业。新型冠状病毒肺炎疫情在全球的爆发，虽然在短期一定程度上影响了餐饮行业的终端消费和以海产品为代表的优质动物蛋白市场供需关系；但长期来看，持续增长的消费需求与资源供应的稀缺性格局未发生实质改变，行业总体向好态势未变。2021年以来，受全球新型冠状病毒肺炎疫情积极防控、市场需求回暖以及智利全行业三文鱼产量下降等原因影响，全球三文鱼市场价格回升，公司经营情况季度环比得到持续改善，2021年上半年，公司经营情况同比去年同期大幅减亏1.2亿元人民币；同时，2021年第二季度，公司经营情况相较2021年第一季度及2020年第四季度也持续好转，并且在2021年第二季度实现单季度盈利。后续随着全球经济回暖、人流物流商流逐步恢复，公司将紧抓行业复苏机遇，持续提升公司业绩。
未来，佳沃食品将继续坚持“全球资源+中国市场”战略方针，在保持三文鱼、狭鳕鱼、北极甜虾等品类资源优势的基础上，牢牢抓住疫情带来的行业供给侧改革重要契机，进一步巩固安全高效的现代化加工能力和全产业链、全通路服务能力，提升产品开发能力及品牌影响力。公司有机会通过整合全球资源及中国市场需求，进一步推动动物蛋白类食品消费需求结构的调整及消费升级，打造优质蛋白创新食品的大消费公司，为消费者提供全球优质海产品，实现做大做强的目标。
（二）公司从事的主要业务、主要产品及用途
1、主要业务
公司主要从事优质蛋白海产品的养殖、贸易、加工及品牌销售，牛羊肉及其副产品的渠道运营，品牌食品营销业务，在以三文鱼为代表的优质动物蛋白海产品上游稀缺资源方面拥有实质性掌控能力。公司采取产业化经营模式，主要通过境外的智利控股子公司Australis开展三文鱼的养殖、加工、品牌销售；通过境内控股子公司国星股份开展狭鳕鱼、北极甜虾、格陵兰比目鱼等的贸易、加工及销售；通过境内控股子公司浙江沃之鲜，开拓牛羊肉等及其副产品的渠道运营；通过下属境内控股子公司研发、设计、推广、销售健康、营养、美味的营养方便速食产品。
2、公司主要产品及其用途
公司的明星产品主要包括三文鱼、北极甜虾和狭鳕鱼等。
来自智利南部南太平洋近南极水域的三文鱼产品主要为公司自行养殖、加工，产自水源清冽、优质无污染、自然禀赋优异。三文鱼富含omega-3、18种氨基酸（包含人体必需的8种氨基酸）、维生素B12/B6/A以及铁、镁、锌等多种微量元素，能够促进大脑发育，增强记忆力，提高身体免疫力，预防心血管疾病，抗衰老，抗肿瘤，防止视力衰退，营养价值极高，符合目前从“吃饱”“吃好”再到“吃对”的消费升级趋势。
来自北极的甜虾则主要生长在加拿大近北极圈、远洋近250米深的冰冷海水环境中，水质纯净无污染；具有高蛋白、低脂肪，不含胆固醇的特质。北极甜虾富含维他命B12及钙/镁/钠等多种微量元素9种优质氨基酸及优质蛋白，不饱和脂肪酸2.6克/100克；公司加工销售的北极甜虾肉质紧实鲜甜，解冻即食。
狭鳕鱼是一种冷水性中下层鱼类，源自太平洋西北洁净海域洋流汇集处，海水富含天然养料。狭鳕鱼含有A，D和E等多种维他命以及不饱和脂肪酸、钙、磷、铁、B族维生素等，具有肉质细腻、水润柔嫩的特点；呈蒜瓣状肉，易于烹饪。
（三）公司的经营模式
1、生产模式
（1）三文鱼的养殖模式
公司通过签署长期协议的方式向世界一流的知名育种公司Aquagen公司采购三文鱼鱼卵，确保三文鱼具备优异的生长效率、肉色质量和抗病性等。而后公司开展淡水种苗繁育业务，公司智利各养鱼场遵循行业惯用的生产标准和生物安全保证，确保育肥阶段拥有高质量三文鱼幼苗。
在淡水种苗繁育基础上，公司生产团队进行三文鱼的育肥工作。育肥期间公司持续不断监测鱼类状况，持续时间从10到24个月不等，技术监测覆盖影响鱼类发育和育肥的所有变量，如卫生状况、增长速度等。后续，公司采用以捕捞艇为存放工具的活体捕捞技术，对于完成育肥阶段的三文鱼进行捕捞，此技术可使三文鱼成鱼在从育肥中心运送到加工厂的过程中保持鲜活状态。
将三文鱼收获捕捞后，公司加工厂对其进行商品化加工，即根据目标市场客户的具体要求，将其转化为具有附加价值的产品；加工过程均进行严格的质量控制流程和微生物实验室分析步骤。
（2）狭鳕鱼、北极甜虾等主要生产模式
公司狭鳕鱼、北极甜虾等原材料主要从欧洲、美洲外供应商和大型捕捞船队进口；原材料进口后，公司根据国家检验检疫总局以及欧盟等相关技术标准进行规划、设计、建设的完整生产体系，对原材料进行不同程度加工，形成了以市场为导向，
以订单式生产为主的生产模式。
（3）3R食品的生产模式
公司利用自身拥有的三文鱼等优质原材料，根据新一代消费者的需求偏好，研发、设计、推广、销售健康营养美味的3R相关产品。通过对3R增值产品的开发，公司实现了从源头上安全食材的供应，到中游增值产品研发、设计，再到终端安全、健康、营养、美味品牌食品的消费，进一步延伸了产业链，努力实现价值最大化。
2、采购模式
公司在采购计划制定上，秉持前瞻性、预测性，三文鱼鱼卵、饲料及狭鳕鱼、北极甜虾、格陵兰比目鱼等海产品通常根据年度销售预估和产能状况制订采购计划，并且紧密跟踪原材料价格走势、市场供需情况等诸多因素，及时、主动进行采购策略调整。通过制定合理的采购计划、使用采购信息系统的、严格把控采购流程，公司的采购模式能够适应市场变化，并对采购各个环节进行严格把控，为公司后续的销售提供了强有力支撑。
3、销售模式
（1）境外销售：
①公司的三文鱼在美国、俄罗斯、巴西等境外地区均有销售，公司在境外的客户类型主要为企业客户，如大型进出口商、终端零售商和分销商等，销售团队基于生产数据，确定未来可供出售的货品数量并接触潜在目标客户。公司积极对现有客户进行高效服务和维护，建立长期、可持续的伙伴关系，同时亦非常重视新客户的开拓，此举旨在致力于销售客户的多样性，优化销售结构，提升整体销售规模。
②公司既有的狭鳕鱼等优势产品，凭借多年的战略合作关系，拥有稳定的海外客户群体。外销产品一部分直销给海外深加工厂商，另一部分销售给海外经销商、连锁超市等。
（2）境内销售：
①To B模式
公司与大型商超、进出口商、加工商、连锁餐饮等签订了销售协议，向其提供三文鱼、狭鳕鱼及北极甜虾等海产品，并通过与天猫、京东商城、每日优鲜、叮咚买菜等主流电商平台及盒马鲜生等新零售平台合作，向其提供海鲜产品，再由上述平台直接销售给线下终端客户。
②To C模式
公司已在天猫、京东商城等平台开设线上旗舰店，以“佳沃鲜生”、“馋熊同学”等品牌销售三文鱼、北极甜虾等产品，逐步开展品牌塑造工作，后续公司将结合公司战略发展步伐，逐步推进公司在3R食品领域的C端业务。
4、结算模式
（1）境外子公司的结算模式
公司境外销售结算的信用政策以降低公司风险为基础，根据客户信用风险的不同，将客户分为信用客户（内部信用客户或有信用保险的客户）和一般客户（交单付现类客户），并根据客户类型的不同，设定不同的信用政策。
（2）境内子公司的结算模式
境内子公司与国外供应商的结算方式主要为远期信用证方式；公司外销业务与客户的结算方式包括T/T汇款、银行托收及信用证付款，以T/T汇款方式为主，并对非信用证支付方式的出口业务投保了短期出口信用保险。国内原料供应商结算分为赊购和预付两种方式，赊购方式下付款信用期一般为2-3个月，信用期满以货币资金结算。
（四）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司大力夯实上游养殖核心资产、强化销售渠道等举措、持续增强公司核心竞争力，确保了公司总体资产管理运营的稳定性和安全性，积极应对了因新型冠状病毒肺炎疫情市场变化所带来的诸多挑战，营业收入同比实现稳步增长，三文鱼收获量按照公司生产计划稳步推进，市场占有率及行业地位得到进一步巩固和提升。报告期内，实现营业总收入2,227,130,012.34元，较上年同期增长9.17%；实现归属于上市公司股东的净利润-136,406,115.21元，较去年同期大幅减亏1.2亿元。
业绩变化主要原因系相较去年同期，新型冠状病毒肺炎疫情在境内和境外得到积极防控，市场价格逐步恢复。2021年第二季度，受到市场需求回暖以及智利全行业三文鱼产量下降等原因的影响，全球三文鱼市场价格较上一季度进一步回升，使公司经营情况季度环比得到持续改善，实现单季度盈利。未来随着全球经济回暖、人流物流商流逐步恢复，公司将紧抓行业复苏机遇，持续提升公司业绩。
报告期内，面对疫情带来的复杂多变外在环境，公司大力巩固上游养殖核心资产、扩大养殖技术成本优势、强化销售渠道、持续增强核心竞争力，相关战略布局稳步落实，业务融合积极顺畅，新产品开发稳步推进，产品结构不断优化，有效措施应对了因新型冠状病毒肺炎疫情市场变化所带来的不利因素，确保了公司总体资产管理运营的稳定性和安全性。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求三文鱼是公司主要业务之一，从鱼卵孵化、淡水种苗繁育、海水育肥、捕捞加工到品牌销售，实现了一体化全产业链运作。
报告期内，公司三文鱼养殖业务的主要经营模式分为三个阶段：淡水种苗繁育阶段、育肥阶段、捕捞加工阶段。
1.三文鱼养殖模式的具体内容
（1）淡水种苗繁育阶段
三文鱼淡水种苗繁育侧重于鱼卵的孵化、育苗等过程，帮助三文鱼鱼苗充分发育，适应海水生长环境。在该阶段，公司各养鱼场均遵循行业惯用的生产标准和生物安全保证，确保为之后的育肥提供高质量三文鱼幼苗。公司坚持将育苗工作集中在陆地上的养鱼场中，通过集中繁育的方式确保繁育场所满足统一的卫生健康标准。
公司三文鱼淡水种苗繁育的主要优势为，通过与世界一流的知名育种公司Aquagen公司就三文鱼鱼卵的供应签署长期协议，使公司淡水种苗繁育团队得以与世界一流的知名育种公司合作，从而提升新一代鲑鱼的生长效率，肉色质量和抗病性等一系列关键因素，有利于三文鱼基因型改良、提高受精卵孵化率等，此模式减少了Australis可能承担风险及成本。公司坚持将育苗工作集中在陆地上的育苗场中，这一决策促使公司得以更有效地控制育苗环节中的卫生健康条件，保障产品的品质。
（2）海水育肥阶段
三文鱼育肥阶段是公司生产团队在淡水种苗繁育基础上进行的，包括鱼群的培养和育肥，直到达到后续捕捞加工及商品化所需的重量。公司三文鱼的育肥，从三文鱼幼苗进入不同的养殖中心开始，直到平均体重达到捕捞要求结束（成鱼最终体重3至6公斤不等，取决于不同物种的自然规律），这个过程在Australis位于湖区Los Lagos（第十区）、艾森Aysén（第十一区）和麦哲伦Magallanes（第十二区）地区的自有海洋育肥中心进行。
公司三文鱼育肥阶段的主要优势为，整个育肥期间均在公司自有海洋育肥中心进行，公司通过不断监测鱼类状况，技术监测覆盖卫生状况、增长速度等影响鱼类发育和育肥的所有变量，并通过综合饲养系统等现代化设施，进一步确保了产品的质量稳定性。
（3）捕捞加工阶段
育肥阶段的三文鱼达到捕捞要求后，公司采用以捕捞艇为存放工具的活体捕捞技术，对于完成育肥阶段的三文鱼进行捕捞，之后进转移至加工厂开展其商品化加工。加工厂接收三文鱼成鱼后开展屠宰，根据目标市场客户的具体要求，将其转化为具有附加价值的产品。厂房中的加工流程结束后，鲜食及冷冻的成品均会立即被放置在冷库中储存。随后鲜食成品每天均会通过冷藏车运输直接到达最终目的地或机场，冷冻成品一般被保存-18°C的冷储环境中，随后主要以是海运方式出口至客户所在港口。
公司三文鱼捕捞加工阶段的主要优势为：公司采取各种捕捞技术，尤其是以捕捞艇为存放工具的活体打捞技术，可使成鱼在从育肥中心运送到加工厂的过程中保持鲜活状态。该系统从海笼中直接吸取成鱼，并将它们存放在捕捞艇的储罐中；然后，这一捕捞容器随即充当起运输工具，鱼在最佳的密度和氧气条件下转移，中途不需要适应新的生存条件。这一理想环境，确保了成鱼到达加工厂时的新鲜度和品质。
2. 三文鱼养殖模式的优势
（1）全球稀缺的养殖海域资源
三文鱼对生长环境要求极高：其生长水域须水质澄清、无污染；最佳生长水温为8～14℃；喜逆流、喜氧（促进物质代谢和生长）；三文鱼多为近海养殖，对水中溶解氧要求高，适宜pH范围为 6.5～6.8。
在全球范围内，能够满足三文鱼生长环境要求的区域非常有限，智利因其狭长曲折的海岸线、适宜的水温、纯净无污染的海域，使其成为全球少数最适宜近海养殖三文鱼的区域之一。
（2）强监管行业进入门槛高
三文鱼养殖行业具有行业强监管的特点。首先，所有养殖三文鱼的国家均采取牌照化监管模式，即政府主管部门向通过
审批的公司发放牌照，行业具有较强的进入壁垒；牌照对养殖中心的位置、间距、面积、鱼苗投放量等均做出严格限制。
（3）成熟先进的养殖模式
三文鱼养殖行业已形成一套成熟、智能化的养殖体系，在淡水种苗繁育、海水育肥和捕捞加工的全流程实现了信息化监控，并依托先进的信息化系统实现了三文鱼少食多餐、精准投喂、全程可视化的科学饲喂管理体系；在疫病防控方面，行业主管部门已设立一套高效的管控模式，实现对疫病的高效防控；行业发展有序，自动化程度高；
（4）优异的可持续发展性
根据SINTEF的数据，相较与牛、猪、鸡等其他蛋白产品，养殖三文鱼的碳足迹为每公斤食用三文鱼产生7.9公斤碳当量，而每公斤食用猪肉产生12.2公斤碳当量，每公斤食用牛肉则产生39.0公斤碳当量。对于消费者来说，用鱼代替猪肉和牛肉将大大减少个人碳足迹（每日温室气体排放）；此外，生产每公斤可食用养殖三文鱼仅需要2000升淡水，远低于生产牛、猪、鸡等其他蛋白产品的淡水消耗量。
3.三文鱼养殖模式的主要风险
（1）自然灾害及海洋掠食者风险
三文鱼育肥阶段可能受自然灾害及三文鱼海洋掠食者影响，常见的自然灾害包括海啸、飓风、赤潮等，三文鱼掠食者如海狮等。
公司的目前通过选取自然环境、卫生条件优异的育肥区域，并进行合理规划，采取多种防范措置，以减少自然环境发生灾害及三文鱼海洋掠食者的潜在风险。报告期内，除公司外的智利众多三文鱼公司均不同程度受到海洋赤潮的影响，进而产生三文鱼整体死亡率上升等问题，得益于优秀的管理、先进的养殖技术、合理的规划及积极的应对措施，公司基本未受海洋赤潮的影响，进一步巩固了自身在行业内的优秀养殖优势，确保了生产供应的稳定性。
（2）生物病害病害风险
三文鱼繁育过程易受到细菌病害侵蚀并产生二次感染，影响出产品质，降低产量，对企业造成的损失，常见的三文鱼病害有：海虱、三文鱼立克次体败血症、传染性三文鱼贫血症等。
公司通过不断完善防控体系，加大对于病害防治的研究投入，不断开发更好的技术解决方案，通过鱼类健康管理计划、兽医保健计划、生物安全计划、风控计划、应急计划、消毒程序、监测计划以及协调和同步不同区域/地区的管理方法，保持三文鱼产品稳定的产量和品质。
（3）食品安全风险
食品质量安全控制已经成为企业的重中之重，对公司在食品质量安全控制方面提出了更严格的要求。
公司高度重视产品加工的安全卫生和质量控制，积极推行标准化生产和管理，最大程度地降低由此产生的食品安全风险。
二、核心竞争力分析
公司的核心战略是在“全球资源+中国消费”战略方针下，积极加大3R（Ready to Cook、Ready to Heat、Ready to Eat）营养产品的研发与销售，为消费者提供更加营养、健康、美味的食品，致力于成为优质蛋白创新食品的大消费企业。目前公司
在核心品类控制、全渠道的销售服务、质量控制能力等方面拥有领先优势。
1.强大的核心品类控制能力
报告期内，公司进一步巩固并实质性提升自身对海产品上游稀缺资源的掌控能力，大力夯实上游养殖核心资产，为公司后期战略发展奠定了坚实基础。同时，经过多年对海产品的经营，公司已在三文鱼、狭鳕鱼、北极甜虾领域取得业内的领导地位。公司管理层国际贸易经验丰富，熟悉全球各地海洋资源的分布及市场情况，长期直接与国外多家捕捞船队或拥有捕捞配额的捕捞公司保持着密切稳定的合作，多个核心品类拥有独家代理权或优先采购权。
核心品类的控制，上游资源的掌握，可快速提升公司在产业链中的话语权和议价能力，并将以此为依托，协同公司其他优势资源，提升公司海鲜资源的集合能力，为公司未来发展打开更广阔的战略空间。
2.领先的养殖技术成本优势
公司智利子公司Australis具有行业领先的养殖及生产体系，团队经验丰富，在三文鱼饲料转化率、死亡率控制等养殖技术指标上显著领先于智利同行业公司。根据三文鱼行业资讯公司Aquabench权威统计显示，2021年上半年智利三文鱼养殖行业饲料转换率（即指转化一公斤三文鱼重量所需要投入饲料的重量）平均值为1.42，而同期我公司智利子公司Australis三文鱼饲料转换率为1.25，饲料转换率优于行业平均；2021年上半年智利三文鱼行业平均累计死亡率值为15.8%，同期我公司智利子公司Australis三文鱼平均累计死亡率控制在6.1%以下，死亡率远低于行业平均值。全球水产饲料巨头Biomar发布“2020年智利年度前10大三文鱼育肥场”的行业分析报告，披露了2020年智利三文鱼养殖效率排行前十的育肥场，考核指标包含饲料转化率、收获均重等。其中，公司旗下子公司Australis表现优异，共有6个育肥场入围并包揽前3名。
3.多元化全渠道销售服务体系
公司已具备全球化布局、全渠道专业化销售、服务能力，拥有多元立体化渠道网络，顺畅的销售通路，全渠道的销售服务，构建起了“线上+线下”复合型渠道体系。
（1）境外销售渠道方面：
公司与国外主要地区的客户建立了广泛而紧密的销售网络，覆盖欧美、日本等国家或地区，产品获得终端客户的广泛认可。公司的三文鱼境外远销美国、俄罗斯、巴西、日本等国，拥有强大的客户群体和稳定的销售渠道，其产品获得广大客户的高度评价；狭鳕鱼等传统优势产品，境外销售直销给海外加工商的同时，另一部分也销售给海外经销商等，客户类型主要为企业客户，如大型商超、进出口商、加工商、连锁餐饮等。公司在保有目前境外优势销售渠道前提下，积极进行境外新销售渠道的拓展，通过参加线下行业展会、论坛和线上网站、邮件咨询等多种方式积极寻求更多的途径，开拓销售渠道。
（2）境内销售渠道方面：
公司与大型商超、进出口商、加工商、连锁餐饮等签订了销售协议，向其提供三文鱼、狭鳕鱼及北极甜虾等海产品，并通过与天猫、京东商城、每日优鲜、叮咚买菜等主流电商平台及盒马鲜生等新零售平台合作，向其提供海鲜产品，再由上述平台直接销售给线下终端客户。
公司已在天猫、京东商城等平台开设线上旗舰店，以“佳沃鲜生”、“馋熊同学”品牌销售三文鱼、北极甜虾等产品，逐步开展品牌塑造工作，后续公司将结合公司战略发展步伐，逐步推进公司在3R食品领域的C端业务。
报告期内，公司推出了针对母婴儿童的高营养儿童食品品牌“馋熊同学”，为公司未来发展奠定了基础，同时，公司紧抓优质蛋白市场消费需求回升发展窗口，研发出了针对儿童的“三文鱼鲜松”、“大西洋真鳕鱼”、“北极甜虾仁”等优质蛋白产品，开启了公司向面向母婴客户群体的深海蛋白高营养产品的研发步伐。
4.全方位质量控制安全体系
公司积极推行标准化生产和管理，建立并实施了从原材料到成品的多层次、全方位食品安全保证体系，在源头管理、质量体系运行以及企业自检自控能力等方面均达行业领先水平。
公司的生产和加工符合高质量标准的产品，为顾客提供最优质的服务。公司智利子公司Australis加入了GSI（全球三文鱼计划），该组织代表三文鱼生产最高环境及社会标准。公司在三文鱼养殖及加工每个环节均建立了完善的质量控制制度，包括基于危害分析重要管制点（HACCP）模型进行整体质量控制，通过配备现代化设施、优化生产流程等更有效地控制卫生健康条件，保障产品的品质，提升产品质量。公司执行GMP（良好作业规范）、SSOP（卫生标准操作程序）、HACCP（危害分析与关键控制点）、BRC（英国零售商协会-食品安全全球标准）和IFS（国际食品标准）等食品安全管理体系，通过了BRC、IFS等食品安全管理体系认证，并获得了欧盟、美国、俄罗斯等国家和地区的出口认可备案，符合中国、欧美等国家相关食品安全法律法规。
公司已列入出入境检验检疫局评定的一类出口食品生产企业，以及中国海关一般认证企业，在出口货物查验、审核手续、进出口货物通关等方面具备优势。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,227,130,012.34 | 2,040,025,619.14 | 9.17% | |
| 营业成本 | 2,233,948,756.26 | 2,073,868,470.13 | 7.72% | |
| 销售费用 | 76,056,512.63 | 92,967,667.75 | -18.19% | |
| 管理费用 | 72,879,516.55 | 64,463,171.08 | 13.06% | |
| 财务费用 | 155,178,577.65 | 152,009,050.64 | 2.09% | |
| 所得税费用 | -65,644,559.86 | -96,800,416.54 | -32.19% | 21年境外子公司 Australis Seafoods S.A.减亏，同步确认递延所得税费用减少影响。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 241,827,853.02 | -45,435,629.72 | 632.24% | 21年增加回款的同时加强采购付款控制影响。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -189,838,109.26 | -220,363,292.88 | 13.85% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 77,839,543.88 | 73,978,093.10 | 5.22% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 125,617,510.81 | -175,624,698.58 | 171.53% | 21年经营活动现金流量净额增加影响。 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 三文鱼 | 1,552,807,203.09 | 1,587,190,110.94 | -2.21% | 19.00% | 15.00% | 3.30% |
| 海产品（不含三文鱼） | 413,148,522.87 | 400,371,818.85 | 3.09% | -19.00% | -17.00% | -2.14% |
| 牛羊肉及其副产 | 259,623,055.72 | 246,309,370.51 | 5.13% | 19.00% | 19.00% | 0.14% |
| 品 | ||||||
| 其他 | 1,551,230.66 | 77,455.96 | 95.01% | 84.00% | 100.00% | -4.99% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 102.10 | 0.00% | 短期银行理财收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 31,227,488.22 | 13.74% | 境外子公司 Australis Seafoods S.A.海水育肥阶段消耗性生物资产公允价值回升影响 | 否 |
| 资产减值 | 27,488,825.33 | 1.12% | 疫情逐步消退，产品价格回升，本年冲回20年末计提存货跌价准备带来收益 | 否 |
| 营业外收入 | 38,200,121.59 | 12.09% | 理赔收入 | 否 |
| 营业外支出 | 8,295,686.30 | -0.42% | 受疫情影响境外子公司 Australis Seafoods S.A.工厂非经营性误工损失 | 否 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 300,112,199.50 | 2.66% | 171,290,018.64 | 1.56% | 1.10% | |
| 应收账款 | 328,079,018.78 | 2.90% | 355,313,854.42 | 3.23% | -0.33% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 2,259,432,219.35 | 19.99% | 2,378,623,475.59 | 21.61% | -1.62% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 31,497.57 | 0.00% | 34,913.11 | 0.00% | 0.00% | |
| 固定资产 | 1,579,135,272.93 | 13.97% | 1,475,271,666.45 | 13.40% | 0.57% | |
| 在建工程 | 535,124,342.40 | 4.73% | 467,521,435.34 | 4.25% | 0.48% | |
| 使用权资产 | 201,531,556.59 | 1.78% | 0.00% | 1.78% | 21年新租赁准则实施，确认使用权资产影响。 | |
| 短期借款 | 616,024,570.00 | 5.45% | 637,006,354.88 | 5.79% | -0.34% | |
| 合同负债 | 10,248,026.94 | 0.09% | 22,376,883.71 | 0.20% | -0.11% | |
| 长期借款 | 3,084,650,755.32 | 27.29% | 3,372,597,191.58 | 30.64% | -3.35% | 21年偿还长期借款本金1.065亿美元影响。 |
| 租赁负债 | 202,942,716.44 | 1.80% | 1.80% | 21年新租赁准则实施，确认租赁负债影响。 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 银行存款及交易性金融资产 | 19年7月收购境外公司 | 10,425,545美元 | 智利 | 生产经营 | 否 | |||
| 存货及消耗性生物资产 | 19年7月收购境外公司 | 319,558,120美元 | 智利 | 生产经营 | 否 | |||
| 固定资产 | 19年7月收购境外公司 | 247,222,737美元 | 智利 | 生产经营 | 否 | |||
| 在建工程 | 19年7月收购境外公司 | 82,835,303美元 | 智利 | 生产经营 | 否 | |||
| 无形资产 | 19年7月收购境外公司 | 544,940,497美元 | 智利 | 生产经营 | 否 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 20,867,533.18 | 8,473,941.09 | 12,393,592.09 | |||||
| 上述合计 | 20,867,533.18 | 8,473,941.09 | 12,393,592.09 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 项目 | 期末账面净值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 19,716,648.36 | 信用证保证金，借款保证金 |
| 固定资产 | 209,512,958.53 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 3,342,087,257.33 | 借款抵押 |
| 存货 | 1,286,502,720.54 | 借款抵押 |
| 合计 | 4,857,819,584.76 | — |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 基金 | 20,867,533.18 | 8,473,941.09 | 12,393,592.09 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 20,867,533.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,473,941.09 | 0.00 | 12,393,592.09 | -- |
| 募集资金总额 | 39,993.22 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0.34 |
| 已累计投入募集资金总额 | 39,993.56 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 2020年，公司向特定对象发行股票募集资金，用途为补充流动资金。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2020BJAA110009号《验资报告》审验，本次发行的募集资金总额为416,070,000.00元，扣除本次发行费用（不含税）人民币16,137,848.17元后，实际募集资金净额为399,932,151.83元。截至2020年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金已全部用于补充流动资金。 截至募集资金专户完成销户前，募集资金累计产生利息收入净额3,417.35元，视同募集资金管理，公司已用于补充流动资金，并于2021年4月30日公告了《关于2020年向特定对象发行股票募集资金专户完成销户的公告》。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 39,993.22 | 39,993.56 | 0.34 | 39,993.56 | 100.00% | 2021年06月30日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 39,993.22 | 39,993.56 | 0.34 | 39,993.56 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 39,993.22 | 39,993.56 | 0.34 | 39,993.56 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 截至募集资金专户完成销户前，募集资金累计产生利息收入净额3,417.35元，视同募集资金管理，公司已用于补充流动资金，并于2021年4月30日公告了《关于2020年向特定对象发行股票募集资金专户完成销户的公告》 。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| Australis Seafoods S.A. | 子公司 | 水产品养殖、加工、销售 | 1,941,681,000.00 | 8,963,474,756.33 | 4,120,582,700.99 | 1,535,650,943.85 | -99,059,503.29 | -39,204,640.70 |
| 青岛国星食品股份有限公司 | 子公司 | 水产品初加工、批发等 | 72,667,004.00 | 404,623,890.82 | 245,291,562.82 | 402,771,781.37 | -10,177,621.03 | -11,086,029.05 |
| 浙江沃之鲜进出口有限公司 | 子公司 | 牛羊肉及其副产品批发 | 10,000,000.00 | 279,639,778.89 | 15,475,971.01 | 259,623,055.72 | 3,844,042.55 | 2,819,512.33 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 宁波道和商贸有限公司 | 正常注销 | 对本报告期经营业绩不产生重大影响 |
| 海南丰佳食品有限公司 | 投资设立 | 对本报告期经营业绩不产生重大影响 |
| 海南沃臻牛进出口贸易有限公司 | 投资设立 | 对本报告期经营业绩不产生重大影响 |
| 年份 | 捕捞量（ton) | 销量（ton） | 销售收入（万元人民币） |
| 2021年 | 45,684 | 45,956 | 153,565 |
| 2020年 | 45,760 | 37,419 | 131,704 |
| 同比 | 0% | 23% | 17% |
| 产品线 | 捕捞量（ton） | 销量（ton） |
| 2021年 | 2020年 | 同比 | 2021年 | 2020年 | 同比 | |
| 大西洋鲑（Atlantic Salmon） | 35,441 | 33,326 | 6% | 35,886 | 28,808 | 25% |
| 鳟鱼（Trout） | 10,243 | 9,455 | 8% | 10,071 | 6,505 | 55% |
| 银鲑（Coho） | 2,978 | -100% | 2,106 | -100% | ||
| 合计 | 45,684 | 45,760 | 0% | 45,957 | 37,419 | 23% |
| 分区域 | 2021年销量 （ton) | 2020年销量 （ton) | 同比 |
| 南美洲 | 9,566 | 8,941 | 7% |
| 北美洲 | 17,268 | 13,946 | 24% |
| 欧洲 | 9,488 | 4,305 | 120% |
| 亚太地区 | 9,635 | 10,227 | -6% |
| 合计 | 45,957 | 37,419 | 23% |
公司生产经营所需的原材料主要从国外采购，公司海产品业务的产品主要出口至国外市场，其中加工生产业务所需的原材料也主要从国外采购，国家进出口贸易政策变化及汇率波动幅度的加大可能影响公司业务开展。随着世界经济市场开放度的提高，贸易规模不断扩大，国际市场的竞争日趋激烈，贸易摩擦也日益增多，许多国家通过贸易壁垒手段限制海外商品在本国的竞争。风险应对：(1)加强运营管理，合理筹划费用，减少不必要的支出；扩大盈利单品的销售，增加销售毛利率。（2）减少美元敞口，通过现汇采购，提前收汇、远期结售汇、争取使用人民币计价结算等方式，减少未来汇率波动带来的影响。（3）调增销售价格或采购价格。出口方面：把汇率损失摊入出口商品中，以转嫁汇率风险。进口方面：将汇率变动可能造成的损失从进口商品价格中剔除，以转嫁汇率风险。
3.新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险
2020年以来，受新型冠状病毒肺炎疫情在国内及全球先后大面积爆发的影响，餐饮行业受到影响，海产品市场餐饮需求减少，导致市场价格出现一定下跌；同时各国为应对疫情推出各项空运、陆运、海运管制措施，导致运力下降，运费增加，全球海产行业面临挑战。目前，随着2021年全球新型冠状病毒肺炎疫情逐步得到有效控制，以三文鱼为代表的动物蛋白终端市场需求及销售价格均出现了回暖迹象，公司亦将持续关注行业趋势变化，采取与市场节奏相匹配的策略，实现公司的进一步发展。
风险应对：疫情防控方面，公司将持续密切关注新型冠状病毒肺炎疫情情况，按照相关疫情防控要求，严格执行防控工作，保护员工及生产安全；客户供应商协同方面，公司加强了与客户及供应商的沟通，旨在建立更加紧密的客户协同机制；生产保障方面，公司采取多种措施保障公司业务生产和加工活动的顺利进行；物流运输方面，公司积极争夺运力，全力确保物流运输的最大顺畅，尽可能降低受影响的程度；市场复苏方面，当前终端市场需求及销售价格均出现一定回升，但不同市场区域的产品需求量及销售价格仍有差异，三文鱼价格仍存在较大波动的可能性，公司将积极在不同市场区域积极进行销售配额和比例调控，并持续关注行业复苏趋势变化，以期获得更优销售总体方案，实现公司的进一步发展。2021年以来，随着全球新型冠状病毒肺炎疫情的积极防控，全球三文鱼市场价格已从2020年的历史低点中逐步复苏，公司已渡过最困难时期，经营情况季度环比得到持续改善，2021年上半年，公司经营情况同比去年同期大幅减亏1.2亿元人民币；同时，2021年第二季度，公司经营情况相较2021年第一季度及2020年第四季度也持续好转，并且在2021年第二季度实现单季度盈利。后续随着全球经济回暖、人流物流商流逐步恢复，公司将紧抓行业复苏机遇，持续提升公司业绩。
4.食品安全风险
随着我国消费者食品安全意识的普及以及权益保护意识的增强，同时政府相关部门不断加大对食品安全的监管力度，食品质量安全控制已经成为食品企业的重中之重，对公司在食品质量安全控制方面提出了更严格的要求。保证产品安全，杜绝产品质量问题，是公司生产经营的重中之重。
风险应对：公司高度重视产品加工的安全卫生和质量控制，积极推行标准化生产和管理，建立并实行从原材料到成品的食品安全保证体系，通过了GMP（良好操作规范）、SSOP（卫生标准操作程序）、HACCP（危害分析与关键控制点）和BRC（英国零售商协会食品技术标准）等质量管理体系认证，符合中国、欧美等国家相关食品安全法律法规，在源头管理、质量体系运行以及企业自检自控能力等方面均达行业较高水平；在此基础上，公司建立了消费者投诉和质量问题的应急系统，最大程度地降低由此产生的食品安全风险。
5.其他风险
由于公司在境外同样进行业务经营，优质产品更是销往世界各地，因此世界宏观经济发展、利率变化、税务政策、区域政治形势、全球公共卫生安全事件、环境污染、自然灾害等其他因素有可能给公司带来不利影响。
风险应对：公司目前已经初步建立了拥有国际化视野的管理队伍，成立了专门的智利团队，公司通过不断吸纳人才，加大对所在国和地区的政治、经济、文化、商业、社会、税务政策等的了解和研究；完善防控体系并严格遵守智利渔业和水产养殖法（LGPA）；选取自然环境、卫生条件优异的三文鱼培育区域，进行合理规划等对以上诸多因素做好分析，并制定预备应对方案，以求在前端进行其他风险的预防；此外为三文鱼业务可能面临的环境污染、自然灾害等风险购买商业保险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年05月13日 | 上海 | 其他 | 机构 | 机构投资者 | 对三文鱼行业及公司基本情况进行了介绍 | 2021年6月4日，www.cninfo.com.cn |
| 2021年05月25日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 对三文鱼行业及公司基本情况进行了介绍 | 2021年6月4日，www.cninfo.com.cn |
| 2021年06月01日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 对三文鱼行业及公司基本情况进行了介绍 | 2021年6月4日，www.cninfo.com.cn |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.82% | 2021年01月29日 | 2021年01月29日 | 《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-008），巨潮资讯网。 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 52.12% | 2021年06月11日 | 2021年06月11日 | 《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-055），巨潮资讯网。 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.13% | 2021年07月12日 | 2021年07月12日 | 《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-070），巨潮资讯网。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈建华 | 董事 | 任期满离任 | 2021年01月29日 | 任期届满离任 |
| 陈绍鹏 | 董事 | 被选举 | 2021年01月29日 | 被选举 |
| 冷智刚 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年01月29日 | 任期届满离任 |
| 胡宗亥 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年01月29日 | 任期届满离任 |
| 邹定民 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年01月29日 | 任期届满离任 |
| 王全喜 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月29日 | 被选举 |
| 石慧 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月29日 | 被选举 |
| 郭祥云 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月29日 | 被选举 |
| 汤捷 | 董事长、董事、总经理 | 离任 | 2021年04月30日 | 汤捷先生因个人身体原因，辞去公司董事长、董事、总经理等职务， 辞职后不在公司担任任何职务。 |
| 陈绍鹏 | 董事长 | 被选举 | 2021年04月30日 | 被选举 |
| HE WEI | 董事 | 离任 | 2021年06月11日 | HE WEI 先生因分管工作调整原因，辞去公司非独立董事及董事会下属专门委员会职务，辞职后不在公司担任任何职务。 |
| 吉琳 | 董事 | 离任 | 2021年06月11日 |
| 周庆彤 | 董事 | 被选举 | 2021年06月11日 | 被选举 |
| 吴宣立 | 董事 | 被选举 | 2021年06月11日 | 被选举 |
| 万小骥 | 董事 | 被选举 | 2021年06月11日 | 被选举 |
| 李丹丹 | 监事会主席、监事 | 离任 | 2021年07月12日 | 李丹丹女士由于个人原因，辞去公司监事会主席、非职工代表监事职务，辞职后不在公司担任任何职务。 |
| 佟晓琳 | 监事 | 被选举 | 2021年07月12日 | 被选举 |
| 佟晓琳 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年07月16日 | 被选举 |
| 陈建华 | 总经理 | 聘任 | 2021年04月30日 | 聘任 |
| 杨振刚 | 副总经理、董事会秘书 | 离任 | 2021年06月18日 | 因工作需要，前往佳沃集团有限公司工作，辞去公司副总经理、董事会秘书职务，辞职后不在公司担任任何职务。 |
| 吴爽 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2021年06月18日 | 聘任 |
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 青岛国星食品股份有限公司 | COD、NH、PH | 经管网排放 | 1个 | 厂区西南角 | COD≦500mg/L、NH≦45mg/L、PH 6.5~9.5 | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015) | ≦400m3 | 400m3 | 无 |
二、社会责任情况
本报告期内，公司尚未开展精准扶贫和乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司起诉桃源县湘晖农业投资有限公司合同纠纷一案 | 3,000 | 0 | 等待审理 | 不适用 | 不适用 | 2020年11月14日 | www.cninfo.com.cn，2020-083，《关于公司提起诉讼的公告》 |
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 佳沃集团有限公司 | 控股股东 | 关联方资金拆借 | 65,349.91 | 4.75% | 1,186.41 | 66,536.32 | ||
| 佳沃集团有限公司 | 控股股东 | 关联方资金拆借 | 3,302.35 | 6,600 | 5.50% | 166.53 | 10,068.88 | |
| 佳沃集团有限公司 | 控股股东 | 关联方资金拆借 | 3,300 | 5.43% | 56.25 | 3,356.25 | ||
| 佳沃集团有限公司 | 控股股东 | 关联方资金拆借 | 54,264.84 | 5.50% | 116.07 | 54,380.91 | ||
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 同一控股股东 | 关联方资金拆借 | 23,482.66 | 3.50% | 667.71 | 24,150.37 | ||
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 同一控股股东 | 关联方资金拆借 | 6,532.87 | 20,416.4 | 5.50% | 299.81 | 27,249.08 | |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 公司关联债务产生的利息成本对公司损益影响数约-2,492.77万元。 | |||||||
实际控制人联想控股股份有限公司及其下属公司、控股股东佳沃集团有限公司及其下属公司等关联方进行日常关联交易总金额不超过4,162.23万元人民币，本次交易构成关联交易.
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于预计2021年度日常关联交易额度的公告》 | 2021年04月28日 | www.cninfo.com.cn |
| 《关于向特定对象发行股票涉及关联交易事项的公告》 | 2021年05月22日 | www.cninfo.com.cn |
| 类别 | 2021年租赁费用影响额（元） |
| 办公楼 | 1,536,116.30 |
| 仓库 | 1,007,583.28 |
| 商铺 | 229,345.55 |
| 生产线 | 248,561.33 |
| 宿舍 | 190,536.60 |
| 渔场基础设施 | 13,686,354.94 |
| 总计 | 16,898,498.01 |
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||||||
| Transportes Naviera Austral S.A. | 2020年04月29日 | 2,357.94 | 2020年06月18日 | 2,357.94 | 连带责任担保 | 主合同期限至2021年11月20日，担保期限至主合同债务清偿之日 | 否 | 否 | |||||||||||
| Transportes Naviera Austral S.A. | 2020年04月29日 | 2,471.63 | 2020年07月22日 | 2,471.63 | 连带责任担保 | 主合同期限至2021年11月20日，担保期限至主合同债务清偿之日 | 否 | 否 | |||||||||||
| Transportes Naviera Austral S.A. | 2020年04月29日 | 1,195.12 | 2020年10月20日 | 1,195.12 | 连带责任担保 | 主合同期限至2021年11月20日，担保期限至主合同债务清偿之日 | 否 | 否 | |||||||||||
| Transportes Naviera Austral S.A. | 2020年04月29日 | 1,227.42 | 2021年03月21日 | 1,227.42 | 连带责任担保 | 主合同期限至2021年11月20日，担保期限至主合同债务清偿之日 | 否 | 否 | |||||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 7,252.11 | |||||||||||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 12,274.19 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 7,252.11 | ||||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 2020年04月21日 | 5,110 | 2020年03月31日 | 5,110 | 连带责任担保 | 2021.03.31-2023.3.30 | 是 | 是 | |||||||||||
| 青岛富华和众贸易有限 | 2018年08月03日 | 5,200 | 2018年11月08日 | 5,200 | 连带责任担保 | 2020.6.08 -2021.6.07 | 是 | 是 | |||||||||||
| 公司 | ||||||||||||||||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 2019年04月25日 | 16,500 | 2019年07月19日 | 16,500 | 连带责任担保 | 2020.7.29-2021.7.29 | 否 | 是 | ||||||||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 2020年04月21日 | 11,000 | 2020年10月21日 | 11,000 | 连带责任担保 | 2021.10.21 -2021.9.14 | 否 | 是 | ||||||||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 2018年08月03日 | 10,000 | 2018年11月08日 | 10,000 | 连带责任担保 | 2021.6.07-2022.6.06 | 否 | 是 | ||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 160,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 47,810 | |||||||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 160,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 37,500 | |||||||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 2021年04月28日 | 16,500 | 2020年07月29日 | 连带责任担保 | 2020.07.29-2021.07.29 | 否 | 是 | |||||||||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 2021年04月28日 | 10,000 | 2020年06月08日 | 连带责任担保 | 2020.06.08-2021.06.07 | 是 | 是 | |||||||||||
| 青岛富华和众贸易有限公司 | 2021年04月28日 | 8,000 | 2020年06月08日 | 连带责任担保 | 2020.06.08-2021.06.07 | 是 | 是 | |||||||||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 2021年04月28日 | 7,000 | 2020年05月29日 | 连带责任担保 | 2020.05.29-2021.05.29 | 是 | 是 | |||||||||||
| Australis Mar S.A. | 2020年04月21日 | 103,361.6 | 2019年08月06日 | 83,981.3 | 连带责任担保 | 2019.08.06-2024.08.05 | 否 | 是 | ||||||||||
| Food Investment SpA | 2020年04月21日 | 290,704.5 | 2019年06月05日 | 290,704.5 | 连带责任担保 | 2019.06.05-2024.06.21 | 否 | 是 | ||||||||||
| Pesquera Torres Del Paine Limitada | 2021年06月18日 | 3,328.76 | 2020年06月26日 | 2,815.02 | 连带责任担保 | 2020.6.26-2024.6.25 | 否 | 是 | ||||||||||
| Congelado | 2021年06 | 2,884.92 | 2020年06 | 2,439.68 | 连带责任 | 2020.6.26-2 | 否 | 是 | ||||||||||
| s Y Conservas Fitz Roy S.A. | 月18日 | 月26日 | 担保 | 024.6.25 | |||||||
| Australis Agua Dulce | 2021年06月18日 | 576.98 | 2020年06月26日 | 487.94 | 连带责任担保 | 2020.6.26-2024.6.25 | 否 | 是 | |||
| Australis Mar S.A. | 2021年07月13日 | 1,744.23 | 2021年05月26日 | 1,744.23 | 连带责任担保 | 2021.5.26-2021.9.23 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 8,534.89 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 444,100.99 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 444,100.99 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 382,172.66 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 168,534.89 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 499,163.1 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 616,375.18 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 426,924.77 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 547.21% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 387,915.2 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 387,915.2 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、2021年1月14日，公司召开第三届董事会第二十七次会议及第三届监事会第二十二次会议，审议通过《关于董事会提前换届暨选举第四届董事会非独立董事的议案》《关于监事会提前换届暨选举第四届监事会非职工代表监事的议案》等相关议案，公司启动董事会、监事会换届工作；2021年1月29日，公司召开2021年第一次临时股东大会及第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了董事会、监事会换届等相关议案，公司完成董事会、监事会换届工作。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
二、2021年2月8日，公司披露了《关于变更办公地址及联系方式的公告》，因经营发展需要，公司完成新办公场所的搬迁工作及联系方式变更。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
三、2021年2月26日，公司披露了《关于控股子公司拟开展内部担保的公告》，为满足业务发展及日常流动资金的需求，智利控股子公司Australis Seafoods S.A.（以下简称Australis）之下属全资子公司Australis Mar S.A.拟向智利商业银行BancoIndustrial y de Comercio Exterior申请银行贷款，Australis拟为上述银行贷款提供担保。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
四、2021年3月12日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过《关于签署<永续债权投资协议之补充协议>的议案》《关于修改公司相关制度的议案》。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
五、2021年4月28日，公司披露了《2020年年度报告》《2021年第一季度报告》等。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
六、2021年4月30日，公司披露了《关于董事长兼总经理辞职暨选举董事长及聘任总经理的公告》，汤捷先生因个人身体原因辞去公司董事长、董事、总经理等职务，辞职后将不在公司担任任何职务，公司选举陈绍鹏先生为董事长，聘任陈建华先生为公司总经理。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
七、2021年5月21日，公司召开了第四届董事会第五次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过《关于公司2021年向特定对象发行A股股票方案的议案》等相关议案；2021年6月11日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了2021年向特定对象发行A股股票方案的议案，目前公司2021年向特定对象发行A股股票相关事项正稳步推进之中。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
八、2021年6月18日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于调整董事会专门委员会的议案》《关于聘任高级管理人员的议案》。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
九、2021年6月25日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过《关于拟变更公司名称及证券简称的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）2021年2月26日，公司披露了《关于控股子公司拟开展内部担保的公告》，具体内容详见巨潮资讯网相关公告；
（二）2021年6月18日，公司披露了《关于控股子公司拟开展内部担保的公告》，具体内容详见巨潮资讯网相关公告；
（三）2021年6月29日，公司披露了《关于控股子公司拟开展内部担保的公告》，具体内容详见巨潮资讯网相关公告；
（四）2021年7月13日，公司披露了《关于控股子公司拟开展内部担保的公告》，具体内容详见巨潮资讯网相关公告；
（五）报告期内，公司设立了全资子公司海南丰佳食品有限公司；通过控股子公司浙江沃之鲜进出口有限公司设立了海
南沃臻牛进出口贸易有限公司；注销了原全资子公司宁波道和商贸有限公司。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 40,382,175 | 23.18% | 0 | 0 | 0 | 43,550 | 43,550 | 40,425,725 | 23.21% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 40,382,175 | 23.18% | 0 | 0 | 0 | 43,550 | 43,550 | 40,425,725 | 23.21% |
| 其中：境内法人持股 | 40,200,000 | 23.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40,200,000 | 23.08% |
| 境内自然人持股 | 182,175 | 0.10% | 0 | 0 | 0 | 43,550 | 43,550 | 225,725 | 0.13% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 133,817,825 | 76.82% | 0 | 0 | 0 | -43,550 | -43,550 | 133,774,275 | 76.79% |
| 1、人民币普通股 | 133,817,825 | 76.82% | 0 | 0 | 0 | -43,550 | -43,550 | 133,774,275 | 76.79% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 174,200,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 174,200,000 | 100.00% |
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1、2020年10月，公司向特定对象佳沃集团有限公司非公开增发股票4,020万股，影响2020年度基本股每股收益增加0.3713，影响2020年稀释收益增加0.3592。
2、2021年1-6月，股份无变动。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 佳沃集团有限公司 | 40,200,000 | 0 | 0 | 40,200,000 | 控股股东认购公司特定对象发行股票，依据证监会、交易所规定进行限售 | 2023-11-08 |
| 汤捷 | 112,500 | 0 | 37,500 | 150,000 | 离职董监高限售 | 董监高每年解限售25% |
| 李宏伟 | 46,125 | 0 | 0 | 46,125 | 离职董监高限售 | 董监高每年解限售25% |
| 陈建华 | 9,375 | 0 | 3,125 | 12,500 | 卸任董事限售 | 董监高每年解限售25% |
| 涂莹 | 11,550 | 0 | 0 | 11,550 | 离职董监高限售 | 董监高每年解限售25% |
| 吴宣立 | 0 | 0 | 2,925 | 2,925 | 在职董监高限售 | 董监高每年解限售25% |
| 张久利 | 1,800 | 0 | 0 | 1,800 | 离职董监高限售 | 董监高每年解限售25% |
| 田千里 | 825 | 0 | 0 | 825 | 离职董监高限售 | 董监高每年解限售25% |
| 合计 | 40,382,175 | 0 | 43,550 | 40,425,725 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 13,029 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参 | 0 | 持有特别表决权股份的股东 | 0 |
| 见注8） | 总数（如有） | |||||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 佳沃集团有限公司 | 境内非国有法人 | 46.08% | 80,265,919 | 0 | 40,200,000 | 40,065,919 | 质押 | 40,065,919 | ||||
| 杨荣华 | 境内自然人 | 3.78% | 6,590,000 | 0 | 0 | 6,590,000 | ||||||
| 陈浩 | 境内自然人 | 1.90% | 3,305,900 | 0 | 3,305,900 | |||||||
| 兴业银行股份有限公司－广发稳鑫保本混合型证券投资基金 | 其他 | 1.17% | 2,044,600 | 0 | 2,044,600 | |||||||
| 上海合锦投资管理有限公司－合锦稳健私募基金 | 其他 | 0.86% | 1,500,000 | 0 | 1,500,000 | |||||||
| 黄海生 | 境内自然人 | 0.73% | 1,269,431 | -785,669 | 0 | 1,269,431 | ||||||
| 魏一凡 | 境内自然人 | 0.69% | 1,203,000 | 10,900 | 0 | 1,203,000 | ||||||
| 方万传 | 境内自然人 | 0.69% | 1,194,976 | 0 | 1,194,976 | |||||||
| 姜雪 | 境内自然人 | 0.65% | 1,124,634 | -370,000 | 0 | 1,124,634 | ||||||
| 沈东涛 | 境内自然人 | 0.59% | 1,026,800 | -111,400 | 0 | 1,026,800 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | ||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 佳沃集团有限公司 | 40,065,919 | 人民币普通股 | 40,065,919 |
| 杨荣华 | 6,590,000 | 人民币普通股 | 6,590,000 |
| 陈浩 | 3,305,900 | 人民币普通股 | 3,305,900 |
| 兴业银行股份有限公司－广发稳鑫保本混合型证券投资基金 | 2,044,600 | 人民币普通股 | 2,044,600 |
| 上海合锦投资管理有限公司－合锦稳健私募基金 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 |
| 黄海生 | 1,269,431 | 人民币普通股 | 1,269,431 |
| 魏一凡 | 1,203,000 | 人民币普通股 | 1,203,000 |
| 方万传 | 1,194,976 | 人民币普通股 | 1,194,976 |
| 姜雪 | 1,124,634 | 人民币普通股 | 1,124,634 |
| 沈东涛 | 1,026,800 | 人民币普通股 | 1,026,800 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东陈浩通过普通证券账户持有0股，通过平国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,305,900股，实际合计持有3,305,900股； 股东姜雪通过普通证券账户持有0股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,124,634股，实际合计持有1,124,634股； 股东沈东涛通过普通证券账户持有64,800股，通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有962,000股，实际合计持有1,026,800股。 |
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈绍鹏 | 董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周庆彤 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴宣立 | 董事 | 现任 | 2,600 | 1,300 | 0 | 3,900 | 0 | 0 | 0 |
| 万小骥 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王全喜 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 石慧 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭祥云 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 佟晓琳 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李冠群 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄位芳 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈建华 | 总经理 | 现任 | 12,500 | 0 | 0 | 12,500 | 0 | 0 | 0 |
| 张德慧 | 财务总监、副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴爽 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汤捷 | 董事长、总经理 | 离任 | 150,000 | 0 | 0 | 150,000 | 0 | 0 | 0 |
| HE WEI | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吉琳 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冷智刚 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡宗亥 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邹定民 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李丹丹 | 监事会主席、监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨振刚 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 165,100 | 1,300 | 0 | 166,400 | 0 | 0 | 0 |
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：佳沃食品股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 300,112,199.50 | 171,290,018.64 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 12,393,592.09 | 20,867,533.18 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 328,079,018.78 | 355,313,854.42 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 138,383,730.55 | 379,742,130.90 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 142,761,703.67 | 96,331,322.51 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,259,432,219.35 | 2,378,623,475.59 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,926,018.57 | 21,887,774.18 |
| 流动资产合计 | 3,194,088,482.51 | 3,424,056,109.42 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 31,497.57 | 34,913.11 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,579,135,272.93 | 1,475,271,666.45 |
| 在建工程 | 535,124,342.40 | 467,521,435.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 201,531,556.59 | |
| 无形资产 | 3,622,924,998.89 | 3,656,080,917.04 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,335,106,859.19 | 1,348,031,522.83 |
| 长期待摊费用 | 1,975,050.85 | 516,835.34 |
| 递延所得税资产 | 714,632,794.14 | 630,163,004.26 |
| 其他非流动资产 | 117,908,168.13 | 4,537,532.44 |
| 非流动资产合计 | 8,108,370,540.69 | 7,582,157,826.81 |
| 资产总计 | 11,302,459,023.20 | 11,006,213,936.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 616,024,570.00 | 637,006,354.88 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 1,828,819,925.25 | 1,676,714,160.84 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 10,248,026.94 | 22,376,883.71 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 55,642,232.77 | 75,255,628.85 |
| 应交税费 | 13,540,302.22 | 4,524,151.03 |
| 其他应付款 | 1,994,480,275.67 | 1,131,080,427.47 |
| 其中：应付利息 | 6,285,578.47 | 14,621,713.94 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 77,793,517.31 | 519,893,859.33 |
| 其他流动负债 | 860,417.93 | |
| 流动负债合计 | 4,596,548,850.16 | 4,067,711,884.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 3,084,650,755.32 | 3,372,597,191.58 |
| 应付债券 | 850,783,002.01 | 847,269,251.50 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 202,942,716.44 | |
| 长期应付款 | 151,206,587.59 | 135,901,920.03 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,198,374,477.73 | 1,186,282,547.74 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,487,957,539.09 | 5,542,050,910.85 |
| 负债合计 | 10,084,506,389.25 | 9,609,762,794.89 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 174,200,000.00 | 174,200,000.00 |
| 其他权益工具 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 |
| 资本公积 | 683,575,816.56 | 683,575,816.56 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -105,285,231.26 | -93,456,242.69 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,272,299,132.51 | -1,135,893,017.30 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 780,191,452.79 | 928,426,556.57 |
| 少数股东权益 | 437,761,181.16 | 468,024,584.77 |
| 所有者权益合计 | 1,217,952,633.95 | 1,396,451,141.34 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,302,459,023.20 | 11,006,213,936.23 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 22,355,959.42 | 25,100,946.68 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 178,693.31 | 183,693.31 |
| 其他应收款 | 416,493,752.71 | 450,144,701.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,132,105.57 | 1,076,639.71 |
| 流动资产合计 | 440,160,511.01 | 476,505,981.60 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,397,744,250.00 | 2,398,744,250.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 91,051.25 | 105,862.97 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 303,750.00 | 317,250.00 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 1,415,644.38 | 1,415,644.38 |
| 非流动资产合计 | 2,399,554,695.63 | 2,400,583,007.35 |
| 资产总计 | 2,839,715,206.64 | 2,877,088,988.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 371,795.00 | 371,795.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,550,304.97 | 6,285,286.22 |
| 应交税费 | 292,419.34 | 82,819.76 |
| 其他应付款 | 704,671,762.37 | 682,737,442.46 |
| 其中：应付利息 | 594,451.40 | 7,269,757.38 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 28,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,156,886,281.68 | 1,167,477,343.44 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 27,900,000.00 | 29,900,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,900,000.00 | 29,900,000.00 |
| 负债合计 | 1,184,786,281.68 | 1,197,377,343.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 174,200,000.00 | 174,200,000.00 |
| 其他权益工具 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 |
| 资本公积 | 736,701,648.93 | 736,701,648.93 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 未分配利润 | -555,972,723.97 | -531,190,003.42 |
| 所有者权益合计 | 1,654,928,924.96 | 1,679,711,645.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,839,715,206.64 | 2,877,088,988.95 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,227,130,012.34 | 2,040,025,619.14 |
| 其中：营业收入 | 2,227,130,012.34 | 2,040,025,619.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,545,839,952.13 | 2,384,527,753.95 |
| 其中：营业成本 | 2,233,948,756.26 | 2,073,868,470.13 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,776,589.04 | 1,219,394.35 |
| 销售费用 | 76,056,512.63 | 92,967,667.75 |
| 管理费用 | 72,879,516.55 | 64,463,171.08 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 155,178,577.65 | 152,009,050.64 |
| 其中：利息费用 | 161,153,102.50 | 173,470,611.35 |
| 利息收入 | 450,622.76 | 791,721.54 |
| 加：其他收益 | 1,161,553.02 | 1,277,004.85 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 102.10 | 2,333,794.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,489.42 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 31,227,488.22 | -47,923,069.34 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,549,818.84 | -1,931,148.31 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 27,488,825.33 | -23,915,992.59 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -964,740.77 | -184,545.29 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -257,246,893.05 | -414,846,090.71 |
| 加：营业外收入 | 38,200,121.59 | 13,121,562.04 |
| 减：营业外支出 | 8,295,686.30 | 4,270,309.29 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -227,342,457.76 | -405,994,837.96 |
| 减：所得税费用 | -65,644,559.86 | -96,800,416.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -161,697,897.90 | -309,194,421.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -161,697,897.90 | -309,194,421.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -136,406,115.21 | -259,808,286.43 |
| 2.少数股东损益 | -25,291,782.69 | -49,386,134.99 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -14,600,215.38 | 38,499,246.34 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,828,988.57 | 31,031,992.65 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -11,828,988.57 | 31,031,992.65 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -11,828,988.57 | 31,031,992.65 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -2,771,226.81 | 7,467,253.69 |
| 七、综合收益总额 | -176,298,113.28 | -270,695,175.08 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -148,235,103.78 | -228,776,293.78 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -28,063,009.50 | -41,918,881.30 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.7830 | -1.9389 |
| （二）稀释每股收益 | -0.7830 | -1.9389 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 8,085,402.26 | 11,882,617.69 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 209,706.25 | 7,129.58 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 3,767,002.24 | 6,222,169.49 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 32,441,811.84 | 65,361,294.08 |
| 其中：利息费用 | 32,739,400.71 | 65,454,245.01 |
| 利息收入 | 308,287.58 | 101,663.94 |
| 加：其他收益 | 11,844.17 | 50,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,135,844.45 | 9,203,976.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,521.96 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -24,187,951.41 | -50,453,999.35 |
| 加：营业外收入 | 37.49 | 1,000,000.00 |
| 减：营业外支出 | 594,806.63 | 433,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -24,782,720.55 | -49,886,999.35 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -24,782,720.55 | -49,886,999.35 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -24,782,720.55 | -49,886,999.35 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -24,782,720.55 | -49,886,999.35 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,405,560,569.43 | 2,234,919,427.27 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 286,688,867.71 | 311,121,394.50 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,482,638.41 | 120,574,267.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,701,732,075.55 | 2,666,615,089.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,103,671,698.61 | 2,401,406,963.86 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 236,085,349.38 | 224,155,634.53 |
| 支付的各项税费 | 37,474,924.02 | 40,322,921.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 82,672,250.52 | 46,165,199.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,459,904,222.53 | 2,712,050,719.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 241,827,853.02 | -45,435,629.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 765.59 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,183.02 | 2,469,643.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 207,035.73 | 9,636.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 560,000.00 | 20,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 770,984.34 | 22,479,279.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 190,049,093.60 | 216,919,319.69 |
| 投资支付的现金 | 5,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 560,000.00 | 20,423,253.03 |
| 投资活动现金流出小计 | 190,609,093.60 | 242,842,572.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -189,838,109.26 | -220,363,292.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 200,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 443,089,231.28 | 648,880,658.96 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 905,581,162.16 | 232,307,279.12 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,348,670,393.44 | 1,081,187,938.08 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,165,127,291.88 | 594,004,618.01 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 86,745,949.44 | 145,670,145.94 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,957,608.24 | 267,535,081.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,270,830,849.56 | 1,007,209,844.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 77,839,543.88 | 73,978,093.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,211,776.83 | 16,196,130.92 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 125,617,510.81 | -175,624,698.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 167,713,974.86 | 421,405,713.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 293,331,485.67 | 245,781,015.32 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 391,452,224.05 | 173,016,629.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 391,452,224.05 | 173,016,629.58 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,977,896.20 | 5,884,014.55 |
| 支付的各项税费 | 229,505.88 | 280,523.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 350,785,767.04 | 183,924,549.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 357,993,169.12 | 190,089,087.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,459,054.93 | -17,072,457.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 765.59 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,135,844.45 | 9,339,825.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 280,000.00 | 20,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,416,610.04 | 29,339,825.17 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,697.99 | |
| 投资支付的现金 | 20,807,800.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 280,000.00 | 20,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 280,000.00 | 40,818,497.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,136,610.04 | -11,478,672.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 200,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 283,000,000.00 | 313,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 80,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 283,000,000.00 | 593,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 313,000,000.00 | 315,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,340,652.23 | 14,058,445.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 251,060,579.97 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 324,340,652.23 | 580,119,025.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -41,340,652.23 | 12,880,974.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,744,987.26 | -15,670,156.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 25,100,946.68 | 32,657,337.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 22,355,959.42 | 16,987,181.51 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 174,200,000.00 | 1,300,000,000.00 | 683,575,816.56 | -93,456,242.69 | -1,135,893,017.30 | 928,426,556.57 | 468,024,584.77 | 1,396,451,141.34 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 174,200,000.00 | 1,300,000,000.00 | 683,575,816.56 | -93,456,242.69 | -1,135,893,017.30 | 928,426,556.57 | 468,024,584.77 | 1,396,451,141.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,828,988.57 | -136,406,115.21 | -148,235,103.78 | -30,263,403.61 | -178,498,507.39 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,828,988.57 | -136,406,115.21 | -148,235,103.78 | -28,063,009.50 | -176,298,113.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -2,200,394.11 | -2,200,394.11 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,200,394.11 | -2,200,394.11 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 174,200,000.00 | 1,300,000,000.00 | 683,575,816.56 | -105,285,231.26 | -1,272,299,132.51 | 780,191,452.79 | 437,761,181.16 | 1,217,952,633.95 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 134,000,000.00 | 323,858,898.63 | 15,054,115.44 | 1,413,073.15 | -400,930,500.86 | 73,395,586.36 | 644,531,979.82 | 717,927,566.18 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 134,000,000.00 | 323,858,898.63 | 15,054,115.44 | 1,413,073.15 | -400,930,500.86 | 73,395,586.36 | 644,531,979.82 | 717,927,566.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 200,000,000.00 | 31,031,992.65 | -259,808,286.43 | -28,776,293.78 | -44,863,244.73 | -73,639,538.51 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,031,992.65 | -259,808,286.43 | -228,776,293.78 | -41,918,881.30 | -270,695,175.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -2,944,363.43 | -2,944,363.43 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,944,363.43 | -2,944,363.43 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 134,000,000.00 | 200,000,000.00 | 323,858,898.63 | 46,086,108.09 | 1,413,073.15 | -660,738,787.29 | 44,619,292.58 | 599,668,735.09 | 644,288,027.67 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 174,200,000.00 | 1,300,000,000.00 | 736,701,648.93 | -531,190,003.42 | 1,679,711,645.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 174,200,000.00 | 1,300,000,000.00 | 736,701,648.93 | -531,190,003.42 | 1,679,711,645.51 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -24,782,720.55 | -24,782,720.55 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -24,782,720.55 | -24,782,720.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 174,200,000.00 | 1,300,000,000.00 | 736,701,648.93 | -555,972,723.97 | 1,654,928,924.96 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 134,000,000.00 | 376,984,731.00 | 1,413,073.15 | -381,388,490.44 | 131,009,313.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 134,000,000.00 | 376,984,731.00 | 1,413,073.15 | -381,388,490.44 | 131,009,313.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 200,000,000.00 | -49,886,999.35 | 150,113,000.65 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -49,886,999.35 | -49,886,999.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 134,000,000.00 | 200,000,000.00 | 376,984,731.00 | 1,413,073.15 | -431,275,489.79 | 281,122,314.36 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和消耗性生物资产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司近年来经营情况良好，自本报告年末起 12 个月内的持续经营能力不存在疑虑，故本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入、长期资产减值等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、31“长期资产减值”、39“收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值
计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合佳沃农业开发股份有限公司2019年年度报告全文109并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易：本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资佳沃农业开发股份有限公司2019年年度报告全文110本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。①以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认佳沃农业开发股份有限公司2019年年度报告全文111时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。②其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（3）金融资产减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用佳沃农业开发股份有限公司2019年年度报告全文112风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。（6）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含佳沃农业开发股份有限公司2019年年度报告全文113再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
不适用
12、应收账款
应收款项包括应收账款、预付款项、其他应收款等。对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司将该应收款项按类似信用风险特征进行组合。
应收款项确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。
确认预期信用损失组合的情况如下：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额为人民币200万元以上的应收账款和50万元以上的其他应收款 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 |
| 按信用风险特征组合 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备 |
| 押金、备用金组合 | 不计提损失准备 |
| 合并范围内关联方组合 | 不计提损失准备 |
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 |
| 1年以内（含1年） | 0.00%-5.00% |
| 1-2年 | 0.00%-20.00% |
| 2-3年 | 0.00%-50.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
项按类似信用风险特征进行组合。
其他应收款确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。确认预期信用损失组合的情况如下：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额为人民币50万元以上的其他应收款 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 |
| 按信用风险特征组合 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备 |
| 押金、备用金组合 | 不计提损失准备 |
| 合并范围内关联方组合 | 不计提损失准备 |
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率 |
| 1年以内（含1年） | 0.00%-5.00% |
| 1-2年 | 0.00%-20.00% |
| 2-3年 | 0.00%-50.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 0-10 | 4.50-10.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 0-10 | 9.00-33.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0-10 | 9.00-33.33 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 4-5 | 0-10 | 18.00-33.33 |
| 土地及土地改良 | 其他 |
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对租赁期限大于12个月且标的资产全新时的价值大于5000美元的租赁业务，在租赁期开始日，确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，在租赁期开始日后，参照《企业会计准则第4号——固定效》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、软件、商标、水产养殖特许经营权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、软件、商标权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。水产养殖特许经营权和大部分的水域使用权为使用寿命不可确定的无形资产。对使用寿命不可确定的无形资产不进行摊销，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用包括土地租赁费和装修费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
本公司对租赁期限大于12个月且标的资产全新时的价值大于5000美元的租赁业务，在租赁期开始日，确认使用权资产和租赁负债。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在租赁期开始日后，按照固定的银行基准利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照
利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品的控制权转移时，本公司在该时点确认收入实现。本公司给予客户的信用期，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
（1）商品销售收入
具体确认原则如下：
①在DAP出口业务下，按合同或协议约定出口货物运到买方指定的目的地后完成交货，并取得提货单时确认收入。
②除DAP出口业务以外的出口产品，于报关手续办理完毕，按合同或协议约定出口货物越过船舷，并取得收款权利时确认收入。
③内销产品于货物发出并收到价款或取得收款证据时确认收入。
（2）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）劳务收入
Australis Seafoods S.A.对外提供鲑鱼产品加工劳务，加工周期较短，在完成劳务后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司目前经营租赁业务主要归集的是租赁期限短于或等于12个月且标的资产全新时的价值小于或等于5000美元的短期租赁业务。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
（1）生物资产公允价值
本公司处于海水育肥阶段的大西洋鲑鱼、鳟鱼及银鲑等鲑鱼类生物资产，在达到一定重量后（附注四、11（2）），按照公允价值减出售费用后的净额计量，除非生物资产的公允价值无法可靠计量。公允价值估计依赖于一系列具有不确定性的假设，包括鱼群总重量(考虑平均死亡率)、平均重量、收获重量、品质的分布和市场价格。鲑鱼重量是基于海水中播种幼鲑的数量、当前生长情况、养殖中心鲑鱼死亡率等因素进行估计的。在一定周期内没有发生大规模死亡事件或鱼类疾病时，对鲑鱼重量和鲑鱼数量的估计不确定性通常较小，因此估计的鱼群平均重量与实际收获情况非常接近。收获总重量和品质的分布较实际收获情况具有一定变动，但是通常这种变动不会对鱼群公允价值的估计造成重大影响。
市场价格的假设对公允价值非常重要。本公司基于在各市场历史销售情况和行业统计数据确定市场价格。
（2）使用寿命不可确定的无形资产减值
本公司每年对使用寿命不可确定的无形资产进行减值测试。包含使用寿命不可确定的无形资产的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
在评估使用寿命不可确定的无形资产减值时，管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的息税折旧及摊销前利润率或对应用于现金流量折现的税后折现率进行重新修订的，若存在修订后的息税折旧及摊销前利润率低于目前采用的息税折旧及摊销前利润率或修订后的税后折现率高于目前采用的折现率，本公司将考虑该等修订对使用寿命不可确定的无形资产减值的评估结果的影响，以确定使用寿命不可确定的无形资产减值准备的计提。
如果实际息税折旧及摊销前利润率或税后折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的使用寿命不可确定的无形资产减值损失。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明公司自2021年起执行新租赁准则，对于符合确认使用权资产和租赁负债的租赁业务，在确认使用权资产和租赁负债时，不管租赁合同真实起始日是哪一天，均将2021年1月1日至原合同对应的租赁终止日视同租赁期间，进行使用权资产和租赁负债金额的确认，故不需要调整2020年度资产负债表中的使用权资产和租赁负债金额。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售收入中初加工农产品按9%的税率；熟制的水产品和各类水产品的罐头等按13%的税率；加工收入按13%的税率计算销项税；租赁收入按6%的税率计算销项税，Australis Seafoods S.A.按19%的税率计算销项税；并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 6%、9%、13%、19% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额 | 除下表纳税主体税率不同，其他公司按应纳税所得额的25%计税 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税额 | 2% |
| 综合基金水利基金 | 按实际缴纳的流转税额的0.5%计缴或收入额的0.06%计缴。 | 0.50%、0.06% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 香港佳源润丰投资有限公司 | 8.25% |
| 香港珍源贸易有限公司 | 8.25% |
| Fresh Investment SpA | 27% |
| Food Investment SpA | 27% |
| Australis Seafoods S.A. | 27% |
| Trapananda Seafarms LLC | 21% |
鲜、冷冻、冷藏等保鲜防腐处理、包装等简单加工处理，制成的水产动物初制品属于农产品初加工范围，符合上述规定部分所得免征企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 453,648.75 | 314,661.10 |
| 银行存款 | 294,917,419.25 | 166,206,894.68 |
| 其他货币资金 | 4,741,131.50 | 4,768,462.86 |
| 合计 | 300,112,199.50 | 171,290,018.64 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 55,737,997.01 | 52,984,136.53 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 19,716,648.36 | 24,550,036.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 12,393,592.09 | 20,867,533.18 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 12,393,592.09 | 20,867,533.18 |
| 其中： | ||
| 合计 | 12,393,592.09 | 20,867,533.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 212,063.38 | 0.06% | 212,063.38 | 100.00% | 0.00 | 2,553,190.63 | 0.71% | 2,548,709.79 | 99.82% | 4,480.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大单独计提坏账准备的应收账款 | 212,063.38 | 0.06% | 212,063.38 | 100.00% | 0.00 | 2,553,190.63 | 0.71% | 2,548,709.79 | 99.82% | 4,480.84 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 331,194,984.67 | 99.94% | 3,115,965.89 | 0.94% | 328,079,018.78 | 357,761,691.18 | 99.29% | 2,452,317.60 | 0.69% | 355,309,373.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 331,194,984.67 | 99.94% | 3,115,965.89 | 0.94% | 328,079,018.78 | 357,761,691.18 | 99.29% | 2,452,317.60 | 0.69% | 355,309,373.58 |
| 合计 | 331,407,048.05 | 100.00% | 3,328,029.27 | 1.00% | 328,079,018.78 | 360,314,881.81 | 100.00% | 5,001,027.39 | 1.39% | 355,313,854.42 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| COMERCIAL MARBELLA SPA | 209,665.13 | 209,665.13 | 100.00% | 预计无法收回 |
| MANOS A LA OBRA SPA | 2,398.25 | 2,398.25 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 212,063.38 | 212,063.38 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 331,407,048.05 | 3,328,029.27 | 1.00% |
| 合计 | 331,407,048.05 | 3,328,029.27 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 330,898,898.31 |
| 1年以内 | 330,898,898.31 |
| 1至2年 | 212,063.38 |
| 3年以上 | 296,086.36 |
| 5年以上 | 296,086.36 |
| 合计 | 331,407,048.05 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,548,709.79 | 11,465.34 | 2,336,941.55 | 11,465.34 | 2,129.65 | 209,638.59 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,452,317.60 | 816,014.67 | 149,941.59 | 3,118,390.68 | ||
| 合计 | 5,001,027.39 | 827,480.01 | 2,336,941.55 | 161,406.93 | 2,129.65 | 3,328,029.27 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位1 | 1,631,587.82 | 银行存款 |
| 单位2 | 460,459.66 | 银行存款 |
| 单位3 | 199,820.24 | 银行存款 |
| 单位4 | 45,073.83 | 银行存款 |
| 合计 | 2,336,941.55 | -- |
| 项目 | 核销金额 |
| 按单项计提坏账准备 | 11,465.34 |
| 按组合计提坏账准备 | 149,941.59 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 35,624,146.00 | 10.75% | 712,482.92 |
| 单位2 | 24,212,372.17 | 7.31% | 484,247.44 |
| 单位3 | 22,395,032.12 | 6.76% | 447,900.64 |
| 单位4 | 14,469,845.04 | 4.37% | |
| 单位5 | 9,552,388.43 | 2.88% | |
| 合计 | 106,253,783.76 | 32.07% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 137,984,775.24 | 1.00% | 379,352,145.65 | 99.90% |
| 1至2年 | 220,262.00 | 0.00% | 286,529.25 | 0.08% |
| 2至3年 | 75,237.31 | 0.00% | ||
| 3年以上 | 103,456.00 | 0.00% | 103,456.00 | 0.02% |
| 合计 | 138,383,730.55 | -- | 379,742,130.90 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 238,232.06 | 1-2年 | 货款未结算 |
| 单位2 | 80,237.31 | 3年以上 | 工程已停滞 |
| 单位3 | 27,606.00 | 3年以上 | 工程已停滞 |
| 单位4 | 20,000.00 | 3年以上 | 工程已停滞 |
| 单位5 | 20,000.00 | 3年以上 | 工程已停滞 |
| 合计 | 386,075.37 | — |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 单位1 | 19,700,940.93 | 1年以内（含1年） | 14.24 |
| 单位2 | 9,650,378.38 | 1年以内（含1年） | 6.97 |
| 单位3 | 6,910,462.64 | 1年以内（含1年） | 4.99 |
| 单位4 | 5,619,796.95 | 1年以内（含1年） | 4.06 |
| 单位5 | 4,340,367.96 | 1年以内（含1年） | 3.14 |
| 合计 | 46,221,946.86 | 33.40 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 142,761,703.67 | 96,331,322.51 |
| 合计 | 142,761,703.67 | 96,331,322.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、备用金 | 2,871,949.07 | 4,916,018.79 |
| 往来款 | 24,768,564.05 | 8,175,160.07 |
| 应收增值税税费返还 | 106,247,596.06 | 79,203,818.90 |
| 其他 | 10,509,784.68 | 5,615,612.96 |
| 合计 | 144,397,893.86 | 97,910,610.72 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 955,377.85 | 623,910.36 | 1,579,288.21 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 43,119.81 | 43,119.81 | ||
| 其他变动 | 13,782.17 | 13,782.17 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,012,279.83 | 623,910.36 | 1,636,190.19 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 135,583,105.44 |
| 1至2年 | 2,584,280.58 |
| 2至3年 | 4,650,158.28 |
| 3年以上 | 1,580,349.56 |
| 5年以上 | 1,580,349.56 |
| 合计 | 144,397,893.86 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,579,288.21 | 43,119.81 | -13,782.17 | 1,636,190.19 | ||
| 合计 | 1,579,288.21 | 43,119.81 | -13,782.17 | 1,636,190.19 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 其他 | 12,790,998.00 | 1年以内（含1年） | 8.86% | 0.00 |
| 单位2 | 押金保证金 | 7,429,115.00 | 1年以内（含1年） | 5.14% | 0.00 |
| 单位3 | 往来款 | 4,485,376.63 | 1至2年 | 3.11% | 0.00 |
| 单位4 | 往来款 | 2,609,027.67 | 1年以内（含1年） | 1.81% | 0.00 |
| 单位5 | 押金保证金 | 1,787,526.03 | 1年以内（含1年） | 1.24% | 0.00 |
| 合计 | -- | 29,102,043.33 | -- | 20.16% | 0.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 87,543,161.61 | 22,851.26 | 87,520,310.35 | 162,290,651.48 | 4,640,255.23 | 157,650,396.25 |
| 库存商品 | 539,548,392.16 | 17,094,891.72 | 522,453,500.44 | 685,529,707.18 | 44,225,819.84 | 641,303,887.34 |
| 周转材料 | 11,144,307.04 | 11,144,307.04 | 11,364,655.40 | 11,364,655.40 | ||
| 消耗性生物资产 | 1,586,607,628.15 | 1,586,607,628.15 | 1,559,241,803.52 | 1,559,241,803.52 | ||
| 合同履约成本 | 1,289,354.82 | 1,289,354.82 | 4,173,170.46 | 4,173,170.46 | ||
| 发出商品 | 46,944,371.61 | 46,944,371.61 | ||||
| 在途物资 | 1,597,539.87 | 1,597,539.87 | ||||
| 委托加工物资 | 3,472,746.94 | 3,472,746.94 | 3,292,022.75 | 3,292,022.75 | ||
| 合计 | 2,276,549,962.33 | 17,117,742.98 | 2,259,432,219.35 | 2,427,489,550.66 | 48,866,075.07 | 2,378,623,475.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,640,255.23 | 4,617,403.97 | 22,851.26 | |||
| 库存商品 | 44,225,819.84 | 15,451,230.34 | -139,998.79 | 42,442,159.67 | 17,094,891.72 | |
| 合计 | 48,866,075.07 | 15,451,230.34 | -139,998.79 | 47,059,563.64 | 17,117,742.98 |
| 项目 | 水产业 |
| 一、期初余额 | 1,559,241,803.52 |
| 二、本期变动 | 61,539,398.56 |
| 加：新增养殖成本 | 1,107,217,259.23 |
| 公允价值增加 | 226,256,233.54 |
| 减：结转养殖成本至存货 | 1,038,159,976.35 |
| 结转公允价值到存货 | 233,774,117.86 |
| 其他 | - |
| 三、汇率影响 | -34,173,573.92 |
| 四、期末余额 | 1,586,607,628.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 5,731,683.43 | 15,080,107.54 |
| 预缴企业所得税 | 6,141,271.39 | 3,944,656.85 |
| 其他 | 1,053,063.75 | 2,863,009.79 |
| 合计 | 12,926,018.57 | 21,887,774.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| Transportes Naviera Austral S.A. | 34,913.11 | -1,489.42 | 1,926.12 | 31,497.57 | |||||||
| 小计 | 34,913.11 | -1,489.42 | 1,926.12 | 31,497.57 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 34,913.11 | -1,489.42 | 1,926.12 | 31,497.57 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,579,135,272.93 | 1,475,271,666.45 |
| 合计 | 1,579,135,272.93 | 1,475,271,666.45 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 965,854,701.13 | 700,543,484.73 | 5,698,925.32 | 165,240,754.75 | 1,837,337,865.93 |
| 2.本期增加金额 | -174,095.74 | -2,377,115.61 | 626,127.71 | 260,445,076.09 | 258,519,992.44 |
| （1）购置 | 294,585.39 | 11,400,895.81 | 737,549.57 | 120,336,944.50 | 132,769,975.26 |
| （2）在建工程转入 | 7,018,784.63 | 7,747,931.69 | 142,551,020.86 | 157,317,737.18 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率变化 | -7,487,465.76 | -21,525,943.11 | -111,421.86 | -2,442,889.27 | -31,567,719.99 |
| 3.本期减少金额 | 250,233.27 | 5,681,334.75 | 298,302.05 | 28,677,840.53 | 34,907,710.59 |
| （1）处置或报废 | 3,970,656.34 | 291,780.06 | 1,250,667.55 | 5,513,103.95 | |
| （2）汇率变化 | 250,233.27 | 1,710,678.41 | 6,521.99 | 27,427,172.98 | 29,394,606.64 |
| 4.期末余额 | 965,430,372.12 | 692,485,034.37 | 6,026,750.98 | 397,007,990.31 | 2,060,950,147.78 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 77,296,187.66 | 184,716,078.23 | 2,634,771.49 | 97,419,162.10 | 362,066,199.48 |
| 2.本期增加金额 | 4,489,856.93 | 16,588,988.56 | 1,069,983.06 | 101,626,185.23 | 123,775,013.78 |
| （1）计提 | 9,192,363.50 | 27,979,816.45 | 1,138,844.58 | 101,926,285.71 | 140,237,310.24 |
| -4,504,631.13 | -11,382,868.03 | -68,861.52 | -238,146.15 | -16,194,506.83 | |
| 3.本期减少金额 | 2,704,100.14 | 259,624.48 | 794,824.17 | 3,758,548.79 | |
| （1）处置或报废 | 2,704,100.14 | 259,624.48 | 794,824.17 | 3,758,548.79 | |
| 4.期末余额 | 81,786,044.59 | 198,600,966.65 | 3,445,130.07 | 198,250,523.16 | 482,082,664.47 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 883,842,202.96 | 493,892,027.58 | 2,581,620.91 | 198,819,421.48 | 1,579,135,272.93 |
| 2.期初账面价值 | 888,558,513.47 | 515,827,406.50 | 3,064,153.83 | 67,821,592.65 | 1,475,271,666.45 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 535,124,342.40 | 467,521,435.34 |
| 合计 | 535,124,342.40 | 467,521,435.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 开片机、磨刀机转在建 | 3,528,721.13 | 3,528,721.13 | ||||
| 渔场基础设施及机器设备建设 | 535,124,342.40 | 535,124,342.40 | 463,992,714.21 | 463,992,714.21 | ||
| 合计 | 535,124,342.40 | 535,124,342.40 | 467,521,435.34 | 467,521,435.34 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 开片机、磨刀机转在建 | 3,528,721.13 | 3,528,721.13 | 3,528,721.13 | 100.00% | 100% | 其他 | ||||||
| 渔场基础设施及机器设备建设 | 983,768,081.08 | 463,992,714.21 | 240,826,252.72 | 153,789,016.05 | 15,905,608.48 | 535,124,342.40 | 54.40% | 75.63% | 其他 | |||
| 合计 | 987,296,802.21 | 467,521,435.34 | 240,826,252.72 | 157,317,737.18 | 15,905,608.48 | 535,124,342.40 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 1.期初余额 | 0.00 | |
| 2.本期增加金额 | 216,922,042.68 | 216,922,042.68 |
| 4.期末余额 | 216,922,042.68 | 216,922,042.68 |
| 1.期初余额 | 0.00 | |
| 2.本期增加金额 | 15,390,486.09 | 15,390,486.09 |
| （1）计提 | 15,390,486.09 | 15,390,486.09 |
| 1.期末账面价值 | 201,531,556.59 | 201,531,556.59 |
| 2.期初账面价值 | 0.00 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 水产养殖特许经营权 | 水域使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 116,251,809.71 | 30,784,280.30 | 99,644,096.86 | 3,403,281,491.86 | 17,582,877.19 | 3,667,544,555.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,891,047.94 | -34,785,685.21 | -212,688.32 | -29,107,325.59 | ||||
| （1）购置 | 741,999.60 | 741,999.60 | ||||||
| （2）内部研发 | 5,452,054.95 | 5,452,054.95 | ||||||
| （3）企业合并增 | -303,006.61 | -34,785,685.2 | -212,688.32 | -35,301,380.1 |
| 加 | 1 | 4 | ||||||
| -303,006.61 | -34,785,685.21 | -212,688.32 | -35,301,380.14 | |||||
| 3.本期减少金额 | 86,206.90 | 86,206.90 | ||||||
| （1）处置 | 86,206.90 | 86,206.90 | ||||||
| 4.期末余额 | 116,251,809.71 | 36,589,121.34 | 99,644,096.86 | 3,368,495,806.65 | 17,370,188.87 | 3,638,351,023.43 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 2,160,150.02 | 8,449,669.49 | 853,819.37 | 11,463,638.88 | ||||
| 2.本期增加金额 | 384,409.69 | 3,367,560.27 | 231,249.03 | 3,983,218.99 | ||||
| （1）计提 | 384,409.69 | 3,479,596.93 | 277,498.57 | 4,141,505.19 | ||||
| -112,036.66 | -46,249.54 | -158,286.20 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 20,833.33 | 20,833.33 | ||||||
| （1）处置 | 20,833.33 | 20,833.33 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,544,559.71 | 11,796,396.43 | 1,085,068.40 | 15,426,024.54 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 113,707,250.00 | 24,792,724.91 | 99,644,096.86 | 3,368,495,806.65 | 16,285,120.47 | 3,622,924,998.89 | ||
| 2.期初账面价值 | 114,091,659.69 | 22,334,610.81 | 99,644,096.86 | 3,403,281,491.86 | 16,729,057.82 | 3,656,080,917.04 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 汇率变动 | ||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 44,409,643.45 | 44,409,643.45 | ||||
| Australis Seafoods S.A. | 1,281,765,164.56 | -12,729,449.04 | 1,269,035,715.52 | |||
| Pesquera Torresdel Paine Ltda. | 19,656,714.82 | -195,214.60 | 19,461,500.22 | |||
| 四川美沿远洋贸易有限公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | ||||
| 四川美沿远洋食品有限公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | ||||
| 合计 | 1,348,031,522.83 | -12,924,663.64 | 1,335,106,859.19 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 317,250.00 | 13,500.00 | 303,750.00 | ||
| 装修费 | 199,585.34 | 1,725,904.10 | 254,188.59 | 1,671,300.85 | |
| 合计 | 516,835.34 | 1,725,904.10 | 267,688.59 | 1,975,050.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 51,762,693.78 | 13,892,453.42 | 17,057,711.34 | 4,264,427.85 |
| 内部交易未实现利润 | 1,354,267.89 | 355,865.06 | ||
| 可抵扣亏损 | 1,398,610,114.25 | 376,729,634.68 | 1,093,543,197.67 | 294,536,156.51 |
| 预提费用 | 24,321,797.97 | 6,566,885.45 | 124,015,569.37 | 33,484,203.73 |
| 预提奖金及职工福利成本 | 27,334,238.31 | 7,380,244.34 | 43,049,453.56 | 11,623,345.94 |
| 投资税款抵扣 | 1,148,383,615.73 | 310,063,576.25 | 1,058,885,204.36 | 285,899,005.17 |
| 合计 | 2,650,412,460.04 | 714,632,794.14 | 2,337,905,404.19 | 630,163,004.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,378,561,713.06 | 911,788,026.70 | 3,446,890,035.96 | 930,216,842.76 |
| 间接养殖成本 | 714,741,956.43 | 192,980,328.24 | 592,220,803.68 | 159,899,614.71 |
| 无形资产摊销 | 61,136,549.10 | 16,506,868.26 | 112,209,478.62 | 30,296,559.23 |
| 固定资产折旧 | 94,210,949.12 | 25,436,956.26 | 83,450,329.38 | 22,531,588.93 |
| 生物资产准备的公允价值变动 | 191,341,845.46 | 51,662,298.27 | 160,510,896.69 | 43,337,942.11 |
| 合计 | 4,439,993,013.17 | 1,198,374,477.73 | 4,395,281,544.33 | 1,186,282,547.74 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 714,632,794.14 | 630,163,004.26 | ||
| 递延所得税负债 | 1,198,374,477.73 | 1,186,282,547.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,330,729.42 | 3,663,136.07 |
| 可抵扣亏损 | 378,235,790.64 | 283,206,776.04 |
| 合计 | 382,566,520.06 | 286,869,912.11 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 381,927.38 | ||
| 2022 | 7,874,941.62 | 7,874,941.62 | |
| 2023 | 177,558.64 | 177,558.64 | |
| 2024 | 92,188,357.33 | 93,796,455.71 | |
| 2025 | 108,264,195.99 | 108,264,195.99 | |
| 2026 | 75,105,056.62 | ||
| 无限期 | 94,625,680.44 | 72,711,696.70 | 适用于境外公司。 |
| 合计 | 378,235,790.64 | 283,206,776.04 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预交企业所得税 | 1,415,644.38 | 1,415,644.38 | 1,415,644.38 | 1,415,644.38 | ||
| 预付设备、工程款 | 116,492,523.75 | 116,492,523.75 | 3,121,888.06 | 3,121,888.06 | ||
| 合计 | 117,908,168.13 | 117,908,168.13 | 4,537,532.44 | 4,537,532.44 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 49,983,454.88 | |
| 保证借款 | 25,840,400.00 | 26,099,600.00 |
| 信用借款 | 590,184,170.00 | 560,923,300.00 |
| 合计 | 616,024,570.00 | 637,006,354.88 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原材料款 | 1,693,478,197.66 | 1,560,263,115.96 |
| 工程款 | 134,969,932.59 | 116,087,699.30 |
| 设备款 | 371,795.00 | 363,345.58 |
| 合计 | 1,828,819,925.25 | 1,676,714,160.84 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 248,000.00 | 工程停滞 |
| 单位2 | 54,300.00 | 工程停滞 |
| 单位3 | 47,426.67 | 未收到发票 |
| 单位4 | 40,000.00 | 工程停滞 |
| 单位5 | 29,495.00 | 工程停滞 |
| 合计 | 419,221.67 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 10,248,026.94 | 22,376,883.71 |
| 合计 | 10,248,026.94 | 22,376,883.71 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 68,886,057.00 | 281,286,310.24 | 299,497,864.88 | 50,674,502.36 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,357,071.85 | 34,369,880.92 | 35,759,222.36 | 4,967,730.41 |
| 三、辞退福利 | 12,500.00 | 50,094.56 | 62,594.56 | |
| 合计 | 75,255,628.85 | 315,706,285.72 | 335,319,681.80 | 55,642,232.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,819,047.99 | 201,629,219.08 | 201,327,295.00 | 26,120,972.07 |
| 2、职工福利费 | 41,418,336.95 | 65,346,462.94 | 84,104,692.65 | 22,660,107.24 |
| 3、社会保险费 | 1,599,645.27 | 13,169,055.70 | 12,925,490.39 | 1,843,210.58 |
| 其中：医疗保险费 | 1,207,502.11 | 10,667,772.30 | 10,396,488.27 | 1,478,786.14 |
| 工伤保险费 | 392,143.16 | 2,500,487.47 | 2,528,206.19 | 364,424.44 |
| 生育保险费 | 795.93 | 795.93 | ||
| 4、住房公积金 | 1,139,373.24 | 1,139,354.46 | 18.78 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 49,026.79 | 2,199.28 | 1,032.38 | 50,193.69 |
| 合计 | 68,886,057.00 | 281,286,310.24 | 299,497,864.88 | 50,674,502.36 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,792,836.22 | 34,320,487.91 | 35,154,147.23 | 4,959,176.90 |
| 2、失业保险费 | 564,235.63 | 49,393.01 | 605,075.13 | 8,553.51 |
| 合计 | 6,357,071.85 | 34,369,880.92 | 35,759,222.36 | 4,967,730.41 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,035,596.98 | 3,022,362.90 |
| 企业所得税 | 1,260,970.59 | 668,092.26 |
| 个人所得税 | 4,922,706.64 | 653,389.50 |
| 城市维护建设税 | 32,732.68 | 954.67 |
| 房产税 | 69,198.12 | 55,273.11 |
| 教育费附加和地方教育附加收入 | 23,380.53 | 681.95 |
| 印花税 | 4,956,478.97 | 28,031.06 |
| 水利建设基金 | 846.95 | 1,081.57 |
| 土地使用税 | 212,339.34 | 92,939.76 |
| 其他 | 26,051.42 | 1,344.25 |
| 合计 | 13,540,302.22 | 4,524,151.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,285,578.47 | 14,621,713.94 |
| 其他应付款 | 1,988,194,697.20 | 1,116,458,713.53 |
| 合计 | 1,994,480,275.67 | 1,131,080,427.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 3,990,816.77 | 2,264,648.35 |
| 企业债券利息 | 709,890.48 | 8,940,172.90 |
| 短期借款应付利息 | 1,584,871.22 | 3,416,892.69 |
| 合计 | 6,285,578.47 | 14,621,713.94 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 67,558,688.54 | 14,209,908.44 |
| 资金融通 | 1,837,438,461.82 | 990,452,035.83 |
| 代收代付款 | 7,232,016.69 | 86,332.84 |
| 费用性支出 | 66,461,343.96 | 27,253,252.53 |
| 押金保证金备用金 | 1,938,155.60 | 6,003,041.49 |
| 其他 | 7,566,030.59 | 78,454,142.40 |
| 合计 | 1,988,194,697.20 | 1,116,458,713.53 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 653,499,126.63 | 借款尚未到期 |
| 单位2 | 110,273,788.20 | 借款尚未到期 |
| 单位3 | 600,000.00 | 未结算 |
| 单位4 | 200,000.00 | 保证金未到期 |
| 单位5 | 200,000.00 | 保证金未到期 |
| 合计 | 764,772,914.83 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 38,760,600.00 | 482,452,897.12 |
| 一年内到期的长期应付款 | 39,032,917.31 | 37,440,962.21 |
| 合计 | 77,793,517.31 | 519,893,859.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 860,417.93 | |
| 合计 | 860,417.93 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 3,056,750,755.32 | 3,314,697,191.58 |
| 保证借款 | 27,900,000.00 | 57,900,000.00 |
| 合计 | 3,084,650,755.32 | 3,372,597,191.58 |
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换债券 | 850,783,002.01 | 847,269,251.50 |
| 合计 | 850,783,002.01 | 847,269,251.50 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 汇率影响 | 期末余额 |
| 可转换债券 | 859,337,500.00 | 2019-6-14 | 5年 | 859,337,500.00 | 847,269,251.50 | 12,066,695.15 | -113,684.09 | -8,439,260.56 | 850,783,002.01 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 859,337,500.00 | 847,269,251.50 | 12,066,695.15 | -113,684.09 | -8,439,260.56 | 850,783,002.01 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 202,942,716.44 | |
| 合计 | 202,942,716.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 151,206,587.59 | 135,901,920.03 |
| 合计 | 151,206,587.59 | 135,901,920.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁 | 151,206,587.59 | 135,901,920.03 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,161,553.02 | 1,161,553.02 | |||
| 合计 | 1,161,553.02 | 1,161,553.02 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 国星工信局2019年（两化融合）产业发展扶持资金 | 317,000.00 | 317,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国星收工信局2019年生产线技术改造扶持资金 | 492,200.00 | 492,200.00 | 与收益相关 | |||||
| 国星社保局1月以工代训补贴 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 国星社保局吸纳就业困难人员社保补贴 | 5,397.84 | 5,397.84 | 与收益相关 | |||||
| 富华收税务局个税返还奖励 | 3,486.21 | 3,486.21 | 与收益相关 | |||||
| 国星收税务局个税三代手续费 | 10,813.86 | 10,813.86 | 与收益相关 | |||||
| 国星收2019年度稳定就业奖补资金-城阳区就业服务中心 | 10,801.65 | 10,801.65 | 与收益相关 | |||||
| 国家税务总局宁波积保税区税务局代扣代缴个税手续费返还 | 3,677.87 | 3,677.87 | 与收益相关 | |||||
| 北京朝阳区大屯税务所 股份北分20年个税手续费返还 | 11,844.17 | 11,844.17 | 与收益相关 | |||||
| 宁波大谢开发区税务局 宁波道和20年个税手续费返还 | 6,331.42 | 6,331.42 | 与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 174,200,000.00 | 174,200,000.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 永续债 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 683,575,816.56 | 683,575,816.56 | ||
| 合计 | 683,575,816.56 | 683,575,816.56 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -93,456,242.69 | -11,857,236.14 | -11,828,988.57 | -28,247.56 | -105,285,231.26 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -93,456,242.69 | -11,857,236.14 | -11,828,988.57 | -28,247.56 | -105,285,231.26 | |||
| 其他综合收益合计 | -93,456,242.69 | -11,857,236.14 | -11,828,988.57 | -28,247.56 | -105,285,231.26 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -400,930,500.86 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 4,594,207.90 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,135,893,017.30 | -396,336,292.96 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -136,406,115.21 | -713,233,948.43 |
| 其他 | 26,322,775.91 |
| 期末未分配利润 | -1,272,299,132.51 | -1,135,893,017.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,158,448,762.46 | 2,173,310,181.13 | 1,985,434,303.85 | 1,997,498,890.84 |
| 其他业务 | 68,681,249.88 | 60,638,575.13 | 54,591,315.29 | 76,369,579.29 |
| 合计 | 2,227,130,012.34 | 2,233,948,756.26 | 2,040,025,619.14 | 2,073,868,470.13 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 275,845.24 | 401,838.02 |
| 教育费附加 | 129,883.78 | 172,426.02 |
| 房产税 | 110,545.92 | 93,964.21 |
| 土地使用税 | 185,879.58 | 157,997.64 |
| 车船使用税 | 660.00 | 1,500.00 |
| 印花税 | 6,997,619.06 | 230,832.01 |
| 其他 | 76,155.46 | 160,836.45 |
| 合计 | 7,776,589.04 | 1,219,394.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,602,847.49 | 25,200,342.42 |
| 港杂费 | 7,781,497.06 | 1,438,644.23 |
| 仓储冷藏费 | 17,949,819.14 | 18,200,247.68 |
| 运输费 | 2,162,721.14 | 19,449,669.79 |
| 促销费 | 14,319,326.73 | 14,195,356.93 |
| 差旅招待费 | 266,449.77 | 1,060,918.51 |
| 广告宣传费 | 1,126,415.15 | 2,894,779.71 |
| 办公费 | 3,911,890.08 | 6,368,621.67 |
| 其他 | 4,935,546.07 | 4,159,086.81 |
| 合计 | 76,056,512.63 | 92,967,667.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 42,810,703.27 | 40,282,365.12 |
| 折旧摊销 | 6,894,091.05 | 5,906,654.69 |
| 差旅及招待费 | 1,585,482.69 | 3,421,863.52 |
| 中介机构费用 | 6,421,020.04 | 5,344,249.26 |
| 办公及日常性费用 | 5,510,020.36 | 6,546,707.86 |
| 税费 | 6,307,637.13 | 2,703,776.37 |
| 其他 | 3,350,562.01 | 257,554.26 |
| 合计 | 72,879,516.55 | 64,463,171.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 161,153,102.50 | 173,470,611.35 |
| 减：利息收入 | 450,622.76 | 791,721.54 |
| 汇兑损失 | -5,772,117.93 | -25,954,370.69 |
| 银行手续费 | 248,215.84 | 5,281,399.99 |
| 其他 | 3,131.53 | |
| 合计 | 155,178,577.65 | 152,009,050.64 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 桃源县财政局境外投资专项资金的补贴 | 50,000.00 | |
| 宁波保税区（出口加工区）财政局所得税及增值税税收返还 | 1,220,000.00 | |
| 国家税务总局宁波积保税区税务局代扣代缴个税手续费返还 | 3,677.87 | 7,004.85 |
| 北京朝阳区大屯税务所 股份北分20年个税手续费返还 | 11,844.17 | |
| 宁波大谢开发区税务局 宁波道和20年个税手续费返还 | 6,331.42 | |
| 国星工信局2019年（两化融合）产业发展扶持资金 | 317,000.00 | |
| 国星收工信局2019年生产线技术改造扶持资金 | 492,200.00 |
| 国星社保局1月以工代训补贴 | 300,000.00 | |
| 国星社保局吸纳就业困难人员社保补贴 | 5,397.84 | |
| 富华收税务局个税返还奖励 | 3,486.21 | |
| 国星收税务局个税三代手续费 | 10,813.86 | |
| 国星收2019年度稳定就业奖补资金-城阳区就业服务中心 | 10,801.65 | |
| 合计 | 1,161,553.02 | 1,277,004.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,489.41 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,264,150.94 | |
| 购买银行短期理财收益 | 1,591.51 | 69,643.84 |
| 合计 | 102.10 | 2,333,794.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消耗性生物资产公允价值变动损益 | 31,227,488.22 | -47,923,069.34 |
| 合计 | 31,227,488.22 | -47,923,069.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -43,119.81 | 9,623.32 |
| 应收账款坏账损失 | 2,592,938.65 | -1,938,492.58 |
| 预付账款坏账损失 | -2,279.05 | |
| 合计 | 2,549,818.84 | -1,931,148.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 27,488,825.33 | -23,915,992.59 |
| 合计 | 27,488,825.33 | -23,915,992.59 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | -964,740.77 | -184,545.29 |
| 其中:固定资产处置收益 | -964,740.77 | -184,545.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,403,747.82 | ||
| 理赔收入 | 37,163,941.26 | 9,009,609.35 | |
| 非流动资产损毁报废收益 | 5,253.60 | ||
| 其他 | 1,030,926.73 | 1,708,204.87 | |
| 合计 | 38,200,121.59 | 13,121,562.04 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,554,995.31 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 137,789.00 | 32,531.38 | 137,789.00 |
| 存货盘亏损失 | 346,755.98 | ||
| 其他 | 8,157,897.30 | 2,336,026.62 | 8,157,897.30 |
| 合计 | 8,295,686.30 | 4,270,309.29 | 8,295,686.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 564,905.33 | 1,495,522.64 |
| 递延所得税费用 | -66,209,465.19 | -98,295,939.18 |
| 合计 | -65,644,559.86 | -96,800,416.54 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -227,342,457.76 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -56,835,614.44 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,460,622.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,251,307.85 |
| 非应税收入的影响 | -3,542,864.57 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,927,564.93 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -402,024.60 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 19,844,605.63 |
| 其他（汇率影响） | 260.88 |
| 所得税费用 | -65,644,559.86 |
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 485,029.53 | 209,511.44 |
| 往来款 | 1,244,290.12 | 120,000,000.00 |
| 押金保证金 | 1,614,352.70 | |
| 其他 | 6,138,966.06 | 364,756.25 |
| 合计 | 9,482,638.41 | 120,574,267.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 64,338,013.59 | 13,841,201.17 |
| 手续费 | 228,850.38 | 5,281,399.99 |
| 往来款 | 148,390.13 | 26,973,354.80 |
| 押金保证金 | 15,116,586.29 | |
| 其他 | 2,840,410.13 | 69,243.40 |
| 合计 | 82,672,250.52 | 46,165,199.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性理财 | 560,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 560,000.00 | 20,000,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性理财 | 560,000.00 | 20,000,000.00 |
| 资产重组相关费用 | 423,253.03 | |
| 合计 | 560,000.00 | 20,423,253.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金融通 | 905,581,162.16 | 232,307,279.12 |
| 合计 | 905,581,162.16 | 232,307,279.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金融通 | 18,957,608.24 | 267,535,081.03 |
| 合计 | 18,957,608.24 | 267,535,081.03 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -161,697,897.90 | -309,194,421.42 |
| 加：资产减值准备 | -30,817,107.87 | 27,226,285.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 123,775,013.78 | 121,151,600.85 |
| 使用权资产折旧 | 15,390,486.09 | |
| 无形资产摊销 | 3,983,218.99 | 3,063,802.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 267,688.59 | 267,755.47 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 964,740.77 | 76,152.87 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 132,535.40 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -31,227,488.22 | 47,923,069.34 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 155,178,577.65 | 178,028,110.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 102.10 | 16,074,157.44 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -84,469,789.88 | -118,849,147.83 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 12,091,929.99 | 32,803,353.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 119,191,256.24 | -437,189,127.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 99,247,896.11 | 269,696,962.13 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 19,816,691.18 | 123,485,817.48 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 241,827,853.02 | -45,435,629.72 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 280,937,893.58 | 244,194,848.60 |
| 减：现金的期初余额 | 146,846,441.68 | 393,095,399.88 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 12,393,592.09 | 1,586,166.72 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 20,867,533.18 | 28,310,314.02 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 125,617,510.81 | -175,624,698.58 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 280,937,893.58 | 146,846,441.68 |
| 其中：库存现金 | 453,648.75 | 314,661.10 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 280,484,244.83 | 146,531,780.58 |
| 二、现金等价物 | 12,393,592.09 | 20,867,533.18 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | 12,393,592.09 | 20,867,533.18 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 293,331,485.67 | 167,713,974.86 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 19,716,648.36 | 信用证保证金、借款保证金 |
| 存货 | 209,512,958.53 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 3,342,087,257.33 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 1,286,502,720.54 | 借款抵押 |
| 合计 | 4,857,819,584.76 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 100,835,896.77 |
| 其中：美元 | 15,541,631.89 | 6.4601 | 100,400,496.17 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 842.95 | 0.8321 | 701.40 |
| 澳元 | 2,514.33 | 4.8528 | 12,201.55 |
| 智利比索 | 47,596,304.54 | 0.0089 | 422,497.65 |
| 应收账款 | -- | -- | 246,633,914.87 |
| 其中：美元 | 35,449,817.07 | 6.4601 | 229,009,363.23 |
| 欧元 | 943,963.34 | 7.6862 | 7,255,490.99 |
| 港币 | |||
| 智利比索 | 1,168,122,408.90 | 0.0089 | 10,369,060.64 |
| 长期借款 | -- | -- | 3,056,750,755.32 |
| 其中：美元 | 461,145,171.42 | 6.4601 | 2,979,043,921.89 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 智利比索 | 8,754,032,460.45 | 0.0089 | 77,706,833.43 |
| 短期借款 | -- | 166,024,570.00 | |
| 其中：美元 | 25,123,030.24 | 6.4601 | 162,297,287.63 |
| 欧元 | - | ||
| 港币 | - | ||
| 智利比索 | 419,895,514.66 | 0.0089 | 3,727,282.37 |
| 应付利息 | -- | 5,691,127.07 | |
| 其中：美元 | 826,625.26 | 6.4601 | 5,340,081.86 |
| 欧元 | - | ||
| 港币 | - | ||
| 智利比索 | 39,546,858.25 | 0.0089 | 351,045.21 |
| 应付债券 | -- | 850,783,002.01 | |
| 其中：美元 | 131,698,116.44 | 6.4601 | 850,783,002.01 |
| 欧元 | - | ||
| 港币 | - | ||
| 智利比索 | - | ||
| 应付账款 | -- | 1,791,857,371.11 | |
| 其中：美元 | 58,536,926.86 | 6.4601 | 378,154,401.21 |
| 欧元 | 12,559.79 | 7.6541 | 96,134.49 |
| 港币 | - | ||
| 智利比索 | 159,249,316,657.55 | 0.0089 | 1,413,606,835.41 |
| 应交税费 | -- | 11,359,260.01 | |
| 其中：美元 | 1,758,372.16 | 6.4601 | 11,359,260.01 |
| 欧元 | - | ||
| 港币 | - | ||
| 智利比索 | - | ||
| 预付账款 | -- | 195,059,590.68 | |
| 其中：美元 | 30,194,515.67 | 6.4601 | 195,059,590.68 |
| 欧元 | - | ||
| 港币 | - | ||
| 智利比索 | - |
| 单位名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 国星贸易有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通行货币 |
| 香港佳源润丰投资有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通行货币 |
| 香港珍源贸易有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Food Investment SpA. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Fresh Investment SpA. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Australis Seafoods S.A. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Australis Mar S.A. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Piscicultura Rio Maullin SpA. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Australis Agua Dulce S.A. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Comercializadora Australis SpA. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Procesadora de Alimentos Australis SpA. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Salmones Islas del Sur Ltda. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Acuicola Cordillera Ltda. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Salmones Alpen Ltda. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Procesadora de Alimentos ASF SpA. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Congelados y Conservas Fitz Roy S.A. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Trapananda Seafarms LLC | 美国 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Australis Retail Ltda. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Pesquera Torresdel Paine Ltda. | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Procesadora Natales Ltda | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| Procesadora Dumestre Ltda | 智利 | 美元 | 经营地通行货币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江沃之鲜进出口有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 批发业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 海南沃臻牛进出口贸易有限公司 | 海南 | 海口 | 贸易 | 70.00% | 投资设立 | |
| 青岛国星食品股份有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 农产品加工 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 香港佳源润丰投资有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京佳沃臻诚科技有限公司 | 北京 | 北京 | 批发和零售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 国星贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛富华和众贸易有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 批发和零售 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛海买网海洋科技有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 零售业 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 佳沃臻诚（青岛）食品有限公司 | 青岛 | 青岛 | 批发和零售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南丰佳食品有限公司 | 海南 | 海口 | 批发和零售 | 100.00% | ||
| 香港珍源贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 批发和零售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 四川美沿远洋国际贸易有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 批发业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 四川美沿远洋食品有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 农产品加工 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Food Investment SpA. | 智利 | 智利 | 投融资 | 80.62% | 投资设立 | |
| Fresh Investment SpA. | 智利 | 智利 | 投融资 | 80.62% | 投资设立 | |
| Australis Seafoods S.A. | 智利 | 智利 | 农产品加工 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Australis Mar S.A. | 智利 | 智利 | 水产品养殖 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Piscicultura Rio Maullin SpA. | 智利 | 智利 | 投资 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Australis Agua Dulce S.A. | 智利 | 智利 | 出租设备、培育鲑鱼 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 |
| Comercializadora Australis SpA. | 智利 | 智利 | 进出口水产品 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Procesadora de Alimentos Australis SpA. | 智利 | 智利 | 加工和储藏鲑鱼 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Salmones Islas del Sur Ltda. | 智利 | 智利 | 淡水和海水鱼类养殖 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Acuicola Cordillera Ltda. | 智利 | 智利 | 淡水和海水鱼类养殖 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Salmones Alpen Ltda. | 智利 | 智利 | 养殖销售水产品、进出口食品 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Procesadora de Alimentos ASF SpA. | 智利 | 智利 | 海产品加工厂 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Congelados y Conservas Fitz Roy S.A. | 智利 | 智利 | 鲑鱼加工 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Trapananda Seafarms LLC | 美国 | 美国 | 采购批发鲑鱼产品 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Australis Retail Ltda. | 智利 | 智利 | 海产品零售 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Pesquera Torres del Paine Ltda. | 智利 | 智利 | 鲑鱼加工 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Procesadora Dumestre Ltda. | 智利 | 智利 | 鲑鱼加工 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Procesadora Natales Ltda. | 智利 | 智利 | 鲑鱼加工 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 | |
| Australis Navarino S.A. | 智利 | 智利 | 养殖、加工制造鲑鱼 | 80.53% | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的 | 本期向少数股东宣告分 | 期末少数股东权益余额 |
| 损益 | 派的股利 | |||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 45.00% | -4,988,713.07 | 108,256,369.62 | |
| 浙江沃之鲜进出口有限公司 | 30.00% | 845,853.70 | 2,200,394.11 | 4,601,691.71 |
| Fresh Investment SpA. | 19.38% | -20,687,225.30 | 330,524,384.24 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 青岛国星食品股份有限公司 | 295,501,666.73 | 87,940,432.73 | 383,442,099.46 | 154,036,880.16 | 154,036,880.16 | 418,774,379.91 | 93,673,922.12 | 512,448,302.03 | 270,759,227.02 | 270,759,227.02 | ||
| 浙江沃之鲜进出口有限公司 | 279,241,396.33 | 398,382.56 | 279,639,778.89 | 264,163,807.88 | 264,163,807.88 | 272,570,869.38 | 222,592.58 | 272,793,461.96 | 252,939,354.88 | 252,939,354.88 | ||
| Fresh Investment SpA. | 2,681,360,441.75 | 7,629,161,703.44 | 10,310,522,145.19 | 3,392,394,104.77 | 5,251,819,374.81 | 8,644,213,479.58 | 2,693,961,552.16 | 7,413,333,583.81 | 10,107,295,135.97 | 2,809,570,522.68 | 5,506,607,574.00 | 8,316,178,096.68 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 青岛国星食品股份有限公司 | 402,771,781.37 | -10,342,362.01 | -10,289,700.38 | 162,406,357.44 | 517,907,194.48 | -4,915,843.05 | -4,947,270.94 | -178,932,391.44 |
| 浙江沃之鲜进出口有限公司 | 259,623,055.72 | 2,819,512.33 | 2,819,512.33 | 68,990,724.40 | 217,624,078.18 | 1,981,670.68 | 1,981,670.68 | 44,238,289.31 |
| Fresh Investment SpA. | 1,535,650,943.85 | -106,787,439.13 | -121,209,134.39 | 31,858,997.58 | 1,317,040,068.67 | -246,840,060.50 | -208,236,364.74 | 42,268,232.15 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 31,497.57 | 34,913.11 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1 汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元和智利比索有关，除本公司的几个下属子公司以美元和智利比索进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产或负债为美元及智利比索余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 期末数 | 年初数 |
| 现金及现金等价物（美元） | 15,541,631.89 | 13,858,682.47 |
| 现金及现金等价物（智利比索） | 47,596,304.54 | 863,514,489.07 |
| 现金及现金等价物（澳元） | 2,514.33 | 2,164.02 |
| 现金及现金等价物（港币） | 842.95 | |
| 应收账款（美元） | 35,449,817.07 | 47,532,239.14 |
| 应收账款（欧元） | 943,963.34 | |
| 应收账款（智利比索） | 1,168,122,408.90 | 615,083,389.00 |
| 短期借款（美元） | 25,123,030.24 | 28,660,417.00 |
| 短期借款（智利比索） | 419,895,514.66 | |
| 应付账款（美元） | 58,536,926.86 | 216,190,148.03 |
| 应付账款（智利比索） | 159,249,316,657.55 | 65,558,257,504.27 |
| 应付账款（欧元） | 12,507.41 | 12,871.00 |
| 应付利息（美元） | 826,625.26 | 2,099,719.44 |
| 应付利息（智利比索） | 39,546,858.25 |
| 长期借款（美元） | 461,145,171.42 | 512,298,608.65 |
| 长期借款（智利比索） | 8,754,032,460.45 | |
| 应付债券（美元） | 131,698,116.44 | 129,851,683.78 |
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
1.3 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本公司将银行借款作为主要资金来源。于2020年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为63,611.65万元。
（二）敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
2.1 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 項目 | 汇率变动 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 |
| 所有外币 | 对人民币升值5% | -272,038,629.00 | -219,734,380.69 | -315,740,366.00 | -89,555,851.97 |
| 所有外币 | 对人民币贬值5% | 272,038,629.00 | 219,734,380.69 | 315,740,366.00 | 89,555,851.97 |
| 项目 | 利率变动 | 2021年度 | 2020年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 浮动利率借款 | 增加1% | -135,563.60 | -117,678.53 | -426,821.86 | -344,007.46 |
| 浮动利率借款 | 减少1% | 135,563.60 | 117,678.53 | 426,821.86 | 344,007.46 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 12,393,592.09 | 12,393,592.09 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 | 12,393,592.09 | 12,393,592.09 | ||
| 资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 12,393,592.09 | 12,393,592.09 | ||
| （五）生物资产 | 479,298,725.70 | 479,298,725.70 | ||
| 1.消耗性生物资产 | 479,298,725.70 | 479,298,725.70 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 12,393,592.09 | 479,298,725.70 | 491,692,317.79 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 佳沃集团有限公司 | 北京 | 农业投资 | 581,250万元 | 46.08% | 46.08% |
| 控股股东 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 佳沃集团有限公司 | 5,812,500,000.00 | 5,812,500,000.00 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 受同一最终控制方控制 |
| 桃源县博睿粮油加工有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 九橙（上海）餐饮服务有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| KB Food Internationalholding(Pte.) Limited | 受同一最终控制方控制 |
| Kailis Bros Pty Ltd | 受同一最终控制方控制 |
| 张志刚 | 子公司股东 |
| 李宏伟 | 子公司股东 |
| 佳沃（北京）葡萄酒有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 佳沃（青岛）果业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 佳沃（北京）葡萄 | 采购葡萄酒 | 0.00 | 442,472.23 |
| 酒有限公司 | |||||
| Kailis Bros Pty Ltd | 采购鳕鱼 | 0.00 | 967,436.00 | ||
| 佳沃（青岛）果业有限公司 | 采购水果 | 194,648.25 | 10,000,000.00 | 0.00 | |
| 合计 | 194,648.25 | 10,000,000.00 | 1,409,908.23 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| KB Food International Holding (Pte.) Limited | 提供产品代理服务 | 776,828.00 | 843,342.00 |
| 佳沃（北京）葡萄酒有限公司 | 销售商品 | 669,466.47 | |
| Kailis Bros Pty Ltd. | 销售商品 | 824,160.00 | |
| 九橙（上海）餐饮服务有限公司 | 销售商品 | 16,031.37 | |
| 佳沃集团有限公司 | 销售商品 | 80,688.86 | |
| 合计 | 873,548.23 | 2,336,968.47 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 张志刚 | 房产 | 0.00 | 175,000.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| Transportes Naviera Austral S.A. | 2,357.94 | 2020年06月18日 | 2021年11月20日 | 否 |
| Transportes Naviera Austral S.A. | 2,471.63 | 2020年07月22日 | 2021年11月20日 | 否 |
| Transportes Naviera Austral S.A. | 1,195.12 | 2020年10月20日 | 2021年11月20日 | 否 |
| Transportes Naviera Austral S.A. | 1,227.42 | 2021年03月21日 | 2021年11月20日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 佳沃集团有限公司 | 110,000,000.00 | 2018年01月04日 | 2022年12月28日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2021年01月11日 | 2022年01月10日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月06日 | 2021年11月05日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2020年09月30日 | 2021年09月29日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 47,000,000.00 | 2020年12月02日 | 2021年11月30日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 43,000,000.00 | 2021年03月04日 | 2022年03月03日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年02月08日 | 2022年02月07日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年01月07日 | 2022年01月06日 | 否 |
| 佳沃农业开发股份有限公司、张志刚、李媛 | 165,000,000.00 | 2020年07月29日 | 2021年07月29日 | 是 |
| 佳沃集团有限公司 | 110,000,000.00 | 2020年10月21日 | 2021年09月14日 | 否 |
| 佳沃集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年01月15日 | 2022年01月15日 | 否 |
| 佳沃集团有限公司 | 64,000,000.00 | 2021年06月07日 | 2022年06月06日 | 否 |
| 佳沃集团有限公司 | 2,907,045,000.00 | 2019年06月22日 | 2024年06月21日 | 否 |
| 联想控股股份有限公司 | 1,033,616,000.00 | 2019年08月06日 | 2024年08月06日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 佳沃集团有限公司 | 2,180,000,000.00 | 2019年06月10日 | 2022年06月10日 | 2019/9/30提前还款4,611万元，2019/12/5提前还款5,000万元，2019/12/12日提前还款3,000万元，2020/6/12提前还款15,000万元，2020/9/17提前还款550万元，2020/10/23提前还款40,971万元，2020/12/8提前还款70,000万元，2020/12/9提前还款40,000万元 |
| 佳沃集团有限公司 | 35,000,000.00 | 2019年09月23日 | 2022年06月10日 | - |
| 佳沃集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年01月08日 | 2022年06月10日 | - |
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 64,601,000.00 | 2020年05月22日 | 2024年06月22日 | - |
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 32,300,500.00 | 2020年05月25日 | 2024年06月22日 | - |
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 129,202,000.00 | 2020年08月14日 | 2021年08月12日 | - |
| 佳沃集团有限公司 | 33,000,000.00 | 2020年12月29日 | 2021年12月28日 | - |
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 64,601,000.00 | 2020年12月23日 | 2021年12月22日 | - |
| 佳沃集团有限公司 | 33,000,000.00 | 2021年03月10日 | 2022年03月09日 | - |
| 佳沃集团有限公司 | 66,000,000.00 | 2021年04月20日 | 2022年04月19日 | |
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 145,352,250.00 | 2021年05月17日 | 2025年05月17日 | |
| 佳沃集团有限公司 | 542,648,400.00 | 2021年06月17日 | 2026年06月01日 | |
| Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 48,450,750.00 | 2021年06月15日 | 2025年06月15日 | |
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 1,324,234.00 | 1,300,448.06 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | KB Food Internationalholding(Pte.) Limited | 0.00 | 0.00 | 782,988.00 | 0.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 九橙（上海）餐饮服务有限公司 | 22,525.80 | 36,697.25 |
| 其他应付款 | 佳沃集团有限公司 | 1,343,423,557.68 | 686,522,611.63 |
| 其他应付款 | Joyvio (Hong Kong) Investment Limited | 51,399,442.56 | 313,527,594.71 |
| 其他应付款 | 桃源县博睿粮油加工有限公司 | 1,248,260.72 | 1,248,260.72 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.已签约，但尚不需要在资产负债表日确认的资本支出：
| 项目 | 余额 |
| 固定资产 | 243,953,160.44 |
| 无形资产 |
| 项目 | 余额 |
| 1年以内 | 39,903,740.66 |
| 1-2年 | 28,222,024.91 |
| 2-3年 | 29,166,656.33 |
| 3年以上 | 93,817,903.05 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 296,086.36 | 100.00% | 296,086.36 | 100.00% | 446,030.44 | 446,030.44 | 100.00% | |||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 296,086.36 | 100.00% | 296,086.36 | 100.00% | 446,030.44 | 100.00% | 446,030.44 | 100.00% | ||
| 合计 | 296,086.36 | 100.00% | 296,086.36 | 100.00% | 446,030.44 | 100.00% | 446,030.44 | 100.00% | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | |||
| 1-2年 | |||
| 2-3年 | |||
| 3年以上 | 296,086.36 | 296,086.36 | 100.00% |
| 合计 | 296,086.36 | 296,086.36 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 296,086.36 |
| 5年以上 | 296,086.36 |
| 合计 | 296,086.36 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 446,030.44 | 149,944.08 | 296,086.36 | |||
| 合计 | 446,030.44 | 149,944.08 | 296,086.36 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 应收账款 | 149,944.08 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位1 | 货款 | 141,031.58 | 对方公司注销 | 是 | 否 |
| 单位2 | 货款 | 8,912.50 | 对方公司注销 | 是 | 否 |
| 合计 | -- | 149,944.08 | -- | -- | -- |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 268,636.00 | 90.73% | 268,636.00 |
| 单位2 | 12,457.30 | 4.20% | 12,457.30 |
| 单位3 | 8,483.00 | 2.87% | 8,483.00 |
| 单位4 | 5,000.06 | 1.69% | 5,000.06 |
| 单位5 | 1,510.00 | 0.51% | 1,510.00 |
| 合计 | 296,086.36 | 100.00% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 416,493,752.71 | 450,144,701.90 |
| 合计 | 416,493,752.71 | 450,144,701.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 948,530.33 | 768,920.15 |
| 合并范围内关联方--沃之鲜 | 250,307,638.90 | 250,345,366.38 |
| 合并范围内关联方--青岛海买 | 0.00 | 145,221,527.76 |
| 合并范围内关联方--青岛富华 | 100,125,000.00 | |
| 合并范围内关联方--其他 | 65,770,000.00 | 54,450,000.00 |
| 合计 | 417,151,169.23 | 450,785,814.29 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 17,202.03 | 623,910.36 | 641,112.39 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 11,864.93 | 4,439.20 | 16,304.13 | |
| 2021年6月30日余额 | 29,066.96 | 628,349.56 | 657,416.52 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 416,281,019.67 |
| 1至2年 | 226,800.00 |
| 3年以上 | 643,349.56 |
| 3至4年 | 15,000.00 |
| 5年以上 | 628,349.56 |
| 合计 | 417,151,169.23 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 641,112.39 | 16,304.13 | 657,416.52 | |||
| 合计 | 641,112.39 | 16,304.13 | 657,416.52 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 关联往来款 | 250,307,638.90 | 1年以内 | 60.00% | 0.00 |
| 单位2 | 关联往来款 | 100,125,000.00 | 1年以内 | 24.00% | 0.00 |
| 单位3 | 关联往来款 | 60,000,000.00 | 1年以内 | 14.38% | 0.00 |
| 单位4 | 关联往来款 | 5,770,000.00 | 1年以内 | 1.38% | 0.00 |
| 单位5 | 往来款 | 532,559.00 | 3年以上 | 0.13% | 532,559.00 |
| 合计 | -- | 416,735,197.90 | -- | 99.90% | 532,559.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,397,744,250.00 | 2,397,744,250.00 | 2,398,744,250.00 | 2,398,744,250.00 | ||
| 合计 | 2,397,744,250.00 | 2,397,744,250.00 | 2,398,744,250.00 | 2,398,744,250.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 青岛国星食品股份有限公司 | 192,000,000.00 | 192,000,000.00 | |||||
| 浙江沃之鲜进出口有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 香港佳源润丰投资有限公司 | 17,744,250.00 | 17,744,250.00 | |||||
| 北京佳沃臻诚科技有限公司 | 2,181,000,000.00 | 2,181,000,000.00 | |||||
| 宁波道和商贸 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 有限公司 | |||||||
| 合计 | 2,398,744,250.00 | 1,000,000.00 | 2,397,744,250.00 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 8,085,402.26 | 11,882,617.69 | ||
| 合计 | 8,085,402.26 | 11,882,617.69 | ||
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 5,134,252.94 | 6,870,181.33 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,000,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,591.51 | 69,643.84 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,264,150.94 | |
| 合计 | 4,135,844.45 | 9,203,976.11 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -132,535.40 | 资产报废 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -1,489.42 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,183.02 | 银行理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,196,932.19 | 保险理赔收入 |
| 减：所得税影响额 | 8,089,066.88 | |
| 少数股东权益影响额 | 4,765,136.98 | |
| 合计 | 18,211,886.53 | -- |
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.00% | -0.7830 | -0.7830 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.00% | -0.8876 | -0.8876 |