安徽德豪润达电气股份有限公司
2021年半年度财务报告
2021年08月
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽德豪润达电气股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 274,697,661.94 | 340,921,590.14 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 95,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,272,698.84 | 3,745,186.92 |
| 应收账款 | 373,490,861.49 | 497,936,166.62 |
| 应收款项融资 | 10,958,993.91 | 16,302,854.93 |
| 预付款项 | 21,562,651.48 | 19,604,329.90 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 48,650,520.58 | 60,654,503.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 400,178,254.40 | 388,745,476.16 |
| 合同资产 | 1,066,439.05 | 1,117,124.81 |
| 持有待售资产 | 123,279,517.82 | 14,165,221.23 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 149,740,301.76 | 144,347,951.21 |
| 流动资产合计 | 1,408,897,901.27 | 1,582,540,405.89 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 27,347,622.84 | 28,741,654.34 |
| 长期股权投资 | 576,302,562.35 | 592,412,271.66 |
| 其他权益工具投资 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 16,782,098.72 | 17,409,914.07 |
| 固定资产 | 1,019,022,745.00 | 1,178,847,748.93 |
| 在建工程 | 158,055,928.64 | 181,087,712.43 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 95,374,630.19 | |
| 无形资产 | 386,144,807.25 | 423,403,583.67 |
| 开发支出 | 9,429,908.09 | 7,635,681.45 |
| 商誉 | 9,714,595.37 | 9,714,595.37 |
| 长期待摊费用 | 3,092,244.86 | 3,007,677.53 |
| 递延所得税资产 | 22,495,139.39 | 23,621,461.80 |
| 其他非流动资产 | 7,792,384.86 | 11,411,259.76 |
| 非流动资产合计 | 2,335,204,667.56 | 2,480,943,561.01 |
| 资产总计 | 3,744,102,568.83 | 4,063,483,966.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 349,790,129.08 | 439,924,632.12 |
| 应付账款 | 576,968,663.85 | 602,218,685.97 |
| 预收款项 | 43,456,232.35 | |
| 合同负债 | 112,535,432.10 | 41,272,591.02 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 31,525,985.73 | 73,252,731.49 |
| 应交税费 | 109,223,512.15 | 108,890,347.58 |
| 其他应付款 | 506,125,156.38 | 677,141,749.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 9,260,010.27 | 9,260,010.27 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 23,279,458.99 | |
| 其他流动负债 | 11,257,012.89 | 8,925,711.74 |
| 流动负债合计 | 1,764,161,583.52 | 1,951,626,448.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 73,143,558.83 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 8,435,762.77 | 15,403,499.43 |
| 递延收益 | 118,044,340.15 | 147,824,175.87 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 199,623,661.75 | 163,227,675.30 |
| 负债合计 | 1,963,785,245.27 | 2,114,854,124.26 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,735,934,317.04 | 4,704,718,753.64 |
| 减：库存股 | 13,581,528.41 | |
| 其他综合收益 | -159,812,225.96 | -144,714,088.39 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -4,807,659,170.65 | -4,638,582,134.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,606,743,634.51 | 1,773,284,773.08 |
| 少数股东权益 | 173,573,689.05 | 175,345,069.56 |
| 所有者权益合计 | 1,780,317,323.56 | 1,948,629,842.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,744,102,568.83 | 4,063,483,966.90 |
法定代表人：吉学斌 主管会计工作负责人：冯凌 会计机构负责人：冯凌
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,452,068.21 | 4,805,157.10 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 18,235,617.47 | 27,999,940.40 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 106,109.37 | 468,126.96 |
| 其他应收款 | 5,252,055,459.35 | 5,528,951,160.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 18,393.14 | 18,393.14 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 707,926.61 | 523,199.47 |
| 流动资产合计 | 5,276,575,574.15 | 5,562,765,977.79 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 27,347,622.84 | 28,741,654.34 |
| 长期股权投资 | 3,920,745,366.92 | 3,920,772,388.79 |
| 其他权益工具投资 | 3,150,000.00 | 3,150,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,109,519.19 | 1,499,219.43 |
| 在建工程 | 55,900.08 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 8,165,550.97 | 11,846,867.94 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 225,890.85 | 225,890.85 |
| 非流动资产合计 | 3,960,743,950.77 | 3,966,291,921.43 |
| 资产总计 | 9,237,319,524.92 | 9,529,057,899.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 300,517,352.06 | 311,390,777.57 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 676,031.11 | 1,323,537.74 |
| 应付职工薪酬 | 2,927,965.12 | 5,177,079.88 |
| 应交税费 | 956,626.63 | 1,904,816.29 |
| 其他应付款 | 4,449,847,277.89 | 4,670,963,818.61 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 8,400,000.00 | 8,400,000.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 53,512.02 | 7,839.47 |
| 流动负债合计 | 4,754,978,764.83 | 4,990,767,869.56 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 4,754,978,764.83 | 4,990,767,869.56 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,124,726,453.59 | 5,124,726,453.59 |
| 减：库存股 | 13,581,528.41 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 |
| 未分配利润 | -2,480,666,407.58 | -2,438,298,666.42 |
| 所有者权益合计 | 4,482,340,760.09 | 4,538,290,029.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,237,319,524.92 | 9,529,057,899.22 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 976,245,347.39 | 873,674,147.61 |
| 其中：营业收入 | 976,245,347.39 | 873,674,147.61 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,124,929,152.05 | 1,057,357,536.61 |
| 其中：营业成本 | 890,809,725.78 | 788,585,373.88 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,061,080.92 | 11,516,665.66 |
| 销售费用 | 19,638,011.45 | 42,053,359.59 |
| 管理费用 | 177,643,601.11 | 176,358,494.97 |
| 研发费用 | 25,972,170.70 | 34,326,119.24 |
| 财务费用 | -1,195,437.91 | 4,517,523.27 |
| 其中：利息费用 | 2,275,829.33 | 95,671.17 |
| 利息收入 | 3,804,817.63 | 5,223,424.40 |
| 加：其他收益 | 38,815,544.03 | 37,094,653.43 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -25,185,236.56 | 10,771,749.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -25,185,236.56 | 10,771,749.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－” |
| 号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -21,883,704.51 | -22,037,676.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -585.76 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 65,923.77 | 596,127.92 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -156,871,863.69 | -157,258,534.39 |
| 加：营业外收入 | 8,576,072.16 | 2,515,409.11 |
| 减：营业外支出 | 22,925,418.91 | 25,460,857.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -171,221,210.44 | -180,203,982.37 |
| 减：所得税费用 | -69,541.37 | 257,402.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -171,151,669.07 | -180,461,384.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -125,650,392.43 | -124,785,197.09 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -45,501,276.64 | -55,676,187.63 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -169,380,288.56 | -182,740,363.98 |
| 2.少数股东损益 | -1,771,380.51 | 2,278,979.26 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -15,098,137.57 | 30,484,921.14 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -15,098,137.57 | 30,484,921.14 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -303,252.57 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -303,252.57 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -14,794,885.00 | 30,484,921.14 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 2,333,679.55 | -213,171.19 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -17,128,564.55 | 30,698,092.33 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -186,249,806.64 | -149,976,463.58 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -184,478,426.13 | -152,255,442.84 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,771,380.51 | 2,278,979.26 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0960 | -0.1036 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0960 | -0.1036 |
法定代表人：吉学斌 主管会计工作负责人：冯凌 会计机构负责人：冯凌
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 5,607,947.53 | 12,001,068.24 |
| 减：营业成本 | 4,754,842.68 | 11,059,221.06 |
| 税金及附加 | 66,195.29 | 519,894.92 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 48,052,467.01 | 28,015,210.73 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -3,227,617.36 | 9,683,738.82 |
| 其中：利息费用 |
| 利息收入 | -169,865.62 | -74,158.85 |
| 加：其他收益 | 69,550.44 | 85,528.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -27,021.87 | -27,257.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -27,021.87 | -27,257.68 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,436,509.91 | -13,963,169.13 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,145.69 | -3,846,153.88 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -50,429,775.74 | -55,028,049.47 |
| 加：营业外收入 | 11,754,201.36 | 3,650.00 |
| 减：营业外支出 | 3,692,166.78 | 23,789,424.74 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -42,367,741.16 | -78,813,824.21 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,367,741.16 | -78,813,824.21 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,367,741.16 | -78,813,824.21 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允 |
| 价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -42,367,741.16 | -78,813,824.21 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,185,568,072.48 | 1,044,361,918.75 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 68,805,393.57 | 40,968,716.63 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,558,275.10 | 31,302,686.04 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,270,931,741.15 | 1,116,633,321.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,030,725,583.63 | 852,893,668.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 248,116,133.32 | 203,638,912.83 |
| 支付的各项税费 | 28,623,871.32 | 36,095,975.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 143,242,555.64 | 133,891,689.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,450,708,143.91 | 1,226,520,245.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -179,776,402.76 | -109,886,924.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 113,060,841.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 70,911,220.10 | 15,458,337.49 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 183,972,061.10 | 15,458,337.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,355,316.39 | 30,899,896.50 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 56,355,316.39 | 30,899,896.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 127,616,744.71 | -15,441,559.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 7,409,180.50 | 9,390,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,756,596.62 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,409,180.50 | 15,146,596.62 |
| 偿还债务支付的现金 | 7,409,180.50 | 6,387,017.86 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,201.88 | 179,959.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 37,898,953.09 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 45,326,335.47 | 6,566,977.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,917,154.97 | 8,579,619.11 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -464,539.86 | 4,531,529.25 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -90,541,352.88 | -112,217,335.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 234,684,563.62 | 788,250,423.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 144,143,210.74 | 676,033,088.51 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,886,673.65 | 952,675.90 |
| 收到的税费返还 | 1,046,795.55 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 192,327,944.63 | 115,271,920.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 195,261,413.83 | 116,224,596.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,390,374.24 | 17,860,997.30 |
| 支付的各项税费 | 1,154,095.35 | 12,302,293.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 150,503,726.34 | 92,335,342.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 182,048,195.93 | 122,498,633.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,213,217.90 | -6,274,037.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 775,200.00 | 345,351.31 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 775,200.00 | 345,351.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -755,200.00 | -345,351.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,581,528.41 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,581,528.41 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,581,528.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,078.23 | -2,110.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,125,588.74 | -6,621,499.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,401,157.10 | 8,072,587.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,275,568.36 | 1,451,088.94 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -144,714,088.39 | 87,142,242.49 | -4,638,582,134.66 | 1,773,284,773.08 | 175,345,069.56 | 1,948,629,842.64 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -144,714,088.39 | 87,142,242.49 | -4,638,582,134.66 | 1,773,284,773.08 | 175,345,069.56 | 1,948,629,842.64 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 31,215,563.40 | 13,581,528.41 | -15,098,137.57 | -169,077,035.99 | -166,541,138.57 | -1,771,380.51 | -168,312,519.08 | ||||||||
| 列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,794,885.00 | -169,380,288.56 | -184,175,173.56 | -1,771,380.51 | -185,946,554.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -303,252.57 | 303,252.57 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -303,252.57 | 303,252.57 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 31,215,563.40 | 13,581,528.41 | 17,634,034.99 | 17,634,034.99 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,735,934,317.04 | 13,581,528.41 | -159,812,225.96 | 87,142,242.49 | -4,807,659,170.65 | 1,606,743,634.51 | 173,573,689.05 | 1,780,317,323.56 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -24,241,554.70 | 87,142,242.49 | -4,042,478,537.44 | 2,489,860,903.99 | 181,724,471.62 | 2,671,585,375.61 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | -24,241,554.70 | 87,142,242.49 | -4,042,478,537.44 | 2,489,860,903.99 | 181,724,471.62 | 2,671,585,375.61 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,484,921.14 | -182,740,363.98 | -152,255,442.84 | 2,278,979.26 | -149,976,463.58 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 30,484,921.14 | -182,740,363.98 | -152,255,442.84 | 2,278,979.26 | -149,976,463.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具 | |||||||||||||||
| 持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 4,704,718,753.64 | 6,243,366.44 | 87,142,242.49 | -4,225,218,901.42 | 2,337,605,461.15 | 184,003,450.88 | 2,521,608,912.03 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -2,438,298,666.42 | 4,538,290,029.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -2,438,298,666.42 | 4,538,290,029.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,581,528.41 | -42,367,741.16 | -55,949,269.57 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -42,367,741.16 | -42,367,741.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 13,581,528.41 | -13,581,528.41 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 13,581,528.41 | 87,142,242.49 | -2,480,666,407.58 | 4,482,340,760.09 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其 | ||||||||||
| 股 | 债 | 他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -441,395,286.29 | 6,535,193,409.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -441,395,286.29 | 6,535,193,409.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -78,813,824.21 | -78,813,824.21 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -78,813,824.21 | -78,813,824.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,764,720,000.00 | 5,124,726,453.59 | 87,142,242.49 | -520,209,110.50 | 6,456,379,585.58 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
安徽德豪润达电气股份有限公司（原名广东德豪润达电气股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）系由珠海华润电器有限公司（以下简称“珠海华润”）于2001年10月整体变更设立。2001年10月，经广东省人民政府粤办函[2001]493号《关于同意变更设立广东德豪润达电气股份有限公司的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]733号《关于同意变更设立广东德豪润达电气股份有限公司的批复》的批准，珠海华润以2001年8月31日经信永中和会计师事务所审计后的净资产人民币7,500万元按1：1比例折股，整体变更为股份有限公司。变更后的注册资本为人民币7,500万元；同时，企业名称变更为广东德豪润达电气股份有限公司。公司的统一社会信用代码：9144040061759630XX。根据本公司2004年2月12日股东大会通过的发行人民币普通股股票并上市的决议，以及2004年6月8日中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕67号文核准，本公司获准向社会公开发行2,600万股人民币普通股股票，每股面值1元，每股发行价格人民币18.20元，并于2004年6月25日在深圳证券交易所上市交易，股票简称：德豪润达，股票代码：002005。发行后，本公司股本变更为10,100万元。2005年10月26日，本公司股东会议通过了《广东德豪润达电气股份有限公司股权分置改革方案》。根据股权分置改革方案，本公司现有流通股股东每持有10股流通股份可获得现有非流通股股东支付的3.6股对价股份。股权分置改革方案已于2005年11月4日正式实施完毕。2006年5月26日，经本公司2005年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，以2005年12月31日的总股本10,100万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增6股。转增后，公司总股本由10,100万股增加至16,160万股。2008年4月21日，经本公司2007年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司以总股本16,160万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股，转增后本公司总股本由16,160万股增加至32,320万股。根据本公司2009年度第六次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010] 1084号文核准，本公司于2010年10月19日向4家特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票16,000万股，每股面值1 元，每股发行价人民币9.54 元。非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币48,320万元。根据本公司2011年第四次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1616号文核准，本公司于2012年3月22日向8家特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票10,000万股，每股面值1 元，每股发行价人民币15.61 元。非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币58,320万元。2012年5月15日，经本公司2011年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司以总股本58,320万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股，转增后本公司总股本由58,320万股增加至116,640万股。根据本公司2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1569号文核准，本公司于2014年6月5日向2家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票23,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币5.86元。非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币139,640万元。根据本公司2016年第四次临时股份大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]565号文批准，本公司于2017年10月19日向5家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票36,832万股，每股面值1元，每股发行价人民币5.43元。非公开发行人民币普通股（A股）完成后，本公司注册资本增至人民币176,472万元。截至2021年6月30日止，本公司总股本为1,764,720,000股。公司于2021年1月13日召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。公司拟使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币4000万元且不超过人民币8000万元，回购价格不超过人民币1.50元/股（含）。本次回购是为维护公司价值及股东权益所必需，回购的股份将全部用于减少公司注册资本；回购实施期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过3个月。在本次回购方案实施期限内，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为12,295,142股，约占公司总股本的0.6967%。最高成交价为1.36元/股，最低成交价为0.99元/股，成交总金额为13,579,223元（不含交易费用）。本次回购金额未达到整体回购方案下限，实际回购金额为回购方案计划金额下限的33.95%。具体内容详见公司于2021年4月13日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网的《关于股份回购期限届满暨回购实施结果的公告》（公告编号：2021-37）。公司回购的股份届时将予以注销并相应减少注册资本12,295,142元，公司于2021年6月29日召开2020年度股东大会，审议通过了《关于注销回购股份并修订<公司章程>的议案》。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，此前回购的12,295,142股股份已于2021年7月16日完成注销，注销后本公司总股本为1,752,424,858股。2019年9月23日，本公司注册地址由广东省珠海市迁址至安徽省蚌埠市，公司名称由广东德豪润达电气股份有限公司变更为安徽德豪润达电气股份有限公司。本公司所属行业为日用电器制造业类。本公司经营范围包括开发、生产家用电器、电机、电子、轻工产品、电动器具、自动按摩设备、健身器械、烤炉、厨房用具、发光二极管、发射接收管、数码管、半导体LED照明、半导体LED装饰灯、太阳能LED照明、LED显示屏系列、现代办公用品、通讯设备及其零配件（不含移动通信设备及需主管部门审批方可生产的设备）；开发、生产上述产品相关的控制器及软件,设计制造与上述产品相关的模具；上述产品技术咨询服务；销售本公司生产的产品并进行售后服务；LED芯片的进出口贸易。公司注册地：安徽省蚌埠市高新区燕南路1308号。公司总部办公地：广东省珠海市香洲区唐家湾镇金凤路1号。法定代表人：吉学斌。浙江乘泽科技有限责任公司于2021年4月21日分别与建信基金管理有限责任公司、北信瑞丰基金管理有限公司及国寿安保基金管理有限公司签订《关于安徽德豪润达电气股份有限公司之股份收购框架协议》的表决权委托条款，浙江乘泽将直接持有公司172,346,953股股份及国寿安保基金－广发银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资105号集合资金信托计划、建信基金－兴业银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资103号集合资金信托计划、北信瑞丰基金－招商银行－华鑫国际信托－华鑫信托·慧智投资104号集合资金信托计划等所持211,782,247股股份对应的表决权，为公司的第一大表决权股东。报告期内，公司处于无控股股东，无实际控制人的状态。本财务报表业经公司董事会于2021年8月26日批准报出。
（二）合并财务报表范围
| 截至2021年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： |
| 子公司名称 |
| 德豪润达国际（香港）有限公司 |
| 珠海德豪润达电气有限公司 |
| 珠海市东部颖承精密压铸有限公司 |
| 北美电器（珠海）有限公司 |
| 深圳实用电器有限公司 |
| 广东德豪锐拓显示技术有限公司 |
| 广东健隆光电科技有限公司 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 |
| 扬州德豪润达光电有限公司 |
| 大连德豪光电科技有限公司 |
| 大连德豪进出口贸易有限公司 |
| 德豪(大连)投资有限公司 |
| 蚌埠德豪光电科技有限公司 |
| 芜湖锐拓光电科技有限公司 |
| 芜湖三颐照明有限公司 |
| 芜湖锐拓电子有限公司 |
| 芜湖三颐光电材料有限公司 |
| ETI Solid State Lighting (Thailand) Ltd. |
| 大连市德豪半导体光电工程研究中心有限责任公司 |
| 广东德豪润达照明系统工程有限公司 |
| 广州德豪润达光电科技有限公司 |
| 深圳德豪润达光电科技有限公司 |
| 惠州雷通光电器件有限公司 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 |
| 德豪润达香港有限公司 |
| 蚌埠崧欣电子科技有限公司 |
| 深圳市崧欣节能科技有限公司 |
| 珠海市雷哥网络科技有限公司 |
| 大连综德照明科技有限公司 |
| 德豪润达（香港）照明科技有限公司 |
| 珠海市德豪润达照明科技有限公司 |
| 珠海三颐照明有限公司 |
| 珠海德豪三颐照明有限公司 |
| 香港德豪三颐照明有限公司 |
| 珠海德瑞电气有限公司 |
注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”索引。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司管理层对公司自2021年06月30日起至少12 个月的持续经营能力评估后，认为公司存在可能导致持续经营产生疑虑的事项或情况，现披露如下：
公司2021半年度净利润为-1.71亿元，截止2021年06月30日累计未分配利润为-48.08亿元，公司的流动负债为17.64亿元，流动资产为14.09亿元，公司正常经营业务产生的经营现金流能力较弱，上述财务状况使公司的持续经营能力存在不确定性，公司可能无法在正常经营过程中变现资产、清偿债务。为保证公司持续经营，减轻流动性风险和改善经营表现，公司拟采取以下措施应对持续经营的不确定性：
（1） 关停亏损业务，逐步对小家电业务进行优化调整，提高盈利能力，获取经营现金净流入。
（2） 公司将继续推动闲置存量资产的处置，争取股东对低效闲置资产处置计划的认可，尽快回笼资金用于维持正常营运及
发展。
（3） 加强与金融机构的沟通合作，争取通过金融机构认可的增信措施恢复公司的融资能力。通过以上措施，本公司管理层认为以持续经营为基础编制本财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、30、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年06月30日的合并及母公司财务状况以及2021年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历01月01日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。各类金融资产信用损失的确定方法如下：
应收票据对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。应收账款对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。根据本公司的历史经验，除了单项评估信用风险的应收账款外，基于客户群体信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 1. 项目 | 1. 确定组合的依据 |
| 2. 应收小家电款组合 | 2. 小家电业务客户的应收款项 |
| 3. 应收LED应用款组合 | 3. LED应用业务客户的应收款项 |
| 4. 关联往来组合 | 4. 合并范围内的关联方应收账款 |
其他应收款本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 1. 项目 | 1. 确定组合的依据 |
| 2. 低风险组合-应收出口退税、押金、保证金及备用金 | 2. 回收概率明显高于普通债权，历史经验表明回收风险极低的应收款项 |
| 3. 关联方组合 | 3. 合并范围内关联方的其他应收款 |
| 4. 应收其他款项 | 4. 除低风险组合、关联方组合外其他应收款项 |
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品、修理用备件等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
15、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，
于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5% | 3.17%-9.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 模具 | 年限平均法 | 5 | 20.00% | |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
18、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
20、使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）本公司发生的初始直接费用；4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、（22）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 土地使用权 | 权属证书或出让协议注明的使用年限 | 权属证书或出让协议 |
| 软件 | 5-10年 | 根据预计的受益年限 |
| 专利技术及实用新型 | 10年 | 根据预计的受益年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日，公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2)摊销年限
长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。
24、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
26、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
(1)固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
（4）购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
（5）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价
值资产租赁
租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
27、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
29、优先股、永续债等其他金融工具
30、收入收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5）客户已接受该商品或服务等。
（2）具体原则
本公司销售LED产品、小家电等商品属于在某一时点履行履约的义务。内销产品产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品控制权已转移至客户。外销第三方产品收入确认需满足以下条件：公司以销售合同或订单的约定为依据，对采用FOB 珠海等国内港口结算方式销售产品的，以产品装船后取得船运公司提单并办理报关出口手续后确认销售收入的实现；对采用FOB 香港结算方式销售产品的，以办理报关出口手续并在香港装船取得船运公司提单后确认销售收入的实现。
提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入为本公司提供加工劳务服务向客户取得的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量、相关收入的现金流很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时予以确认。让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
31、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，在本公司能够满足政府补助所附条件并能够收到政府补助款项时，按照收到或应收的金额确认并认量；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在本公司能够满足政府补助所附条件并能够收到政府补助款项时，按照收到或应收的金额确认时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
1） 商誉的初始确认；2） 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
1） 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2） 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
34、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
套期会计套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。套期关系的指定及套期有效性的认定在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的
金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2018年 12月 07日发布了关于修订印发《企业会计准则第21号——租赁》的通知（财会【2018】35号） | 经公司2021年04月28日召开的第六届董事会第二十九次会议审议通过。 | 公司按照新租赁准则的要求，自2021年01月01日起执行新租赁准则，并按照新租赁准则的规定编制2021年01月01日以后的财务报表。 |
根据新租赁准则的规定，本公司仅对在首次执行新租赁准则的累积影响数，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2020年12月31日 | 累计影响金额 | 2021年01月01日 | ||
| 分类和计量影响 | 其他 | 小计 | |||
| 使用权资产 | - | 112,800,047.92 | 112,800,047.92 | 112,800,047.92 | |
| 租赁负债 | - | 75,917,137.02 | 75,917,137.02 | 75,917,137.02 | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 36,882,910.90 | 36,882,910.90 | 36,882,910.90 | |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 340,921,590.14 | 340,921,590.14 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3,745,186.92 | 3,745,186.92 | |
| 应收账款 | 497,936,166.62 | 497,936,166.62 | |
| 应收款项融资 | 16,302,854.93 | 16,302,854.93 | |
| 预付款项 | 19,604,329.90 | 19,604,329.90 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 60,654,503.97 | 60,654,503.97 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 388,745,476.16 | 388,745,476.16 | |
| 合同资产 | 1,117,124.81 | 1,117,124.81 | |
| 持有待售资产 | 14,165,221.23 | 14,165,221.23 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 144,347,951.21 | 144,347,951.21 | |
| 流动资产合计 | 1,582,540,405.89 | 1,582,540,405.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 28,741,654.34 | 28,741,654.34 | |
| 长期股权投资 | 592,412,271.66 | 592,412,271.66 | |
| 其他权益工具投资 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 17,409,914.07 | 17,409,914.07 |
| 固定资产 | 1,178,847,748.93 | 1,178,847,748.93 | |
| 在建工程 | 181,087,712.43 | 181,087,712.43 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 112,800,047.92 | 112,800,047.92 | |
| 无形资产 | 423,403,583.67 | 423,403,583.67 | |
| 开发支出 | 7,635,681.45 | 7,635,681.45 | |
| 商誉 | 9,714,595.37 | 9,714,595.37 | |
| 长期待摊费用 | 3,007,677.53 | 3,007,677.53 | |
| 递延所得税资产 | 23,621,461.80 | 23,621,461.80 | |
| 其他非流动资产 | 11,411,259.76 | 11,411,259.76 | |
| 非流动资产合计 | 2,480,943,561.01 | 2,593,743,608.93 | 112,800,047.92 |
| 资产总计 | 4,063,483,966.90 | 4,176,284,014.82 | 112,800,047.92 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 439,924,632.12 | 439,924,632.12 | |
| 应付账款 | 602,218,685.97 | 602,218,685.97 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 41,272,591.02 | 41,272,591.02 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 73,252,731.49 | 73,252,731.49 | |
| 应交税费 | 108,890,347.58 | 108,890,347.58 | |
| 其他应付款 | 677,141,749.04 | 677,141,749.04 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 9,260,010.27 | 9,260,010.27 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,882,910.90 | 36,882,910.90 | |
| 其他流动负债 | 8,925,711.74 | 8,925,711.74 | |
| 流动负债合计 | 1,951,626,448.96 | 1,988,509,359.86 | 36,882,910.90 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 75,917,137.02 | 75,917,137.02 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 15,403,499.43 | 15,403,499.43 | |
| 递延收益 | 147,824,175.87 | 147,824,175.87 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 163,227,675.30 | 239,144,812.32 | 75,917,137.02 |
| 负债合计 | 2,114,854,124.26 | 2,227,654,172.18 | 75,917,137.02 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,704,718,753.64 | 4,704,718,753.64 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -144,714,088.39 | -144,714,088.39 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -4,638,582,134.66 | -4,638,582,134.66 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,773,284,773.08 | 1,773,284,773.08 | |
| 少数股东权益 | 175,345,069.56 | 175,345,069.56 |
| 所有者权益合计 | 1,948,629,842.64 | 1,948,629,842.64 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,063,483,966.90 | 4,176,284,014.82 | 112,800,047.92 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,805,157.10 | 4,805,157.10 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 27,999,940.40 | 27,999,940.40 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 468,126.96 | 468,126.96 | |
| 其他应收款 | 5,528,951,160.72 | 5,528,951,160.72 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 18,393.14 | 18,393.14 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 523,199.47 | 523,199.47 | |
| 流动资产合计 | 5,562,765,977.79 | 5,562,765,977.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 28,741,654.34 | 28,741,654.34 | |
| 长期股权投资 | 3,920,772,388.79 | 3,920,772,388.79 | |
| 其他权益工具投资 | 3,150,000.00 | 3,150,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,499,219.43 | 1,499,219.43 | |
| 在建工程 | 55,900.08 | 55,900.08 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 11,846,867.94 | 11,846,867.94 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 225,890.85 | 225,890.85 | |
| 非流动资产合计 | 3,966,291,921.43 | 3,966,291,921.43 | |
| 资产总计 | 9,529,057,899.22 | 9,529,057,899.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 311,390,777.57 | 311,390,777.57 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,323,537.74 | 1,323,537.74 | |
| 应付职工薪酬 | 5,177,079.88 | 5,177,079.88 | |
| 应交税费 | 1,904,816.29 | 1,904,816.29 | |
| 其他应付款 | 4,670,963,818.61 | 4,670,963,818.61 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 8,400,000.00 | 8,400,000.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 7,839.47 | 7,839.47 | |
| 流动负债合计 | 4,990,767,869.56 | 4,990,767,869.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 4,990,767,869.56 | 4,990,767,869.56 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,124,726,453.59 | 5,124,726,453.59 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 | |
| 未分配利润 | -2,438,298,666.42 | -2,438,298,666.42 | |
| 所有者权益合计 | 4,538,290,029.66 | 4,538,290,029.66 | |
| 负债和所有者权益总计 | 9,529,057,899.22 | 9,529,057,899.22 |
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、10%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 企业所得税 | 香港注册企业：利得税 | 8.25%、16.5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 387,904.86 | 558,134.87 |
| 银行存款 | 154,731,254.98 | 237,623,697.98 |
| 其他货币资金 | 119,578,502.10 | 102,739,757.29 |
| 合计 | 274,697,661.94 | 340,921,590.14 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 41,319,646.92 | 25,707,732.19 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 130,585,016.27 | 106,237,026.52 |
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 91,181,523.07 | 90,309,853.89 |
| 信用证保证金 | 3,627,544.10 | 10,829,903.40 |
| 保函保证金 | 24,800,000.00 | 1,600,000.00 |
| 冻结账户 | 10,975,949.10 | 3,497,269.23 |
| 合计 | 130,585,016.27 | 106,237,026.52 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 95,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 35,000,000.00 | |
| 结构性存款 | 60,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 95,000,000.00 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 5,272,698.84 | 3,745,186.92 |
| 合计 | 5,272,698.84 | 3,745,186.92 |
单位：元
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 2,020,202.51 | |
| 合计 | 2,020,202.51 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 162,170,636.16 | 23.26% | 162,170,636.16 | 100.00% | 0.00 | 161,103,151.73 | 19.99% | 160,918,019.95 | 99.89% | 185,131.78 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 535,005,466.73 | 76.74% | 161,514,605.24 | 30.19% | 373,490,861.49 | 644,933,827.51 | 80.01% | 147,182,792.67 | 22.82% | 497,751,034.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 535,005,466.73 | 76.74% | 161,514,605.24 | 30.19% | 373,490,861.49 | 644,933,827.51 | 80.01% | 147,182,792.67 | 22.82% | 497,751,034.84 |
| 合计 | 697,176,102.89 | 100.00% | 323,685,241.40 | 373,490,861.49 | 806,036,979.24 | 100.00% | 308,100,812.62 | 497,936,166.62 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 芜湖市住房与城乡建设委员会 | 22,838,640.04 | 22,838,640.04 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Sears Holdings Global Sourcing LTD(SEARS ROEBUCK & CO.) | 17,110,234.76 | 17,110,234.76 | 100.00% | 该公司经营困难，预计无法收回 |
| 深圳安萤电子有限公司 | 71,527,557.16 | 71,527,557.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 沈阳首润捷传媒有限公司 | 10,650,000.00 | 10,650,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青海原创电子实业有限责任公司 | 7,006,704.48 | 7,006,704.48 | 预计无法收回 | |
| 其余公司小计 | 33,037,499.72 | 33,037,499.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 162,170,636.16 | 162,170,636.16 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 326,725,770.80 | 7,384,410.50 | 2.26% |
| 1至2年 | 18,173,974.49 | 2,095,678.12 | 11.53% |
| 2至3年 | 16,914,581.83 | 4,659,754.27 | 27.55% |
| 3至4年 | 7,645,371.68 | 3,308,799.62 | 43.28% |
| 4至5年 | 49,953,035.34 | 28,473,230.14 | 57.00% |
| 5年以上 | 115,592,732.59 | 115,592,732.59 | 100.00% |
| 合计 | 535,005,466.73 | 161,514,605.24 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 326,725,770.80 |
| 1至2年 | 18,418,513.37 |
| 2至3年 | 17,978,259.15 |
| 3年以上 | 334,053,559.57 |
| 3至4年 | 16,097,481.50 |
| 4至5年 | 57,470,328.32 |
| 5年以上 | 260,485,749.75 |
| 合计 | 697,176,102.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 308,100,812.62 | 15,584,428.78 | 323,685,241.40 | |||
| 合计 | 308,100,812.62 | 15,584,428.78 | 323,685,241.40 | |||
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 80,191,890.00 | 11.50% | 63,711,663.10 |
| 第二名 | 71,527,557.16 | 10.26% | 71,527,557.16 |
| 第三名 | 68,521,015.28 | 9.83% | 1,370,492.05 |
| 第四名 | 35,399,638.80 | 5.08% | 35,399,638.80 |
| 第五名 | 22,171,342.72 | 3.18% | 646,060.71 |
| 合计 | 277,811,443.96 | 39.85% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 10,958,993.91 | 16,302,854.93 |
| 合计 | 10,958,993.91 | 16,302,854.93 |
期末公司已背书或贴现且在资产负债日尚未到期的应收票据
| 种类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 195,716,577.61 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 195,716,577.61 |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,562,651.48 | 100.00% | 19,311,942.73 | 98.51% |
| 1至2年 | 292,387.17 | 1.49% | ||
| 合计 | 21,562,651.48 | -- | 19,604,329.90 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 3,478,117.86 | 16.13 |
| 第二名 | 2,233,108.45 | 10.36 |
| 第三名 | 1,789,034.26 | 8.30 |
| 第四名 | 1,439,021.81 | 6.67 |
| 第五名 | 1,304,934.75 | 6.05 |
| 合计 | 10,244,217.13 | 47.51 |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 48,650,520.58 | 60,654,503.97 |
| 合计 | 48,650,520.58 | 60,654,503.97 |
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金 | 4,768,676.68 | 4,626,193.52 |
| 保证金、押金 | 26,739,713.41 | 24,247,953.67 |
| 材料款 | 27,731,416.97 | 33,289,071.72 |
| 非流动资产款 | 31,927,303.42 | 35,484,938.17 |
| 股权转让款 | 8,250,000.00 | 8,250,000.00 |
| 应收出口退税 | 10,947,319.23 | 12,215,050.03 |
| 应收代收款 | 60,406.02 | 148,752.59 |
| 代垫款/代扣代缴款 | 4,293,692.54 | 5,562,262.23 |
| 其他 | 16,376,877.06 | 12,357,546.61 |
| 合计 | 131,095,405.33 | 136,181,768.54 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 67,694,822.44 | 7,832,442.13 | 75,527,264.57 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 17,365,114.94 | 17,365,114.94 | ||
| 本期转回 | 8,280,820.32 | 2,166,674.44 | 10,447,494.76 | |
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 0.00 | |||
| 其他变动 | 0.00 | |||
| 2021年6月30日余额 | 76,779,117.06 | 5,665,767.69 | 82,444,884.75 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 40,413,473.90 |
| 1至2年 | 20,581,136.99 |
| 2至3年 | 4,832,516.04 |
| 3年以上 | 65,268,278.40 |
| 3至4年 | 3,105,599.71 |
| 4至5年 | 8,401,025.37 |
| 5年以上 | 53,761,653.32 |
| 合计 | 131,095,405.33 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 75,527,264.57 | 17,365,114.94 | 10,447,494.76 | 82,444,884.75 | ||
| 合计 | 75,527,264.57 | 17,365,114.94 | 10,447,494.76 | 82,444,884.75 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 应收出口退税 | 10,947,319.23 | 1年以内 | 8.35% | |
| 第二名 | 股权转让款 | 8,250,000.00 | 1-2年 | 6.29% | 4,125,000.00 |
| 第三名 | 其他 | 6,000,000.00 | 5年以上 | 4.58% | 6,000,000.00 |
| 第四名 | 其他非流动资产 | 5,000,000.00 | 5年以上 | 3.81% | 5,000,000.00 |
| 第五名 | 其他非流动资产 | 4,022,086.59 | 4-5年 | 3.07% | 3,418,773.60 |
| 合计 | -- | 34,219,405.82 | -- | 26.10% | 18,543,773.60 |
8、存货
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 232,792,019.41 | 7,631,915.74 | 225,160,103.67 | 215,692,308.72 | 34,895,087.71 | 180,797,221.01 |
| 在产品 | 21,405,380.84 | 88,888.73 | 21,316,492.11 | 22,359,462.01 | 88,888.73 | 22,270,573.28 |
| 库存商品 | 184,727,592.13 | 33,385,217.05 | 151,342,375.08 | 230,192,312.47 | 47,291,781.95 | 182,900,530.52 |
| 低值易耗品 | 2,359,283.54 | 2,359,283.54 | 2,777,151.35 | 2,777,151.35 | ||
| 合计 | 441,284,275.92 | 41,106,021.52 | 400,178,254.40 | 471,021,234.55 | 82,275,758.39 | 388,745,476.16 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 34,895,087.71 | 27,263,171.97 | 7,631,915.74 | |||
| 在产品 | 88,888.73 | 88,888.73 | ||||
| 库存商品 | 47,291,781.95 | 13,906,564.90 | 33,385,217.05 | |||
| 合计 | 82,275,758.39 | 41,169,736.87 | 41,106,021.52 | |||
9、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 1,274,315.40 | 207,876.35 | 1,066,439.05 | 1,324,415.40 | 207,290.59 | 1,117,124.81 |
| 合计 | 1,274,315.40 | 207,876.35 | 1,066,439.05 | 1,324,415.40 | 207,290.59 | 1,117,124.81 |
合同资产按减值计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提减值准备 | |||||
| 按组合计提减值准备 | 1,274,315.40 | 100% | 207,876.35 | 16.31% | 1,066,439.05 |
| 其中： | |||||
| 1年以内 | 591,718.10 | 46.43% | 17,751.55 | 3.00% | 573,966.55 |
| 1-2年 | 178,244.70 | 13.99% | 40,996.29 | 23.00% | 137,248.41 |
| 2-3年 | 396,408.28 | 31.11% | 107,030.23 | 27.00% | 289,378.05 |
| 3-4年 | 107,944.32 | 8.47% | 42,098.28 | 39.00% | 65,846.04 |
| 合计 | 1,274,315.40 | 100% | 207,876.35 | 1,066,439.05 |
| 组合计提项目： |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 合同质保金 | 1,274,315.40 | 207,876.35 | 16.31% |
| 合计 | 1,274,315.40 | 207,876.35 | |
本期合同资产计提减值准备情况
| 项目 | 年初余额 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 期末余额 |
| 合同资产 | 207,290.59 | 585.76 | 207,876.35 | ||
| 合计 | 207,290.59 | 585.76 | 207,876.35 |
10、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 房屋建筑物 | 127,052,741.51 | 27,598,131.64 | 99,454,609.87 | 108,910,000.38 | 4,058,308.50 | 2021年09月30日 |
| 机器设备 | 51,175,953.63 | 48,326,210.37 | 2,849,743.26 | 3,120,675.25 | 116,285.58 | 2021年09月30日 |
| 其他设备 | 445,963.63 | 441,900.63 | 4,063.00 | 4,449.28 | 165.79 | 2021年09月30日 |
| 土地使用权 | 25,409,490.47 | 4,438,388.78 | 20,971,101.69 | 22,964,875.09 | 855,739.12 | 2021年09月30日 |
| 合计 | 204,084,149.24 | 80,804,631.42 | 123,279,517.82 | 135,000,000.00 | 5,030,498.99 | -- |
其他说明：
为处置闲置资产，加快回笼资金，2020年12月31日，公司全资子公司扬州德豪润达光电有限公司（以下简称“扬州德豪”）与扬州景嘉建设工程有限公司（以下简称“扬州景嘉”）签署《德豪公司资产收购协议书》，扬州德豪以人民币13500万元转让价格向扬州景嘉转让位于扬州高新区南园全部的土地使用权和对应土地上的建筑以及地上附着物、附属设施等产权。本报告期，扬州德豪已按协议约定收到第一笔转让款。预计处置费用为预计要缴纳的土地增值税、印花税等税费。预计处置时间：按协议约定，公司原预计可于2021年上半年收到剩余相关转让款项，但在办理土地使用权和对应土地上的建筑以及地上附着物、附属设施等产权过户手续过程中，由于公司争取产权变更登记的涉税减免申请审批手续比较繁锁所需时间较长，后因扬州地区发生新冠疫情，从7月底起政府部门暂停对外办公，导致这项产权过户手续搁置，直至本报告披露日尚未办妥过户手续。根据协议约定，购买方于办妥过户手续实际交付之后的10日内结清剩余转让款。预计在扬州疫情防控解封后办妥产权过户手续10日内收回剩余款项。
11、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税多交数重分类 | 1,174,470.81 | 1,657,407.53 |
| 增值税留抵进项税 | 145,056,729.54 | 139,369,624.01 |
| 预缴关税及其他 | 188,181.74 | |
| 应收退货成本 | 3,320,919.67 | 3,320,919.67 |
| 合计 | 149,740,301.76 | 144,347,951.21 |
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 27,347,622.84 | 27,347,622.84 | 28,741,654.34 | 28,741,654.34 | 4.75%～7.90% | ||
| 合计 | 27,347,622.84 | 27,347,622.84 | 28,741,654.34 | 28,741,654.34 | -- | ||
13、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 珠海华润通讯技术有限公司 | |||||||||||
| 珠海泰格汽车配件有限公司 | |||||||||||
| 珠海市蓝金环保科技有限公司 | 904,192.93 | -27,021.89 | 877,171.04 | ||||||||
| 北京维美盛景广告有限公司 | 359,471,269.51 | ||||||||||
| 雷士国际控股有限公司 | 582,768,347.05 | -218,022,577.40 | 10,981,153.21 | -2,076,686.00 | 199,754,230.35 | -6,619,534.93 | 566,784,932.28 | 643,387,751.60 | |||
| TRI-HOLDING ENERGY INC. | 8,739,731.68 | -99,272.65 | 8,640,459.03 | ||||||||
| 小计 | 592,412,271.66 | -218,022,577.40 | 10,954,131.32 | -2,076,686.00 | 199,754,230.35 | -6,718,807.58 | 576,302,562.35 | 1,002,859,021.11 | |||
| 合计 | 592,412,271.66 | -218,022,577.40 | 10,954,131.32 | -2,076,686.00 | 199,754,230.35 | -6,718,807.58 | 576,302,562.35 | 1,002,859,021.11 |
其他说明截至资产负债表日，本公司通过全资子公司德豪润达国际（香港）有限公司持有香港联合交易所有限公司挂牌的雷士国际控股有限公司（原名：雷士照明控股有限公司）（HK.02222，以下简称“雷士国际”）普通股740,346,000股，占其已发行普通股的17.51%，为其第一大股东，本公司以权益法核算该项股权投资，本年其他综合收益调整为按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额。公司于2021年1月13日召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于拟出售公司持有的雷士国际股票的议案》，同意授权管理层自董事会审议通过之日起3个月内在香港证券交易所二级市场竞价减持的方式出售公司之子公司持有的雷士国际控股有限公司（股票代码：02222.HK，以下简称“雷士国际”）股票不超过13,000万股。具体内容详见公司于2021年1月18日公告披露的《关于拟出售公司持有的雷士国际股票的公告》（公告编号：2021-05）。2021年1月18日至1月29日，公司之子公司通过二级市场集中竞价方式累计出售雷士国际股票130,000,000股，占雷士国际已发行普通股4,227,280,649股（截止2021年1月5日）的3.08%，本次出售后，截至本报告日，公司之子公司持有雷士国际股票740,346,000股，占雷士国际已发行普通股4,227,280,649股的17.51%。具体内容详见公司于2021年1月29日公告披露的《关于出售股票资产完成的公告》（公告编号：2021-15）。
14、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 |
| 合计 | 3,650,000.00 | 3,650,000.00 |
15、投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 25,968,346.48 | 25,968,346.48 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 25,968,346.48 | 25,968,346.48 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,558,432.41 | 8,558,432.41 | ||
| 2.本期增加金额 | 627,815.35 | 627,815.35 | ||
| （1）计提或摊销 | 627,815.35 | 627,815.35 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 9,186,247.76 | 9,186,247.76 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 16,782,098.72 | 16,782,098.72 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,409,914.07 | 17,409,914.07 |
16、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,019,022,745.00 | 1,178,847,748.93 |
| 合计 | 1,019,022,745.00 | 1,178,847,748.93 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 模具 | 机器设备 | 运输设备 | 其它设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,667,711,567.29 | 399,045,382.27 | 3,338,143,011.42 | 15,578,808.86 | 199,729,342.44 | 5,620,208,112.28 |
| 2.本期增加金额 | 34,158,908.06 | 17,741,427.26 | 1,975,877.26 | 408,215.55 | 54,284,428.13 | |
| （1）购置 | 838,704.30 | 15,874,456.54 | 1,890,921.51 | 408,215.55 | 19,012,297.90 | |
| （2）在建工程转入 | 33,320,203.76 | 1,866,970.72 | 84,955.75 | 35,272,130.23 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 168,316,868.22 | 46,930,565.13 | 182,519,526.39 | 2,629,889.66 | 18,460,739.98 | 418,857,589.38 |
| （1）处置或报废 | 46,930,565.13 | 108,328,852.74 | 2,629,889.66 | 15,962,978.80 | 173,852,286.33 | |
| (2)转入持有待售 | 168,316,868.22 | 74,190,673.65 | 2,497,761.18 | 245,005,303.05 | ||
| 4.期末余额 | 1,533,553,607.13 | 369,856,244.40 | 3,157,599,362.29 | 12,948,919.20 | 181,676,818.01 | 5,255,634,951.03 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 452,084,770.02 | 308,816,325.10 | 1,258,734,821.67 | 15,578,808.86 | 168,743,232.65 | 2,203,957,958.30 |
| 2.本期增加金额 | 23,739,309.90 | 16,882,123.52 | 25,889,572.90 | 1,821,885.77 | 68,332,892.09 | |
| （1）计提 | 23,739,309.90 | 16,882,123.52 | 25,889,572.90 | 1,821,885.77 | 68,332,892.09 | |
| 3.本期减少金额 | 41,264,126.71 | 27,449,382.20 | 81,291,000.19 | 2,629,889.66 | 10,929,448.05 | 163,563,846.81 |
| （1）处置或报废 | 27,449,382.20 | 58,276,280.17 | 2,629,889.66 | 8,877,650.50 | 97,233,202.53 | |
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| (3)转入持有待售 | 41,264,126.71 | 23,014,720.02 | 2,051,797.55 | 66,330,644.28 | ||
| 4.期末余额 | 434,559,953.21 | 298,249,066.42 | 1,203,333,394.38 | 12,948,919.20 | 159,635,670.37 | 2,108,727,003.58 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 507,386,043.25 | 5,791,142.15 | 1,712,738,927.70 | 11,486,291.95 | 2,237,402,405.05 | |
| 2.本期增加金额 | 8,032,433.58 | 251,900.19 | 8,284,333.77 | |||
| （1）计提 | 251,900.19 | 251,900.19 | ||||
| （2）在建工程转 | 8,032,433.58 | 8,032,433.58 |
| 入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 27,598,131.64 | 2,073,188.22 | 83,553,760.54 | 4,576,455.97 | 117,801,536.37 | |
| （1）处置或报废 | 2,073,188.22 | 35,227,550.17 | 4,134,555.34 | 41,435,293.73 | ||
| (2)转入持有待售 | 27,598,131.64 | 48,326,210.37 | 441,900.63 | 76,366,242.64 | ||
| 4.期末余额 | 487,820,345.19 | 3,969,854.12 | 1,629,185,167.16 | 6,909,835.98 | 2,127,885,202.45 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 611,173,308.73 | 67,637,323.86 | 325,080,800.75 | 15,131,311.66 | 1,019,022,745.00 | |
| 2.期初账面价值 | 708,240,754.02 | 84,437,915.02 | 366,669,262.05 | 19,499,817.84 | 1,178,847,748.93 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 1,247,315,563.48 | 324,414,942.95 | 472,517,661.05 | 450,382,959.48 | |
| 模具 | 421,367.52 | 400,299.14 | 0.00 | 21,068.38 | |
| 机器设备 | 2,780,648,100.54 | 935,045,276.32 | 1,621,559,089.20 | 224,043,735.02 | |
| 其它设备 | 36,589,357.16 | 27,642,018.99 | 8,145,743.04 | 801,595.13 | |
| 合计 | 4,064,974,388.70 | 1,287,502,537.40 | 2,102,222,493.29 | 675,249,358.01 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 267,744,127.76 | 尚未办理完毕 |
17、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 158,055,928.64 | 181,087,712.43 |
| 合计 | 158,055,928.64 | 181,087,712.43 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 芜湖、扬州、大连、蚌埠LED 项目工程 | 200,698,397.83 | 45,688,814.49 | 155,009,583.34 | 232,185,479.15 | 53,721,248.07 | 178,464,231.08 |
| 其他工程 | 3,805,625.72 | 759,280.42 | 3,046,345.30 | 4,111,594.41 | 1,488,113.06 | 2,623,481.35 |
| 合计 | 204,504,023.55 | 46,448,094.91 | 158,055,928.64 | 236,297,073.56 | 55,209,361.13 | 181,087,712.43 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 芜湖德豪润达-LED产业基地项目 | 3,462,060,000.00 | 41,356,645.04 | 41,356,645.04 | 94.18% | 大部分厂房及设备已验收转固 | 83,374,249.00 | 其他 | |||||
| 蚌埠三颐半导体-LED设备安装 | 1,422,782,714.00 | 64,324,287.17 | 64,324,287.17 | 67.18% | 设备正在调试安装，部分资产开始验收 | 其他 | ||||||
| 扬州德豪润达-LED产业基地项目 | 652,146,000.00 | 31,487,081.32 | 1,833,122.44 | 33,320,203.76 | 70.46% | 大部分厂房及设备已验收转固 | 2,583,340.00 | 其他 | ||||
| 大连德豪润达-LED产业基地项目 | 1,500,000,000.00 | 95,027,941.56 | 95,027,941.56 | 113.37% | 大部分厂房及设备已验收转固 | 65,167,559.00 | 其他 | |||||
| 合计 | 7,036,988,714.00 | 232,195,955.09 | 1,833,122.44 | 33,320,203.76 | 200,708,873.77 | -- | -- | 151,125,148.00 | -- |
18、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 112,800,047.92 | 112,800,047.92 |
| 2.本期增加金额 | 2,829,592.19 | 2,829,592.19 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 115,629,640.11 | 115,629,640.11 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 20,255,009.92 | 20,255,009.92 |
| （1）计提 | 20,255,009.92 | 20,255,009.92 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 20,255,009.92 | 20,255,009.92 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 95,374,630.19 | 95,374,630.19 |
| 2.期初账面价值 | 112,800,047.92 | 112,800,047.92 |
19、无形资产
无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专利技术及实用新型 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 421,379,516.69 | 23,452,333.85 | 1,204,802,294.04 | 1,649,634,144.58 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,172,433.62 | 1,172,433.62 | ||||
| （1）购置 | 1,172,433.62 | 1,172,433.62 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 32,525,569.00 | 32,525,569.00 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| (2)转持有待售 | 32,525,569.00 | 32,525,569.00 | ||||
| 4.期末余额 | 388,853,947.69 | 24,624,767.47 | 1,204,802,294.04 | 1,618,281,009.20 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 74,951,497.77 | 19,146,005.39 | 520,034,662.94 | 614,132,166.10 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,153,583.82 | 488,777.10 | 12,817,747.43 | 17,460,108.35 | ||
| （1）计提 | 4,153,583.82 | 488,777.10 | 12,817,747.43 | 17,460,108.35 | ||
| 3.本期减少金额 | 7,116,078.53 | 7,116,078.53 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| (2)转持有待售 | 7,116,078.53 | 7,116,078.53 | ||||
| 4.期末余额 | 71,989,003.06 | 19,634,782.49 | 532,852,410.37 | 624,476,195.92 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,438,388.78 | 2,274,124.00 | 605,385,882.03 | 612,098,394.81 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,438,388.78 | 4,438,388.78 | ||||
| （1）处置 |
| (2)转持有待售 | 4,438,388.78 | 4,438,388.78 | ||||
| 4.期末余额 | 2,274,124.00 | 605,385,882.03 | 607,660,006.03 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 316,864,944.63 | 2,715,860.98 | 66,564,001.64 | 386,144,807.25 | ||
| 2.期初账面价值 | 341,989,630.14 | 2,032,204.46 | 79,381,749.07 | 423,403,583.67 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例67.61%。20、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| LED项目研究开发支出 | 5,443,173.82 | 5,443,173.82 | 0.00 | |||||
| 小家电项目研究开发支出 | 7,635,681.45 | 13,867,909.68 | 12,073,683.04 | 9,429,908.09 | ||||
| 合计 | 7,635,681.45 | 19,311,083.50 | 17,516,856.86 | 9,429,908.09 | ||||
21、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳实用电器有限公司 | 16,846,391.44 | 16,846,391.44 | ||||
| 北美电器(珠海)有限公司 | 3,243,267.99 | 3,243,267.99 | ||||
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 1,110,342.79 | 1,110,342.79 | ||||
| 蚌埠崧欣电子科 | 6,471,327.38 | 6,471,327.38 | ||||
| 技有限公司 | ||||||
| 合计 | 27,671,329.60 | 27,671,329.60 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 深圳实用电器有限公司 | 16,846,391.44 | 16,846,391.44 | ||||
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 1,110,342.79 | 1,110,342.79 | ||||
| 合计 | 17,956,734.23 | 17,956,734.23 | ||||
22、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修及改建支出 | 1,407,769.10 | 317,729.11 | 215,186.46 | 1,510,311.75 | |
| 其他 | 1,599,908.43 | 307,964.64 | 325,939.96 | 1,581,933.11 | |
| 合计 | 3,007,677.53 | 625,693.75 | 541,126.42 | 3,092,244.86 |
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 10,397,406.74 | 2,599,351.69 | 10,633,535.04 | 2,658,383.77 |
| 可抵扣亏损 | 13,007,307.72 | 3,251,826.93 | 13,007,307.73 | 3,251,826.93 |
| 递延收益 | 46,352,158.69 | 11,588,039.67 | 48,247,158.67 | 12,061,789.67 |
| 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | 30,641,946.05 | 5,055,921.10 | 34,239,160.18 | 5,649,461.43 |
| 合计 | 100,398,819.20 | 22,495,139.39 | 106,127,161.62 | 23,621,461.80 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 22,495,139.39 | 23,621,461.80 |
24、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 7,792,384.86 | 7,792,384.86 | 11,411,259.76 | 11,411,259.76 | ||
| 合计 | 7,792,384.86 | 7,792,384.86 | 11,411,259.76 | 11,411,259.76 | ||
25、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 262,385,613.83 | 303,775,722.97 |
| 银行承兑汇票 | 87,404,515.25 | 136,148,909.15 |
| 合计 | 349,790,129.08 | 439,924,632.12 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为23,818,231.14元。
26、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 414,328,780.14 | 409,775,633.66 |
| 1年以上 | 162,639,883.71 | 192,443,052.31 |
| 合计 | 576,968,663.85 | 602,218,685.97 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 东莞市中图半导体科技有限公司 | 25,582,536.04 | 双方存在争议待解 |
| 南昌德蓝科技有限公司 | 19,187,875.53 | 双方存在争议待解 |
| 合计 | 44,770,411.57 | -- |
27、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 出售资产预收的款项 | 43,456,232.35 | |
| 合计 | 43,456,232.35 |
28、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 112,535,432.10 | 41,272,591.02 |
| 合计 | 112,535,432.10 | 41,272,591.02 |
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 48,092,929.27 | 202,770,464.14 | 219,605,437.47 | 31,257,955.94 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 39,398.41 | 8,352,276.74 | 8,350,468.89 | 41,206.26 |
| 三、辞退福利 | 25,120,403.81 | 1,257,203.01 | 26,150,783.29 | 226,823.53 |
| 合计 | 73,252,731.49 | 212,379,943.89 | 254,106,689.65 | 31,525,985.73 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 48,018,720.20 | 196,116,187.40 | 213,083,381.87 | 31,051,525.73 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 3,770,785.61 | 3,637,575.97 | 133,209.64 |
| 3、社会保险费 | 19,097.36 | 2,309,162.94 | 2,309,102.72 | 19,157.58 |
| 其中：医疗保险费 | 1,014.31 | 1,923,500.33 | 1,923,500.33 | 1,014.31 |
| 工伤保险费 | 1,903.31 | 94,534.08 | 94,473.86 | 1,963.53 |
| 生育保险费 | 16,179.74 | 291,128.53 | 291,128.53 | 16,179.74 |
| 4、住房公积金 | 31,249.32 | 546,889.21 | 546,889.21 | 31,249.32 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 23,862.39 | 27,438.98 | 28,487.70 | 22,813.67 |
| 合计 | 48,092,929.27 | 202,770,464.14 | 219,605,437.47 | 31,257,955.94 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 37,539.08 | 8,119,086.59 | 8,117,333.47 | 39,292.20 |
| 2、失业保险费 | 1,859.33 | 233,190.15 | 233,135.42 | 1,914.06 |
| 合计 | 39,398.41 | 8,352,276.74 | 8,350,468.89 | 41,206.26 |
30、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,387,678.38 | 5,401,217.56 |
| 企业所得税 | 92,017,062.01 | 92,720,363.20 |
| 个人所得税 | 499,721.70 | 1,044,251.03 |
| 城市维护建设税 | 704,278.13 | 829,715.06 |
| 教育费附加 | 503,055.75 | 592,653.91 |
| 房产税 | 1,891,298.24 | 2,763,459.16 |
| 土地使用税 | 1,607,527.81 | 2,559,892.65 |
| 土地增值税 | 3,237,204.00 | |
| 印花税 | 361,818.30 | 2,927,916.48 |
| 其他 | 13,867.83 | 50,878.53 |
| 合计 | 109,223,512.15 | 108,890,347.58 |
31、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 9,260,010.27 | 9,260,010.27 |
| 其他应付款 | 496,865,146.11 | 667,881,738.77 |
| 合计 | 506,125,156.38 | 677,141,749.04 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 石耀忠 | 860,010.27 | 860,010.27 |
| 芜湖市龙窝湖建设开发有限公司 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
| 芜湖经开区光电产业投资发展有限公司 | 5,200,000.00 | 5,200,000.00 |
| 合计 | 9,260,010.27 | 9,260,010.27 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 11,659,244.74 | 11,406,826.85 |
| 材料款、劳务费 | 13,676,859.38 | 17,366,653.61 |
| 代垫款/代扣代缴款 | 777,532.63 | 1,071,596.33 |
| 非流动资产款 | 52,759,300.36 | 78,879,248.97 |
| 股权转让款 | 9,789,959.58 | 9,952,439.17 |
| 赔款 | 7,871,581.02 | 10,291,213.31 |
| 水电费 | 4,727,875.17 | 1,967,351.29 |
| 往来款 | 294,742,344.70 | 300,441,034.64 |
| 营业推广费、促销费用等 | 2,329,614.46 | 6,082,086.03 |
| 佣金 | 812,670.48 | 1,509,049.97 |
| 威斯达小家电业务包对外债务 | 16,271,870.07 | 155,477,717.34 |
| 其他 | 63,908,002.67 | 62,982,582.52 |
| 运输及物流费用 | 10,426,794.19 | 9,872,593.48 |
| 租赁费 | 7,111,496.66 | 581,345.26 |
| 合计 | 496,865,146.11 | 667,881,738.77 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 大连综科光电设备有限公司 | 288,000,000.00 | 往来款 |
| 合计 | 288,000,000.00 | -- |
32、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 23,279,458.99 | 36,882,910.90 |
| 合计 | 23,279,458.99 | 36,882,910.90 |
33、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付退货款 | 3,866,498.12 | 3,866,498.12 |
| 已背书未到期的应收票据 | 2,020,202.51 | 1,379,939.42 |
| 待转销项税 | 5,370,312.26 | 3,679,274.20 |
| 合计 | 11,257,012.89 | 8,925,711.74 |
34、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 101,924,596.45 | 120,620,961.55 |
| 未确认融资费用 | -5,501,578.63 | -7,820,913.63 |
| 一年内到期的非流动负债 | -23,279,458.99 | -36,882,910.90 |
| 合计 | 73,143,558.83 | 75,917,137.02 |
35、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 8,435,762.77 | 8,435,762.77 | 为大连德豪与深圳世鑫盛买卖合同纠纷案 |
| 其他 | 6,967,736.66 | 期初余额为预估威斯达搬迁费 | |
| 合计 | 8,435,762.77 | 15,403,499.43 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
36、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 147,824,175.87 | 29,779,835.72 | 118,044,340.15 | 各类政府补助 | |
| 合计 | 147,824,175.87 | 29,779,835.72 | 118,044,340.15 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| “LED芯片生产项目”重大产业化项目资助资金(大金财企发字【2010】253号) | 20,564,591.76 | 2,297,553.18 | 18,267,038.58 | 与资产相关 | ||||
| 固定资产投资补贴（蚌埠蚌高财（2011）69号） | 48,247,158.67 | 1,894,999.98 | 46,352,158.69 | 与资产相关 | ||||
| LED芯片产业化项目建设专项款（大金财基发字【2011】1210号） | 8,715,215.71 | 1,077,092.52 | 7,638,123.19 | 与资产相关 | ||||
| MOCVD及 | 46,011,304.09 | 22,980,000.0 | 23,031,304.0 | 与资产相关 |
| LED设备研究开发补贴资金 | 0 | 9 | ||||||
| LED芯片产业化项目资金 | 1,934,276.22 | 1,934,276.22 | 与资产相关 | |||||
| 2012年沿海经济带重点园区产业项目补贴资金 | 1,393,000.00 | 253,200.00 | 1,139,800.00 | 与资产相关 | ||||
| 工信部招标补贴款 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 外经贸球泡灯补贴款 | 3,557,692.45 | 576,923.10 | 2,980,769.35 | 与资产相关 | ||||
| 广东省工业企业技术改造事后奖补 | 9,800,936.97 | 700,066.94 | 9,100,870.03 | 与资产相关 |
其他说明：
37、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,764,720,000.00 | 1,764,720,000.00 | |||||
其他说明：
公司于2021年1月13日召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。公司拟使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币4000万元且不超过人民币8000万元，回购价格不超过人民币1.50元/股（含）。本次回购是为维护公司价值及股东权益所必需，回购的股份将全部用于减少公司注册资本；回购实施期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过3个月。在本次回购方案实施期限内，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为12,295,142股，约占公司总股本的0.6967%。公司回购的股份届时将予以注销并相应减少注册资本12,295,142元，公司于2021年6月29日召开2020年度股东大会，审议通过了《关于注销回购股份并修订<公司章程>的议案》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，此前回购的12,295,142股股份已于2021年7月16日完成注销。
38、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,912,125,929.45 | 4,912,125,929.45 |
| 其他资本公积 | -207,407,175.81 | 31,215,563.40 | -176,191,612.41 | |
| 合计 | 4,704,718,753.64 | 31,215,563.40 | 4,735,934,317.04 |
其他说明：
其他资本公积期初余额-207,407,175.81元包括：
（1） 原制度资本公积转入742,391.99元；
（2） 15年6月购买蚌埠德豪少数股东权益溢价部分-11,475.92元；
（3） 控股子公司惠州雷通光电器件有限公司不丧失控制权的股权变动影响849,144.61元;
（4） 雷士国际2016年度收购其控股子公司中山雷士少数股东股权及雷士国际2016年折价发行股份事项被动稀释股权等影响-208,987,236.49元。其他资本公积本期增加的原因为：2021年1月18日至1月29日，公司之全资子公司德豪润达国际（香港）有限公司通过二级市场集中竞价方式累计出售雷士国际股票130,000,000股，根据准则规定，原计入资本公积（其他资本公积）中的金额，如处置后因具有重大影响或共同控制仍然采用权益法核算的，在处置时亦应进行结转，将与所出售股权相对应的部分在处置时自资本公积转入当期损益，本公司据此按照权益法核算确认增加资本公积（其他资本公积）31,215,563.40元，具体计算为-208,987,236.49元/870,346,000股*130,000,000股。
39、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购公司股票 | 13,581,528.41 | 13,581,528.41 | ||
| 合计 | 13,581,528.41 | 13,581,528.41 |
其他说明：
公司于2021年1月13日召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。公司拟使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币4000万元且不超过人民币8000万元，回购价格不超过人民币1.50元/股（含）。本次回购是为维护公司价值及股东权益所必需，回购的股份将全部用于减少公司注册资本；回购实施期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过3个月。在本次回购方案实施期限内，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为12,295,142股，约占公司总股本的0.6967%。最高成交价为1.36元/股，最低成交价为0.99元/股，成交总金额为13,579,223元（不含交易费用）。本次回购金额未达到整体回购方案下限，实际回购金额为回购方案计划金额下限的33.95%。具体内容详见公司于2021年4月13日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网的《关于股份回购期限届满暨回购实施结果的公告》（公告编号：2021-37）。公司回购的股份届时将予以注销并相应减少注册资本12,295,142元，公司于2021年6月29日召开2020年度股东大会，审议通过了《关于注销回购股份并修订<公司章程>的议案》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，此前回购的12,295,142股股份已于2021年7月16日完成注销。本期增加的库存股金额包含交易费用。
40、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前 | 减：前期计入其他 | 减：前期计入其他 | 减：所得税 | 税后归属于母 | 税后归属 | |||
| 发生额 | 综合收益当期转入损益 | 综合收益当期转入留存收益 | 费用 | 公司 | 于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,030,266.60 | -363,176.73 | 59,924.16 | -303,252.57 | 1,727,014.03 | |||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 2,030,266.60 | -363,176.73 | 59,924.16 | -303,252.57 | 1,727,014.03 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -146,744,354.99 | -19,217,180.36 | 5,708,882.60 | -1,286,587.24 | -14,794,885.00 | -161,539,239.99 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -31,914,362.44 | -2,088,615.81 | 5,708,882.60 | -1,286,587.24 | 2,333,679.55 | -29,580,682.89 | ||
| 外币财务报表折算差额 | -114,829,992.55 | -17,128,564.55 | -17,128,564.55 | -131,958,557.10 | ||||
| 其他综合收益合计 | -144,714,088.39 | -19,217,180.36 | 5,708,882.60 | -363,176.73 | -1,226,663.08 | -15,098,137.57 | -159,812,225.96 |
41、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 | ||
| 合计 | 87,142,242.49 | 87,142,242.49 |
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -4,638,582,134.66 | -4,042,478,537.44 |
| 调整后期初未分配利润 | -4,638,582,134.66 | -4,042,478,537.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -169,380,288.56 | -182,740,363.98 |
| 其他综合收益转入 | 303,252.57 | |
| 期末未分配利润 | -4,807,659,170.65 | -4,225,218,901.42 |
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 950,474,736.31 | 866,223,493.73 | 852,169,431.00 | 769,411,242.05 |
| 其他业务 | 25,770,611.08 | 24,586,232.05 | 21,504,716.61 | 19,174,131.83 |
| 合计 | 976,245,347.39 | 890,809,725.78 | 873,674,147.61 | 788,585,373.88 |
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,136,196.03 | 1,965,647.84 |
| 教育费附加 | 1,525,854.01 | 1,405,622.75 |
| 房产税 | 4,503,891.96 | 4,180,152.87 |
| 土地使用税 | 3,239,155.56 | 3,366,718.15 |
| 车船使用税 | 1,642.88 | 12,528.00 |
| 印花税 | 522,935.96 | 284,397.31 |
| 其他 | 131,404.52 | 301,598.74 |
| 合计 | 12,061,080.92 | 11,516,665.66 |
45、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利支出 | 6,547,306.05 | 9,169,294.89 |
| 办公行政费 | 524,065.51 | 662,354.01 |
| 差旅费 | 523,935.32 | 479,156.45 |
| 报关费 | 702,350.99 | 1,289,061.59 |
| 运输费 | 13,087,406.13 | |
| 保险费 | 2,721,689.11 | 2,099,950.92 |
| 广告宣传费 | 777,349.69 | 655,283.99 |
| 营业推广费（促销费） | 1,122,540.22 | 4,811,301.73 |
| 赔偿费 | 477,747.92 | 2,396,392.53 |
| 租赁费 | 1,223,312.67 | 1,439,404.87 |
| 社会保险费 | 463,122.86 | 335,338.10 |
| 展览及样机费（含配件） | 1,590,312.61 | 712,989.26 |
| 佣金 | 896,523.04 | 2,135,929.44 |
| 认证费 | 646,110.34 | 533,071.27 |
| 其他 | 1,421,645.12 | 2,246,424.41 |
| 合计 | 19,638,011.45 | 42,053,359.59 |
其他说明：
公司执行新收入准则，将销售费用-运输费10,121,207.13元纳入营业成本科目核算。
46、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利支出 | 59,036,169.82 | 60,647,615.44 |
| 折旧与摊销 | 48,987,406.05 | 63,888,980.50 |
| 办公行政费 | 10,732,699.48 | 12,142,213.20 |
| 聘请中介机构费 | 25,001,474.88 | 15,185,015.62 |
| 业务招待费 | 2,612,777.22 | 1,506,693.71 |
| 就业调配费 | 87,705.33 | 2,658.49 |
| 租赁费 | 13,108,608.82 | 4,642,480.07 |
| 维修费 | 568,367.95 | 628,752.92 |
| 环境卫生费 | 1,078,848.54 | 1,355,440.10 |
| 流动资产损失 | 9,834,780.86 | 1,549,363.53 |
| 其他 | 6,594,762.16 | 14,809,281.39 |
| 合计 | 177,643,601.11 | 176,358,494.97 |
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| LED项目研发费用 | 5,443,173.82 | 14,593,097.40 |
| 小家电项目研发费用 | 20,528,996.88 | 19,733,021.84 |
| 合计 | 25,972,170.70 | 34,326,119.24 |
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,275,829.33 | 95,671.17 |
| 减：利息收入 | 3,804,817.63 | 5,223,454.63 |
| 汇兑损益 | -3,686,575.90 | 6,329,799.19 |
| 其他 | 4,020,126.29 | 3,315,507.54 |
| 合计 | -1,195,437.91 | 4,517,523.27 |
其他说明：
利息支出中包括租赁负债未确认融资费用分摊金额2,379,927.45元，以及递延收益中财政贴息资金分摊冲减的利息支出-253,200元。
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 36,113,879.62 | 37,087,385.51 |
| 债务重组收益 | 2,699,788.73 | |
| 代理申报手续费返还 | 1,875.68 | 7,267.92 |
| 合计 | 38,815,544.03 | 37,094,653.43 |
50、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,017,214.11 | 10,771,749.95 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -36,202,450.67 | |
| 合计 | -25,185,236.56 | 10,771,749.95 |
其他说明：
处置长期股权投资产生的投资收益主要为
（1）2021年1月18日至1月29日，公司之全资子公司德豪润达国际（香港）有限公司通过二级市场集中竞价方式累计出售雷士国际股票130,000,000股，根据准则规定，原计入资本公积（其他资本公积）中的金额，如处置后因具有重大影响或共同控制仍然采用权益法核算的，在处置时亦应进行结转，将与所出售股权相对应的部分在处置时自资本公积转入当期损益，本公司据此确认投资收益-31,299,341.48元；
（2）处置雷士国际股票130,000,000股的前期计入其他综合收益当期转入投资损益-4,739,843.80元；
（3）处置雷士国际股票130,000,000股的损益（转让价-账面成本）-208,698.10元；
（4）处置雷士国际股票130,000,000股的交易手续费45,432.71元。
51、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -6,918,450.25 | -6,834,524.37 |
| 应收账款坏账损失 | -14,965,254.26 | -15,203,152.32 |
| 合计 | -21,883,704.51 | -22,037,676.69 |
52、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -585.76 | |
| 合计 | -585.76 |
53、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 65,923.77 | 596,127.92 |
54、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废利得 | 1,287,918.57 | 830,178.65 | 1,287,918.57 |
| 其他 | 7,288,153.59 | 1,685,230.46 | 7,288,153.59 |
| 合计 | 8,576,072.16 | 2,515,409.11 | 8,576,072.16 |
55、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 21,630,358.03 | 1,832,518.87 | 21,630,358.03 |
| 其他 | 1,295,060.88 | 168,733.62 | 1,295,060.88 |
| 预计诉讼赔偿利息 | 23,459,604.60 | ||
| 合计 | 22,925,418.91 | 25,460,857.09 | 22,925,418.91 |
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 0.00 | 279,229.31 |
| 递延所得税费用 | -69,541.37 | -21,826.96 |
| 合计 | -69,541.37 | 257,402.35 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -171,221,210.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -42,805,302.61 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 610,300.83 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -69,541.37 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 498,647.06 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,731,484.11 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 48,100,050.10 |
| 加计扣除税额 | 2,327,788.73 |
| 所得税费用 | -69,541.37 |
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到计入当期损益的财政补助款 | 8,267,334.55 | 8,047,412.53 |
| 收到利息及往来款等 | 8,290,940.55 | 23,255,273.51 |
| 合计 | 16,558,275.10 | 31,302,686.04 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 用现金、银行存款直接支付的销售费用、管理费用 | 85,034,440.83 | 103,043,789.16 |
| 用现金、银行存款直接支付的银行手续费、押金及往来款 | 58,208,114.81 | 30,847,900.51 |
| 合计 | 143,242,555.64 | 133,891,689.67 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的银行承兑汇票、保函保证金等（净额） | 5,756,596.62 | |
| 合计 | 5,756,596.62 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付回购公司股票款 | 13,581,528.41 | |
| 支付的银行承兑汇票、保函保证金等（净额） | 24,317,424.68 | |
| 合计 | 37,898,953.09 |
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -171,151,669.07 | -180,461,384.72 |
| 加：资产减值准备 | 21,884,290.27 | -22,037,676.69 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 68,960,707.44 | 94,183,814.79 |
| 使用权资产折旧 | 20,255,009.92 | |
| 无形资产摊销 | 17,460,108.35 | 25,479,907.95 |
| 长期待摊费用摊销 | 541,126.42 | 2,081,576.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -65,923.77 | 596,127.92 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 20,342,439.46 | 1,831,879.64 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,275,829.33 | 95,671.17 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 25,185,236.56 | -10,771,749.95 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,126,322.41 | 345,249.30 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -11,432,778.24 | 42,195,942.60 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 116,149,101.48 | 157,816,265.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -291,306,203.32 | -221,242,548.05 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -179,776,402.76 | -109,886,924.36 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 144,143,210.74 | 676,033,088.51 |
| 减：现金的期初余额 | 234,684,563.62 | 788,250,423.52 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -90,541,352.88 | -112,217,335.01 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 144,143,210.74 | 234,684,563.62 |
| 其中：库存现金 | 387,904.86 | 558,134.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 143,755,305.88 | 234,126,428.75 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 144,143,210.74 | 234,684,563.62 |
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 130,585,016.27 | 票据保证金受限、冻结账户 |
| 固定资产 | 185,313,259.77 | 涉及诉讼法院查封 |
| 无形资产 | 183,627,272.25 | 长期借款抵押及涉诉查封 |
| 合计 | 499,525,548.29 | -- |
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 87,534,210.50 |
| 其中：美元 | 12,762,962.63 | 6.46010 | 82,450,014.89 |
| 欧元 | 5,736.16 | 7.68620 | 44,089.27 |
| 港币 | 5,992,912.05 | 0.83208 | 4,986,582.26 |
| 日元 | 396,320.36 | 0.058428 | 23,156.21 |
| 英镑 | 945.23 | 8.94100 | 8,451.30 |
| 加币 | 5.00 | 5.20970 | 26.05 |
| 泰国铢 | 105,334.05 | 0.20150 | 21,224.81 |
| 瑞士法郞 | 94.92 | 7.01340 | 665.71 |
| 应收账款 | -- | -- | 247,292,535.62 |
| 其中：美元 | 38,279,985.70 | 6.46010 | 247,292,535.62 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 269,076.42 | ||
| 其中：港币 | 90,482.10 | 0.83208 | 75,288.35 |
| 美元 | 29,997.69 | 6.46010 | 193,788.08 |
| 应付账款 | 2,671,126.61 | ||
| 其中：港币 | 2,946,977.12 | 0.83208 | 2,452,120.72 |
| 日元 | 51,440.00 | 0.058428 | 3,005.54 |
| 美元 | 33,436.07 | 6.46010 | 216,000.36 |
| 其他应付款 | 33,960,291.25 | ||
| 其中：港币 | 29,465,559.22 | 0.83208 | 24,517,702.52 |
| 日元 | 16,667,768.20 | 0.058428 | 973,864.36 |
| 美元 | 1,283,205.51 | 6.46010 | 8,289,635.92 |
| 欧元 | 23,300.00 | 7.68620 | 179,088.46 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 德豪润达国际（香港）有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要业务以港币计价 |
| 德豪润达香港有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要业务以港币计价 |
八、合并范围的变更
本报告期未发生合并范围变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 德豪润达国际（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 98.00% | 2.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 珠海市东部颖承精密压铸有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 90.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 北美电器（珠海）有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 贸易业 | 65.00% | 35.00% | 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 |
| 深圳实用电器有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 制造业 | 70.00% | 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 广东德豪锐拓显示技术有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 90.00% | 10.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 广东健隆光电科技有限公司 | 中国江门 | 中国江门 | 制造业 | 51.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 制造业 | 100.00% | 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 扬州德豪润达光电有限公司 | 中国扬州 | 中国扬州 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子 | |
| 公司 | ||||||
| 大连德豪光电科技有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 大连德豪进出口贸易有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 德豪(大连)投资有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 投资业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 蚌埠德豪光电科技有限公司 | 中国蚌埠 | 中国蚌埠 | 制造业 | 80.00% | 20.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 芜湖锐拓光电科技有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 芜湖三颐照明有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 芜湖锐拓电子有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 芜湖三颐光电材料有限公司 | 中国芜湖 | 中国芜湖 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| ETI Solid State Lighting (Thailand) Ltd. | 泰国 | 泰国 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 大连市德豪半导体光电工程研究中心有限责任公司 | 中国大连 | 中国大连 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 广东德豪润达照明系统工程有限公司 | 中国中山 | 中国中山 | 制造业 | 51.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 广州德豪润达光电科技有限公司 | 中国广州 | 中国广州 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 深圳德豪润达光电科技有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子 |
| 公司 | ||||||
| 惠州雷通光电器件有限公司 | 中国惠州 | 中国惠州 | 制造业 | 51.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 中国蚌埠 | 中国蚌埠 | 制造业 | 91.02% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 德豪润达香港有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 蚌埠崧欣电子科技有限公司 | 中国蚌埠 | 中国蚌埠 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下取得 | |
| 深圳市崧欣节能科技有限公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 贸易业 | 100.00% | 非同一控制下取得 | |
| 珠海市雷哥网络科技有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 大连综德照明科技有限公司 | 中国大连 | 中国大连 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下取得 | |
| 德豪润达（香港）照明科技有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海市德豪润达照明科技有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海三颐照明有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海德豪三颐照明有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 香港德豪三颐照明有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 珠海德瑞电气有限公司 | 中国珠海 | 中国珠海 | 制造业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 8.985% | -795,254.42 | 177,183,464.60 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 2,183,811,458.35 | 75,728,740.69 | 2,259,540,199.04 | 287,548,383.79 | 287,548,383.79 | 2,177,359,089.12 | 86,664,264.29 | 2,264,023,353.41 | 283,180,626.44 | 283,180,626.44 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 160,281.06 | -8,850,911.72 | -8,850,911.72 | -2,950.70 | 184,648.11 | 34,061,301.04 | 34,061,301.04 | -1,692,879.75 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 雷士国际控股有限公司 | 中国大陆 | 开曼群岛 | 制造业 | 17.51% | 权益法 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 雷士国际控股有限公司 | 雷士国际控股有限公司 |
| 流动资产 | 2,321,078,000.00 | 2,345,760,000.00 |
| 非流动资产 | 2,023,475,000.00 | 2,028,280,000.00 |
| 资产合计 | 4,344,553,000.00 | 4,374,040,000.00 |
| 流动负债 | 902,907,000.00 | 955,100,000.00 |
| 非流动负债 | 94,052,000.00 | 104,030,000.00 |
| 负债合计 | 996,959,000.00 | 1,059,130,000.00 |
| 少数股东权益 | 72,809,000.00 | 90,280,000.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 3,274,785,000.00 | 3,224,630,000.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 573,414,853.50 | 663,950,000.00 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 566,784,932.28 | 582,770,000.00 |
| 营业收入 | 1,143,253,000.00 | 1,100,956,000.00 |
| 净利润 | 73,063,000.00 | 73,457,000.00 |
| 其他综合收益 | -10,974,000.00 | -1,763,000.00 |
| 综合收益总额 | 62,089,000.00 | 71,694,000.00 |
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 9,517,630.07 | 9,643,924.61 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -27,021.87 | -27,257.68 |
| --综合收益总额 | -27,021.87 | -27,257.68 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是购买理财产品等的安排来降低利率风险。
2.汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 82,450,014.89 | 5,084,195.61 | 87,534,210.50 | 49,504,556.72 | 111,867,338.11 | 161,371,894.83 |
| 应收账款 | 247,292,535.62 | - | 247,292,535.62 | 312,271,901.07 | 312,271,901.07 | |
| 其他应收款 | 193,788.08 | 75,288.35 | 269,076.42 | 2,261,469.14 | 706,116.13 | 2,967,585.27 |
| 应付账款 | 216,000.36 | 2,455,126.26 | 2,671,126.61 | 24,882,622.11 | 4,691,599.03 | 29,574,221.14 |
| 其他应付款 | 8,289,635.92 | 25,670,655.34 | 33,960,291.25 | 20,077,213.09 | 27,561,246.58 | 47,638,459.67 |
| 合计 | 338,441,974.85 | 33,285,265.55 | 371,727,240.41 | 408,997,762.13 | 144,826,299.85 | 553,824,061.98 |
十一、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明因原控股股东芜湖德豪投资所持股份被司法拍卖，浙江乘泽科技有限责任公司拍得172,346,953股股份，于2021年4月21日分别与建信基金管理有限责任公司、北信瑞丰基金管理有限公司及国寿安保基金管理有限公司签订《关于安徽德豪润达电气股份有限公司之股份收购框架协议》的表决权委托条款，浙江乘泽将直接持有公司172,346,953股股份及国寿安保基金－广发银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资105号集合资金信托计划、建信基金－兴业银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资103号集合资金信托计划、北信瑞丰基金－招商银行－华鑫国际信托－华鑫信托·慧智投资104号集合资金信托计划等所持211,782,247股股份对应的表决权，为公司的第一大表决权股东。公司报告期内变更为无控股股东、无实际控制人状态。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京维美盛景广告有限公司 | 联营企业 |
| 雷士国际控股有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江江山三友电子有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| NVC Lighting Do Brasil | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 怡达（香港）光电科技有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| ETI Solid State Lighting Inc. | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 阿卡得(扬州)电子有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 浙江雷士灯具有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 怡东（珠海）科技有限公司 | 联营企业雷士国际之子公司 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 其他关联公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 原材料采购 | 38,822,613.53 | 否 | 23,854,025.07 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 2,902,078.41 | 否 | 1,564,384.11 | |
| 浙江江山三友电子有限公司 | 原材料采购 | 476,639.05 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 阿卡得(扬州)电子有限公司 | 水电费 | 2,887.73 | 7,655.39 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 服务费 | 122,140.88 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | LED应用（照明） | 43,808,055.35 | 28,671,482.91 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 材料销售 | 5,420.33 | 1,106.06 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 水电费 | 985,592.54 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 加工劳务等服务 | 422,324.45 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 服务费 | 170,912.95 | |
| 浙江雷士灯具有限公司 | LED应用（照明） | 1,504.42 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 材料销售 | 101,397.44 | 395,166.82 |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 服务费 | 44,523.14 | 14,622.64 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 设备 | 73,030.27 | 69,867.79 |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 设备 | 28,328.98 | |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 厂房 | 313,436.10 | |
| 阿卡得(扬州)电子有限公司 | 厂房 | 1,523.81 | 133,485.72 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 厂房 | 150,843.55 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 40,000,000.00 | 2019年04月12日 | 2021年04月12日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 北京维美盛景广告有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| NVC Lighting Do Brasil | 27,427.84 | 27,427.84 | 27,702.96 | 27,702.96 | |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 778,630.86 | 134,463.62 | 755,802.14 | 38,655.02 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 22,171,342.72 | 646,060.71 | 25,313,819.33 | 714,774.88 | |
| 其他应收款 | |||||
| ETI Solid State Lighting Inc | 25,549.93 | 10,691.34 | 25,622.11 | 10,727.42 | |
| 怡迅（芜湖）光电科技有限公司 | 11,772.00 | 1,530.36 | 3,924.00 | 510.12 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 1,463,006.96 | 190,190.90 | 1,461,657.48 | 703,243.23 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 99,716.48 | 12,963.14 | |||
| 怡东（珠海）科技有限公司 | 22,121.58 | 2,875.81 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 413,532.19 | 186,005.88 | |
| 浙江江山三友电子有限公司 | 2.03 | ||
| 珠海诺凯电机有限公司 | 18,898,199.64 | 23,145,816.33 | |
| 其他应付款 | |||
| ETI Solid State Lighting Inc. | 38,098.85 | 38,536.57 | |
| 怡迅（珠海）光电科技有限公司 | 6,742,344.70 | 7,140,723.76 | |
| 怡达（香港）光电科技有限公司 | 5,906,307.98 | 5,701,259.01 | |
| 珠海诺凯电机有限公司 | 11,621.96 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
经营租赁承诺 （1）公司承租位于珠海市高新区唐家湾镇金凤路1号的房产物业用于生产经营，承租建筑物面约为162,955.93平方米，物业持有人为珠海凯雷电机有限公司，租赁期自2021年1月1日起至2021年12月31日止，双方协议每月租金(含税）为2,933,206.74元，管理费交于珠海瑞恒达房地产开发有限公司，每月(含税）为488,867.79元。 （2）公司承租位于中山五桂山长命水大街44号的房产物业用于生产经营，承租建筑物面约为86,666.00平方米，物业持有人为威斯达电器（中山）制造有限公司，租赁期自2020年8月13日起至2022年8月12日止，双方协议每月租金（不含税）为1,203,268.96元。该合同于2021年4月已终止。
（3）公司承租位于唐家湾镇科技创新海岸中珠南路1号的房产物业用于生产经营，承租建筑物面约为24,549.15平方米，物业持有人为珠海瑞恒投资有限公司，租赁期自2020年10月1日起至2021年12月31日止，双方协议每月租金（含税）为544,813.03元。
2、或有事项
（1）对外担保
本公司及公司之子公司报告期内提供的担保情况详见本财务报表附注“十二、5（3）”
（2）累计诉讼、仲裁事项
截至2021年06月30日，公司及控股子公司作为被告或共同被告的累计未结诉讼、仲裁事项共81项，涉及金额为13022.41万元。
十四、资产负债表日后事项
本报告期无其他资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| LED芯片业务事业部 | 979,951.79 | 48,227,692.09 | -34,598,109.57 | -34,598,109.57 | -33,797,135.24 | |
| LED显示屏业务事业部 | 16,931,973.25 | 4,957,165.65 | -8,297,610.32 | -8,297,610.32 | -8,297,610.32 | |
| 芜湖三颐照明有限公司 | 8,587,142.29 | 4,638,458.32 | -3,406,531.08 | -3,406,531.08 | -3,406,531.08 |
公司于2021年4月关停芜湖三颐照明有限公司业务，因此芜湖三颐照明有限公司为本期确认的终止经营。
2、分部信息
基于本公司内部管理现实，未划分报告分部。
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）按业务和产品类型的收入、成本列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务-厨房家电 | 777,234,504.02 | 717,430,157.31 | 700,215,998.79 | 633,458,112.62 |
| 主营业务-LED芯片及应用 | 100,345,483.08 | 87,108,973.13 | 105,040,674.41 | 94,952,568.28 |
| 主营业务-其他 | 72,894,749.21 | 61,684,363.29 | 46,912,757.80 | 41,000,561.15 |
| 其他业务 | 25,770,611.08 | 24,586,232.05 | 21,504,716.61 | 19,174,131.83 |
| 合 计 | 976,245,347.39 | 890,809,725.78 | 873,674,147.61 | 788,585,373.88 |
（2）按分地区的收入、成本列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务-国内 | 211,833,643.58 | 186,958,313.05 | 301,410,908.08 | 269,541,512.82 |
| 主营业务-国外 | 738,641,092.73 | 679,265,180.68 | 550,758,522.92 | 499,869,729.23 |
| 其他业务 | 25,770,611.08 | 24,586,232.05 | 21,504,716.61 | 19,174,131.83 |
| 合 计 | 976,245,347.39 | 890,809,725.78 | 873,674,147.61 | 788,585,373.88 |
（3）关于对雷士国际投资情况的说明
公司通过全资子公司德豪润达国际（香港）有限公司持有香港联合交易所有限公司挂牌的雷士国际控股有限公司（HK.02222，以下简称“雷士国际”）普通股740,346,000股，占其已发行普通股的17.51%，为其第一大股东。公司于2021年1月13日召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于拟出售公司持有的雷士国际股票的议案》，同意授权管理层自董事会审议通过之日起3个月内在香港证券交易所二级市场竞价减持的方式出售公司之子公司持有的雷士国际控股有限公司（股票代码：02222.HK，以下简称“雷士国际”）股票不超过13,000万股。具体内容详见公司于2021年1月18日公告披露的《关于拟出售公司持有的雷士国际股票的公告》（公告编号：2021-05）。2021年1月18日至1月29日，公司之子公司通过二级市场集中竞价方式累计出售雷士国际股票130,000,000股，占雷士国际已发行普通股4,227,280,649股（截止2021年1月5日）的3.08%，本次出售后，截至本报告日，公司之子公司持有雷士国际股票740,346,000股，占雷士国际已发行普通股4,227,280,649股的17.51%。具体内容详见公司于2021年1月29日公告披露的《关于出售股票资产完成的公告》（公告编号：2021-15）。截至2021年06月30日，公司对该项股权投资的账面价值为人民币56,678.49万元，其中本期按照权益法调整确认的投资收益-2515.82万元。
（4）关于芜湖德豪投资有限公司所持有公司股票被公开拍卖事项
北京市第二中级人民法院就华鑫国际信托有限公司与芜湖德豪投资有限公司关于证券交易合同纠纷（因增信担保而引起债务纠纷），于2021年3月26日至2021年3月28日公开拍卖芜湖德豪投资所持有的221,007,786股公司股票（股份性质为无限售流通股）。其中，146,572,839股拍卖的竞得人为浙江乘泽科技有限责任公司；74,434,947股拍卖的竞得人为蚌埠鑫睿项目管理有限公司。截至本报告日，上述被司法拍卖的221,007,786股公司股份已全部完成过户登记手续。公司于近日获悉，浙江乘泽已于2021年4月21日分别与建信基金管理有限责任公司（以下简称“建信基金”）、北信瑞丰基金管理有限公司（以下简称“北信瑞丰”）及国寿安保基金管理有限公司（以下简称“国寿基金”）签订了《关于安徽德豪润达电气股份有限公司之股份收购框架协议》（以下合称“《股份收购框架协议》”），约定建信基金、北信瑞丰及国寿基金将其管理的“建信华鑫信托慧智投资103号资产管理计划”（ 交易所账户名称为“建信基金-兴业银行-华鑫信托-华鑫信托?慧智投资103号集合资金信托计划”，以下简称“103号资管计划”）、北信瑞丰管理的“北信瑞丰基金丰庆219号资产管理计划”（交易所账户名称为“北信瑞丰基金-招商银行-华鑫国际信托-华鑫信托?慧智投资104号集合资金信托计划”，以下简称“104号资管计划”）及国寿基金管理的“国寿安保-华鑫信托定增7号资产管理计划”（交易所账户名称为“国寿安保基金-广发银行-华鑫信托-华鑫信托?慧智投资105号集合资金信托计划”，以下简称“105号资管计划”）持有的全部德豪润达股份（211,782,247股，占贵公司总股本比例为12%）对应的表决权委托浙江乘泽行使，表决权委托期间为自《股份收购框架协议》签署之日起至《股份收购框架协议》终止/解除日或相应股份交割日（以孰早为准）。同时，《股份收购框架协议》约定了浙江乘泽将通过大宗交易的方式收购“103号资产管理计划”、“104号资产管理计划”及“105号资产管理计划”持有的全部德豪润达股份。根据《股份收购框架协议》的表决权委托，浙江乘泽将直接持有上市公司146,572,839股股份及211,782,247股股份对应的表决权，成为公司的第一大股东。详情请查阅公司于2021年4月24日披露的《关于股东所持部分股份将被司法拍卖完成过户的公告》（编号：2021—41）。
上海市第二中级人民法院于2021年5月24日至2021年5月25日公开拍卖公司股东芜湖德豪投资有限公司（以下简称“芜湖德豪投资”）所持有的25,774,114股公司股票（股份性质为无限售流通股）。本次拍卖的竞得人为公司第一大表决权股东浙江乘泽科技有限责任公司。截至本报告披露日，本次被司法拍卖的25,774,114股公司股份已全部完成过户登记手续。浙江乘泽直接持有上市公司172,346,953股股份及211,782,247股股份对应的表决权，为公司的第一大表决权股东。详情请查阅公司于2021年6月月29日披露的《关于股东所持部分股份将被司法拍卖完成过户的公告》（编号：2021—80）。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 27,845,680.90 | 24.26% | 27,845,680.90 | 100.00% | 0.00 | 27,958,660.89 | 24.55% | 27,958,660.89 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 86,916,246.82 | 75.74% | 68,680,629.35 | 79.02% | 18,235,617.47 | 85,941,970.67 | 75.45% | 57,942,030.27 | 67.42% | 27,999,940.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 85,194,068.27 | 74.24% | 68,680,629.35 | 80.62% | 16,513,438.92 | 85,178,843.37 | 74.78% | 57,942,030.27 | 68.02% | 27,236,813.10 |
| 内部关联方组合 | 1,722,178.55 | 1.50% | 1,722,178.55 | 763,127.30 | 0.67% | 763,127.30 | ||||
| 合计 | 114,761,927.72 | 100.00% | 96,526,310.25 | 18,235,617.47 | 113,900,631.56 | 100.00% | 85,900,691.16 | 27,999,940.40 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 芜湖市住房与城乡建设委员会 | 22,838,640.04 | 22,838,640.04 | 100.00% | 以前年度无法与之联系，预计无法收回。 |
| Sears Holdings Global Sourcing LTD(SEARS ROEBUCK & CO.) | 1,254,172.22 | 1,254,172.22 | 100.00% | 该公司经营困难，预计无法收回 |
| 庄盖高速公路路基工程第九合同段项目经理部（中铁九局集团有限公司） | 1,664,923.00 | 1,664,923.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京中成新照明科技有 | 1,410,524.64 | 1,410,524.64 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 限公司 | ||||
| 广州烯谷商贸有限公司 | 654,047.00 | 654,047.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 珠海华发商贸控股有限公司 | 23,374.00 | 23,374.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 27,845,680.90 | 27,845,680.90 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 85,194,068.27 | 68,680,629.35 | 80.62% |
| 内部关联方组合 | 1,722,178.55 | 0.00% | |
| 合计 | 86,916,246.82 | 68,680,629.35 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,737,678.57 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 2,040,900.00 |
| 3年以上 | 110,983,349.15 |
| 3至4年 | 1,626,166.63 |
| 4至5年 | 34,175,575.59 |
| 5年以上 | 75,181,606.93 |
| 合计 | 114,761,927.72 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 85,900,691.16 | 10,625,619.09 | 96,526,310.25 | |||
| 合计 | 85,900,691.16 | 10,625,619.09 | 96,526,310.25 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 80,191,890.00 | 69.88% | 63,711,663.10 |
| 第二名 | 22,838,640.04 | 19.90% | 22,838,640.04 |
| 第三名 | 2,671,755.20 | 2.33% | 2,671,755.20 |
| 第四名 | 1,664,923.00 | 1.45% | 1,664,923.00 |
| 第五名 | 1,410,524.64 | 1.23% | 1,410,524.64 |
| 合计 | 108,777,732.88 | 94.79% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,252,055,459.35 | 5,528,951,160.72 |
| 合计 | 5,252,055,459.35 | 5,528,951,160.72 |
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金 | 1,383,048.08 | 1,270,066.44 |
| 保证金、押金 | 3,262,668.11 | 2,679,341.71 |
| 材料款 | 4,437,358.14 | 8,721,362.29 |
| 非流动资产款 | 4,771,852.80 | 4,616,759.56 |
| 股权转让款 | 8,250,000.00 | 8,250,000.00 |
| 代垫款/代扣代缴款 | 110,271.58 | 121,508.35 |
| 与子公司往来款 | 5,242,582,495.62 | 5,517,982,292.59 |
| 其他 | 2,249,122.49 | 4,490,296.43 |
| 合计 | 5,267,046,816.82 | 5,548,131,627.37 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 16,757,175.11 | 2,423,291.54 | 19,180,466.65 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 471,300.56 | 471,300.56 | ||
| 本期转回 | 2,516,335.30 | 2,144,074.44 | 4,660,409.74 | |
| 2021年6月30日余额 | 14,712,140.37 | 279,217.10 | 14,991,357.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,246,137,952.32 |
| 1至2年 | 8,968,992.24 |
| 2至3年 | 154,244.29 |
| 3年以上 | 11,785,627.97 |
| 3至4年 | 266,070.83 |
| 4至5年 | 1,052,155.69 |
| 5年以上 | 10,467,401.45 |
| 合计 | 5,267,046,816.82 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 19,180,466.65 | 471,300.56 | 4,660,409.74 | 14,991,357.47 | ||
| 合计 | 19,180,466.65 | 471,300.56 | 4,660,409.74 | 14,991,357.47 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 往来款 | 3,157,169,835.97 | 1年以内 | 59.94% |
| 芜湖德豪润达光电科技有限公司 | 往来款 | 489,915,112.49 | 1年以内 | 9.30% | |
| 扬州德豪润达光电有限公司 | 往来款 | 470,902,916.43 | 1年以内 | 8.94% | |
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 往来款 | 266,441,789.46 | 1年以内 | 5.06% | |
| 德豪(大连)投资有限公司 | 往来款 | 260,377,862.50 | 1年以内 | 4.94% | |
| 合计 | -- | 4,644,807,516.85 | -- | 88.19% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,155,922,437.36 | 1,236,054,241.48 | 3,919,868,195.88 | 5,155,922,437.36 | 1,236,054,241.48 | 3,919,868,195.88 |
| 对联营、合营企业投资 | 877,171.04 | 877,171.04 | 904,192.91 | 904,192.91 | ||
| 合计 | 5,156,799,608.40 | 1,236,054,241.48 | 3,920,745,366.92 | 5,156,826,630.27 | 1,236,054,241.48 | 3,920,772,388.79 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 珠海德豪润达电气有限公司 | 1,004,759,542.30 | 1,004,759,542.30 | |||||
| 北美电器(珠海)有限公司 | 8,413,608.00 | 8,413,608.00 | |||||
| 广东健隆光电科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 深圳市锐拓显示技术有限公司 | 206,713,903.19 | ||||||
| 蚌埠德豪光电科技有限公司 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | |||||
| 广东德豪润达照明系统工程有限公司 | 10,200,000.00 | ||||||
| 广州德豪润达光电科技有限公司 | 7,421,536.46 | 7,421,536.46 | 2,578,463.54 | ||||
| 蚌埠崧欣电子科技有限公司 | 19,736,539.34 | 19,736,539.34 | |||||
| 惠州雷通光电器件有限公司 | 28,560,000.00 | 28,560,000.00 | |||||
| 蚌埠三颐半导体有限公司 | 1,980,842,726.97 | 1,980,842,726.97 | 795,982,157.56 | ||||
| 扬州德豪润达光电有限公司 | 579,934,242.81 | 579,934,242.81 | 220,579,717.19 | ||||
| 芜湖三颐光电材料有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 芜湖三颐照明有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 合计 | 3,919,868,195.88 | 3,919,868,195.88 | 1,236,054,241.48 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 珠海市蓝金环保科技有限公司 | 904,192.91 | -27,021.87 | 877,171.04 | ||||||||
| 小计 | 904,192.91 | -27,021.87 | 877,171.04 | ||||||||
| 合计 | 904,192.91 | -27,021.87 | 877,171.04 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 5,607,947.53 | 4,754,842.68 | 12,001,068.24 | 11,059,221.06 |
| 合计 | 5,607,947.53 | 4,754,842.68 | 12,001,068.24 | 11,059,221.06 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -27,021.87 | -27,257.68 |
| 合计 | -27,021.87 | -27,257.68 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -20,276,515.69 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 36,115,755.30 | |
| 债务重组损益 | 2,699,788.73 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,962,531.20 | |
| 减：所得税影响额 | -1,313,873.63 | |
| 少数股东权益影响额 | -65,654.21 | |
| 合计 | 25,881,087.38 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -10.03% | -0.0960 | -0.0960 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -11.56% | -0.1106 | -0.1106 |