博瑞传播：博瑞传播2021年半年度报告

公司代码：600880 公司简称：博瑞传播

成都博瑞传播股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人母涛、主管会计工作负责人苟军及会计机构负责人（会计主管人员）吴梅声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 13

第五节 环境与社会责任 ...... 15

第六节 重要事项 ...... 16

第七节 股份变动及股东情况 ...... 24

第八节 优先股相关情况 ...... 27

第九节 债券相关情况 ...... 27

第十节 财务报告 ...... 28

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
本公司、公司、上市公司、博瑞传播	指	成都博瑞传播股份有限公司
博瑞投资	指	成都博瑞投资控股集团有限公司
博瑞教育	指	四川博瑞教育有限公司
漫游谷	指	北京漫游谷信息技术有限公司
梦工厂	指	成都梦工厂网络信息有限公司
博瑞眼界	指	四川博瑞眼界户外传媒有限公司
博瑞小贷	指	成都博瑞小额贷款有限公司
生学教育	指	四川生学教育科技有限公司
报告期	指	2021年半年度
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币

公司的中文名称	成都博瑞传播股份有限公司
公司的中文简称	博瑞传播
公司的外文名称	Chengdu B-ray Media Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	B-RAY MEDIA
公司的法定代表人	母涛

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	苟军	王薇
联系地址	成都市锦江区三色路38号“博瑞·创意成都”大厦A座23楼	成都市锦江区三色路38号“博瑞·创意成都”大厦A座23楼
电话	028-87651183	028-62560962
传真	028-62560793	028-62560793
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	成都市锦江工业园区
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	成都市锦江区三色路38号“博瑞?创意成都”大厦A座
公司办公地址的邮政编码	610063
公司网址	www.b-raymedia.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	具体详见公司于2021年6月7日披露的《关于变更相关电子邮箱的公告》（临2021-032号）

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	报告期内无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	博瑞传播	600880	四川电器

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	291,621,709.63	171,853,248.09	69.69
归属于上市公司股东的净利润	35,049,265.01	30,354,663.07	15.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	32,535,676.16	33,093,182.57	-1.68
经营活动产生的现金流量净额	-123,679,821.38	-48,313,368.44	-156.00
营业总收入	317,542,395.10	196,443,751.71	61.65
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,940,172,189.89	2,929,148,479.82	0.38
总资产	3,559,546,680.82	3,553,964,126.36	0.16

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.03	0.03	0.00
稀释每股收益（元／股）	0.03	0.03	0.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.03	0.03	0.00
加权平均净资产收益率（%）	1.19	1.05	增加0.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.11	1.15	减少0.04个百分点

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-91,237.62
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,817,272.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	228,190.36
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-147,909.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,935,054.20
少数股东权益影响额	-537,369.57
所得税影响额	-690,412.11
合计	2,513,588.85

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期，公司主营业务包括以学校教育、智慧教育为主，并开展课外培训的教育业务；以自主研发游戏产品，与游戏运营平台联合运营游戏项目的游戏业务；以竞拍、自建等方式获取经营户外广告业务，并同时兼顾楼宇租赁及小额贷款业务。行业情况说明：

1、教育行业发展情况

1）民办K12教育：2021年4月7日国务院总理李克强签署了修订后的《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》，自2021年9月1日期实施。该条例对义务教育阶段的的设立、组织招生、关联交易等方面监管趋严，高中教育政策相对趋宽。因此，从政策导向看，义务教育阶段以公办力量为主导，强调公平、公益属性；义务教育阶段民办学校出现收紧信号。

2）智慧教育：2021年7月，教育部等六部门印发《关于推进教育新型基础设施建设构建高质量教育支撑体系的指导意见》，明确提到了未来教育重点关注创新领域，如大数据、云计算等信息技术，意在利用新型信息技术与大数据的结合来推动未来的教育发展，教育信息化将有更广阔的发展空间。

2、游戏行业发展情况

2021年游戏行业仍具备非常强大的市场潜力，二次元移动游戏、超休闲游戏、海外市场、IP游戏、云游戏、单机/主机游戏六大领域预计将获得较大成长。游戏作为我国文化产业的重要一部分，其发展离不开国家政策的推动。经过近两年的调整以及版号的积压清理，版署的版号审批已趋于常规化，有一定的审批节奏，但是从版号总量来看，仍受到一定的限制。游戏版号依然持续成为稀缺资源。细分市场成为游戏行业新的成长机会，其中二次元游戏、出海、IP游戏改编等被普遍视为下一个行业增长点。

3、户外广告行业发展情况

随着互联网的高速发展，户外广告正不断向数字化、场景化的方向迈进。数字化、体验式将成为户外广告的重点发展方向，以适应社会发展。

4、小贷行业发展情况

随着《中国银保监会办公厅关于加强小额贷款公司监督管理的通知》发布，小额贷款行业进入规范化发展阶段。未来，小贷公司仍需坚守放贷主业、拓宽融资渠道，同时坚持小额分散，加强风险控制。数字化转型预计将是小额贷款公司行业未来的发展方向，数字金融可进一步降低交易成本和风险成本，拓展客户准入渠道，增强小额贷款公司的竞争力。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）良好的区域发展环境及产业政策支持

当前，成都正在加快推进世界文化名城及“三城三都”建设（世界文创名城、世界旅游名城、世界赛事名城、国际美食之都、国际音乐之都、国际会展之都），公司作为成都市属文化传媒类国有上市公司，将充分挖掘和高效运用城市政策加持、战略加持，借助城市功能提升敏锐寻找发展机遇，奋力将公司打造成为成都市文创新经济的重要资本平台。

（二）成熟的企业规范治理体系

公司自上市以来，经过多年的积累，建立了成熟的规范治理体系。公司经营思路清晰，运营机制成熟，内部管理规范，人员队伍稳定，现有核心管理团队具备较为丰富企业运营管理经验；公司通过修订完善规章制度、建立职业经理人制度、重构业绩考核体系、推行首席内控官等深改举措，管理体制和治理结构得到进一步优化完善，确保了公司的可持续健康发展。

（三）财务稳健，抗风险能力强

目前公司财务管理体系健全，内控机制完善，资金充裕、负债率低，信用评级良好，为公司未来快速发展奠定了基础。公司将充分利用成都市唯一国有控股文化传媒上市公司的资本平台优势，依托控股股东成都传媒集团的支持，充分嫁接优质资源、积极参与成都市重点文创项目建设。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年，公司围绕“高质量发展攻坚年”目标，对外密切关注行业政策的变动，积极采取措施适应市场变化；对内不断加强内部控制、夯实主营业务、优化产业布局，有序推进各项工作，持续增强公司盈利能力。报告期内，公司实现营业总收入31754.24万元，较上年同期增长

61.65%；归属于上市公司股东净利润3504.93万元，较上年同期增长15.47%。

（一）公司主营业务运营

1、游戏板块全面调整及优化，谋划发展新方向

报告期内，公司启动游戏板块深度改革行动，以市场化方式选聘具有资深行业经验和背景的职业经理人，强化游戏团队力量，并通过逐步整合漫游谷与梦工厂的协同运营，取得了持续向好的局面。公司深度挖潜降耗，确保了旗下在营游戏的平稳运行；加大对新游戏的研究与开发，两款新产品已在对接上线工作，有望下半年正式上线运营；海外市场开拓稳步推进，《全民主公》在越南市场已开始本地化对接。截止本报告披露日，漫游谷已启动通过公开挂牌增资扩股的方式引入战略投资者的工作，拟通过引入资源，激活机制，增强发展活力，提高运营效率。上半年，公司游戏业务整体实现营业收入4167.36万元，同比增加323.24万元；实现净利润-655.79万元，同比减亏217.40万元。

2、学校教育强管理平稳发展，智慧教育项目开新篇持续发力

（1）学校业务全力抓好教育教学，积极响应政策谋篇新局

在民促法及“双减”政策等影响下，公司积极应对，全面落实教育板块内部改革整合工作。上半年树德博瑞学校继续强抓校内教学管理工作，教学业绩稳定。2021年度秋季招生规模与上年度基本持平，确保了学校下一步的良性运转。九瑞大学堂严格依照相关政策推进培训业务，随着上学年的结束，正全面转向素质教育业务，计划开设体育、艺术、综合实践活动等非学科类课程，同时探索职业教育培训。

报告期内，学校教育及培训业务实现营业收入6613.39万元，同比增加951.67万元；实现净利润1609.84万元，同比增加148.87万元。

（2）生学教育深耕区域化教育服务类支撑项目，开启“生命教育”产品线

2021年上半年，生学教育持续深耕区域化教育服务类支撑项目，以大运村及南充中学的信息化建设项目为主推进公司业务继续保持增长态势，实现新签单金额1.69亿元，同比增幅152.24%，其中大部分项目的竣工结算工作将在下半年完成。同时，公司从关注学生身心健康的角度出发，全力打造“生命教育”产品线，以助力未来“生命教育”的体系化、品牌化发展。报告期内，生学教育实现营业收入9042.09万元；实现净利润676.04万元。

3、广告板块着力化解遗留问题，积极拓展新阵地

报告期内，公司广告板块积极调整经营思路，一方面快速处理亏损媒体，化解遗留问题；另一方面强化业务拓展，全力推进公交媒体代理、经营；探索互联网广告代理合作，尝试布局新媒体业务领域。报告期内，博瑞眼界实现营业收入6568.07万元，同比增加1587.51万元，实现净利润596.66万元，同比增利144.83万元。

4、小贷业务积极推动不良贷款清收，并加快线上业务转型

在小贷行业监管政策趋严情况下，公司持续推动不良贷款的清收工作并取得显著成效；同时与中国平安集团成员公司合作开发新产品“网申房抵贷”，迈出金融科技化重要一步。报告期内，公司小贷业务实现营业总收入2592.07万元，同比增加133.02万元；实现净利润1272.91万元，同比减少860万元，主要系上年同期逾期贷款清收取得成效转回已计提的贷款减值损失影响净利润增加所致，剔除该项影响，博瑞小贷本期实现的净利润较上年同期基本持平。

5、楼宇租赁业务经营稳定并取得积极成效

上半年，麦迪亚置业针对到期客户实施一对一的营销，持续推进续租签约工作并取得积极成效，楼宇出租率基本稳定。同时梳理并处置相关闲置资产，实现资产效益最大化。报告期内实现营业收入2588.83万元，同比增加485.98万元；实现净利润665.59万元，同比增加243.70万元。

（二）重点工作的推进

1、签订成都文所增资扩股协议，助推公司文创经济的发展

报告期内，公司联合中数图完成了成都文交所的重组改造工作，并正式签订增资扩股协议，截至本报告出具之日，相关手续正在加快办理中。同时，文交所股东多方也在积极对接下一步的

业务，已与央视国际网络签订战略业务合作协议，将在推进内容代运营服务和推广业务等方面开展合作。

2、参与投资洛克公园项目，项目探索新型运动场馆的融合发展。

公司旗下博瑞利保基金与上海洛合体育开展合作，已投资其旗下优质文创新经济项目洛克公园，探索集运动娱乐体验的新型综合运动场馆的融合发展。

3、认购新彩骅章及干杯基金份额，蓄势新文创产业发展

报告期内，公司先后以自有资金1亿元认购新彩骅章基金份额、5000万元认购干杯基金份额。参与上述相关基金有助于公司在文化产业的布局，把握市场发展机遇，培育新的利润增长点。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用 □不适用

2021年4月，《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》落地，该政策进一步规范实施义务教育的民办学校。5月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于规范民办义务教育发展的意见》。6月，四川省教育厅等四部门联合发出《关于暂停审批设立民办义务教育学校的通知》，要求不得批准已有民办义务教育学校设立新校区，不得同意已有民办教育学校扩大教学规模等。7月，教育部等八部门发布《关于规范公办学校举办或者参与举办民办义务教育学校的通知》。公司存在不能扩建、扩校而带来的未来成长空间受限的风险，同时也不排除未来学校由民办转公立的风险。

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	291,621,709.63	171,853,248.09	69.69
营业成本	197,233,634.15	107,282,390.68	83.85
销售费用	17,747,108.00	8,880,674.89	99.84
管理费用	38,411,039.50	31,271,567.86	22.83
研发费用	19,919,310.23	19,511,805.52	2.09
财务费用	-4,402,686.22	-8,459,831.36	47.96
经营活动产生的现金流量净额	-123,679,821.38	-48,313,368.44	-156.00
投资活动产生的现金流量净额	-72,130,048.04	-8,114,136.93	-788.94
筹资活动产生的现金流量净额	88,852,740.43	6,214,365.04	1,329.80
营业总收入	317,542,395.10	196,443,751.71	61.65

中心（有限合伙）本期吸收少数股东投资所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

公司2020年末完成对四川生学教育科技有限公司60%的股权收购，本期合并范围较上年同期相应增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

1、投资收益本期数较上期数增加 3,098,036.55 元，增加75.50%，主要系按权益法核算的长期股权投资收益较上期增加所致。

2、其他收益本期数较上期数增加2,450,598.00元，增长510.56%，主要系上年末完成对生学教育公司60%的股权收购，合并范围发生变化所致。

3、信用减值损失本期数较上期数增加13,024,702.62 元，增加107.78%，主要系上年末完成对生学教育公司60%的股权收购，合并范围发生变化，以及博瑞小贷公司上期逾期贷款清收取得成效转回已计提的贷款减值损失所致。

4、营业外收入本期数较上期数减少3,950,818.59元，下降92.98%，主要系上期核销预计负债以及本期取得的政府补助较上期减少所致。

5、营业外支出本期数较上期数减少7,823,381.82 元，下降97.09%，主要系上期发生疫情捐赠支出影响所致。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年度末	上年度末占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年度变动比例（%）	情况说明
应收票据	2,556,695.10	0.07	1,803,356.50	0.05	41.77	主要系本期以承兑汇票方式结算货款且期末尚未到期的承兑汇票较期初增加所致。
其他非流动金融资产	100,220,700.00	2.82	30,421,000.00	0.86	229.45	主要系新增对上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司等的投资所致。
在建工程	180,000.00	0.01	828,544.46	0.02	-78.28	主要系在建工程完工结转所致。
开发支出	11,440,687.67	0.32	8,638,044.96	0.24	32.45	主要系生学教育公司智慧教育产品开发项目开发支出增加所致。
短期借款	48,364,000.00	1.36	8,764,000.00	0.25	451.85	主要系生学教育公司及才子软件信息公司短期借款增加所致。

预收款项	207,235.31	0.01	124,206.33	0.00	66.85	主要系1年以内预收账款增加所致。
应付职工薪酬	14,749,768.64	0.41	40,937,469.73	1.15	-63.97	主要系上年末计提的年终奖等已发放所致。
应交税费	14,305,665.25	0.40	21,974,777.73	0.62	-34.90	主要系应交税费已缴纳所致。
其他流动负债	1,328,647.17	0.04	681,472.21	0.02	94.97	主要系与合同负债相关的待转销项税增加所致。
长期借款	1,700,000.00	0.05	2,840,000.00	0.08	-40.14	主要系生学教育公司归还借款所致。
递延收益	81,526.37	0.00	132,186.41	0.00	-38.32	主要系符合条件的递延收益计入其他收益所致。

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	10,045,544.45
其中：因申请诉讼保全被冻结的使用权受到限制的金额	1,885,000.00
根据收购协议临时存放于公司开立的共管账户的股权转让款	3,200,544.45
承兑汇票保证金	4,960,000.00
合计	10,045,544.45

被投资公司	主要业务	报告期内投资额（万元）	持股比例（%）
上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司	信息科技、体育竞赛组织	5,000.00	6.02
其他非上市公司股权		1,999.97

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、成都梦工厂网络信息有限公司

系本公司全资子公司，成立于2002年12月，主要从事网络游戏业务，注册资本2000万元人民币。截至报告期末，公司总资产41,598,544.66 元，所有者权益39,233,923.67 元；报告期内实现营业收入9,308,437.82 元、营业利润-2,537,886.19 元，净利润-2,607,815.18元。

2、北京漫游谷信息技术有限公司

系本公司全资子公司，成立于2004年2月，主要从事网络游戏业务，注册资本1000万元人民币。截至报告期末，公司总资产57,908,273.21 元，所有者权益-15,060,268.72 元；报告期内实现营业收入32,365,135.35 元、营业利润-3,887,035.57 元，净利润-3,950,082.33 元。

3、四川博瑞眼界户外传媒有限公司

系本公司控股子公司，成立于2006年12月，主要从事广告设计、制作与发布业务，注册资本2150.54万元人民币，本公司持有其93%的股份。截至报告期末，公司总资产228,025,405.58 元，所有者权益67,927,363.81 元；报告期内实现营业收入65,680,710.80 元、营业利润7,923,526.39 元，净利润5,966,606.26 元。

4、四川博瑞教育有限公司

系本公司全资子公司，成立于1998年1月，主要从事教育业务，注册资本1000万元人民币。截至报告期末，公司总资产427,792,614.40 元，所有者权益333,086,898.48 元；报告期内实现营业收入66,133,887.87 元、营业利润21,664,793.55 元，净利润16,098,365.44 元。

5、四川博瑞麦迪亚置业有限公司

系本公司全资子公司，成立于2008年7月，主要从事房屋租赁业务，注册资本5000万元人民币。截至报告期末，公司总资产720,455,356.31 元，所有者权益321,196,090.80 元；报告期内实现营业收入25,888,333.82 元、营业利润8,876,699.28 元，净利润6,655,874.43 元。

6、成都博瑞小额贷款有限公司

系本公司控股子公司，成立于2012年9月，主要从事发放贷款及相关咨询业务，注册资本5亿元人民币，本公司持有其84%的股份。截至报告期末，公司总资产714,110,370.95 元，所有者权益639,798,082.22 元；报告期内实现营业总收入25,920,685.47 元、营业利润17,131,330.53 元，净利润12,729,114.84 元。

7、武汉博瑞银福广告有限公司

系本公司控股子公司，成立于2010年11月，主要从事广告设计、制作与发布，注册资本2000万元人民币，本公司持有其60%股权。截至报告期末，公司总资产61,399,579.90 元，所有者权益-37,595,954.99 元；报告期内实现营业收入2,726,100.29 元，营业利润-5,111,906.77 元，净利润-5,111,906.77 元。

8、四川生学教育科技有限公司

系本公司控股子公司，成立于 2015 年 5 月，主要从事教育软件开发及及相关咨询，注册资本1113.33 万元人民币，本公司持有其 60%的股份。截至报告期末，公司总资产266,779,098.06 元，所有者权益59,859,287.45 元；报告期内实现营业收入90,420,915.75 元，营业利润7,999,913.02 元，净利润6,760,425.66 元。

9、成都小企业融资担保有限责任公司

系本公司参股子公司，成立于2001年5月，主要从事贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等融资性担保业务，注册资本25亿元人民币，本公司持有其12.6616%股份。截至报告期末，公司总资产3,716,729,042.28元，所有者权益2,554,833,617.32 元；报告期内实现营业收入63,494,757.43元、净利润22,424,456.35元。

10、成都每经传媒有限公司系本公司参股子公司，成立于2008年10月，主要从事编辑、发行《每日经济新闻》等业务，注册资本6000万元，本公司持有其35%股份。截至报告期末，公司总资产363,667,372.75元，所有者权益179,567,286.13 元；报告期内实现营业收入91,575,470.52元，净利润14,414,189.42元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、游戏板块经营的不确定性和商誉继续减值的风险。公司游戏板块目前仍有2.23亿元商誉存在，未来如公司游戏业务经营业绩不达预期，公司仍可能面临商誉减值的风险。

2、生学教育存在无法实现利润承诺的风险。公司于2020年11月完成对四川生学教育科技有限公司60%股权的收购并实现并表，2020年至2023年为业绩承诺期，未来若存在外部经济环境发生较大变化及内部管理核心人员流失严重等因素，生学教育可能面临无法实现利润承诺的风险。

3、转型升级不及预期的风险。公司已相继剥离了传统媒体业务、低效无效资产以及计提大额商誉减值，目前仍继续处于转型升级、突破发展瓶颈的关键时期。如无法在短期内做强现有主业或者找到新的稳定的利润增长点，公司可能存在转型升级不及预期的风险。

4、民促法实施条例等监管政策的颁布对教育板块未来发展的不确定性。2021年5月民促法实施条例落地，该政策对义务教育阶段的民办学校监管收紧，6月，四川省教育厅等部门联合发出《关于暂停审批设立民办义务教育学校的通知》，要求不得批准已有民办义务教育学校设立新校区，不得同意已有民办教育学校扩大教学规模等。公司存在不能扩建、扩校而带来的未来成长空间受限的风险，同时也不排除未来学校由民办转公立的风险。另外，“双减意见”出台后，公司旗下九瑞大学堂的培训业务将进行转型发展，将由学科类培训为主向素质教育类及职业培训业务转型。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020	2021年	上海证券交易所	2021年6月	会议审议通过了《2020年度董事会工作报告》

年年度股东大会

6月28日

29日

《2020年度监事会工作报告》《2020年年度报告》《2020年度财务决算报告》、2020年度利润分配预案、2020年度日常关联交易完成情况及2021年度计划的议案、选举董事等共计12个议案等。具体内容详见公司于上海证券交易所官网披露的临2021-035号公告

姓名	担任的职务	变动情形
章劲松	独立董事	离任
叶涛	副总经理兼财务总监	离任
沈丁丁	董事	选举

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	成都传媒集团和成都日报报业集团	（1）本单位及本单位的关联方与上市公司的主要经营业务存在部分经营范围相同的情形，存在少量同业竞争以及潜在的同业竞争关系。本单位将不再新设、投资或者通过其他安排控制或重大影响任何与上市公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业。（2）如本单位及本单位的关联方获得的商业机会，与上市公司主要经营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本单位将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会让与上市公司，以避免与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争，确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。（3）如违反上述承诺给上市公司造成损失的，本单位将赔偿上市公司由此遭受的损失。	承诺日期为2016年12月20日	是	是
	解决关联交易	成都传媒集团和成都日报报业集团	（1）就本单位及本单位的关联方与上市公司之间已存在及将来不可避免发生的关联交易事项，保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与上市公司发生交易。如未按市场交易的公平原则与上市公司发生交易，而给上市公司造成损失或已造成损失，本单位将承担赔偿责任。（2）本单位将善意履行作为上市公司实际控制人的义务，充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。本单位将严格按照中国《公司法》以及上市公司的公司章程规定，促使成都博瑞投资控股集团有限公司及成都新闻宾馆提名的上市公司董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。（3）本单位	承诺日期为2016年12月20日	是	是

			及本单位的关联方，将尽可能避免与上市公司发生关联交易。（4）本单位及本单位的关联方承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司资金，也不要求上市公司为本单位及本单位的关联方进行违规担保。（5）如果上市公司在今后的经营活动中必须与本单位或本单位的关联方发生不可避免的关联交易，本单位将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、中国证监会、上海证券交易所的相关规定以及上市公司的章程等内部治理相关制度的规定履行有关程序，在上市公司股东大会对关联交易进行表决时，促使成都博瑞投资控股集团有限公司及成都新闻宾馆严格履行回避表决的义务；与上市公司依法签订协议，及时进行披露；保证按照正常的商业条件进行，且本单位及本单位的关联方将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。（6）本单位及本单位的关联方将严格和善意的履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本单位及本单位的关联方将不会向上市公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。（7）如违反上述承诺给上市公司造成损失，本单位将向上市公司作出赔偿。
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司十届董事会第九次会议审议通过了《关于公司与关联方共同投资暨关联交易累计的议案》	该事项的详细内容参见公司于2021年3月29日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》上刊登的相关公告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

根据《股权转让协议》的相关约定，公司控股子公司生学教育由现第二大股东陈长志及第三大股东天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）向其提供借款，借款利率为全国银行间同业拆借中心一年期贷款市场报价利率（LPR）上浮20%。报告期内，陈长志提供3000万元借款，天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）提供1000万元借款，缓解了生学教育的经营资金压力，生学教育2021年上半年依约对上述借款计提利息费用845,523.29元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
陈长志					10,950,000.00	-950,000.00	10,000,000.00
合计					10,950,000.00	-950,000.00	10,000,000.00
关联债权债务形成原因		根据《借款协议》，公司控股子公司四川生学教育科技有限公司由现第二大股东陈长志向其提供借款。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		缓解了四川生学教育科技有限公司的经营资金压力

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元 币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

4,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

4,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

4,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

1.36

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

4,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

4,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

根据《股权转让协议》约定，经2021年6月7日召开的十届董事会第十一次会议、6月28日召开的2020年年度股东大会审议通过，同意公司为控股子公司生学教育向成都银行申请4000万元授信（其中流动资金借款最高限额为3000万元）提供连带责任保证担保，保

证期间为自主合同项下债务履行期限届满之日起三年，保证范围为主合同项下全部债务，包括但不限于全部本金、利息、违约金、赔偿金、补偿金、借款人应支付的其他款项和实现债权与担保权利而发生的费用；截止2021年6月30日，四川生学教育科技有限公司已取得成都银行成华支行流动资金借款3000万元。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2021年8月8日，公司披露《关于控股股东增持公司股份计划的公告》（临：2021-042号），公司控股股东成都传媒集团计划自2021年8月9日起的12个月内，以自有资金通过上交所交易系统增持公司股份，累计增持数量不低于5,466,661股（占公司总股本的0.5%），不超过21,866,642股（占公司总股本的2%），增持价格不高于4.5元/股。截至本报告披露日，成都传媒集团共计增持公司股份6,541,600股，直接持有公司股份132,966,737股，占公司总股份比例的12.16%。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	51,612
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有	质押、标记或冻结情况	股东性质

				有限售条件股份数量	股份状态	数量
成都博瑞投资控股集团有限公司	0	255,519,676	23.37	0	无	0	国有法人
成都传媒集团	0	126,425,137	11.56	0	无	0	国有法人
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－易方达基金－汇金资管单一资产管理计划	0	16,853,900	1.54	0	未知		未知
陈长志	5,320,900	9,356,600	0.86	0	无	0	境内自然人
吴斌	329,800	7,729,830	0.71	0	未知		未知
汪林冰	30,000	5,012,562	0.46	0	未知		未知
天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）	3,051,264	4,319,665	0.40	0	无	0	境内非国有法人
深圳市旭能投资有限公司	-320,000	3,680,000	0.34	0	未知		未知
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划	0	3,445,400	0.32	0	未知		未知
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划	0	3,445,400	0.32	0	未知		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
			种类			数量
成都博瑞投资控股集团有限公司		255,519,676	人民币普通股			255,519,676
成都传媒集团		126,425,137	人民币普通股			126,425,137
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－易方达基金－汇金资管单一资产管理计划		16,853,900	人民币普通股			16,853,900
陈长志		9,356,600	人民币普通股			9,356,600
吴斌		7,729,830	人民币普通股			7,729,830
汪林冰		5,012,562	人民币普通股			5,012,562
天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）		4,319,665	人民币普通股			4,319,665
深圳市旭能投资有限公司		3,680,000	人民币普通股			3,680,000
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划		3,445,400	人民币普通股			3,445,400
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划		3,445,400	人民币普通股			3,445,400
前十名股东中回购专户情况说明		无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	成都传媒集团持有公司第一股东成都博瑞投资控股集团有限公司（以下简称“博瑞投资”）95%股权，故成都传媒集团与博瑞投资为一致行动人，同时成都传媒集团也通过股权控制关系，成为公司控股股东。除此外公司未知其余股东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	包头绝缘材料厂成都采购站	150,959			公司股东博瑞投资代其支付股改对价，需先向博瑞投资偿还对价股份后方可申请流通。
2	罗国亮	150,958			公司股东博瑞投资代其支付股改对价，需先向博瑞投资偿还对价股份后方可申请流通。
上述股东关联关系或一致行动的说明		未知上述股东是否属于一致行动人。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 成都博瑞传播股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	687,725,831.19	839,783,981.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	七、4	2,556,695.10	1,803,356.50
应收账款	七、5	223,404,378.22	195,445,740.10
应收款项融资
预付款项	七、7	54,408,661.74	52,870,321.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	38,262,490.49	46,468,435.16
其中：应收利息		4,215,363.56	5,037,532.05
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	8,429,941.51	8,041,983.96
合同资产	七、10	2,645,240.31	2,656,555.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	10,219,531.83	8,320,032.52
流动资产合计		1,027,652,770.39	1,155,390,407.16
非流动资产：
发放贷款和垫款	七、14	642,767,260.36	578,819,775.35
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、18	429,315,102.91	413,339,504.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七、20	100,220,700.00	30,421,000.00
投资性房地产	七、21	565,291,955.46	565,291,955.46
固定资产	七、22	216,835,486.62	224,893,780.23
在建工程	七、23	180,000.00	828,544.46
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	七、27	38,121,392.44	42,138,337.94
开发支出	七、28	11,440,687.67	8,638,044.96
商誉	七、29	420,734,760.91	420,734,760.91
长期待摊费用	七、30	14,862,930.83	17,078,954.97
递延所得税资产	七、31	44,397,152.53	46,574,042.00
其他非流动资产	七、32	47,726,480.70	49,815,018.78
非流动资产合计		2,531,893,910.43	2,398,573,719.20
资产总计		3,559,546,680.82	3,553,964,126.36
流动负债：
短期借款	七、33	48,364,000.00	8,764,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、37	73,230,736.41	100,958,176.48
预收款项	七、38	207,235.31	124,206.33
合同负债	七、39	86,123,451.22	89,582,361.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、40	14,749,768.64	40,937,469.73
应交税费	七、41	14,305,665.25	21,974,777.73
其他应付款	七、42	153,822,203.13	145,124,875.01
其中：应付利息			24,008.15
应付股利		36,305,832.48	3,505,869.72
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、44	180,000.00	180,000.00
其他流动负债	七、45	1,328,647.17	681,472.21
流动负债合计		392,311,707.13	408,327,338.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、46	1,700,000.00	2,840,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	七、51	733,775.64	884,494.96
递延收益	七、52	81,526.37	132,186.41
递延所得税负债	七、31	99,958,582.87	98,937,462.57
其他非流动负债

非流动负债合计		102,473,884.88	102,794,143.94
负债合计		494,785,592.01	511,121,482.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、54	1,093,332,092.00	1,093,332,092.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、56	835,627,060.22	826,852,652.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、60	352,706,417.60	352,706,417.60
一般风险准备	七、61	16,898,916.15	16,898,916.15
未分配利润	七、62	641,607,703.92	639,358,401.67
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,940,172,189.89	2,929,148,479.82
少数股东权益		124,588,898.92	113,694,163.63
所有者权益（或股东权益）合计		3,064,761,088.81	3,042,842,643.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,559,546,680.82	3,553,964,126.36

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		225,726,863.38	375,837,765.30
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	1,762,146.66	1,762,146.76
应收款项融资
预付款项		12,500,000.00	7,000,000.00
其他应收款	十七、2	625,160,820.22	615,202,956.21
其中：应收利息		752,692.50	2,002,927.50
应收股利			5,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		5,725,897.00	5,684,478.38

流动资产合计		870,875,727.26	1,005,487,346.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	1,821,864,048.47	1,781,888,449.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		60,221,000.00	10,421,000.00
投资性房地产
固定资产		1,171,405.50	973,522.35
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		124,227.83	188,139.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		4,982,212.00	4,982,212.00
非流动资产合计		1,888,362,893.80	1,798,453,324.00
资产总计		2,759,238,621.06	2,803,940,670.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		43,483.05	6,403.40
预收款项		49,818.32	49,818.32
合同负债
应付职工薪酬		629,671.15	6,190,221.68
应交税费		-297,916.63	-36,022.34
其他应付款		135,370,619.30	151,714,183.96
其中：应付利息
应付股利		36,305,832.48	3,505,869.72
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		135,795,675.19	157,924,605.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益
递延所得税负债		23,197,767.51	23,197,767.51
其他非流动负债
非流动负债合计		23,197,767.51	23,197,767.51
负债合计		158,993,442.70	181,122,372.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,093,332,092.00	1,093,332,092.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		825,409,774.26	816,635,366.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		261,070,969.85	261,070,969.85
未分配利润		420,432,342.25	451,779,869.83
所有者权益（或股东权益）合计		2,600,245,178.36	2,622,818,298.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,759,238,621.06	2,803,940,670.65

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		317,542,395.10	196,443,751.71
其中：营业收入	七、63	291,621,709.63	171,853,248.09
利息收入	七、64	25,920,685.47	24,590,503.62
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		273,016,788.66	162,100,293.09
其中：营业成本	七、63	197,233,634.15	107,282,390.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、65	4,108,383.00	3,613,685.50
销售费用	七、66	17,747,108.00	8,880,674.89
管理费用	七、67	38,411,039.50	31,271,567.86
研发费用	七、68	19,919,310.23	19,511,805.52
财务费用	七、69	-4,402,686.22	-8,459,831.36
其中：利息费用		1,211,340.99

利息收入		5,842,739.81	8,248,211.45
加：其他收益	七、70	2,930,580.52	479,982.52
投资收益（损失以“－”号填列）	七、71	7,201,190.95	4,103,154.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		7,201,190.95	4,103,154.40
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、74	-940,191.39	12,084,511.23
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、75	595.53
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、76	-91,237.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		53,626,544.43	51,011,106.77
加：营业外收入	七、77	298,181.26	4,248,999.85
减：营业外支出	七、78	234,369.42	8,057,751.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		53,690,356.27	47,202,355.38
减：所得税费用	七、79	15,746,355.97	13,558,432.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		37,944,000.30	33,643,923.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		37,944,000.30	33,643,923.23
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		35,049,265.01	30,354,663.07
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		2,894,735.29	3,289,260.16
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		37,944,000.30	33,643,923.23
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		35,049,265.01	30,354,663.07
（二）归属于少数股东的综合收益总额		2,894,735.29	3,289,260.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.03	0.03
（二）稀释每股收益(元/股)		0.03	0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：母涛 主管会计工作负责人：苟军 会计机构负责人：吴梅

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4		5,515.74
减：营业成本	十七、4		4,504.30
税金及附加		4,440.00	4,158.02
销售费用
管理费用		9,494,596.75	9,145,614.43
研发费用
财务费用		-3,828,726.12	-3,860,478.34
其中：利息费用
利息收入		3,833,148.42	3,865,438.97
加：其他收益			6,484.96
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	7,201,190.95	4,103,154.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		7,201,190.95	4,103,154.40
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-78,445.14	-94,430.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,452,435.18	-1,273,073.71
加：营业外收入			33,324.94
减：营业外支出			19,019.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,452,435.18	-1,258,767.77
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,452,435.18	-1,258,767.77
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,452,435.18	-1,258,767.77
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		1,452,435.18	-1,258,767.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.00	0.00
（二）稀释每股收益(元/股)		0.00	0.00

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		296,195,513.19	117,834,837.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		27,194,062.85	25,968,099.86
拆入资金净增加额
客户贷款及垫款净收回额			2,533,628.60
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、82（1）	10,284,359.22	14,214,035.08
经营活动现金流入小计		333,673,935.26	160,550,601.24
购买商品、接受劳务支付的现金		210,717,148.05	65,240,998.01
客户贷款及垫款净增加额		64,616,135.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		113,826,210.49	82,546,197.53
支付的各项税费		33,263,826.38	19,293,016.27
支付其他与经营活动有关的现金	七、82（2）	34,930,436.72	41,783,757.87
经营活动现金流出小计		457,353,756.64	208,863,969.68
经营活动产生的现金流量净额		-123,679,821.38	-48,313,368.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		200,000.00
取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		113,886.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	七、83（3）	6,450,180.66	4,225,090.33
收到其他与投资活动有关的现金	七、82（3）	900,000.00
投资活动现金流入小计		7,664,066.94	4,225,090.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,794,414.98	10,337,627.26
投资支付的现金		69,999,700.00	2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、82（4）	4,000,000.00	1,600.00
投资活动现金流出小计		79,794,114.98	12,339,227.26
投资活动产生的现金流量净额		-72,130,048.04	-8,114,136.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		8,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		8,000,000.00
取得借款收到的现金		43,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、82（5）	47,720,527.62	6,247,208.93
筹资活动现金流入小计		98,720,527.62	6,247,208.93
偿还债务支付的现金		4,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		304,257.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、82（6）	5,023,529.21	32,843.89
筹资活动现金流出小计		9,867,787.19	32,843.89
筹资活动产生的现金流量净额		88,852,740.43	6,214,365.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-106,957,128.99	-50,213,140.33
加：期初现金及现金等价物余额		784,637,415.73	867,427,460.98
六、期末现金及现金等价物余额		677,680,286.74	817,214,320.65

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			382,545.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		50,160,916.47	136,259.78
经营活动现金流入小计		50,160,916.47	518,804.78
购买商品、接受劳务支付的现金		5,500,000.00
支付给职工及为职工支付的现金		11,143,273.55	8,892,920.98
支付的各项税费		4,440.00

支付其他与经营活动有关的现金		4,489,510.46	3,752,703.79
经营活动现金流出小计		21,137,224.01	12,645,624.77
经营活动产生的现金流量净额		29,023,692.46	-12,126,819.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		200,000.00
取得投资收益收到的现金		5,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		5,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		377,100.00	338,200.00
投资支付的现金		74,000,000.00	2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		64,000,000.00	20,000,000.00
投资活动现金流出小计		138,377,100.00	22,338,200.00
投资活动产生的现金流量净额		-133,177,100.00	-22,338,200.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		3,346,023.09	2,133,845.83
筹资活动现金流入小计		3,346,023.09	2,133,845.83
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		4,461.92	4,960.63
筹资活动现金流出小计		4,461.92	4,960.63
筹资活动产生的现金流量净额		3,341,561.17	2,128,885.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-100,811,846.37	-32,336,134.79
加：期初现金及现金等价物余额		323,338,165.30	522,077,479.24
六、期末现金及现金等价物余额		222,526,318.93	489,741,344.45

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,093,332,092.00				826,852,652.40				352,706,417.60	16,898,916.15	639,358,401.67		2,929,148,479.82	113,694,163.63	3,042,842,643.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,093,332,092.00				826,852,652.40				352,706,417.60	16,898,916.15	639,358,401.67		2,929,148,479.82	113,694,163.63	3,042,842,643.45
三、本期增减变动金额（减少以					8,774,407.82						2,249,302.25		11,023,710.07	10,894,735.29	21,918,445.36

“－”号填列）
（一）综合收益总额											35,049,265.01		35,049,265.01	2,894,735.29	37,944,000.30
（二）所有者投入和减少资本														8,000,000.00	8,000,000.00
1．所有者投入的普通股														8,000,000.00	8,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-32,799,962.76		-32,799,962.76		-32,799,962.76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所											-32,799,962.76		-32,799,962.76		-32,799,962.76

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					8,774,407.82								8,774,407.82		8,774,407.82
四、本期期末余额	1,093,332,092.00				835,627,060.22				352,706,417.60	16,898,916.15	641,607,703.92		2,940,172,189.89	124,588,898.92	3,064,761,088.81

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,093,332,092.00				826,427,758.04		-		352,247,003.14	14,100,792.86	578,819,959.94		2,864,927,605.98	88,240,694.33	2,953,168,300.31
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,093,332,092.00				826,427,758.04				352,247,003.14	14,100,792.86	578,819,959.94		2,864,927,605.98	88,240,694.33	2,953,168,300.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					424,894.36						30,354,663.07		30,779,557.43	3,289,260.16	34,068,817.59
（一）综合收益总额											30,354,663.07		30,354,663.07	3,289,260.16	33,643,923.23
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

424,894.36

424,894.36

424,894.36

四、本期期末余额

1,093,332,092.00

826,852,652.40

352,247,003.14

14,100,792.86

609,174,623.01

2,895,707,163.41

91,529,954.49

2,987,237,117.90

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,093,332,092.00				816,635,366.44				261,070,969.85	451,779,869.83	2,622,818,298.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,093,332,092.00				816,635,366.44				261,070,969.85	451,779,869.83	2,622,818,298.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					8,774,407.82					-31,347,527.58	-22,573,119.76
（一）综合收益总额										1,452,435.18	1,452,435.18
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-32,799,962.76	-32,799,962.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-32,799,962.76	-32,799,962.76
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他					8,774,407.82						8,774,407.82
四、本期期末余额	1,093,332,092.00				825,409,774.26				261,070,969.85	420,432,342.25	2,600,245,178.36

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,093,332,092.00				816,210,472.08				260,611,555.39	469,511,781.56	2,639,665,901.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,093,332,092.00				816,210,472.08				260,611,555.39	469,511,781.56	2,639,665,901.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					424,894.36					-1,258,767.77	-833,873.41
（一）综合收益总额										-1,258,767.77	-1,258,767.77
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					424,894.36						424,894.36
四、本期期末余额	1,093,332,092.00				816,635,366.44				260,611,555.39	468,253,013.79	2,638,832,027.62

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1) 公司历史沿革

成都博瑞传播股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名四川电器股份有限公司，系 1988年 经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第 35 号文批准由四川电器厂改制并向社会企事业 单位和社会公众定向募集部分股份成立，1995 年 11 月 15 日，经中国证监会批准，本公司流通股 在上交所正式挂牌上市。1999 年 7 月 28 日,经国家财政部财管字(1999)178 号文批准，成都博瑞投资控股集团有限公司(原名成都博瑞投资有限责任公司)正式受让原成都市国有资产管理局持有的本公司股份中的 27.65％的股份，成为本公司的第一大股东。

成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后，实施了一系列资产重组，公司的主营业务已逐步由原电器生产与销售业务转向广告、教育及信息传播相关的业务。

2000 年 1 月 21 日经成都市工商行政管理局批准，公司更为现名。公司目前注册资本109,333.21 万元，法定代表人：母涛，公司营业执照统一社会信用代码 915101007203362901。

公司注册地址及总部地址为：成都市锦江工业园区三色路 38 号

(2) 公司的行业性质、经营范围、提供的主要产品和服务

A、公司行业性质及经营范围

本公司所处行业为信息传播服务行业，经营范围包括：文化创意产业的投资、开发、管理及咨询服务；互联网技术的开发、咨询、服务；广告设计、制作、代理、发布；教育投资；投资管理。（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

B、公司提供的产品和服务

本公司提供的产品和服务主要包括广告的发布与制作、教育、游戏软件的开发与销售等。

(3) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本财务报告业经公司十届董事会第十三次会议于 2021 年 8月 27日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，与上期相比，公司本期新增控股子公司 0 户，减少控股子公司 0 户，本期合并报表范围及其变化详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财 政部2006 年 2 月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订及新增 的会计准则（以下统称企业会计准则）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注五所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围的确定

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：

1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

（2）合并的会计方法

合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。

合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。

如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。以常规方式购买或出售金融资产的，企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应当向买方收取的应收款项。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且该金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给了转入方。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的后续计量取决于其分类。

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：A 该项指定能够消除或显著减少会计错配；B 根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；C 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的 衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（4）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融资产减值

1）金融资产减值计量和会计处理

本公司对于以摊余成本计量的金融资产（不含应收票据、应收帐款）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征在划分组合的基础上计算预期信用损；在评估预期信用损失时，本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

①信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。

债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

② 已发生信用减值的金融资产

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失

以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具（包括其他应收款、长期应收款等）

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其应收款项-合并范围内关联方组合	项目性质	不计提
其他应收款项-支付的代理保证金组合		不计提
其他应收款项-其他		参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

风险分类	计提比例	备注
正常类贷款	1%
关注类贷款	3%
次级类贷款	30%
可疑类贷款	60%
损失类贷款	100%

产；借款人的现金偿还能力出现明显问题，但借款人的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益。

次级：借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：借款人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分。

（6）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别按下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收商业承兑汇票，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

应收银行承兑汇票的承兑人为商业银行，因商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，一般情况下不计提预期信用损失。

本公司将应收商业承兑汇票按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组合作为信息风险特征，并在此基础上估计应收款项预期信息损失。

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据

公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下：

组合名称	计提方法
合并范围内关联方组合	不计提
合并范围外广告业务类应收票据账龄组合	按账龄分析法计提
合并范围外游戏业务类应收票据账龄组合	按账龄分析法计提
合并范围外其他业务应收票据账龄组合	按账龄分析法计提

包括参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组合作为信息风险特征，并在此基础上估计应收款项预期信息损失。按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下：

组合名称	计提方法
合并范围内关联方组合	不计提
合并范围外广告业务类应收款账龄组合	按账龄分析法计提
合并范围外游戏业务类应收款账龄组合	按账龄分析法计提
合并范围外其他业务类应收款账龄组合	按账龄分析法计提

（2）公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

16. 存货

√适用 □不适用

(1)存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品、委托加工物资等。

(2)存货盘存制度：存货实行永续盘存制。

(3)发出存货计价方法和摊销方法

各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权平均法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。

(4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

17. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法，与本附注“五、11”“五、12”应收账款及应收票据”规定的坏账准备确认标准及计提方法一致。会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。

18. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）分类

公司将主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在同时满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

(2)计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。后续资产负债表日持有待售的非流动资产和处置组的公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的处置组的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(3) 不再继续划分为持有待售类别及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

22. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资以及对合营企业的权益性投资。

(1)确认及初始计量

①对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。

对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。

②其他方式取得的长期股权投资

公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

(2) 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以成本法核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认。

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资以权益法核算，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净损益进行调整后确认；对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。

23. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的

选择公允价值计量的依据

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。

一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。

如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。

24. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

(1)固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

(2)固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

(3)固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除已提足折旧仍继续使用的固定资产外。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	直线法	10-40年	3	9.7-2.43
专用设备	直线法	8-14年	3	12.13-6.93
通用设备	直线法	8-14年	3	12.13-6.93
运输设备	直线法	8-12年	3	12.13-8.08
电子及其他设备	直线法	4-10年	3	24.25-9.7

计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

25. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26. 借款费用

√适用 □不适用

确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间(3个月)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：

(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

(2)借款费用已经发生；

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

27. 生物资产

□适用 √不适用

28. 油气资产

□适用 √不适用

29. 使用权资产

√适用 □不适用

(1）使用权资产确认条件

本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法比照本附注“五、31长期资产减值”。

30. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按照成本进行初始计量。

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限采用“直线法”，按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。

本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31. 长期资产减值

√适用 □不适用

资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

(1)长期股权投资计提减值的依据

期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

(2)固定资产、在建工程计提减值的依据

期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

(3)无形资产、商誉及其他资产减值的依据。

期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。

商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在合并报表时产生的合并商誉，年末公司进行商誉减值测试所确定的资产组范围主要以长期资产为主，经测试存在减值的，计提商誉减值准备。

32. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。

1）设定提存计划：本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35. 租赁负债

□适用 √不适用

36. 预计负债

√适用 □不适用

本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：

(1)该义务是本公司承担的现时义务；

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37. 股份支付

√适用 □不适用

本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

38. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

39. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间 的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累

计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

（2）具体原则

1）广告收入

公司一般根据与客户签订的广告发布合同，在广告内容见诸媒体并经客户确认，收款或取得收款的权利时，公司按广告发布期确认销售收入。

股权收购取得的子公司过渡期内户外媒体广告收入的确认：公司对通过股权收购取得的子公司在过渡期内，依据股权转让协议应当由股权转让方在权益交割日后转入被收购子公司的户外媒体运营产生的广告发布收入，因原相关合同未到期而无法实施转签的部分，公司在广告内容见诸媒体并经客户确认，被收购子公司与应转入户外媒体的持有方已签订广告发布转签协议，收款或取得收款的权利时，公司按广告发布期确认销售收入。

2）网游收入

对于公司联营客户的分成收入或自营渠道的充值收入，公司均以注册用户（游戏玩家）在公司网络游戏中的虚拟充值货币消费实际发生时确认销售收入。

3）发放贷款利息收入

公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认发放贷款利息收入。

4）学杂费收入：

①分学年收取的学杂费在学年期内分十二个月按直线法确认收入。

②一次性收取的不再退还学杂费，在合同约定的就读期内分月平均确认收入。

(3)让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

40. 合同成本

√适用 □不适用

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价 减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损 益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

41. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助类型

政府补助是本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产与非货币性资产(不包括政府作为公司所有者投入的资本)。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助；与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括款项用途属于补贴购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的直接计入当期损益。

42. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。

当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。

43. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自 2021 年 1 月 1 日起适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别

同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存 在高度依赖或高度关联关系。

（3）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。 租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（4）本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（5）租赁变更的会计处理

①租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁

A. 本公司作为承租人

在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

B、本公司作为出租人

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

44. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

45. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》 详见其他说明		详见其他说明

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、提供应税劳务金额	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	应纳增值税额	7％
企业所得税	应纳税所得额	15%，25％

纳税主体名称	所得税税率（%）
成都梦工厂网络信息有限公司	15
四川才子软件信息网络有限公司	15

告》规定，纳税人销售软件产品、可享受增值税即征即退政策。公司控股子公司四川生学教育科技有限公司报告期内享受增值税即征即退政策。

（2）按照《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），公司全资子公司成都梦工厂网络信息有限公司（以下简称“成都梦工厂”）2012年7月经四川省成都市高新技术产业开发区国家税务局批准，确认成都梦工厂符合《四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》(国税发<2012>7号)及相关政策的规定,同意执行西部大开发税收优惠政策，所得税税率按15%确定。

（3）公司控股子公司四川才子软件信息网络有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定的国家需要重点扶持的高新技术企业，报告期内减按15%的征收企业所得税。

（4）公司控股子公司四川生学教育科技有限公司满足新办集成电路设计企业减免企业所得税政策要求，自2019年起享受两免三减半企业所得税优惠政策。

（5）根据财政部、国家税务总局发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的相关规定，学校收费属学历教育，在标准收费范围内，成都树德中学博瑞实验学校教育服务收入免征增值税及附加税，非教育服务收入按相应税率缴纳增值税及附加税。

（6）根据《财政部、税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）以及四川省国家税务局公告2011年第8号《四川省国家税务总局关于软件产品增值税即征即退有关问题的公告》规定，纳税人销售软件产品、可享受增值税即征即退政策。公司控股子公司成都梦工厂网络信息有限公司报告期内享受增值税即征即退政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	64,693.69	57,549.84
银行存款	679,500,593.05	787,226,831.89
其他货币资金	8,160,544.45	52,499,600.00
合计	687,725,831.19	839,783,981.73
其中：存放在境外的款项总额

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	581,400.00
商业承兑票据	2,079,258.00	1,898,270.00
减：坏账准备	103,962.90	94,913.50
合计	2,556,695.10	1,803,356.50

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：

按组合计提坏账准备	2,660,658.00	100.00	103,962.90	3.91	2,556,695.10	1,898,270.00	100.00	94,913.50	5.00	1,803,356.50
其中：
商业承兑汇票	2,079,258.00	78.15	103,962.90	5.00	1,975,295.10	1,898,270.00	100.00	94,913.50	5.00	1,803,356.50
银行承兑汇票	581,400.00	21.85		0.00	581,400.00
合计	2,660,658.00	/	103,962.90	/	2,556,695.10	1,898,270.00	/	94,913.50	/	1,803,356.50

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑汇票	2,079,258.00	103,962.90	5.00
合计	2,079,258.00	103,962.90	5.00

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
单项计提
组合计提	94,913.50	9,049.40			103,962.90
合计	94,913.50	9,049.40			103,962.90

账龄	期末账面余额
1年以内小计	166,488,545.27
1至2年	59,216,742.56
2至3年	10,747,954.19
3至4年	5,443,524.80
4至5年	2,958,100.41
5年以上	18,251,635.75
小计	263,106,502.98
减：坏账准备	39,702,124.76
合计	223,404,378.22

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备	11,850,227.21	4.50	11,850,227.21	100.00		12,111,312.83	5.19	12,111,312.83	100.00
其中：
债务人完全丧失清偿能力的应收账款	7,963,962.44	3.02	7,963,962.44	100.00		7,976,492.44	3.42	7,976,492.44	100.00
已开始相关诉讼程序的应收账款	3,886,264.77	1.48	3,886,264.77	100.00		4,134,820.39	1.77	4,134,820.39	100.00
按组合计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	251,256,275.77	95.50	27,851,897.55	11.09	223,404,378.22	220,997,451.17	94.80	25,551,711.07	11.56	195,445,740.10
合并范围外的账龄组合	251,256,275.77	95.50	27,851,897.55	11.09	223,404,378.22	220,997,451.17	94.80	25,551,711.07	11.56	195,445,740.10
合计	263,106,502.98	/	39,702,124.76	/	223,404,378.22	233,108,764.00	/	37,663,023.90	/	195,445,740.10

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
成都思珩建筑公司	955,417.68	955,417.68	100.00	已起诉，预计无法收回
自贡联合石油工程技术有限公司	441,096.82	441,096.82	100.00	已起诉，预计无法收回
自贡联合石油工程技术	140,517.50	140,517.50	100.00	已起诉，预计无法收回

有限公司
成都金卓农业股份有限公司	115,016.75	115,016.75	100.00	已起诉，预计无法收回
成都金卓农业股份有限公司（B-19-01）	45,766.62	45,766.62	100.00	已起诉，预计无法收回
四川晶诚舒适家暖通工程有限公司	645,000.00	645,000.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
成都蜀派文化传播有限公司	606,334.61	606,334.61	100.00	无偿债能力，预计无法收回
成都天来房地产开发有限公司	530,313.82	530,313.82	100.00	无偿债能力，预计无法收回
成都帛书文化传播有限公司	435,000.01	435,000.01	100.00	无偿债能力，预计无法收回
四川旌正商业管理有限公司	320,137.00	320,137.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
欢乐水魔方股份有限公司	300,000.00	300,000.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
金川生物科技有限公司	245,000.00	245,000.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
大英县东方农业科技开发有限公司	215,000.00	215,000.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
成都缘印营销策划广告有限公司	156,833.00	156,833.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
成都赤驰文化传播有限公司	154,000.00	154,000.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
成都册盟高新科技开发有限公司	122,849.00	122,849.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
成都匠朝家具有限公司	100,000.00	100,000.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
上海九都影视文化有限公司成都分公司	57,750.00	57,750.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
四川盛大广告有限责任公司	47,000.00	47,000.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
四川省名牌广告有限责任公司	4,028,745.00	4,028,745.00	100.00	无偿债能力，预计无法收回
红安振鑫房地产开发有限责任公司	842,400.00	842,400.00	100.00	已起诉，预计无法收回
武汉市汉口精武食品工业园有限公司	415,920.00	415,920.00	100.00	已起诉，预计无法收回
武汉健康谷地产开发有限公司	320,000.00	320,000.00	100.00	已起诉，预计无法收回
武汉嘉乐业房地产开发有限公司	304,200.00	304,200.00	100.00	已起诉，预计无法收回
武汉阳光嘉业房地产开发有限公司	95,875.00	95,875.00	100.00	已起诉，预计无法收回

成都匡匡包装制品有限公司	210,054.40	210,054.40	100.00	已起诉，预计无法收回
合计	11,850,227.21	11,850,227.21	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	166,488,545.27	6,642,272.18	3.99
1至2年	59,216,742.56	5,003,278.83	8.45
2至3年	10,702,620.85	3,462,473.02	32.35
3至4年	5,209,858.14	3,133,091.25	60.14
4至5年	2,265,950.25	2,241,969.97	98.94
5年以上	7,372,558.70	7,368,812.30	99.95
合计	251,256,275.77	27,851,897.55	11.09

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	12,111,312.83	-261,085.62				11,850,227.21
组合计提	25,551,711.07	2,300,186.48				27,851,897.55
合计	37,663,023.90	2,039,100.86				39,702,124.76

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为 120,817,602.21 元，占应收账款期末余额合计数的比例45.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为12,367,952.40 元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	31,001,205.71	56.98	30,332,563.11	57.37
1至2年	17,705,243.26	32.54	19,041,597.45	36.02
2至3年	2,027,814.89	3.73	340,740.03	0.64
3年以上	3,674,397.88	6.75	3,155,421.29	5.97
合计	54,408,661.74	100.00	52,870,321.88	100.00

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
四川星空影视文化传媒有限公司	供应商	7,000,000.00	1-2年	预付电影项目合作款
上海贝胄广告中心	供应商	12,349,056.62	2-4年	预付媒体代理款
霍尔果斯矩阵网络科技有限公司	供应商	3,000,000.00	3-4年	预付游戏项目合作款
合计		22,349,056.62

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	4,215,363.56	5,037,532.05
应收股利
其他应收款	34,047,126.93	41,430,903.11
合计	38,262,490.49	46,468,435.16

项目	期末余额	期初余额
定期存款	3,180,925.50	3,223,987.34
委托贷款
债券投资
发放贷款利息	1,034,438.06	1,813,544.71
合计	4,215,363.56	5,037,532.05

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	34,581,658.43
1至2年	3,681,932.62
2至3年	6,307,832.25
3至4年	31,742,743.43
4至5年	24,995,785.64
5年以上	70,035,909.75
小计	171,345,862.12
减：坏账准备	137,298,735.19
合计	34,047,126.93

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	1,184,103.60	55,458.13
保证金及押金	28,632,486.47	26,852,368.47
应收股权转让款		6,450,180.66
往来款	140,163,845.46	138,708,865.45
其他	1,365,426.59	8,439,374.45
合计	171,345,862.12	180,506,247.16

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,754,743.15	2,230,662.69	135,089,938.21	139,075,344.05
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段

--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-71,287.96	-1,713,377.49	8,056.59	-1,776,608.86
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,683,455.19	517,285.20	135,097,994.80	137,298,735.19

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	129,626,280.12	-158,943.41				129,467,336.71
组合计提	9,449,063.93	-1,617,665.45				7,831,398.48
合计	139,075,344.05	-1,776,608.86				137,298,735.19

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
成都博瑞梦工厂网络信息有限公司	往来款	77,517,763.43	2至5年以上	45.24	77,517,763.43

韩国ANNA公司	应收预付分成款	15,845,528.37	5年以上	9.25	15,845,528.37
北京巴士传媒股份有限公司	媒体保证金	7,747,982.95	1-2年	4.52
四川火星蚂蚁电子科技有限公司	往来款	7,000,000.00	3-4年	4.09	7,000,000.00
北京大圣信息技术有限公司	应收预付分成款	6,748,000.00	2年以上	3.94	6,748,000.00
合计	/	114,859,274.75	/	67.04	107,111,291.80

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	1,334,920.90		1,334,920.90	1,264,150.99		1,264,150.99
在产品
库存商品	3,921,067.21	2,639,428.64	1,281,638.57	6,275,716.57	2,639,428.64	3,636,287.93
周转材料
消耗性生物资产

合同履约成本
低值易耗品	5,597.29		5,597.29	5,597.29		5,597.29
发出商品	5,807,784.75		5,807,784.75	3,015,476.86		3,015,476.86
工程成本				120,470.89		120,470.89
合计	11,069,370.15	2,639,428.64	8,429,941.51	10,681,412.60	2,639,428.64	8,041,983.96

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	2,639,428.64					2,639,428.64
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	2,639,428.64					2,639,428.64

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

未达到无条款收款的货款	2,923,976.48	278,736.17	2,645,240.31	2,935,887.01	279,331.70	2,656,555.31
合计	2,923,976.48	278,736.17	2,645,240.31	2,935,887.01	279,331.70	2,656,555.31

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
单项计提
组合计提	-595.53
合计	-595.53			/

项目	期末余额	期初余额
预缴企业所得税	3,070,489.35	3,070,489.35
待抵扣进项税	7,149,042.48	5,249,543.17
合计	10,219,531.83	8,320,032.52

项目	期末数	期初数
保证贷款	73,933,252.97	79,481,752.97
信用贷款	13,435,000.00	13,464,000.00

质押贷款	30,660,370.23	15,658,970.23
抵押贷款	644,369,071.40	589,176,836.40
保证、抵押贷款
合计	762,397,694.60	697,781,559.60
贷款减值准备	119,630,434.24	118,961,784.25
账面价值	642,767,260.36	578,819,775.35

类别	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备	762,397,694.60	100.00	119,630,434.24	15.69	642,767,260.36
其中：正常类贷款	408,137,400.00	53.53	4,081,374.00	1.00	404,056,026.00
关注类贷款	115,258,400.00	15.12	3,457,752.00	3.00	111,800,648.00
次级类贷款	144,310,936.40	18.93	43,293,280.92	30.00	101,017,655.48
可疑类贷款	64,732,327.19	8.49	38,839,396.31	60.00	25,892,930.88
损失类贷款	29,958,631.01	3.93	29,958,631.01	100.00
合计	762,397,694.60	100.00	119,630,434.24	15.69	642,767,260.36

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	3,523,340.00	3,185,277.00	112,253,167.25	118,961,784.25
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,488,184.00	980,550.00		3,468,734.00
本期转回	1,930,150.00	708,075.00	161,859.01	2,800,084.01
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	4,081,374.00	3,457,752.00	112,091,308.24	119,630,434.24

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提
组合计提	118,961,784.25	3,468,734.00	2,800,084.01			119,630,434.24
合计	118,961,784.25	3,468,734.00	2,800,084.01			119,630,434.24

单位名称	转回或收回金额	转回原因
无
合计

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司（注1）	9,752,209.44			522,067.66						10,274,277.10
成都每经传媒有限公司	56,342,427.96			4,654,155.31						60,996,583.27
四川岁月文化艺术有限公司	7,295,184.33			-108,421.68						7,186,762.65
成都全搜索科技有限责任公司（注2）	5,473,906.45			-518,604.06						4,955,302.39
成都联创博瑞股权投资基金管理中心（有限合伙）（注3）	31,219,711.62			-30,045.65						31,189,665.97
成都小企业融资担保有限责任公司（注4）	301,240,849.25			3,123,602.91		8,774,407.82				313,138,859.98
成都天府文创金融科技有限	2,015,215.09			-441,563.54						1,573,651.55

公司
北京神龙游科技有限公司											2,723,871.29
小计	413,339,504.14			7,201,190.95	0	8,774,407.82				429,315,102.91	2,723,871.29
合计	413,339,504.14			7,201,190.95	0	8,774,407.82				429,315,102.91	2,723,871.29

19、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	100,220,700.00	30,421,000.00
其中：权益工具投资	100,220,700.00	30,421,000.00
合计	100,220,700.00	30,421,000.00

项目	期末数	期初数
贵州万东实业股份有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00
成都兴业股份有限公司	101,000.00	101,000.00
贵州天和磷业股份有限公司 （注1）
无锡电工厂招待所 （注2）
广州米娅信息科技有限公司（注3）	20,000,000.00	20,000,000.00
上海利保华辰投资中心（有限合伙）（注4）	9,120,000.00	9,320,000.00
上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司(注5）	50,000,000.00
其他非上市公司股权	19,999,700.00
合计	100,220,700.00	30,421,000.00

5、2021年1月4日，经公司十届董事会第七次会议决议通过，公司决定出资 5000 万元参与上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司的首轮市场融资，投资完成后公司持有哔哩哔哩电竞 6.02%股份。注：其他非流动金融资产期末较期初增加69,799,700.00 元，增长229.45%，主要新增对上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司等的投资所致。

21、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	565,291,955.46			565,291,955.46
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额	565,291,955.46			565,291,955.46

22、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	216,835,486.62	224,893,780.23
固定资产清理
合计	216,835,486.62	224,893,780.23

项目	房屋及建筑物	专用设备	通用设备	交通运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	393,232,355.14	32,657,268.58	13,440,649.82	7,886,237.29	39,312,086.38	486,528,597.21
2.本期增加金额		3,073,950.00	91,711.98		443,874.87	3,609,536.85
（1）购置		3,073,950.00	91,711.98		443,874.87	3,609,536.85
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		15,400.00	272,195.00	818,346.68	230,380.00	1,336,321.68
（1）处置或报废		15,400.00	272,195.00	818,346.68	230,380.00	1,336,321.68
4.期末余额	393,232,355.14	35,715,818.58	13,260,166.80	7,067,890.61	39,525,581.25	488,801,812.38
二、累计折旧
1.期初余额	190,931,141.63	15,373,800.93	10,276,384.82	6,011,257.41	33,849,051.82	256,441,636.61
2.本期增加金额	6,420,124.43	2,309,885.98	431,121.18	274,913.12	2,032,199.35	11,468,244.06
（1）计提	6,420,124.43	2,309,885.98	431,121.18	274,913.12	2,032,199.35	11,468,244.06
3.本期减少金额		14,630.28	258,584.24	644,657.76	218,863.00	1,136,735.28

（1）处置或报废		14,630.28	258,584.24	644,657.76	218,863.00	1,136,735.28
（2）其他
4.期末余额	197,351,266.06	17,669,056.63	10,448,921.76	5,641,512.77	35,662,388.17	266,773,145.39
三、减值准备
1.期初余额	5,193,180.37					5,193,180.37
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	5,193,180.37					5,193,180.37
四、账面价值
1.期末账面价值	190,687,908.71	18,046,761.95	2,811,245.04	1,426,377.84	3,863,193.08	216,835,486.62
2.期初账面价值	197,108,033.14	17,283,467.65	3,164,265.00	1,874,979.88	5,463,034.56	224,893,780.23

23、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	180,000.00	828,544.46
工程物资
合计	180,000.00	828,544.46

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
装修及景观工程	180,000.00		180,000.00	180,000.00		180,000.00
艺体馆教室装修改造项目				648,544.46		648,544.46
合计	180,000.00		180,000.00	828,544.46		828,544.46

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

艺体馆教室装修改造项目

1,500,000.00

648,544.46

938,824.17

1,587,368.63

105.82

自筹

合计

1,500,000.00

648,544.46

938,824.17

1,587,368.63

105.82

/

/

/

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

24、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

25、 油气资产

□适用 √不适用

26、 使用权资产

□适用 √不适用

27、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件	信息应用系统	3D游戏引擎软件等	著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	23,739,179.07	7,768,138.27	650,943.39	1,802,849.00	127,629,272.83	161,590,382.56
2.本期增加金额		88,118.81				88,118.81
(1)购置		88,118.81				88,118.81
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	23,739,179.07	7,856,257.08	650,943.39	1,802,849.00	127,629,272.83	161,678,501.37
二、累计摊销
1.期初余额	8,554,402.9	4,277,290.52	10,849.06	1,802,849.00	104,806,653.14	119,452,044.62

2.本期增加金额	238,456.56	1,922,620.80	65,094.36		1,878,892.59	4,105,064.31
（1）计提	238,456.56	1,922,620.80	65,094.36		1,878,892.59	4,105,064.31
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	8,792,859.46	6,199,911.32	75,943.42	1,802,849.00	106,685,545.73	123,557,108.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	14,946,319.61	1,656,345.76	574,999.97		20,943,727.10	38,121,392.44
2.期初账面价值	15,184,776.17	3,490,847.75	640,094.33		22,822,619.69	42,138,337.94

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
智慧教育产品开发项目	8,638,044.96	2,802,642.71						11,440,687.67

合计

8,638,044.96

2,802,642.71

11,440,687.67

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
四川博瑞教育有限公司（注1）	16,022,994.64					16,022,994.64
成都梦工厂网络信息有限公司(注2)	363,998,494.43					363,998,494.43
北京漫游谷信息技术有限公司（注3）	761,435,434.18					761,435,434.18
四川生学教育科技有限公司（注4）	181,562,394.20					181,562,394.20
合计	1,323,019,317.45					1,323,019,317.45

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
四川博瑞教育有限公司
成都梦工厂网络信息有限公司	315,579,833.58					315,579,833.58
北京漫游谷信息技术有限公司	586,704,722.96					586,704,722.96
四川生学教育科技有限公司
合计	902,284,556.54					902,284,556.54

2018年度，受游戏行业竞争加剧，游戏项目版号暂停办理等外部因素影响，以及公司裁撤部分游戏项目和新游戏上线未达预期等内部因素影响，公司收购梦工厂和漫游谷股权形成的商誉出现了明显的减值迹象，公司根据2018年度商誉减值测试结果，于2018年度分别计提了梦工厂和漫游谷商誉减值26,541.98万元和58,670.47万元，截止2020年12月31日，累计计提梦工厂和漫游谷商誉减值准备31,557.98万元和58,670.47万元。2020年度，公司新媒体游戏业务发展计划未发生重大变化，公司网络游戏业务将继续依托梦工厂、漫游谷，以公司现有的网络游戏业务为基础，以IP为核心谋求纵向与横向的拓展，同时在游戏研发与运营、影视与动漫、电子竞技等方面积极探索；同时与2019年度相比，游戏业务的行业状况、行业政策等外部因素均未出现重大不利变化；因此，公司分析收购梦工厂、漫游谷股权形成的商誉于2020年度未出现进一步的减值迹象。B、商誉减值测试过程为客观反映商誉的期末价值，合理计提商誉减值准备，公司2020年度委托具有证券从业资格的评估机构开元资产评估有限公司分别对收购梦工厂、漫游谷股权形成的商誉涉及的资产组进行了以财务报告为目的商誉减值测试评估，评估基准日为2020年12月31日。C、商誉减值测试结论开元资产评估有限公司于2021年3月31日出具了《以财务报告为目的涉及的含并购成都梦工厂网络信息有限公司形成的商誉资产组可收回金额资产评估报告》（开元评报字[2021] 092号）、《以财务报告为目的涉及的含并购北京漫游谷信息技术有限公司形成的商誉资产组可收回金额资产评估报告》（开元评报字[2021]093号）。依据评估结果，本次以收益现值法确定的评估结果作为相关资产组的可收回价值，与公司以前年度商誉减值测试方法、测试模型保持一致。根据评估报告，在评估基准日2020年12月31日，公司不含分摊并购梦工厂所形成商誉的资产组账面价值为24.77万元，资产组含商誉账面价值4,866.64万元，可回收价值评估结论为5,147.82万元；公司不含分摊并购漫游谷所形成商誉的资产组账面价值为38.07万元，资产组含商誉账面价值17,511.14万元，可回收价值评估结论为18,006.00万元。评估结论明细如下：

（单位：万元）

序号	资产组名称	申报的不含商誉资产组账面价值	测试日100%商誉价值	测试前资产组含商誉账面价值	可回收价值评估值
1	梦工厂业务资产组	24.77	4,841.87	4,866.64	5,147.82
2	漫游谷业务资产组	38.07	17,473.07	17,511.14	18,006.00

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修及园林绿化费用	649,581.48		346,102.44		303,479.04
户外广告位购买费	7,750,282.32	2,348,988.33	4,557,319.21		5,541,951.44
学校改造工程	8,435,462.87	1,587,368.63	1,338,599.94		8,684,231.56
其他	243,628.30	158,490.56	68,850.07		333,268.79
合计	17,078,954.97	4,094,847.52	6,310,871.66		14,862,930.83

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	148,905,722.27	36,199,549.77	148,039,373.63	36,400,980.65
内部交易未实现利润	5,362,540.65	1,340,635.16	6,017,309.55	1,504,327.39
未弥补亏损	23,248,316.96	5,812,079.24	29,251,753.09	7,312,938.27
预计负债	733,775.64	110,066.34	884,494.96	132,674.24
其他	3,739,288.09	934,822.02	4,892,485.81	1,223,121.45
合计	181,989,643.61	44,397,152.53	189,085,417.04	46,574,042.00

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债

投资性房地产公允价值变动	262,113,967.97	65,528,492.01	262,113,967.97	65,528,492.01
固定资产税法折旧大于会计折旧金额	44,929,293.42	11,232,323.35	40,844,812.20	10,211,203.05
长期股权投资按权益法核算调增账面价值大于计税基础金额	92,791,070.05	23,197,767.51	92,791,070.05	23,197,767.51
合计	399,834,331.44	99,958,582.87	395,749,850.22	98,937,462.57

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	318,230,213.94	299,660,527.27
资产减值准备	1,053,535,330.87	1,054,108,245.01
可辨认无形资产公允价值摊销	93,618,110.98	91,739,218.39
网络游戏已充值未消耗金额	2,682,742.44	3,147,914.47
预提的游戏研发费用	5,152,122.39	5,152,122.39
其他	5,439,660.84	4,548,236.59
合计	1,478,658,181.46	1,458,356,264.12

年份	期末金额	期初金额	备注
2025年	18,569,686.67		2021年度未弥补亏损
2025年	40,876,920.54	40,876,920.54	2020年度未弥补亏损
2024年	27,787,258.65	27,787,258.65	2019年度未弥补亏损
2023年	110,410,281.45	110,410,281.45	2018年度未弥补亏损
2022年	87,243,344.55	87,243,344.55	2017年度未弥补亏损
2021年	33,342,722.08	33,342,722.08	2016年度未弥补亏损
合计	318,230,213.94	299,660,527.27	/

32、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
艺术品	10,453,391.19		10,453,391.19	10,453,391.19		10,453,391.19
抵债资产	37,202,462.59		37,202,462.59	37,202,462.59		37,202,462.59
预付设备款	7,400.00		7,400.00	2,159,165.00		2,159,165.00
待摊费用	63,226.92		63,226.92
合计	47,726,480.70		47,726,480.70	49,815,018.78		49,815,018.78

项目	期末余额	期初余额
质押借款	3,000,000.00	3,000,000.00
抵押借款
保证借款	40,000,000.00	2,400,000.00
信用借款	5,364,000.00	3,364,000.00
合计	48,364,000.00	8,764,000.00

34、 交易性金融负债

□适用 √不适用

35、 衍生金融负债

□适用 √不适用

36、 应付票据

□适用 √不适用

37、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	52,618,104.46	73,634,645.45
1-2年	8,630,069.95	15,123,397.88
2-3年	7,640,249.96	7,844,326.81
3年以上	4,342,312.04	4,355,806.34
合计	73,230,736.41	100,958,176.48

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
武汉市公共交通集团有限责任公司	10,136,658.81	尚未结算
风浪科技（北京）有限公司	1,640,668.00	尚未结算
四川一铭网络科技有限公司	1,032,087.00	尚未结算
明博教育科技股份有限公司	1,000,000.00	尚未结算
合计	13,809,413.81	/

项目	期末余额	期初余额
1年以内	87,053.47	4,024.49
1-2年
2-3年	7,754.77	7,754.77

3年以上	112,427.07	112,427.07
合计	207,235.31	124,206.33

项目	期末余额	期初余额
1年以内	84,641,242.54	87,782,556.67
1-2年		1,280,452.69
2-3年	700,741.11
3年以上	781,467.57	519,352.12
合计	86,123,451.22	89,582,361.48

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	40,936,841.80	78,170,506.42	104,528,192.03	14,579,156.19
二、离职后福利-设定提存计划	627.93	8,029,281.32	7,886,865.15	143,044.10
三、辞退福利		3,160,477.34	3,132,908.99	27,568.35
四、一年内到期的其他福利
合计	40,937,469.73	89,360,265.08	115,547,966.17	14,749,768.64

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	37,109,521.57	67,021,604.89	92,997,547.29	11,133,579.17
二、职工福利费	162,566.72	1,290,052.74	1,290,052.74	162,566.72
三、社会保险费	271,850.48	4,251,261.55	4,163,813.31	359,298.72
其中：医疗保险费	251,498.51	3,756,005.15	3,678,288.44	329,215.22
工伤保险费		77,277.67	74,454.31	2,823.36
生育保险费	20,351.97	349,570.32	342,662.15	27,260.14
其他保险费		68,408.41	68,408.41
四、住房公积金	218,244.94	4,788,072.00	4,834,729.00	171,587.94
五、工会经费和职工教育经费	3,174,658.09	819,515.24	1,242,049.69	2,752,123.64
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	40,936,841.80	78,170,506.42	104,528,192.03	14,579,156.19

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	537.88	7,720,959.510	7,584,961.27	136,536.12
2、失业保险费	90.05	308,321.810	301,903.88	6,507.98
3、企业年金缴费
合计	627.93	8,029,281.32	7,886,865.15	143,044.10

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,690,818.17	6,987,299.63
企业所得税	6,712,952.92	9,794,082.68
个人所得税	1,914,955.21	2,349,993.38
城市维护建设税	436,809.07	851,586.02
房产税	460,420.68	641,673.50
教育费附加	162,503.72	257,580.68
地方教育费附加	62,542.53	191,783.40
印花税	155,257.69	191,373.18

文化事业建设费	709,405.26	709,405.26
合计	14,305,665.25	21,974,777.73

项目	期末余额	期初余额
应付利息		24,008.15
应付股利	36,305,832.48	3,505,869.72
其他应付款	117,516,370.65	141,594,997.14
合计	153,822,203.13	145,124,875.01

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		24,008.15
合计		24,008.15

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	36,305,832.48	3,505,869.72
合计	36,305,832.48	3,505,869.72

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	23,253,278.41	68,470,645.83
代收及代垫款项	3,364,622.38	2,053,981.89
单位借款	50,000,000.00
单位往来	37,005,589.91	28,450,499.37
其他	3,892,879.95	42,619,870.05
合计	117,516,370.65	141,594,997.14

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海越瀛广告有限公司	16,698,899.36
成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司	1,600,000.00
合计	18,298,899.36	/

项 目	期末数	期初数
1年以内	85,705,859.86	110,279,376.14
1-2年	4,712,621.01	4,809,672.52
2-3年	3,031,437.87	2,732,780.52
3年以上	24,066,451.91	23,773,167.96
合计	117,516,370.65	141,594,997.14

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款	180,000.00	180,000.00
1年内到期的租赁负债
合计	180,000.00	180,000.00

项 目	期末数	期初数
学位保证金（注1）	180,000.00	180,000.00
合 计	180,000.00	180,000.00

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	1,328,647.17	681,472.21
合计	1,328,647.17	681,472.21

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	1,700,000.00	1,700,000.00
保证借款
信用借款		1,140,000.00
合计	1,700,000.00	2,840,000.00

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

47、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

48、 租赁负债

□适用 √不适用

49、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

50、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

51、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
产品质量保证	884,494.96	733,775.64
合计	884,494.96	733,775.64	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	132,186.41		50,660.04	81,526.37
合计	132,186.41		50,660.04	81,526.37	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
民办学校信息化建设专项资金	132,186.41			50,660.04		81,526.37	与资产相关
合计	132,186.41			50,660.04		81,526.37

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计

股份总数

1,093,332,092.00

1,093,332,092.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	785,604,751.86			785,604,751.86
股权投资准备	3,390,549.21			3,390,549.21
其他资本公积	37,857,351.33	8,774,407.82		46,631,759.15
其中：股份支付-股票期权
联营企业的其他权益变动	13,427,613.75	8,774,407.82		22,202,021.57
原制度资本公积转入	16,422,037.09			16,422,037.09
收购子公司少数股东股权	8,007,700.49			8,007,700.49
合计	826,852,652.40	8,774,407.82		835,627,060.22

60、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	340,590,199.45			340,590,199.45
任意盈余公积	12,116,218.15			12,116,218.15
储备基金
企业发展基金
其他
合计	352,706,417.60			352,706,417.60

项 目	期 初 数	本期增加	本期减少	期 末 数
一般风险准备	16,898,916.15			16,898,916.15
合 计	16,898,916.15			16,898,916.15

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	639,358,401.67	578,819,959.94
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	639,358,401.67	578,819,959.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润	35,049,265.01	85,662,621.32
减：提取法定盈余公积		459,414.46
提取任意盈余公积
提取一般风险准备		2,798,123.29
应付普通股股利	32,799,962.76	21,866,641.84
转作股本的普通股股利
0期末未分配利润	641,607,703.92	639,358,401.67

63、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	290,849,705.20	197,217,192.90	171,082,672.99	107,227,192.84
其他业务	772,004.43	16,441.25	770,575.10	55,197.84
合计	291,621,709.63	197,233,634.15	171,853,248.09	107,282,390.68

行业名称	本期数		上期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
印刷相关业务			5,515.74	4,504.30
广告业务	68,213,414.30	61,186,245.76	56,443,419.15	50,284,748.78
智慧教育业务	90,420,915.75	65,708,966.43
学校业务	66,103,037.39	39,415,414.60	56,478,221.83	32,677,541.90
租赁及物业管理业务	24,438,764.59	6,081,352.50	19,714,358.76	995,578.98
网游业务	41,673,573.17	24,825,213.61	38,441,157.51	23,264,818.88
其他业务
合计	290,849,705.20	197,217,192.90	171,082,672.99	107,227,192.84

项 目	本期数	上期数
利息收入	25,920,685.47	24,590,503.62
合 计	25,920,685.47	24,590,503.62

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	393,110.17	376,592.06
教育费附加	211,061.67	161,380.85
房产税	3,151,370.93	2,837,812.08
土地使用税	86,377.58	86,331.54
车船使用税	5,280.00	4,920.00
印花税	120,372.41	43,749.00
地方教育费附加	140,810.24	102,899.97
合计	4,108,383.00	3,613,685.50

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,216,606.20	5,942,009.60
差旅费	284,563.37	39,327.98
交通运输费	12,339.17	2,083.30
折旧及摊销	117,153.88	113,679.60
品牌使用费	1,292,500.02	1,135,000.02
业务宣传费	3,417,760.09	122,089.11
业务招待费	149,130.49	67,909.27
其他	2,257,054.78	1,458,576.01
合计	17,747,108.00	8,880,674.89

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬	24,660,439.97	17,849,841.47
差旅费	426,957.31	184,376.57
交通运输费	176,382.71	195,153.17
业务招待费	428,649.59	106,747.49
折旧及摊销	4,826,869.40	5,136,773.32
水电物管租赁费	2,383,986.03	3,289,642.21
中介机构费	3,045,624.80	2,437,784.80
办公费	525,848.94	391,720.71
其他	1,936,280.75	1,679,528.12
合计	38,411,039.50	31,271,567.86

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	14,891,147.79	16,215,465.15
差旅费	21,313.90
交通运输费	65,339.24	21,449.74
办公费	11,070.06
折旧及摊销	1,574,900.60	166,790.07
水电物管租赁费	522,036.53	1,225,945.33
委托制作费	2,144,478.39	1,547,640.66
网络费	37,769.90	48,053.97
其他	651,253.82	286,460.60
合计	19,919,310.23	19,511,805.52

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,211,340.99
减：利息收入	5,842,739.81	8,248,211.45
汇兑损失	160,248.51
减:汇兑收益		244,463.80
手续费	68,464.09	32,843.89
合计	-4,402,686.22	-8,459,831.36

其他说明：

财务费用本期数较上期数增加4,057,145.14 元，增长47.96%，主要系上年末完成对四川生学教育科技有限公司60%的股权收购，合并范围发生变化，以及利息收入减少所致。

70、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,402,296.74	58,100.04
其他	528,283.78	421,882.48
合计	2,930,580.52	479,982.52

补助项目	本期数	上期数	与资产相关/与收益相关
稳岗补贴收入	899,160.59		与收益相关
增值税即征即退	837,876.11		与收益相关
北京漫游谷信息技术有限公司收到石景山数字创意专项资金	445,000.00		与收益相关
四川生学教育科技有限公司收到高新技术开发区新经济发展局政府补贴	100,000.00		与收益相关
四川博瑞眼界户外传媒有限公司收到就业局培训费	69,600.00		与收益相关
博瑞教育结转民办学校信息化建设专项资金	50,660.04	58,100.04	与资产相关
合计	2,402,296.74	58,100.04

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	7,201,190.95	4,103,154.40
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益

处置其他债权投资取得的投资收益
合计	7,201,190.95	4,103,154.40

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-9,049.40	32,070.62
应收账款坏账损失	-2,025,229.14	-16,383.39
其他应收款坏账损失	1,762,737.14	2,774,366.22
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
贷款减值损失	-668,649.99	9,294,457.78
合计	-940,191.39	12,084,511.23

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值准备	595.53
合计	595.53

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得小计	9,599.61
其中：固定资产处置利得	9,599.61
无形资产处置利得
非流动资产处置损失合计	100,837.23
其中：固定资产处置损失	100,837.23
无形资产处置损失
合计	-91,237.62

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	252,852.00	807,771.19	252,852.00
其他	45,329.26	3,441,228.66	45,329.26

合计

298,181.26

4,248,999.85

298,181.26

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
四川才子软件网络信息有限公司收到市级AI项目专项补助	200,000.00		与收益相关
四川才子软件网络信息有限公司收到财政2019及2020贴息资金	21,250.00		与收益相关
四川才子软件信息网络有限公司收到科教创业园区财政局-财税奖励6	18,202.00		与收益相关
四川才子软件信息网络有限公司收到科创园区财政局服务业专项增速奖励	12,400.00		与收益相关
北京漫游谷收到石景山区机关行政事务管理局文创项目资金		700,000.00	与收益相关
稳岗补贴	1,000.00	103,771.19	与收益相关
就业补贴		4,000.00	与收益相关
合计	252,852.00	807,771.19

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		8,030,000.00
其他	234,369.42	27,751.24	234,369.42
合计	234,369.42	8,057,751.24	234,369.42

79、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	12,548,346.20	8,730,790.71
递延所得税费用	3,198,009.77	4,827,641.44
合计	15,746,355.97	13,558,432.15

项目	本期发生额
利润总额	53,690,356.27
按法定/适用税率计算的所得税费用	13,422,589.09
子公司适用不同税率的影响	-919,788.96
调整以前期间所得税的影响	520,797.77
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	628,598.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-136,646.70
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,366,378.46
投资收益	-1,800,297.74
企业境外所得税的影响	61,046.76
研发加计扣除	-396,321.08
所得税费用	15,746,355.97

项目	本期数	上期数
一、终止经营收入
减：终止经营费用
二、终止经营利润总额
减：终止经营所得税费用
三、终止经营净利润
其中：归属于母公司的终止经营净利润
减:本期确认的资产减值损失

加:本期转回的资产减值损失
加：处置业务的净收益（税后）
其中：处置损益总额
减:所得税费用（或收益）
四、来自于终止经营业务的净利润总计
其中：归属于母公司所有者的来自于已终止经营业务的净利润总计

项目	本期发生额	上期发生额
终止经营的现金流量净额
其中：经营活动现金流量净额
投资活动现金流量净额
筹资活动现金流量净额

项目	本期发生额	上期发生额
收回保证金押金	5,750,657.90	11,024,896.82
政府补助收入	2,604,488.70	807,771.19
代收代付款项	175,856.49	1,761,366.56
收其他往来款	1,753,356.13	620,000.51
合计	10,284,359.22	14,214,035.08

项目	本期发生额	上期发生额
付现销售费用	7,413,347.92	2,824,985.69
付现管理费用、研发支出	12,382,618.72	11,414,503.37
付备用金、押金、保证金	5,854,512.43	13,953,433.50
付游戏研发定制费	3,000,000.00
付代收往来款		2,075,201.19
疫情捐赠支出		8,000,000.00
支付的其他往来款项等	6,279,957.65	3,515,634.12
合计	34,930,436.72	41,783,757.87

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
退回股权转让定金	900,000.00
合计	900,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
项目投资保证金	4,000,000.00
其他		1,600.00
合计	4,000,000.00	1,600.00

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	6,716,679.84	5,177,262.70
收取的单位利息收入	241,881.78	1,069,946.23
因申请已起诉保全被冻结资金的本期变动额	761,966.00
单位借款	40,000,000.00
合计	47,720,527.62	6,247,208.93

项目	本期发生额	上期发生额
财务手续费	63,529.21	32,843.89

承兑汇票保证金本期变动额	4,960,000.00
合计	5,023,529.21	32,843.89

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	37,944,000.30	33,643,923.23
加：资产减值准备	-595.53
信用减值损失	940,191.39	-12,084,511.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,468,244.06	10,320,280.05
使用权资产摊销
无形资产摊销	4,105,064.31	287,524.24
长期待摊费用摊销	6,310,871.66	11,062,763.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	91,237.62	-671,449.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-4,562,934.73	-8,215,367.56
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,201,190.95	-4,103,154.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,176,889.47	3,754,747.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,021,120.30	1,021,120.31
存货的减少（增加以“－”号填列）	-387,957.55	66,776.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,141,616.58	-27,379,547.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-108,827,010.15	-58,550,101.56
发放贷款减少（增加以“－”号填列）	-64,616,135.00	2,533,628.60
其他
经营活动产生的现金流量净额	-123,679,821.38	-48,313,368.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	677,680,286.74	817,214,320.65
减：现金的期初余额	784,637,415.73	867,427,460.98

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-106,957,128.99	-50,213,140.33

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	6,450,180.66
其中：深圳博瑞之光广告有限公司	6,450,180.66
处置子公司收到的现金净额	6,450,180.66

项目	期末余额	期初余额
一、现金	677,680,286.74	784,637,415.73
其中：库存现金	64,693.69	57,549.84
可随时用于支付的银行存款	677,615,593.05	784,579,865.89
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	677,680,286.74	784,637,415.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

□适用 √不适用

85、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	10,045,544.45
其中：因申请诉讼保全被冻结的使用权受到限制的金额	1,885,000.00
根据收购协议临时存放于公司开立的共管账户的股权转让款	3,200,544.45
承兑汇票保证金	4,960,000.00
合计	10,045,544.45	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
应收账款	56,810.75	6.4601	367,003.15
其中：美元	56,810.75	6.4601	367,003.15
韩元
其他应收款	2,452,830.20	6.4601	15,845,528.37
其中：韩元
美元	2,452,830.20	6.4601	15,845,528.37
韩元
预收账款	124,155.50	6.4601	802,056.95
其中：美元	124,155.50	6.4601	802,056.95
欧元
港币

86、 套期

□适用 √不适用

87、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
稳岗补贴收入	899,160.59	其他收益	899,160.59
增值税即征即退	837,876.11	其他收益	837,876.11
数字创意专项资金	445,000.00	其他收益	445,000.00
新经济发展补助	100,000.00	其他收益	100,000.00
就业局培训费	69,600.00	其他收益	69,600.00
民办学校信息化建设专项资金	50,660.04	其他收益	50,660.04
市级AI项目专项补助	200,000.00	营业外收入	200,000.00
财政贴息资金	21,250.00	营业外收入	21,250.00
科教创业园区财政局财税奖励	18,202.00	营业外收入	18,202.00
科创园区财政局服务业专项增速奖励	12,400.00	营业外收入	12,400.00
其他	1,000.00	营业外收入	1,000.00
合计	2,655,148.74		2,655,148.74

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
四川博瑞眼界户外传媒有限公司	成都	成都	广告设计、制作与发布	93.00		设立
四川博瑞麦迪亚置业有限公司	成都	成都	房屋租赁	100.00		设立
深圳市博瑞创业广告有限公司	深圳	深圳	广告代理	67.50		设立
四川博瑞教育有限公司	成都	成都	教育	100.00		非同一控制下企业合并
成都树德中学博瑞实验学校	成都	成都	教育		100.00	设立
成都梦工厂网络信息有限公司	成都	成都	网络游戏	100.00		非同一控制下企业合并
武汉博瑞银福广告有限公司	武汉	武汉	广告设计、制作与发布	60.00		设立
成都博瑞小额贷款有限公司	成都	成都	发放贷款及相关咨询	84.00		设立
北京漫游谷信息技术有限公司	北京	北京	网络游戏	100.00		非同一控制下企业合并
成都市郫县九瑞大学堂培训学校	成都	成都	教育		100.00	设立
成都博瑞利保投资管理有限公司	成都	成都	基金投资管理	60		设立
四川生学教育科技有限公司	成都	成都	软件开发、系统集成、信息技术咨询服务、在线教育	60		非同一控制下企业合并
四川才子软件信息网络有限公司	绵阳	绵阳	软件开发、系统集成、信息技术咨询服务、在线教育		60	非同一控制下企业合并
成都博瑞利保投资中心（有限合伙）	成都	成都	投资	74.77	0.31	设立

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
四川博瑞眼界户外传媒有限公司	7.00	417,662.44		4,754,915.47
成都博瑞小额贷款有限公司	16.00	2,036,658.37		102,367,693.16
武汉博瑞银福广告有限公司	40.00	-2,044,762.71		-15,038,382.00
四川生学教育科技有限公司	40.00	2,704,170.26		23,943,714.98

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
四川博瑞眼界户外传媒有限公司	212,451,587.31	15,573,818.27	228,025,405.58	160,098,041.77	0.00	160,098,041.77	208,282,191.70	19,385,398.00	227,667,589.70	165,706,832.15		165,706,832.15
成都博瑞小额贷款有限公司	4,582,289.65	709,528,081.30	714,110,370.95	74,312,288.73	0.00	74,312,288.73	57,615,099.76	645,655,190.29	703,270,290.05	76,201,322.67		76,201,322.67
武汉博瑞银福广告有限公司	55,973,254.29	5,426,325.61	61,399,579.90	98,995,534.89	0.00	98,995,534.89	62,551,112.43	6,027,829.05	68,578,941.48	101,062,989.70		101,062,989.70
四川生学教育科技有限公司	222,756,556.60	44,022,541.46	266,779,098.06	204,486,034.97	2,433,775.64	206,919,810.61	124,119,632.51	45,717,774.98	169,837,407.49	113,014,050.74	3,724,494.96	116,738,545.70

子公司名

本期发生额

上期发生额

称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
四川博瑞眼界户外传媒有限公司	65,680,710.80	5,966,606.26	5,966,606.26	22,276,254.36	49,805,564.02	4,518,306.63	4,518,306.63	-10,669,048.15
成都博瑞小额贷款有限公司	25,920,685.47	12,729,114.84	12,729,114.84	27,202,858.22	24,590,503.62	21,329,120.82	21,329,120.82	14,633,724.20
武汉博瑞银福广告有限公司	2,726,100.29	-5,111,906.77	-5,111,906.77	1,214,434.01	6,721,694.34	-1,099,201.58	-1,099,201.58	415,505.59
四川生学教育科技有限公司	90,420,915.75	6,760,425.66	6,760,425.66	-89,210,728.49

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司	成都市	成都市	旅游文化策划；餐饮娱乐投资	40		权益法
成都每经传媒有限	成都	成都市	编辑、发行《每日经济	35		权益法

公司	市		新闻》
四川岁月文化艺术有限公司	成都市	成都市	美术创作服务、商品批发与零售等	40.20		权益法
成都全搜索科技有限责任公司	成都市	成都市	计算机网络开发、系统集成、第二类增值电信业务中的信息服务业务	16.8311		权益法
成都小企业融资担保有限责任公司	成都市	成都市	融资担保业务等	12.6616		权益法
成都联创博瑞股权投资基金管理中心（有限合伙）	成都市	成都市	非公开交易的股权投资以及相关咨询服务	28.636691		权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司	成都每经传媒有限公司	成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司	成都每经传媒有限公司
流动资产	13,715,580.13	349,055,725.00	11,044,647.47	335,668,322.79
非流动资产	12,276,881.81	14,611,647.75	13,657,067.45	13,751,189.66
资产合计	25,992,461.94	363,667,372.75	24,701,714.92	349,419,512.45
流动负债	306,769.19	184,100,086.62	321,191.33	184,266,415.74
非流动负债
负债合计	306,769.19	184,100,086.62	321,191.33	184,266,415.74

少数股东权益		5,291,333.93		4,174,731.12
归属于母公司股东权益	25,685,692.75	174,275,952.20	24,380,523.59	160,978,365.59
按持股比例计算的净资产份额	10,274,277.10	60,996,583.27	9,752,209.44	56,342,427.96
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	10,274,277.10	60,996,583.27	9,752,209.44	56,342,427.96
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		91,575,470.52		76,208,570.18
净利润	1,305,169.16	14,414,189.42	-498,454.69	8,751,069.01
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	1,305,169.16	14,414,189.42	-498,454.69	8,751,069.01
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	成都小企业融资担保有限责任公司	成都联创博瑞股权投资基金管理中心（有限合伙）	成都小企业融资担保有限责任公司	成都联创博瑞股权投资基金管理中心（有限合伙）
流动资产		1,640.77		106,560.85
非流动资产		108,913,708.00		108,913,708.00
资产合计	3,716,729,042.28	108,915,348.77	3,618,603,202.27	109,020,268.85
流动负债		300.00		300.00
非流动负债
负债合计	1,161,895,424.96	300.00	1,582,728,550.82	300.00
少数股东权益	93,860,660.54		95,151,431.55
归属于母公司股东权益	2,460,972,956.78	108,915,048.77	1,940,723,219.90	109,019,968.85
按持股比例计算的净资产份额	311,598,551.90	31,189,665.97	299,364,319.56	31,219,711.62
调整事项	1,540,308.08		1,876,529.69
--商誉
--内部交易未实现利润

--其他	1,540,308.08		1,876,529.69
对联营企业权益投资的账面价值	313,138,859.98	31,189,665.97	301,240,849.25	31,219,711.62
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	63,494,757.43		57,982,070.33
净利润	22,424,456.35	-104920.08	17,532,029.91	-10,278.01
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	22,424,456.35	-104920.08	17,532,029.91	-10,278.01
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	四川岁月文化艺术有限公司	成都全搜索科技有限责任公司	四川岁月文化艺术有限公司	成都全搜索科技有限责任公司
流动资产	22,445,077.94	36,817,299.98	22,245,776.74	50,260,618.92
非流动资产	198,123.13	504,482.34	49,579.45	584,700.66
资产合计	22,643,201.07	37,321,782.32	22,295,356.19	50,845,319.58
流动负债	4,765,682.05	7,374,321.89	4,148,131.48	17,816,634.12
非流动负债	0	506,114.40	-	506,114.40
负债合计	4,765,682.05	7,880,436.29	4,148,131.48	18,322,748.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益	17,877,519.02	29,441,346.03	18,147,224.71	32,522,571.06
按持股比例计算的净资产份额	7,186,762.65	4,955,302.39	7,295,184.33	5,473,906.45
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	7,186,762.65	4,955,302.39	7,295,184.33	5,473,906.45
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	393,473.01	18,198,386.99	220,596.99	11,101,295.60
净利润	-269,705.69	-3,081,225.03	-218,583.66	-4,163,350.78
终止经营的净利润

其他综合收益
综合收益总额	200,693.83	-3,081,225.03	-218,583.66	-4,163,350.78
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	1,573,651.55	2,015,215.09
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-441,563.54	-42,866.83
--其他综合收益
--综合收益总额	-441,563.54	-42,866.83

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
北京神龙游科技有限公司	6,130,084.70		6,130,084.70

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司的主要金融工具包括银行存款、借款、应收款项、应付款项、发放贷款及垫款、其他非流动金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“七”。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策概括如下：

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项、发放贷款及垫款等。

公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型股份制银行，银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

对于发放贷款及垫款，公司基于对借款人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估借款人的信用资质及偿付能力，采用抵押、连带责任保证等担保措施防范发放贷款及垫款风险，并按预期信用损失足额计提贷款损失准备；在借款人违约时,通过积极与借款人协商、向人民法院申请执行借款人及其担保人财产等方式收回贷款本息，总体风险可控。

2、流动风险

流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

3、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。

(1) 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。

公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。2021年6月30日公司银行借款余额为50,064,000.00元。

(2) 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有关。2021年6月30日外币货币性资产折算人民币余额16,212,531.52 元，外币货币性负债折算人民币余额802,056.95元，分别占期末资产总额的0.46%和0.02%，外币货币性资产和负债的余额占总资产的比例较低，因此汇率的变动不会对公司造成较大风险。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	565,291,955.46		100,220,700.00	665,512,655.46
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产	565,291,955.46			565,291,955.46
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物	565,291,955.46			565,291,955.46
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产			100,220,700.00	100,220,700.00
持续以公允价值计量的资产总额	565,291,955.46		100,220,700.00	665,512,655.46
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金

融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
成都传媒集团	成都	传媒经营	51,500	11.56	34.93

合营或联营企业名称	与本企业关系
四川岁月文化艺术有限公司	联营企业、同受母公司控制
成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司	联营企业

成都每经传媒有限公司	联营企业、同受母公司控制
成都小企业融资担保有限责任公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
成都博瑞投资控股集团有限公司	同受母公司控制、公司第一大股东
成都日报报业集团	同受实际控制人控制
上海越瀛广告有限公司	控股子公司武汉博瑞银福广告有限公司第二大股东
成都传媒建设投资有限公司	同受母公司控制
成都时代教育报刊社有限公司	同受母公司控制
成都文化产权交易所	同受母公司控制
成都传媒信息产业发展有限公司	同受母公司控制
成都博瑞印务有限公司	同受母公司控制
广州米娅信息科技有限公司	全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司董事控制的企业
成都新闻实业有限责任公司	同受母公司控制
成都新闻物业有限责任公司	同受母公司控制
成都澜海投资管理有限公司	同受母公司控制
广州龙谷信息科技有限公司	全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司董事控制的企业
成都博瑞广告有限公司	同受母公司控制
成都麦迪亚物业服务有限责任公司	同受母公司控制
成都博瑞思创广告有限公司	同受母公司控制
博瑞纵横国际广告（北京）有限公司	同受母公司控制
成都博瑞梦工厂网络信息有限公司	同受母公司控制
成都神鸟数据咨询有限公司	同受母公司控制
杭州瑞奥广告有限公司	同受母公司控制
成都国际传媒有限公司	同受母公司控制
成都公交传媒有限公司	同受母公司控制
成都地铁传媒有限公司	同受母公司控制
陈长志	控股子公司四川生学教育科技有限公司第二大股东
王丹	控股子公司四川生学教育科技有限公司第二大股东之配偶
天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）	控股子公司四川生学教育科技有限公司第三大股东

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

成都麦迪亚物业服务有限责任公司	物业服务		162,144.34
成都麦迪亚物业服务有限责任公司	物业服务		332,921.76
成都麦迪亚物业服务有限责任公司	物业服务		149,800.07
成都麦迪亚物业服务有限责任公司	物业服务		138,980.84
成都麦迪亚物业服务有限责任公司	物业服务		961,726.08
成都新闻物业有限责任公司	物业服务	4,429,245.23
成都公交传媒有限公司	广告服务	7,991,769.75
成都地铁传媒有限公司	广告服务	122,000.00

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
成都传媒集团	物业服务	277,652.83
成都澜海投资管理有限公司	物业服务	138,629.43
成都新闻实业有限责任公司	物业服务	138,629.43

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
成都传媒集团	房屋租赁	1,905,999.71	1,905,999.71
成都国际传媒有限公司	房屋租赁	28,821.40
成都新闻实业有限责任公司	房屋租赁	918,420.00	918,420.00
成都澜海投资管理有限公司	房屋租赁	964,341.03	964,341.03
成都新闻物业有限责任公司	房屋租赁	47,619.05
成都博瑞广告有限公司	房屋租赁		14,237.14
成都博瑞印务有限公司	土地租赁	547,757.14	547,757.14
成都麦迪亚物业服务有限责任公司	停车场租赁		904,489.94
成都新闻物业有限责任公司	停车场租赁	771,865.39

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	119.21	112.19

扣除渠道成本及坏账、非盈利性充值、退还、补偿等)，北京漫游谷按比例分成；双方分成收入按月度进行结算。2021年1-6月北京漫游谷确认相关游戏分成收入6,310,989.00 元，2020年1-6月北京漫游谷确认相关游戏分成收入 9,713,066.70 元；2018年11月6日，北京漫游谷与广州米娅签订《授权许可协议》，北京漫游谷将自主研发的手机网络游戏《全民主公2》的香港、澳门、台湾、美国、加拿大、澳洲、新西兰、新加坡与马来西亚地区以及韩国地区运营权独家授权给广州米娅；根据双方约定的交付日程，在游戏正式推广后，对于广州米娅运营取得的分成净收入(运营总流水（包括自运营和联运）扣除渠道成本及坏账、非盈利性充值、退还、补偿等)，北京漫游谷按比例分成；双方分成收入按月度进行结算。2021年1-6月北京漫游谷确认相关游戏分成收入 145,656.57 元，2020年1-6月北京漫游谷确认相关游戏分成收入330,984.04元；

2）向与关联人共同投资的公司提供大于其股权比例或投资比例的借款 2020 年 5 月 29 日，公司召开九届董事会第五十五次会议，审议通过《关于向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》。为贯彻落实党中央、国务院和省市区关于疫情防控工作的重要指示精 神和决策部署，强化政治担当、履行国企社会责任，公司控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司 拟向公司借款人民币 5000 万元成立 “抗疫应急贷”。公司在不影响自身正常经营及资金流动性的情况下，同意以自有资金向博瑞小贷提供 5000万元的借款，借款期限一年，资金占用费率按年利率 4.35%执行。本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形。成都市金港房屋有限公司持有博瑞小贷 10%股份为公司关联法人，未同比例提供借款。截止2021年6月30日，借款协议尚在履行了。3）关联方向控股子公司提供借款根据《股权转让协议》的相关约定，公司控股子公司四川生学教育科技有限公司由现第二大股东陈长志及第三大股东天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）为其提供借款，借款期间为2年，借款利率为全国银行间同业拆借中心一年期贷款市场报价利率（LPR）上浮20%。截止2021年6月30日，陈长志及及天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）为四川生学教育科技有限公司提供的借款明细如下：报告期内，成都小企业融资担保有限责任公司为成都博瑞小额贷款有限公司提供连带责任保证担保的贷款明细如下：

借款单位	贷款单位	借款本金	借款起止日期
陈长志	四川生学教育科技有限公司	10,000,000.00	2020年12月14日至2022年12月13日
陈长志	四川生学教育科技有限公司	30,000,000.00	2021年1月15日至2023年1月14日
天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）	四川生学教育科技有限公司	10,000,000.00	2021年1月15日至2023年1月14日
合计		50,000,000.00

借款银行	贷款单位	借款本金	借款起止日期	担保人	担保方式
中国民生银行股份有限公司成都分行	四川生学教育科技有限公司	3,000,000.00	2020年8月3日至2021年8月2日	陈长志、王丹	连带责任保证担保
中国建设银行股份有限	四川才子软件信	1,700,000.00	2020年10月28日至2021	王丹	不动产抵押

公司绵阳分行	息网络有限公司		年10月27日
成都银行股份有限公司成华支行	四川才子软件信息网络有限公司	10,000,000.00	2021年5月31日至2022年5月30日	陈长志、王丹	连带责任保证担保
合计		14,700,000.00

借款银行	贷款单位	借款本金	借款起止日期	担保人	担保方式
成都银行股份有限公司成华支行	四川生学教育科技有限公司	30,000,000.00	2021年6月30日至2022年5月29日	成都博瑞传播股份有限公司	连带责任保证担保
合计		30,000,000.00

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	成都新闻物业有限责任公司	504,672.79	56,867.05
应收账款	广州米娅信息科技有限公司	6,841,449.49	13,969.67	6,627,033.30	42,840.56
应收账款	成都时代教育报刊社有限公司	255,887.00	255,887.00	255,887.00	255,887.00
应收账款	成都传媒信息产业发展有限公司	199,841.57	133,234.37	199,841.57	169,559.70
应收账款	成都博瑞印务有限公司	1,125,435.00	122,897.50	1,150,290.00	202,566.07
应收账款	成都澜海投资管理有限公司	9,673,421.32	5,026,851.80	8,513,916.04	5,609,252.25
应收账款	广州龙谷信息科技有限公司			1,000,000.00	6,464.52
预付账款	成都公交传媒有限公司			319,796.29
其他应收款	杭州瑞奥广告有限公司	4,700.00	4,700.00	4,700.00	4,700.00
其他应收款	成都博瑞印务有限公司	1,160,493.33	137,332.97	1,125,993.11	74,595.19
其他应收款	成都公交传媒有限公司	3,199,734.76		3,199,734.76
其他应收款	成都麦迪亚物业服务有限责任公司			9,207.48	2,762.24
其他应收款	成都博瑞思创广告有限公司	2,041,016.00	2,041,016.00	2,041,016.00	2,041,016.00
其他应收款	博瑞纵横国际广告（北京）有限公司	3,100,000.00	3,100,000.00	3,100,000.00	3,100,000.00
其他应收款	成都博瑞梦工厂网络信息有限公司	77,517,763.43	77,517,763.43	77,517,763.43	77,517,763.43

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
合同负债	成都新闻实业有限责任公司	81,081.05	70,298.80
合同负债	成都新闻物业有限责		39,682.54

	任公司
合同负债	成都国际传媒有限公司		1,118.54
应付账款	成都新闻物业有限责任公司	2,214,622.65
应付账款	成都神鸟数据咨询有限公司	728,375.24	97,641.51
应付账款	成都公交传媒有限公司	499,901.21
其他应付款	成都日报报业集团	695,397.84	695,397.84
其他应付款	四川岁月文化艺术有限公司	411,210.49	411,210.49
其他应付款	成都文化产权交易所	202,052.40	202,052.40
其他应付款	成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司	1,600,000.00	1,600,000.00
其他应付款	成都新闻实业有限责任公司	250,013.40	250,013.40
其他应付款	上海越瀛广告有限公司	16,698,899.36	16,698,899.36
其他应付款	成都国际传媒有限公司	15,540.00	51,060.00
其他应付款	陈长志	40,737,392.46	10,950,000.00
其他应付款	天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）	10,211,380.82

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

（1）关于认购干杯基金基金份额的情况

为提升公司文化产业的布局发展，拓宽对外投资渠道，提高投资效益，公司拟作为有限合伙人，以自有资金人民币 5,000 万元进行出资，认购募集目标规模拟定为约6.61 亿元的干杯基金的部分份额。公司于 2021 年 8月 2 日以通讯表决方式召开十届董事会第十二次会议审议通过了《《关于公司认购干杯基金份额的议案》。1）基金管理人基本情况名称：宁波睿成投资管理有限公司统一社会信用代码：91310115MA1H76RJ6J注册地址：浙江省宁波市海曙区灵桥路 229 号(2-101)室法定代表人：朱轶晨注册资本：500.00万元成立时间：2017年 4月 10 日经营范围：投资管理、投资咨询、资产管理。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）宁波睿成投资管理有限公司（以下简称“睿成投资”）已于 2017 年在中国证券基金业协会登记为私募基金管理人，登记编号为 P1068533。睿成投资与博瑞传播不存在关联关系，未直接或间接持有上市公司股份，无增持上市公司股份计划，与第三方亦不存在其他影响上市公司利益的安排等。2）基金基本情况

基金名称：杭州干杯股权投资合伙企业（有限合伙）（暂定名，以企业注册登记机关最终核准登记的名称为准）

基金目标规模：6.61 亿元人民币。

基金类型：有限合伙企业。

合伙期限和基金期限：杭州干杯股权投资合伙企业（有限合伙）（暂定名，以企业注册登记机关最终核准登记的名称为准）

基金管理人：杭州干杯股权投资合伙企业（有限合伙）（暂定名，以企业注册登记机关最终核准登记的名称为准）

普通合伙人：杭州干杯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）

出资安排：根据普通合伙人发出的缴资通知书缴付

本次私募基金在基金业协会备案登记情况：合伙企业将在依法设立后，按中国基金业协会要求的时限完成备案登记。

投资方向：对文化、动漫、游戏、消费等领域的初创期和成长期企业进行股权与准股权投资。

管理及决策机制：本合伙企业采取委托管理的管理方式，由选任的基金管理机构宁波睿成投资管理有限公司（私募管理人登记编号：P1068533）担任管理人，向合伙企业提供资管理、行政管理、日常运营管理等方面的服务。为提高投资决策的专业化程度，可设置专门的投资决策委员会，负责根据管理人的投资管理建议，就本合伙企业投资、投资退出等重大事宜作出决策。投资决策委员会由 4 名委员组成。投资决策委员会以 3 名以上委员多数同意形成最终有效决议。

各合伙人的主要权利义务：有限合伙人享有根据《合伙协议》约定的各项权利，包括参与合伙企业收益分配的权利；转让其在合伙企业中权益的权利；决定普通合伙人除名和更换的权利；参与合伙人大会并行使表决权、同意权等协议约定的其他权利。有限合伙人未参与执行合伙事务的前提下，以其认缴出资额为限对本合伙企业债务承担责任。普通合伙人作为执行事务合伙人，除非合伙协议另有约定，享有对合伙企业合伙事务独占及排他的执行权，包括但不限于：（1）执行本合伙企业的投资及其他事务；（2）代表本合伙企业行使作为被投资企业的股东或相关权益人所享有的权利，包括但不限于对相关事项作出决定并行使表决权；（3）聘用专业人士、中介及顾问机构向本合伙企业提供服务等。

管理费及执行事务合伙人报酬：各合伙人应当分摊的管理费的费率为每年 1%（投资期计费基数为认缴出资额，此后至注销日，计费基数为其分摊的未退出投资项目的投资成本）；各合伙人应当分摊的执行事务合伙人报酬的费率为每年 1%（计费基数同管理费）。

收益分配：本合伙企业的项目投资收入应当首先在参与该投资项目投资的所有合伙人之间按照投资成本分摊比例进行初始划分。按前述初始划分归属普通合伙人的部分应当全部分配给普通合伙人，归属每一有限合伙人的部分应当按照下列顺序在该有限合伙人和普通合伙人之间分配：

首先，成本返还；其次，优先回报分配；然后，绩效追补；最后，如有余额， 80%分配给该有限合伙人，20%分配给普通合伙人。

投资范围：在适用法规允许的范围内，本合伙企业将主要对文化、动漫、游戏、消费等领域的初创期和成长期企业进行股权与准股权投资，从而实现合伙企业资产的资本增值。

投资退出：本合伙企业可以通过被投资企业进行以下活动最终实现投资的退出：①本合伙企业在被投资企业在中国境内或境外直接或间接首次公开发行上市后出售全部或部分被投资企业或其关联上市公司股票退出；②本合伙企业直接出让被投资企业股权、出资份额、资产或收益权实现退出；③被投资企业减资或解散清算后，本合伙企业就被投资企业的财产获得分配。

投资限制：合伙企业的投资和运营将受到以下限制：①除非经普通合伙人提议并经合伙人大会同意，本合伙企业投资于单个被投资企业/投资项目的累计金额不得超过本合伙企业最后交割日之时认缴出资总额的百分之三十（30%）；②不得从事在证券交易市场买卖流通股股份等短期套利或投机的交易行为，合伙协议约定的情形除外；③不得直接投资且持有非自用不动产；④适用法规或有管辖权的监管部门禁止本合伙企业从事的其他投资行为。上述内容以最终签订的有限合伙相关协议为准。

3）对上市公司的影响

干杯基金将主要布局文化、动漫、游戏等领域的初创期和成长期项目。公司本次投资符合发展需要，有助于文化产业的布局，把握市场发展机遇，培育新的利润增长点。公司在保证日常经营发展所需资金前提下，以自有资金参与投资，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。

（2）关于控股股东增持公司股份计划及其进展情况

公司于 2021 年 8月 9日披露了《关于控股股东增持公司股份计划的公告》（临2021--042号）。公司接到控股股东成都传媒集团通知，成都传媒集团计划自 2021 年 8 月 9 日起的 12 个月内增持公司股份。本次拟增持股份的种类为人民币普通股（A 股），增持数量不低于 5,466,661股（占公司总股本的 0.5%），不超过 21,866,642 股（占公司总股本的 2%），增持价格不高于 4.5元/股。 本次增持计划符合《证券法》《上市公司收购管理办法》等法律法规、 部门规章及上海证券交易所业务规则等有关规定。成都传媒集团承诺，增持实施期间及本次增持计划实施完毕之日起的 6 个月内不减持所持有的公司股份。

2021 年 8 月 11日，公司披露了《关于控股股东增持公司股份计划的公告》，成都传媒集团于上述增持计划披露日 2021 年8 月 9 日起至 2021年 8 月 11日期间，以自有资金通过上海证券交易所集中竞价交易系统累计增持公司股份 5,156,300 股，占公司总股本的 0.47%，已超过本次增持计划区间下限的50%，增持金额为人民币 17,847,843.00 元，增持均价为 3.46 元/股。目前，成都传媒集团直接持有公司股份 131,581,437 股，占公司总股本比例为 12.03%，后续将按照增持计划继续择机增持公司股份。

（3）关于全资子公司拟增资扩股引入战略投资方暨公司放弃优先认购权的情况

2021年8月27日，公司第十届董事会第十三次会议审议通过了《关于审议全资子公司拟增资扩股引入战略投资方暨公司放弃优先认购权的议案》。为深入贯彻国资国企改革发展系列部署，推进游戏板块深度改革，公司拟对全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司（以下简称“漫游谷”）进行增资扩股引入外部战略投资方，携手助力漫游谷经营稳健运行。

1）增资方案

增资规模

本次增资拟募集不低于3000万元的货币资金，全部向新股东募集。

资金用途

漫游谷本次募集资金中的125万元将用于增加注册资本金，其余计入资本公积；募集资金将全部用于补充漫游谷经营业务发展的流动资金，改善财务质量，提高抗风险能力，全力推动其经营向上向好发展，进一步提升企业核心竞争力。

增资方式

博瑞传播目前为漫游谷唯一股东，本轮增资方案以“不影响博瑞传播所持漫游谷绝对控股地位”为前提，拟引入新股东数量为1家，采用新股东单独增资的方式进行，根据国有产权相关管理规定，新股东将在西南联合产权交易所公开信息披露后，通过公开摘牌遴选的方式确定。

作价依据

根据经成都传媒集团备案的北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《北京漫游谷信息技术有限公司拟引进投资涉及的北京漫游谷信息技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（北方亚事评报字[2021]第01-680号），漫游谷在评估基准日 2020年12月31日的股东全部权益价值23,555.00万元，本次增资将前述评估结果适当溢价增加至24,000万元，据此确定漫游谷在西南联交所的挂牌增资底价为每一元注册资本金对应增资价款24元。

增资底价的确定

增资底价为3000万元（每一元注册资本金的增资价格为24元），漫游谷注册资本由1000万元增加至1125万元，增加注册资本125万元，由本次增资扩股所引入的1名新股东认购。增资完成后新股东持有漫游谷的股权比例为11.11%。本次募集资金不低于3000万元，募集资金高于125万元注册资本的部分计入漫游谷资本公积。

出资方式

新股东确定后签署《增资协议》。新股东需在《增资协议》正式生效后15个工作日内一次性以货币实缴方式向漫游谷支付增资对价。

增资后公司股权结构

漫游谷现注册资本为1000万元，待增资扩股完成后，漫游谷注册资本将增加至1125万元，其中：博瑞传播的出资额仍为1000万元（占增资后的注册资本比例为88.89%），新股东的出资额为125万元（占增资后的注册资本比例为11.11%），博瑞传播仍保持绝对控股地位。

职工安置预案

本次增资扩股完成后漫游谷的主体资格不发生变化，不涉及职工安置事宜。

债权债务处置预案本次增资扩股交割完成后，漫游谷原债权、债务由漫游谷继续享有、清偿。损益承担评估基准日至股权变更日（以工商登记为准）期间的经营性损益，均由增资后的新老股东按持股比例享有或承担。

2）公司放弃本次增资扩股优先认购权本次增资目的在于通过以增资扩股方式为漫游谷引进战略投资方和合作伙伴，借助外力继续深入探索漫游谷新的发展路径，实现双方的优势互补和资源协同，促使漫游谷进一步增加创新力、提升游戏研发、发行效能，改善经营情况，提高抗风险能力，推动经营向上向好，故基于本次交易的目的及安排，公司放弃此次优先认购权。为保证本次增资事项高效推进，董事会授权公司经营层办理此次漫游谷增资扩股事项所涉及的后续各项工作，包括但不限于签署、修订、补充、履行与本次增资有关的协议和文件，办理工商手续等。3）交易目的、对公司的影响及存在的风险本次增资能够增强漫游谷资金实力，有效优化股权结构，同时通过引入战略投资方，进一步完善公司治理，并借助战略投资方资源和业务优势，增强漫游谷的发展活力，提高运营效率。引入新股东后，漫游谷仍为公司合并报表范围内的控股子公司，不影响公司控制权，符合公司发展战略方向和长远利益，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。本次增资扩股方式为公开挂牌，存在能否成交的风险，且最终成交对方及成交价格尚具不确定性。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司主要从事传统及新媒体等经营业务，公司按各项业务的性质划分业务分部信息。报告期内，公司按业务类别披露的主营业务分部信息详见本附注“七、62、(2)”。公司主营业务所处区域主要在中国境内，所处的政治、经济环境相似。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	印刷相关	广告	智慧教育	学校	租赁及物业管理	网游	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入		68,213,414.30	90,420,915.75	66,103,037.39	24,438,764.59	41,673,573.17			290,849,705.20
主营业务成本		61,186,245.76	65,708,966.43	39,415,414.60	6,081,352.50	24,825,213.61			197,217,192.90

确保公司自身权益，2017年12月，公司就主合同项下争议向武汉中院提起诉讼，案号为（2018）鄂01民初61号及62号。公司与武汉公交集团就上述纠纷，经平等、友好协商，基于相互尊重、相互理解、诚实守信、合作共赢的原则，于2018年4月11日，签署了《公交候车亭灯箱广告位代理经营权合同书之补充协议》（以下简称“补充协议”）。根据补充协议约定，武汉公交集团将就公司已付的第一个合同年度媒体使用费及履约保证金支付资金利息；同时，补充协议约定武汉公交集团将主合同项下全部广告位按主合同约定交付给公司前为共同经营期，双方协商制定共同经营期的经营方案，包括媒体范围、经营收入和成本的确认原则、收益分配方式等内容。2020年1月15日，蓝宇公司正式将媒体交付给武汉公交集团，然而，受新冠疫情影响，公司无法对该部分媒体进行现场清点验收，故公司与武汉公交集团按现状进行交接，并于2020年5月15日签订《媒体资源交接确认书》。双方亦按补充协议约定，就延长共同经营期事宜进行了协商，但双方未在约定的期限内达成一致。综合武汉户外广告市场现状，继续履行主合同的基础已发生重大变化。鉴于补充协议已约定如未在协商期内达成一致的，双方均有权自协商期届满之日起 30 日内解除合同，双方互不承担违约责任并遵循约定的清算原则处理善后事宜，公司已于2020年7月向武汉公交集团发出《解除<公交候车亭灯箱广告位代理经营权合同书>的通知》（以下简称“解除通知”），以解除主合同。经协商，双方同意采用仲裁方式解决该事项。2020年12月，公司收到成都仲裁委员会的裁决书，公司与武汉公交集团的广告合同纠纷仲裁案件已终结，仲裁庭裁决情况如下：1、武汉公交集团于裁决书送达之日起十日内，向公司返还媒体使用费及履约保证金 89,579,732 元及资金利息：自 2017 年 1 月 10 日起至 2019 年 8 月 19日期间，按中国人民银行同期同类贷款基准利率计算利息 11,252,209.67 元，自2019 年 8 月 20 日起，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算利息至媒体使用费及履约保证金实际付清之日止；2、武汉公交集团于裁决书送达之日起十日内，向公司开具金额为81,436,120 元的红字增值税专用发票；3、在武汉公交集团履行完毕前述全部义务后，公司于五个工作日内将合同约定的 3115 块候车亭灯箱媒体返还给武汉公交集团；4、本案仲裁费由武汉公交集团承担。

2020年12 月 17 日，武汉公交集团已按照裁决书向公司返还媒体使用费、履约保证金9,579,732 元，并支付了前述款项的资金利息及公司垫付的仲裁费；2020年 12 月 25 日，公司已收到武汉公交集团开具的金额为 81,436,120 元的红字增值税专用发票；截止2020年12月31日，公司已向武汉公交集团全部返还3115 块候车亭灯箱媒体。截止本报告报出日，双方共同经营期经营结果尚在审计过程中。

2、发放贷款逾期及申请执行债权

(1)发放贷款逾期及减值准备和一般风险准备计提

公司控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司部分贷款逾期未收回，截止2021年6月30日，逾期未收回的贷款总额31,870.83万元，已累计计提减值准备、一般风险准备11,963.04万元和2,170.69万元。发放贷款情况及减值准备和一般风险准备计提情况详见本附注“ 七、14 ”以及本附注“七、61”。

(2)申请执行

为控制逾期贷款风险，减少逾期贷款可能造成的损失，成都博瑞小额贷款有限公司通过向人民法院申请执行借款人及其担保人财产的方式收回贷款本息；截至2021年6月30日，四川省成都

市中级人民法院、成都铁路运输法院等共受理成都博瑞小额贷款有限公司对四川鼎德利投资管理有限公司等55户借款人及其担保人的债权执行申请，55户借款人涉及的贷款本金为人民币29,162万元，其中抵（质）押贷款21,989万元、保证贷款7,156万元、信用贷款17万元。经四川省成都市中级人民法院、成都铁路运输法院等裁定，已查封、扣押、冻结(包括轮侯查封、冻结)被申请人(借款人及其担保人)相应的财产。

3、深圳市博瑞之光广告有限公司51%股权转让相关情况

2013年11月，博瑞眼界与深圳市华夏之光广告发展有限公司（以下简称：华夏之光）、自然人洪宏签订《股权转让协议书》，收购华夏之光持有的深圳市博瑞之光广告有限公司（以下简称博瑞之光）51%的股权。华夏之光承诺博瑞之光2016年度考核范围内经营业绩为1,926.31万元（税后净利润）。2016年度，经初步考核的博瑞之光2016年度协议户外广告媒体实现的目标净利润为1,567.00万元，未完成股权转让协议所约定的2016年度目标净利润值1,926.31万元，应调减股权转让价款261.96万元。

2018年4月，博瑞眼界与华夏之光、深圳市之光投资有限公司、洪宏协商一致，四方共同签订了附生效条件的《<股权转让协议书>解除协议》（如下简称“解除协议”），根据解除协议约定，博瑞眼界与华夏之光不再履行预估补充对价程序，华夏之光亦不再负有支付补充对价的义务，同时一致确认：华夏之光向博瑞眼界返还暨支付的股权转让价款及增资款（即本金）合计为39,575,104元；支付投资补偿款13,079,432元。

1）协议签署背景

公司于八届董事会第十九次会议审议通过了《关于收购深圳市盛世之光广告有限公司股权的议案》，同意公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司（以下简称“博瑞眼界”）与深圳市华夏之光广告发展有限公司（以下简称“华夏之光”）、洪宏签定《关于深圳市盛世之光广告有限公司之股权转让协议书》（简称：“股权转让协议”）,华夏之光将其持有深圳市盛世之光有限公司51%股权转让给博瑞眼界。此后，深圳市盛世之光广告有限公司更名为深圳市博瑞之光广告有限公司（以下简称：“博瑞之光”）。

在履约过程中，博瑞之光的经营环境发生了变化，加之与合作方的经营理念出现差异，为控制投资风险，维护公司利益，经博瑞眼界与华夏之光、深圳市之光投资有限公司（以下简称“之光投资”）、洪宏协商一致，签订了附生效条件的《<股权转让协议书>解除协议》（以下简称“《解除协议》”）。

公司于2018年4月9日以通讯表决方式召开了九届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于解除深圳市博瑞之光广告有限公司<股权转让协议>的议案》。本次交易不属于关联交易和重大资产重组。根据《公司章程》等规定，无需提交股东大会审议批准。

2）、解除协议主要内容

A、达成协议解除合意：华夏之光、洪宏、博瑞眼界同意三方于2013年11月26日签订的《股权转让协议》自本解除协议生效且华夏之光付清解除应付总款第一、二期款项之日起解除。

B、解除应付款：在以2017年12月31日为基准日对博瑞之光进行审计和评估，并经华夏之光、洪宏、博瑞眼界共同清理主协议已履行状况的基础上，各方协商后一致确认：华夏之光向博

瑞眼界返还暨支付的股权转让价款及增资款（即本金）合计为39,575,104元；支付投资补偿款13,079,432元。

C、款项支付：

第一期：本解除协议签订之日起2个工作日内，华夏之光向博瑞眼界支付2,000,000元定金。第二期：本解除协议生效之日起2个工作日内，华夏之光向博瑞眼界支付本金18,183,303.04元和投资补偿款的51%，即：6,670,510.32元，共计24,853,813.36元；第三期：博瑞眼界将持有的博瑞之光51%的股权变更登记至华夏之光名下之日起7日内，华夏之光向博瑞眼界支付本金19,391,800.96元和剩余投资补偿款6,408,921.68元，共计25,800,722.64元。华夏之光若未能按《解除协议》约定向博瑞眼界支付第三期款项，博瑞眼界同意华夏之光可延期支付，延期支付期限不超过12个月。延期支付期间内，华夏之光应当自博瑞眼界将持有博瑞之光51%的股权过户至华夏之光之日次日起，至华夏之光付清上述款项之日，按照央行同期同类贷款利率标准向博瑞眼界支付费用。D、解除协议的生效、效力与终止本协议经华夏之光、之光投资、博瑞眼界加盖公章、洪宏签字之日成立，自下列条件全部成就之日生效：

a、华夏之光按解除协议4.2条约定向博瑞眼界一次性付清定金；b、解除协议经博瑞传播董事会审议通过；c、解除协议已取得华夏星光的董事会、股东大会的批准。E、担保措施：

上述第三期款项支付履行完毕前，由之光投资以其持有华夏星光12.5%股权为华夏之光提供质押担保；华夏之光以其持有博瑞之光的部分股权提供质押担保。

在以上两项股权质押担保措施出现风险敞口时，之光投资同意就解除协议项下华夏之光所负债务补充提供连带责任保证。

3）解除协议之补充协议情况

因华夏之光无法一次性将剩余应付解除款支付完毕，特向博瑞眼界申请分期支付。博瑞眼界在坚持不放弃主张提前收款权利、不解除原股权质押和设置共管账户的前提下，同意执行华夏之光提出的不超过 24 个月内按季分 8 期平均偿还第三期股权转让款本金和利息的还款计划，并与各相关方本着平等、自愿、互谅互让的原则，就分期剩余应付款相关事宜进行商讨，签署《<股权转让协议>解除协议的补充协议》（以下简称“补充协议”）。

公司于 2019 年 10 月 29 日以通讯表决方式召开了九届董事会第五十一次会议，审议通过了《关于控股子公司签署<股权转让协议>解除协议的补充协议的议案》。本次交易不属于关联交易和重大资产重组。根据《公司章程》等规定，无需提交股东大会审议批准

补充协议主要内容：

A协议主体

甲方为深圳市华夏之光广告发展有限公司（以下简称“华夏之光”、“甲方”），乙方为四川博瑞眼界户外传媒有限公司（以下称为“博瑞眼界”、“乙方”），丙方为深圳市之光投资有限公司，丁方为洪宏。

B协议主要条款

a分期支付安排：甲方同意按下表约定向乙方支付剩余应付解除款及利息（按每日万分之三的标准计算）：

单位：人民币元

期数	应付时间	应付本金	应付利息	应付本息合计
第 1 期	2019年9月30日	3,225,090.33	921,085.80	4,146,176.13
第 2 期	2019年12月31日	3,225,090.33	623,087.45	3,848,177.78
第 3 期	2020年3月31日	3,225,090.33	528,269.80	3,753,360.13
第 4 期	2020年6月30日	3,225,090.33	440,224.83	3,665,315.16
第 5 期	2020年9月30日	3,225,090.33	356,049.97	3,581,140.30
第 6 期	2020年12月31日	3,225,090.33	267,037.48	3,492,127.81
第 7 期	2021年3月31日	3,225,090.33	174,154.88	3,399,245.21
第 8 期	2021年6月30日	3,225,090.33	88,044.97	3,313,135.30
合计		25,800,722.64	3,397,955.18	29,198,677.82

乙方提前偿还通知送达甲方之日），甲方应在收到乙方支付通知之日起5个工作日内（以下简称：

提前偿还期限）履行完毕支付义务。甲方未在提前偿还期限届满时履行完毕支付义务的，甲方还应以全部未付解除款本金及其利息（按每日万分之三计算至乙方提前偿还通知送达甲方之日）为基数，按每日万分之三点五的标准，计算至前述解除款本金及其利息付清之日。

②甲方和（或）丙方未按本协议前述相关款项约定续办相关股权质押登记手续，甲方和（或）丙方应按剩余应付解除款及其利息的5%向乙方支付违约金。并且，乙方有权提前要求甲方支付剩余全部未支付的解除应付款，甲方应在收到乙方支付通知之日起5个工作日内履行支付义务。

d协议的生效与特别约定

协议自下列条件全部成就之日生效：

①乙方应在本协议签订之日起5个工作日内将本协议提交博瑞传播董事会审议；

②本协议经成都博瑞传播股份有限公司董事会审议批准。

③经甲方乙方丙方加盖公章，丁方签字。

截止本报告日，华夏之光已提前履行完毕上述补充协议项下全部支付义务（补充协议项下利息结清至本金支付之日）。华夏之光向博瑞眼界返还暨支付的转让款及增资款 39,575,104 元，投资补偿款 13,079,432 元，延期付款利息合计 4,626,154.66 元。至此，博瑞眼界已足额收回华夏之光股权解除款、投资补偿款以及延期支付利息。

4、收购四川生学教育科技有限公司60%股权及对赌协议履行情况

公司2020年度与天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称：天津生学）、自然人陈长志签订《股权收购协议》，收购天津生学、陈长志持有的四川生学教育科技有限公司（以下简称“生学教育”）60%的股权。根据北京经纬仁达资产评估有限公司出具的《资产评估报告》，截止评估基准日2020年6月30日，生学教育100%股权的评估值为35,132.00万元。经各方协商，最终确认生学教育整体作价为35,000万元，60%股权的交易对价为21,000万元。其中收购陈长志持有的生学教育 40.96%股权，交易价格为14,336.7万元，收购天津生学持有的生学教育19.04%股权，交易价格为6,663.3万元。本次股权收购已经公司于2020年10月29日召开的十届董事会第四次会议审议通过。

公司已于2020年11月通过现金的方式完成对生学教育60%股权的收购。本次股权收购不属于关联交易，为非同一控制下的企业合并，相关《购股协议》情况说明如下：

甲方：成都博瑞传播股份有限公司

乙方1：陈长志

乙方2：天津生学企业管理合伙企业（有限合伙）

（乙方1和乙方2合称为“乙方”或“交易对方”）

（1）标的资产定价、购买价款及支付

本次交易价格参考北京经纬仁达资产评估有限公司出具的编号为【经纬仁达评报字（2020）第 2020112206 号】的《资产评估报告》所列载的标的资产于评估基准日的评估价值并经各方协商后确定。目标公司100%股权的评估值为35,132.00万元。

经双方友好协商，本次目标公司100%股权总对价为35,000万元，标的资产对价为21,000万元。甲方以现金方式向乙方完成全部价款的支付，其中应向乙方1支付购买价款14,336.70万元、

向乙方2支付购买价款6,663.30万元。甲乙双方还将设立专项共管账户，对购买价款中的部分资金实行共同监管，具体支付情况如下：

自签订的《股权收购协议》生效之日起7个工作日内，博瑞传播支付第一笔购买价款，金额为购买总价款的50%，共计10,500.00万元，其中向乙方1的账户支付7,168.35万元、向乙方2的账户支付3,331.65万元。第二笔购买价款的支付基于下列三项先决条件的成就或甲方的豁免：

1）生学教育工商变更登记手续办理完成；

2）已收回生学教育对于陈长志、李鸿钊在审计基准日前的全部个人借款；

3）公章、资料等的交接工作已经完成。

在上述条件成就之日起15个工作日内，博瑞传播向专项共管账户支付第二笔购买价款，金额为购买总价款的50%，共计10,500.00万元，其中归属于乙方1的购买价款为7,168.35万元、归属于乙方2的购买价款3,331.65万元。

（2）锁定安排

交易双方共同成立了“专项共管账户”，用于存放并共管乙方获得的现金对价中的第二笔交易价款。专项共管账户中的资金将作为业绩对赌的担保资金。其中，存放于专项共管账户内总资金的50%，即5,250.00万元，应由陈长志为乙方代表在博瑞传播《2020年年度报告》披露日的30日前、在不违反《公司法》《上市公司股票上市规则》等法律法规的前提下、以不高于8元/股的价格，通过上海证券交易所集中竞价交易系统全部购买博瑞传播股票；专项共管账户内剩余50%资金可以股东借款形式向生学教育出借，用于业务发展。

各方同意对专项账户资金以及以其购买的相应股票进行锁定，锁定期最长期限为自支付至共管账户之日起至业绩承诺期满之日止（以下简称“最长锁定期”）。最长锁定期内，专项账户资金以及以其购买的相应股票（以截至博瑞传播《2020年年度报告》披露前30日认购的股票数量为准）分为四次向乙方解锁：

1）解锁时间：2020会计年度结束，经年度专项审核意见出具且满足业绩承诺要求后，进行第一次解锁，若未达到业绩承诺要求的，不解锁，但暂不进行业绩补偿；2021、2022、2023会计年度结束，经年度专项审核意见出具且满足业绩承诺要求后，分别进行第二次、第三次、第四次解锁；除2020年度外（2020年度和2021年度的业绩补偿累计计算），若上述年度没有完成业绩承诺要求的，则在按照双方协议约定的业绩承诺补偿方式完成补偿义务后，将归属于当年度的剩余现金及股票予以解锁。

2）解锁金额：以每次解锁专项账户资金总金额（即10,500万元）的25%为限，若解锁时已使用专项账户资金购买股票的，可由乙方自主确认具体解锁的现金以及股票数量,解锁股票数量的计算以股权收购协议约定为准。

（3）业绩承诺

1）预计业绩承诺期为四年（2020年-2023年）

2）业绩承诺期间每年扣非后净利润额分别为：

承诺净利润（万元）
年度	2020年	2021年	2022年	2023年
承诺净利润	1500	3300	4200	5000

3）业绩补偿方式为：

A、在业绩承诺期内（2020年-2023年），若当年经审计的扣非后净利润未达到承诺利润，则：

由交易对方：陈长志、天津生学对博瑞传播进行业绩补偿。当年度应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数－截至当期期末累计实现净利润数）÷业绩承诺期间内的承诺净利润总额×标的资产购买价款－累计已补偿金额上述补偿顺序依次为：

a：由专项共管账户内资金进行补偿。b：专项共管账户内资金不足补偿的，由当年生学教育可分配税后利润优先向甲方进行分配的方式对乙方需补偿的金额进行补偿，但甲方获得的实际利润分配不得超过生学教育当年承诺净利润下可分配利润的60%。c：上述资金不足以进行补偿的，由陈长志、天津生学持有的博瑞传播股票进行补偿。d：仍有不足，则由陈长志、天津生学分别按转让比例以自有资金承担补偿责任，同时陈长志对天津生学承担连带补足责任。B、若2020年因疫情因素未能完成业绩承诺，暂不进行业绩补偿，由生学教育完成2021年业绩对赌期后，根据2020年、2021年合并扣非净利润进行业绩对赌测算。C、过渡期收益按照交割后的股权比例分别享有；如产生损失，由陈长志、天津生学向生学教育进行全额补偿。

（4）过渡期安排

1）对于因交割日前的事项导致的目标公司的债务，因交割日前行为而引发的诉讼纠纷所产生的支出或赔偿，因交割日前提供担保而产生的担保责任，或其他因交割日前事项导致的任何或有债务及其他债务、义务或损失，由乙方按照各自转让给甲方的目标公司的持股比例以现金向目标公司补足，无论该等责任、债务实际发生于交割日之前还是之后。乙方1对乙方2的补偿义务承担连带责任。

2）若乙方或目标公司由于交割日前所涉及的尚未发现、尚未向甲方进行披露的或尚未被追究责任的刑事犯罪事宜，致使目标公司经营出现包括履约、投标受阻或不能的，甲方有权要求乙方以此次交易总价款的20%为限承担违约责任。若上述事项导致目标公司未能完成任一年度业绩承诺的，乙方仍应当按照协议第七条之相关规定承担相应业绩补偿责任。

3）目标公司在过渡期产生的盈利或其他原因增加的净资产，由目标公司甲乙双方按照交割日后股权比例分别享有；如产生亏损、或其他原因减少的净资产，由乙方在双方约定的专项审计报告出具之日起30日内按照各自转让给甲方的目标公司的持股比例以现金方式就减少的净资产向目标公司进行全额补偿，且乙方1对乙方2应承担的补偿义务承担连带责任。

（5）滚存未分配利润安排

目标公司截至基准日合并报表中的滚存未分配利润由甲方按60%的比例享有。

自标的资产交割日起，目标公司合并报表中实现的收益、产生的损失均由甲方按持股比例享有、承担。

（6）本次交易完成后公司治理

1）本次交易完成后，目标公司成为甲方控股子公司（合并报表），在业绩承诺期内，将保持目标公司经营管理层现有团队、核心团队成员的基本稳定。

2）在业绩承诺期间，董事会成员中，博瑞传播有权提名3人，生学教育有权提名2人。董事长及法定代表人由陈长志继续担任，董事会表决事项应当经全体董事3/5以上（含）表决同意后方可实施。同时，对于日常的、经营性的事项董事长拥有一票否决权。

（7）本次交易完成后关键人员的竞业禁止

1）为保证目标公司及其子公司持续稳定地开展生产经营，目标公司（包括其子公司）的核心团队成员应分别出具书面承诺，自交割日起，需至少在原任职的目标公司或其子公司任职36个月，并与原任职的目标公司或其子公司签订期限超过36个月的《劳动合同》，且不得单方解除《劳动合同》。

2)乙方1、李鸿钊应在本协议签署前出具书面承诺并作为本协议附件。在本协议生效后，其在目标公司及其子公司工作期间及离职之日起3年内，无论在何种情况下，不得以任何方式受聘或经营于任何与甲方及其子公司、目标公司及其子公司业务有直接或间接竞争或利益冲突之公司，并承诺严守甲方及其子公司、目标公司及其子公司秘密，不泄露其所知悉或掌握的甲方及其子公司、目标公司及其子公司的商业秘密。

（8）目标公司的支持措施及未来安排

1)甲方承诺在目标公司业绩承诺期间，经甲方审批同意，可向生学教育提供总额1.5亿元的借款额度以及8000万元的银行融资担保额度，具体借款金额根据目标公司实际经营需要确定。甲方支持目标公司获得额外银行授信。但目标公司未完成任一年度业绩承诺，且出现甲方认为财务状况恶化的情形，甲方有权停止上述任一借款或担保措施。

2)在业绩承诺期内，对于当年度扣非后净利润值超出业绩承诺部分的30%，其中二分之一奖励给陈长志，剩余二分之一奖励给其他核心骨干员工。

3)在业绩承诺期内，甲方、乙方均不提请目标公司股东会进行利润分配，但协议约定涉及管理层奖励的除外。

4)甲方支持目标公司向教育信息化方向发展，在同等条件下甲方下属学校教育信息化业务优先由目标公司具体实施。

（9）陈述与保证

1)乙方合法拥有且有权转让标的资产，乙方各方均已足额缴纳对目标公司的全部出资，不存在虚假出资、抽逃出资或股权争议等可能会影响出资到位的情形。对标的资产的出资均来源自有资金，且资金来源合法、合规，其持有的标的资产不存在任何局部或整体的质押、查封、冻结、委托持股等任何权利限制或第三方权利。

2)乙方确认并保证，甲方委托北京经纬仁达资产评估有限公司出具的编号为【经纬仁达评报字（2020）第 2020112206 号】的《资产评估报告》已经真实、准确、全面、完整的记载了目标公司截止评估基准日（2020年6月30日）的全部资产、负债情况。除此以外，截止评估基准日，目标公司不存在任何其他未入账的资产或负债及或有负债；如有任何未入账目标公司资产的，均应无条件作为目标公司的资产（目标公司无需就此支付对价）。

3)截至本协议签署之日，目标公司及其子公司对其包括商标、专利、著作权等在内的主要资产拥有完整的所有权。

4)截至本协议签署之日，除信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就目标公司出具的编号为【XYZH/2020CDA40169】的《审计报告》中已披露的情形外，目标公司及其子公司不存在资金、资产被关联方控制或占用的行为，不存在为他人作保证等担保行为。

（10）协议的生效

本协议于甲方的法定代表人或其授权代表签署并加盖公章及乙方签章或本人签署之日起生效。

(11)考核期内业绩目标完成情况

生学教育2020年度实现的净利润为1,865.49万元，扣除收购协议约定的非经常性损益后的净利润为1,676.31万元，已完成收购协议所约定2020年度目标净利润1,500万元，故根据2020年度业绩目标完成情况所确定的补偿额为0。

截止本报告批准报出日，第一期业绩对赌保证金解锁已完成，解锁总金额2625万元。

5、达州项目诉讼情况

2018年7月15日，公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司（以下简称“博瑞眼界”）就与达州市印象广告有限公司（如下简称“印象广告”、陈明星签署的《股权投资协议》要求解除协议并返还股权转让首付款540万元以及支付违约金108万元及律师费15万元并办理股权回转工商变更登记手续之事宜向达州市通川区人民法院提起了民事诉讼；印象广告、陈明星提起反诉，要求博瑞眼界支付第二期股权转让款1170万元及违约金360万元，并承担四川太阳文化有限公司经营损失789.60万元；2019年4月25日，公司收到达州市通川区人民法院（（2018）川1702民初2726号）《民事判决书》，判决如下：（一）驳回原告（反诉被告）博瑞眼界的诉讼请求；

（二）原告（反诉被告）博瑞眼界在本判决生效10日内向被告（反诉原告）印象广告支付违约金234万元；并支付第二期股权转让款1170万元；（三）驳回被告（反诉原告）印象广告、陈明星的其他诉求；本案案件本诉费58210元，由博瑞眼界负担；反诉费54135元，由原告（反诉被告）博瑞眼界负担37894.5元，被告（反诉原告）印象广告、陈明星负担16240.5元。

2019年5月13日，博瑞眼界就此案向达州市中级人民法院提起二审上诉申请， 2019年12月12日，该案进行第一次开庭审理，双方均有和解意愿，二审法院正在组织双方调解。公司尚未收到法院的调解裁定书，基于谨慎性原则，2019年度，公司依据法院的一审判决将应当由博瑞眼界向印象广告支付的违约金234万元确认为预计负债，同时将博瑞眼界应收印象广告的首期股权转让预付款全额计提减值准备。

2020年4月11日，博瑞眼界收到四川省达州市中级人民法院民事调解书（2019）川 17 民终1445 号，主要协议内容如下：（1）各方终止履行《股权投资协议书》及《关于股权投资合作相关事宜的备忘录》；（2）综合考虑足以影响各方利益的全部因素（包括但不限于：谈判、签约、开办等费用，太阳文化成都办事处及达州火车站两个项目的运营状况，博瑞眼界派出人员产生的成本及费用，扩大经营场所的租金及装修，印象广告实际控制人垫资等），博瑞眼界承担部分成本费用268.50 万元费用,该费用从已支付给印象广告及陈明星的股权转让款 540 万元中扣减，扣减后的剩余股权转让款 271.50 万元，由印象广告、陈明星、太阳文化连带返还给博瑞眼界；

（3）一审诉讼和上诉的案件受理费，由博瑞眼界承担，一审反诉的案件受理费，由印象广告和陈明星承担；（4）对博太公司进行清算、注销。据此，博瑞眼界2020年度调整了原已确认的信用减值损失 270 万元，并冲回了原已确认的预计负债 234 万元。

截止本报告期末，博瑞眼界已足额收到应由印象广告、陈明星、太阳文化连带返还的股权转让款271.50万元以及利息30698.63元，四川博太文化传播有限公司已注销。

6、关于延长联创博瑞基金经营期的情况

公司于 2016 年与上海永宣创业投资管理有限公司共同发起设立成都联创博瑞股权投资基金管理中心（有限合伙）（以下简称“联创博瑞基金”），联创博瑞基金于 2018 年 6 月工商认缴及实缴份额登记金额为12148.75 万元，博瑞传播出资额为 3479 万元。基金经营期限为 2016 年12 月 21日至 2020 年 12 月 20 日。鉴于外部环境变化及今年疫情影响，基金所投项目当前价值成长尚未实现或当前退出价格偏低，暂无合适的退出时机，而投资协议中虽含有回购条款，但被投资企业受疫情影响及自身财务实力限制，回购的操作性较低。为尽可能保护公司利益，2021年1月4日，经公司十届董事会第七次会议决议通过基金管理人四川联创东林股权投资基金管理有限公司发出的延长基金经营期限申请书，将基金经营期延长一年至 2021 年 12 月 20 日。

自 2020 年 12 月 21 日至 2021 年 12 月 20 日的延长退出期，基金管理人及基金投资顾问不再收取基金管理费和投资顾问费（按照基金总收益计算的超额收益除外）。基金管理人将与投资人建立常态化沟通机制，每月向投资人通报项目最新情况，包括但不限于业务进展、财务数据、退出进展等。

鉴于联创博瑞基金投资的相关项目当前均暂无退出可能，延长基金经营期符合基金合伙协议中相关延期规定，有利于基金继续推进已投项目管理与退出，有利于保护公司投资利益。延长联创博瑞基金经营期对公司当期的财务状况和经营成果无重大影响。为确保后续工作高效推进，董事会授权公司经营层全权办理与联创博瑞基金延期相关的各项工作，包括但不限于签署、修订、补充合伙协议等与基金有关的一切协议和文件、基金清算等。

截止本报告期末，公司已与相关各方签署协议。

7、关于参股上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司情况

2021年1月4日，经公司十届董事会第七次会议决议通过，公司决定出资 5000 万元参与上海哔哩哔哩电竞信息科技有限公司（以下简称：哔哩哔哩电竞）的首轮市场融资，投资完成后公司将持有哔哩哔哩电竞 6.02%股份。本次参股系公司围绕发展战略进行的投资，系公司积极响应成都市建设世界赛事名城，打造“三城三都”城市品牌的重要举措，对公司当期的财务状况和经营成果无重大影响。为确保本次投资事项的高效推进，董事会已授权公司经营层全权办理包括但不限于修订、补充、签署与本次交易有关的一切协议、文件，办理工商登记手续，及其它可能涉及的相关工作。

截止本报告期末，公司已与相关各方签署《增资协议》，增资款5000万元已支付。

8、关于以公开摘牌方式参与成都文交所增资扩股事项暨关联交易

成都博瑞传播股份有限公司(以下简称“公司”)2020 年 4 月 30 日与中国数字图书馆有限责任公司(以下简称“中数图”)签订了《战略合作框架协议》。本次合作拟依托中数图实施的国家科技支撑计划平台，共同建设“立足成都、拓展北京，辐射全国”的数字文化资源交易平台。本战略框架协议有效期 3 年。

成都文化产权交易所有限公司（以下简称“成都文交所”）于2020年12月29日通过西南联合产权交易所公开挂牌招募2名投资方进行增资，认购其增资后的9000万元注册资本，并持有其

90%股份，2名投资方的持股比例均为45%。本次募集资金不低于9049.59万元，募集资金高于9000万元注册资本部分计入成都文交所资本公积。为进一步推动公司文创新经济板块建设，2021年1月8日，公司召开十届董事会第八次会议审议通过了《关于拟以公开摘牌方式参与成都文交所增资扩股事项暨关联交易的议案》，公司确认四川同德资产评估有限公司对成都文交所评估结果合理，董事会同意公司通过公开摘牌方式、以自有资金增资4524.80万元人民币参与成都文交所增资扩股。基于前期公司与中数图签署的战略合作框架协议，本次中数图将作为独立的投资方与公司共同参与本次成都文交所的增资及相关公开程序（非联合体投资）。1）关联交易概述成都文交所目前的控股股东为成都澜海投资管理有限公司（以下简称“澜海投资”），澜海投资的股东系成都传媒集团，成都传媒集团为博瑞传播控股股东，根据《股票上市规则》10.1.3

（二）规定，澜海投资构成公司关联方，故本次交易构成关联交易。本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次交易属于董事会决策权限，无需提交公司股东大会批准。

2)交易对方介绍

A、名称：成都澜海投资管理有限公司类型:有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）住所：成都市锦江区红星路二段159号法定代表人：汤晓初注册资本：1960万元成立日期：2009年2月3日营业期限：2009年2月3日至永久经营范围：投资管理、项目投资；企业咨询、信息技术咨询（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）；企业形象策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。控股股东：成都传媒集团澜海投资2019年经审计的主要财务数据：总资产439,631,270.23元，净资产382,289,379.44元、营业收入132,169.81元、净利润6,952,893.02元。

B、名称：西南联合产权交易所有限责任公司类型：有限责任公司（国有控股）住所：中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天泰路120号法定代表人：景平注册资本：10000万元成立日期：2009年12月24日营业期限：2009年12月24日至长期经营范围：（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）国有和非国有企业，以及自然人、其他法人和组织的产权、物权、债权、矿权、林权、排污权、特许经

营权、商标权、技术和知识产权、文化创意产权、涉讼资产等的交易；商务服务业、招投标代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东：四川发展(控股)有限责任公司上述股东均已同意放弃参与成都文交所本次新增资本的优先认购权。3）增资企业概况A、企业基本情况企业名称：成都文化产权交易所有限公司成立时间：2010年6月13日，是经四川省人民政府批准设立、国务院部际联席会议验收通过，四川省内唯一具有文化交易牌照、由省市共建的集文化产权交易、投融资服务、文化企业孵化、文化产业信息发布于一体的综合性文化产权交易服务机构。

法定代表人：王春注册资本：1000万元注册地址：成都市锦江区工业园区三色路38号股权结构：澜海投资持股72%，西南联交所公司持股28%。经营范围：新闻出版物、广播影视作品、文化艺术产品及创意设计、网络文化、数字软件、动漫网游产品等各类文化产权及版权的交易服务；企业管理及咨询服务；会展服务；设计、制作、代理、发布各类广告业务；文化产业项目投资及投融资咨询服务；商务服务；文化企（事）业单位产权交易及资产并购重组服务；艺术品贸易经济与代理；票务代理；体育经纪人服务；工艺美术品及收藏品（不含文物）寄售。B、主要财务数据根据公司尽调获取的信息，成都文交所的主要财务数据如下：2019年，成都文交所资产总额

255.51万元，负债总额936.97万元，所有者权益-681.46万元，营业收入698.56万元，利润总额376.82万元，净利润376.82万元；截至2020年9月30日，成都文交所资产总额163.92万元，负债总额119.19万元，所有者权益合计44.73万元，营业收入108.64万元，利润总额-110.91万元，净利润-110.91万元，上述财务数据已经审计。

C、评估情况根据成都文交所在西南联合产权交易所挂牌信息，其资产评估情况如下：

评估机构：四川同德资产评估有限公司评估基准日：2020年9月30日评估方法：收益法评估结论：成都文交所股东全部权益在评估基准日市场价值评估值10,055,100.00元。D、增资底价及拟募集资金金额成都文交所在西南联交所挂牌基准价格以 2020 年 9 月 30 日评估基准日同德资产评估有限公司出具的资产评估报告为依据,不低于成都文交所评估值 10,055,100.00 元的市场价值。

挂牌底价为 9049.59 万元（每一元注册资本金 1.00551 元），成都文交所注册资本由人民币 1000 万元增加至 10000 万元，增加注册资本 9000 万元；本次增资扩股引入 2 名投资方，共认购 9000 万元注册资本，在增资后的成都文交所持股比例均为 45%，合计持有增资后成都文

交所 90%股份。本次募集资金不低于 9049.59 万元，募集资金高于 9000 万元注册资本部分计入成都文交所资本公积。

4）本次挂牌的有关要求及公司参与摘牌有关安排A、公告期本次增资扩股公告期为40个工作日，成都文交所拟引进2名投资方，即A类投资方和B类投资方。B、遴选方式采取竞争性谈判的方式。公告期满，如各征集到2家及以上符合条件的A类和B类意向投资方，由谈判小组与各合格意向投资方进行竞争性谈判，谈判完成后由专家小组择优选取A类和B类各1家为最终投资方；如仅征集到1家符合条件的A类和B类意向投资方，由谈判小组进行竞争性谈判并决定是否确定为最终投资方。C、保证金拟参与本次增资的意向投资方在公告期内向西南联交所报名时缴纳400万元保证金。D、增资协议生效条件确定投资方后5个工作日内签订《增资协议》。协议签订后，须经国家相关部门审批通过后方可生效。本次增资价款在《增资协议》生效后5个工作日内以货币资金的形式一次性支付。

E、参与摘牌的相关安排公司确认四川同德资产评估有限公司对成都文交所进行评估所依据的法律法规和政策基本合理，评估方法应用恰当，引用的资料及参数基本合理，评估过程、步骤符合规范惯例的要求，评估结果合理。据此，公司将报名A类投资方参与摘牌本次增资扩股，并以4524.80万元人民币的自有资金增资。同时，基于公司与中国数字图书馆有限责任公司签署的战略合作框架协议及后续推进成果，本次中数图将报名B类投资方并以其自有资金参与本次成都文交所的增资。

为保证本次增资事项的高效推进，董事会授权公司经营层全权办理与本次增资事项所涉及的各项工作，包括但不限于签署、修订、补充与本次增资有关的协议和文件，办理工商手续等。5）该关联交易应当履行的审议程序本次交易已经公司独立董事事前认可。董事会对本次交易进行表决时，关联董事回避了表决，其它有表决权的董事全票审议通过。公司独立董事对本次交易发表了同意的独立意见。本次交易无需提交公司股东大会批准。6）本次交易对公司的影响成都文交所是四川省唯一获批具有文化交易场所牌照的企业。如本次公司携手中数图通过摘牌方式成功对成都文交所增资扩股，将有助于弥补公司在文创新经济上的短板，助力公司向全市文创新经济重要的资本平台迈进，符合公司战略发展方向。同时，公司及战略合作伙伴中数图将汇聚资金优势、资源优势、渠道优势，深度介入数字文化资源和文化产权交易，及文创金融服务，助推上市公司发展。本次投资使用公司自有资金，不会影响公司现金流的正常运转，不会对公司当期生产经营产生重大影响。

7）交易进展

2021 年 3 月，公司及中数图分别收到成都文交所发出的《竞争性谈判中选通知书》，确定本公司为 A 类投资方，中数图为 B 类投资方。双方将各投入资金 4524.80万元完成对文交所的增资扩股，投资资金对应持股比例各为 45%。2021年6月，相关各方已正式完成了《增资扩股协议书》的签署。协议书主要内容如下：

A、交易各方

①增资标的企业股东（以下统称“原股东”或“甲方”）

甲方 1：成都澜海投资管理有限公司

甲方 2：西南联合产权交易所有限责任公司

②投资方（以下统称“乙方”或“投资方”）

乙方 1：成都博瑞传播股份有限公司

乙方 2：中国数字图书馆有限责任公司

③增资标的企业（以下简称“标的企业”或“丙方”）

丙方：成都文化产权交易所有限公司

B、增资方案

①本次标的企业将新增注册资本 9000 万元（以下称“本次增资”），其中乙方 1 认购 4500万元（占增资后 45%），乙方 2 认购 4500 万元（占增资后 45%）。本次增资完成后，丙方注册资本变更为 10000 万元。

②乙方经与甲方、丙方协商一致，同意以每一元新增注册资本人民币现金1.00551元的价格认购甲方本次新增的 9000 万元注册资本，总价共计人民币9049.59万元（大写：人民币玖仟零肆拾玖万伍仟玖佰元整），其中，乙方 1 需支付的增资款为 4524.795 万元，乙方 2 需支付的增资款为 4524.795 万元。增资额中的溢价部分为 49.59 万元，溢价部分全部计入丙方资本公积金。

C、治理结构

①经各方一致同意，在本协议各方签字并盖章后 5 个工作日内丙方开始办理工商登记变更手续、其他相关的作为前置条件的行政审批程序及法人治理结构调整。在增资交割日后 5 个工作日内，丙方完成移交查验清单签署的前提下，乙方向丙方支付全部增资款。

②经各方一致同意，股东会由乙方 1、乙方 2 和甲方原股东构成。股东会会议由股东按照认缴出资比例行使表决权，按约各方表决权比例为乙方 1 占 45%、乙方 2 占 45%、甲方 1 占 7.2%、甲方 2 占 2.8%。

③经各方一致同意，董事会人数 5 人，乙方 1 推荐 3 人（含董事长），乙方 2 推荐 2 人（含副董事长），以上董事人选经股东会选举产生。

D、交割

①工商变更登记手续完成之日即为增资交割日。

②增资基准日前，若丙方存在中天成会计师事务所（北京）有限公司（中天成专字<2020>第 36号）出具的专项审计报告中资产负债表以外债务及股权交割基准日以前发生的非经营性损失，该等债务均由甲方 1 承担。丙方在评估基准日至股权交割日期间产生的经营性损益，均由增资后的新老股东按增资后的持股比例享有或承担。

E、生效条件

①本协议经各方盖章签字后成立。

②本协议在以下条件全部成就后生效：

（1）本协议经各方正式盖章签字；

（2）本协议经地方金融管理机构审批同意；

（3）本协议项下所涉及工商登记变更完成。

F、违约责任和缔约过失责任

①乙方各方未能依本协议约定向丙方支付增资款，每逾期一日，未缴纳增资款的乙方应按应付而未付增资价款的万分之一向丙方支付逾期付款违约金。逾期满 30 日后，若乙方仍未完全履行支付义务的，本协议项下任一方可要求终止本协议的履行。如因丙方或甲方原因未能依照协议的约定与指定人完成移交查验清单签署相关工作的，则乙方有权暂停支付增资款且不因此承担相应违约责任。

②任何一方拒不履行本协议义务或非因不可抗力不履行本协议义务的，相关权利人有权要求违约方继续履行本协议或者解除协议；如守约方要求解除本协议，则有权要求违约方支付违约金，违约金金额为本次增资总价款的 10%。

③丙方未能按照协议约定向乙方履行交割义务，每逾期一日，甲方 1 与丙方应向未完成交割的乙方，按乙方应缴纳增资价款的万分之一向乙方支付预期交割违约金。

④若本协议履行过程中，在本协议生效条件尚未达成，但协议项下任一方由于违背本协议所确立的基本原则，所做的行为对协议目的实现之相反作用的，应当视为具有缔约过失责任，应当就给合同相对方造成的信赖利益损失予以赔偿。该等赔偿的数额，经本协议各方确认，应不低于协议关于违约责任和缔约过失责任（除本条外）所列示的标准。

本次签署的《增资扩股协议书》的生效尚需满足地方金融管理机构审批等条件。截止本报告批准报出日，本协议审批工作已完成，目前正在推进工商变更。

9、关于公司认购新彩骅章基金份额的情况

为提升公司文化产业的布局发展，拓宽对外投资渠道，提高投资效益，公司拟作为有限合伙人，以自有资金人民币 1 亿元进行出资，认购募集目标规模拟定为约 18-25 亿元的新彩骅章基金的部分份额。公司于 2021 年 3 月 29 日以通讯表决方式召开十届董事会第九次会议审议通过了《关于公司认购新彩骅章基金份额的议案》。

1）基金管理人基本情况

名称：上海敦鸿资产管理有限公司

统一社会信用代码：91310115MA1H76RJ6J

注册地址：上海市浦东新区南汇新城镇环湖西二路 800 号 F1106 室

法定代表人：袁国良

注册资本：2,235.05 万元

成立时间：2015 年 11 月 30 日

机构类型：私募股权、创业投资基金管理人

上海敦鸿资产管理有限公司（以下简称“敦鸿资产”）已于 2016 年 1 月 6日在中国证券基金业协会登记为私募基金管理人，登记编号为 P1029954。其主要专注于大文化泛文娱领域，重点关注文化科技、文化互联网、优质文化内容和消费三大方向。敦鸿资产与博瑞传播不存在关联

关系，未直接或间接持有上市公司股份，无增持上市公司股份计划，与第三方亦不存在其他影响上市公司利益的安排等。

2）基金基本情况基金名称：上海新彩骅章投资管理中心（有限合伙）。基金目标规模：约 18-25 亿元人民币。基金类型：有限合伙企业。合伙期限和基金期限：合伙期限为自合伙协议签署生效之日起 10 年。合伙企业的基金期限为自首次交割日起 8 年，授权普通合伙人视合伙企业具体情况决定延长期限，最多可延长 2 年。基金管理人：上海敦鸿资产管理有限公司为基金管理人，同时为本基金的普通合伙人和执行事务合伙人。

出资安排：分两批出资，合伙协议签署生效后的 10 个工作日内出资认缴金额的 20%；全体合伙人的剩余认缴出资根据普通合伙人后续发出的缴款通知书缴付。

本次私募基金在基金业协会备案登记情况：合伙企业将在依法设立后，按中国基金业协会要求的时限完成备案登记。

投资方向：拟开展文化产业项目投资和运作。

基金管理模式：敦鸿资产为基金普通合伙人、执行事务合伙人及管理人，向合伙企业提供相应的投资管理等服务。管理费按年计算，各有限合伙人每年度应当承担的管理费为其认缴出资金额乘以年费率 1%计算。

基金管理结构：基金成立投资决策委员会。其职责包括对拟投项目立项、投资、投后管理和退出进行决策等。每名投资决策委员会委员享有一票表决权，作出决策应经全体委员同意方可通过。

收益分配：(1)项目处置收入的分配：各合伙人按照投资额占比通过合伙企业就拟投项目享有对应的拟投项目权益，并获分配其各自对应的拟投项目权益处置后的收入。(2)非项目处置收入的分配：除非管理人另有决定，非项目处置收入由合伙企业在每个财务年度结束后六十日内按照各合伙人的投资额占比确认各合伙人的应分配金额，并在扣除合伙企业任何应付未付金额（包括但不限于应付未付管理费等合伙费用）以及普通合伙人决定计提预留以用作合伙企业后续支付的金额中该有限合伙人根据本协议约定应分摊的金额后，向各合伙人进行分配。

有限合伙人权益转让：如果任何有限合伙人准备进行权益转让，该等有限合伙人应首先向普通合伙人、管理人和其他不参与转让的有限合伙人提交书面报告和转让协议。经普通合伙人书面同意上述书面报告和转让协议，转让方可生效，和合伙人权益转让有关的一切费用由转让方与受让方分摊。

3）对上市公司的影响

敦鸿资产是国内知名的文化行业投资机构，其专注领域与公司战略发展方向高度契合，本次公司与之携手联合，有利于拓宽公司在资本市场的合作渠道，分享投资信息和资源，助力公司发展；有利于提升公司整体投资和资本运作能力；依托并购基金投资并购优质标的，获取良好投资回报。本次投资公司使用的自有资金，不会影响公司现金流的正常运转，不会对公司的生产经营产生重大影响。

10、关于公司与关联方共同投资的情况

2021 年 3 月 29 日公司召开十届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司与关联方共同投资的议案》。

1）关联交易概述

公司与成都传媒集团、成都每经传媒有限公司将签订《股东出资协议书》， 三方自愿出资设立成都天府影业有限公司（暂定名，以下简称“天府影业公司”）， 注册资本为 5000 万元，其中公司出资 1000 万元，持股 20%。鉴于成都传媒集团为公司控股股东，成都每经传媒有限公司为控股股东的控股子公司，根据《股票上市规则》有关规定均为公司关联方，故上述共同投资行为构成关联交易。

至本次关联交易为止，剔除过去 12 个月内已经公司董事会、股东大会批准并披露的关联交易事项，公司及下属子公司（全资及控股子公司）与同一关联人即控股股东成都传媒集团及其控制的关联法人拟发生（即本次）和已发生的关联交易累计金额将为 2298.62 万元。根据《股票上市规则》《公司章程》相关规定，现已按照规定提交公司董事会审议。上述关联交易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，关联交易金额未达到 3,000 万元以上，且未占上市公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上，无需提交公司股东大会审议。

2） 关联方介绍

A、企业名称：成都传媒集团

企业性质：事业单位法人

住所：成都市红星路二段 159 号

法定代表人：母涛

注册资本：51,500 万元

业务范围：传媒经营及相关产业投资、文化旅游及相关产业投资、信息及相关产业投资和其他业务

出资人：成都市国有资产监督管理委员会

主要财务数据：截至 2020 年 9 月 30 日，成都传媒集团总资产为 1,131,123

万元，所有者权益 647,436 万元，营业收入 108,234 万元，净利润-5,344 万元。

B、名称：成都每经传媒有限公司

企业性质：有限责任公司

住所：成都市锦江区红星路二段 159 号

法定代表人：刘学东注册资本：6000 万元

业务范围：财经信息的采集、发布及信息咨询；新媒体软件产品的制作及传播；广告业、会议、市场活动及展览服务；市场调研及营销策划服务；网站、软件的设计、开发；数字动漫制作；数据处理及存储服务；软件销售及相关技术服务；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；销售：文化用品（许可审批类商品除外）等。

主要股东：成都传媒集团

主要财务数据：截至 2020 年 9 月 30 日，成都每经传媒有限公司总资产为 31,776 万元，所有者权益 18,555 万元，营业收入 12,965 万元，净利润 2,232 万元。

3）《股东出资协议》主要内容

A、设立标的公司名称：成都天府影业有限公司（暂定名，最终名称以工商核定为准）

B、注册资本、出资额及出资比例公司注册资本为 5000 万元。股东名称 出资额 出资比例 出资方式成都传媒集团 3000 万 60% 货币成都每经传媒有限公司 1000 万 20% 货币成都博瑞传播股份有限公司 1000 万 20% 货币C、出资期限2021 年 6 月 30 日前，各股东按出资比例合计缴纳注册资本总额的 20%（即： 1000 万元），其中：成都传媒集团缴纳 600 万元，成都每经传媒有限公司缴纳 200 万，成都博瑞传播股份有限公司缴纳 200 万元。剩余 4000 万元出资的实缴金额、 时间由股东会根据经营需要、项目实际进展情况等召开临时股东会审议确定（需经代表三分之二以上表决权的股东通过），股东按决议要求履行实缴义务，最迟不超过 2030 年 12 月 31 日。D、经营范围影视文化项目开发；电视剧、广播剧、综艺、专题、专栏、动画片等广播电视节目制作、节目版权交易、代理；组织策划文化艺术交流；演出组织，演出制作，演出营销，演出行纪，演员代理，演员推广，演出代理，演出居间，演员签约；电影摄制服务，电影发行；以自有资金从事投资活动。(以公司登记机关核定的经营范围为准)。E、协议的效力协议自各方或其授权代表人签字并加盖公章之日起生效。4）授权事项为确保本次投资事项高效推进，董事会同意授权公司经营层全权办理与本次投资事项涉及的各项工作，包括但不限于修订、补充、签署与本次交易有关的一切协议和文件，办理工商注册登记等相关手续。

5)交易目的和交易对上市公司的影响

公司与控股股东成都传媒集团、成都每经传媒有限公司共同投资，有利于公司围绕公司战略定位拓展现代传媒领域，布局文化产业，并通过参股展开财务投资，以期形成新的盈利点。截止本报告批准报出日，成都天府影业有限公司工商注册已完成，投资各方的认缴资本尚未缴纳。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计
1至2年

2至3年	1,750,946.69
3至4年	22,400.00
4至5年
5年以上	732,091.11
小计	2,505,437.80
减：坏账准备	743,291.14
合计	1,762,146.66

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	210,054.40	8.38	210,054.40	100.00	0.00	210,054.40	8.38	210,054.40	100.00
其中：
已开始相关诉讼程序的应收账款	210,054.40	8.38	210,054.40	100.00	0.00	210,054.40	8.38	210,054.40	100.00
按组合计提坏账准备	2,295,383.40	91.62	533,236.74	23.23	1,762,146.66	2,295,383.50	91.62	533,236.74	23.23	1,762,146.76
其中：
合并范围外的账龄组合	544,436.71	21.73	533,236.74	97.94	11,199.97	544,436.81	21.73	533,236.74	97.94	11,200.07
合并范围内关联方组合	1,750,946.69	69.89			1,750,946.69	1,750,946.69	69.89		-	1,750,946.69
合计	2,505,437.80	/	743,291.14	/	1,762,146.66	2,505,437.90	/	743,291.14	/	1,762,146.76

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
成都匡匡包装制品有限公司	210,054.40	210,054.40	100.00	已起诉，预计无法收回
合计	210,054.40	210,054.40	100.00	/

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：合并范围外的账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
1至2年
2至3年
3至4年	22,400.00	11,200.03	50.00
4至5年
5年以上	522,036.71	522,036.71	100.00
合计	544,436.71	533,236.74	97.94

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	210,054.40					210,054.40
组合计提	533,236.74					533,236.74
合计	743,291.14					743,291.14

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	752,692.50	2,002,927.50
应收股利		5,000,000.00
其他应收款	624,408,127.72	608,200,028.71
合计	625,160,820.22	615,202,956.21

项目	期末余额	期初余额
定期存款	752,692.50	2,002,927.50
合计	752,692.50	2,002,927.50

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
普通股股利		5,000,000.00
合计		5,000,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	121,480,958.75
1至2年	8,365,077.28
2至3年	61,037,319.24
3至4年	16,156,469.05
4至5年	36,979,878.10
5年以上	465,968,429.26
小计	709,988,131.68
减：坏账准备	85,580,003.96
合计	624,408,127.72

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	264,847.99	24,703.70
保证金及押金	4,316,985.00	316,985.00
往来款	704,815,478.16	692,769,078.31
其他	590,820.53	590,820.53
合计	709,988,131.68	693,701,587.54

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	43,931.59	196,140.79	85,261,486.45	85,501,558.83
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	78,445.13			78,445.13
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	122,376.72	196,140.79	85,261,486.45	85,580,003.96

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	80,617,763.43					80,617,763.43
组合计提	4,883,795.40	78,445.13				4,962,240.53
合计	85,501,558.83	78,445.13				85,580,003.96

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
四川博瑞麦迪亚置业有限公司	往来款	305,000,000.00	5年以上	42.96
四川博瑞眼界户外传媒有限公司	往来款	133,726,499.00	4年以上	18.84
成都博瑞梦工厂网络信息有限公司	往来款	77,517,763.43	2年以上	10.92	77,517,763.43

北京漫游谷信息技术有限公司	往来款	66,820,000.00	3年以内	9.41
四川生学教育科技有限公司	往来款	60,748,060.28	1年以内	8.55
合计	/	643,812,322.71	/	90.68	77,517,763.43

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,296,183,502.10	903,634,556.54	1,392,548,945.56	2,272,183,502.10	903,634,556.54	1,368,548,945.56
对联营、合营企业投资	429,315,102.91		429,315,102.91	413,339,504.14		413,339,504.14
合计	2,725,498,605.01	903,634,556.54	1,821,864,048.47	2,685,523,006.24	903,634,556.54	1,781,888,449.70

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
四川博瑞教育有限公司	41,488,415.43			41,488,415.43
深圳市博瑞创业广告有限公司	1,350,000.00			1,350,000.00		1,350,000.00
四川博瑞眼界户外传媒有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
四川博瑞麦迪亚置业有限公司	58,052,082.11			58,052,082.11

成都梦工厂网络信息有限公司	400,914,383.28			400,914,383.28		315,579,833.58
成都博瑞小额贷款有限公司	420,000,000.00			420,000,000.00
北京漫游谷信息技术有限公司	1,117,378,620.28			1,117,378,620.28		586,704,722.96
武汉博瑞银福广告有限公司	1.00			1.00
成都博瑞利保投资管理有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
四川生学教育科技有限公司	210,000,000.00			210,000,000.00
成都博瑞利保投资中心（有限合伙）（注1）		24,000,000.00		24,000,000.00
合计	2,272,183,502.10	24,000,000.00	0.00	2,296,183,502.10	0.00	903,634,556.54

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司（注1）	9,752,209.44			522,067.66						10,274,277.10
成都每经传媒有限公司	56,342,427.96			4,654,155.31						60,996,583.27
四川岁月文化艺术有限公司	7,295,184.33			-108,421.68						7,186,762.65
成都全搜索科技有限责任公司	5,473,906.45			-518,604.06						4,955,302.39

成都联创博瑞股权投资基金管理中心（有限合伙）	31,219,711.62			-30,045.65						31,189,665.97
成都小企业融资担保有限责任公司（注2）	301,240,849.25			3,123,602.91		8,774,407.82				313,138,859.98
成都天府文创金融科技有限公司	2,015,215.09			-441,563.54						1,573,651.55
小计	413,339,504.14			7,201,190.95	0.00	8,774,407.82				429,315,102.91
合计	413,339,504.14			7,201,190.95	0.00	8,774,407.82				429,315,102.91

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务			5,515.74	4,504.30
其他业务
合计			5,515.74	4,504.30

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	7,201,190.95	4,103,154.40
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	7,201,190.95	4,103,154.40

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-91,237.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,817,272.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	228,190.36
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-147,909.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,935,054.20
所得税影响额	-690,412.11
少数股东权益影响额	-537,369.57
合计	2,513,588.85

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.19	0.03	0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.11	0.03	0.03

董事长：母涛董事会批准报送日期：2021年8月28日

修订信息

□适用 √不适用