公司代码：600373 公司简称：中文传媒
中文天地出版传媒集团股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴信根、主管会计工作负责人蒋定平及会计机构负责人（会计主管人
员）熊秋辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”——“五、其他披露事项”——“（一）可能面对的风险”的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 30
第九节 债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 34
| 备查文件目录 | 经法定代表人签字和公司盖章的2021年半年报全文； |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 江西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会江西监管局 |
| 中文传媒/本公司/公司/集团/上市公司 | 指 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司 |
| 鑫新股份 | 指 | 江西鑫新实业股份有限公司 |
| 信江实业 | 指 | 江西信江实业有限公司 |
| 董事会 | 指 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司监事会 |
| 出版集团/控股股东 | 指 | 江西省出版集团公司/江西省出版传媒集团有限公司 |
| 发行集团 | 指 | 江西新华发行集团有限公司 |
| 蓝海物流 | 指 | 江西蓝海物流科技有限公司 |
| 二十一世纪出版社集团 | 指 | 二十一世纪出版社集团有限责任公司 |
| 江西人民出版社 | 指 | 江西人民出版社有限责任公司 |
| 江西教育出版社 | 指 | 江西教育出版社有限责任公司 |
| 百花洲文艺出版社 | 指 | 百花洲文艺出版社有限责任公司 |
| 红星电子音像出版社 | 指 | 红星电子音像出版社有限责任公司 |
| 江西科技出版社 | 指 | 江西科学技术出版社有限责任公司 |
| 江西美术出版社 | 指 | 江西美术出版社有限责任公司 |
| 蓝海国投 | 指 | 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 |
| 教材公司 | 指 | 江西教材经营有限公司 |
| 教辅公司 | 指 | 江西中文传媒教辅经营有限公司 |
| 中国和平出版社 | 指 | 中国和平出版社有限责任公司 |
| 东方全景公司 | 指 | 北京东方全景文化传媒有限公司 |
| 新华印发公司/新华印发集团/印发集团 | 指 | 江西新华印刷发展集团有限公司 |
| 蓝海国贸 | 指 | 江西蓝海国际贸易有限公司 |
| 报刊传媒公司 | 指 | 江西省报刊传媒有限责任公司 |
| 江西晨报 | 指 | 江西晨报经营有限责任公司 |
| 红星传媒 | 指 | 江西红星传媒集团有限公司 |
| 智明星通 | 指 | 北京智明星通科技股份有限公司 |
| 枫杰投资 | 指 | 孝昌枫杰投资中心（有限合伙） |
| 沐森投资 | 指 | 孝昌沐森投资中心（有限合伙） |
| 深圳利通 | 指 | 深圳市利通产业投资基金有限公司 |
| 睿创投资或新媒体基金 | 指 | 共青城睿创投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 信永中和 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 大华所 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2021年半年度 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中文传媒 |
| 公司的外文名称 | CHINESE UNIVERSE PUBLISHING AND MEDIA GROUP CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | CHINESE MEDIA |
| 公司的法定代表人 | 吴信根 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 毛剑波 | 赵卫红 |
| 联系地址 | 中文传媒大厦（江西省南昌市红谷滩区学府大道299号） | 中文传媒大厦（江西省南昌市红谷滩区学府大道299号） |
| 电话 | 0791-85896008 | 0791-85896008 |
| 传真 | 0791-85896008 | 0791-85896008 |
| 电子信箱 | zwcm600373@126.com | zwcm600373@126.com |
| 公司注册地址 | 江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2021年5月13日公司注册地址由“江西省上饶市南环路2号”变更为“江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼” |
| 公司办公地址 | 中文传媒大厦（江西省南昌市红谷滩区学府大道299号） |
| 公司办公地址的邮政编码 | 330038 |
| 公司网址 | http://www.600373.com.cn |
| 电子信箱 | zwcm600373@126.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | http://www.sse.com.cn |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 证券法律部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中文传媒 | 600373 | 鑫新股份、*ST鑫新 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 5,167,778,861.28 | 4,947,681,671.36 | 4.45 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,174,043,172.63 | 859,241,526.49 | 36.64 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 503,685,361.86 | 727,561,822.55 | -30.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 461,722,332.74 | 22,412,555.84 | 1,960.11 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 15,587,739,292.15 | 15,158,981,164.97 | 2.83 |
| 总资产 | 28,717,249,688.28 | 24,370,351,033.56 | 17.84 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.87 | 0.63 | 38.10 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.87 | 0.63 | 38.10 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.37 | 0.54 | -31.48 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.58 | 5.99 | 增加1.59个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.25 | 5.07 | 减少1.82个百分点 |
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 3,712,080.98 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 18,676,220.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 25,139,907.57 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,807,130.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 849,893,005.04 | 系子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置 Moonton Holdings Limited 股权产生投资收益，该事项的发生具有偶然性，故将其列示为非经常性损益 |
| 少数股东权益影响额 | -400,373.43 | |
| 所得税影响额 | -216,855,899.77 | |
| 合计 | 670,357,810.77 |
公司所处的出版传媒行业总体上属于传统行业。盈利能力受国家相关行业政策、税收政策以及纸张等原材料价格波动因素影响较大。随着互联网出版的不断发展、国家文化体制改革的深入推进以及国内文化消费需求的升级，传统出版转型升级加速推进，传统出版与新兴出版融合发展成为行业主流趋势，行业整体呈现挑战与机遇并存，机遇大于挑战的发展态势。江西省委、省政府出台的《关于加快文化强省建设的实施意见》提出到 2025 年，江西文化综合实力全面提升，文化产业成为重要支柱性产业，成为在全国具有较大影响的文化强省。相关规划和实施意见将有利于出版传媒产业公司产业的持续稳定健康发展。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司继续成为中国文化产业领军品牌和江西文化产业的领跑者、整合者，并在出版品牌和规模、发展环境、产业链、新媒体拓展、渠道建设、信用体系、人才队伍、资源禀赋和国际化等方面继续保持一定的竞争优势。
1.品牌和规模优势
公司控股股东江西省出版传媒集团有限公司连续十二届入选“中国文化企业30强”，成为江西省文化龙头企业，业务覆盖出版传媒、影视传媒、互联网文化娱乐及文化投资等四大文化领域。
公司主营业务收入、利润总额、总资产和净资产等指标在全国同业上市公司中保持前列，据《2019年新闻出版产业分析报告》和2020年度同业上市公司年报数据显示，中文传媒成为营业收入和资产总额均超过100亿元的“双百亿”公司阵营之一；公司在中国内地22家出版传媒类上市公司中，净利润、归母净利润、净资产、归母净资产位居第一，总资产位居第二，营业收入位居第三。先后荣获“中国主板上市公司价值百强”“高质量发展先锋”、江西省服务业龙头企业、上海证券报“金质量·社会责任奖”和江西“映山红行动·卓越科技创新奖”等荣誉。
公司旗下出版品牌综合实力强劲，在全国地方专业类出版社排名中，江西人民出版社、二十一世纪出版社集团、江西美术出版社、红星电子音像出版社综合经济效益位居前列；江西新华发行集团总体经济规模位居全国同业第四，成为国内唯一一家蝉联四届“中国出版政府奖先进出版单位奖”的发行企业 ；智明星通自2015年以来连续五年入选国家文化出口重点企业。
公司是同业上市公司中第一家获得外部AAA主体信用评级的企业。目前公司已构建多元融资格局，降低公司融资成本，为公司投融资平台的建立和创新打下坚实的诚信基础。
公司大力开展对外交流合作，与30多个国家和地区建立了版权贸易关系，构建并深化欧美、赣韩、赣尼、港台等版权贸易平台。智明星通业务遍布全球150余个国家和地区，90%的收入来自海外，研运一体竞争优势明显。
2.产业链优势
公司拥有图书出版许可证、音像制品出版许可证、电子出版物出版许可证、报刊出版许可证、网络出版服务许可证、互联网新闻信息服务许可证、信息网络传播视听节目许可证等众多准入资质。享有文化企业以及科技企业相关税收优惠和扶持政策。
公司拥有21家全资、控股一级子公司，涵盖传统出版领域的编、印、发、供全产业链，拥有覆盖江西全省的出版物发行渠道和物流体系，教材教辅业务市场稳定，基础扎实；新兴出版领域的物联网技术应用、新媒体、互联网游戏、数字出版等业务布局，产业已形成一定规模；公司影视剧生产、艺术品经营、文化综合体和投融资、保险经纪等新业态业务与传统出版业务形成有效协同。
3.渠道优势
公司积极参与并不断优化全省相关公共文化服务，旗下百余家市、县新华书店已形成强大的渠道控制力和品牌聚合力。全新改造重点地级市文化综合体，努力实施“卖场效益倍增计划”，聚合图书销售、餐饮、童书馆等多元业态，打造一站式文化综合服务平台；一批“美专特新”的新型阅读空间陆续推进，渠道下沉，范围延伸。依托全省14万平方米的卖场及12万平方米现代出版物流港的投入运营，打通多元文化服务“最后一公里”。
4.新媒体业务优势
公司努力提升新媒体新业态业务占比和贡献率。其中，智明星通继续围绕产品创新、游戏自研、游戏代理发行、投资孵化和并购等，加大研发及推广力度。通过成熟的海外发行渠道，深度挖掘精品游戏价值，形成精品产品链，构建新媒体板块核心竞争力。
5.人才优势
公司拥有中宣部全国文化名家暨“四个一批”人才和青年文化英才、中国出版政府奖先进个人、国务院特殊津贴专家、省百千万人才工程人选、全国新闻出版行业领军人才等高端人才，并有一大批在经营管理、出版发行、投融资领域有所专长的业内精英。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，在公司党委及董事会的坚强领导下，公司各级经营管理团队，坚决贯彻公司年度经营工作会议精神，一手抓党史学习教育，一手抓经营管理，攻坚克难，善作善成，努力将党史学习教育成果转化为推动高质量发展的实际行动，取得了实实在在的效果。
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润11.74亿元，同比增长36.64%；扣非后归属于上市公司股东的净利润5.04亿元，同比下降30.77%。公司实现经营活动产生的净现金流量为4.62亿元，同比增加1,960.11%。
报告期内，公司基本每股收益0.87元/股，同比增长38.10%；加权平均净资产收益率
7.58%，同比增加1.59个百分点。销售净利率22.80%，同比增长5.06个百分点。
报告期内，公司实现营业收入51.68亿元,同比增长4.45%。
报告期末，公司资产总额为287.17亿元，同比增长17.84%；归属于上市公司股东的净资产
155.88亿元，同比增长2.83%。
（一）出版主业稳健发展
上半年，出版、发行主业收入增幅分别达到14.82%和8.95%，传统核心主业的稳健增长对公司持续发展发挥着压舱石和稳定器的作用。
1.社会效益情况良好。公司传统出版主业板块，取得了社会效益和经济效益双丰收。一是重大出版成效显著。上半年，公司共获出版类国家级荣誉124项。其中，入选中宣部年度好书、月度好书4种（含入围图书1种），获第五届中国出版政府奖7项（含提名奖3项），获2021年度国家出版基金资助11种，入选2021国家古籍整理出版资助项目1种。此外，《江右文库》编纂出版工程项目纳入我省“十四五”规划，并基本完成了前期机构设置和队伍组建等工作。二是以强烈的使命担当做好主题出版。公司坚持以人民为中心的出版导向，围绕庆祝建党百年和党史学习教育主题，精心组织策划出版了《中国共产党100年江西简史》《中国共产党100年江西大事记》《永恒的力量》《新时代中国共产党的历史使命研究》等一批体现江西特色的党史题材主题出版物。同时，扎实做好《中国共产党简史》《习近平新时代中国特色社会主义思想学习问答》等指定书目的印制发行工作。三是一般图书出版有新突破。公司零售市场码洋占有率位居全国第三，电商码洋占有率均位居全国第二。销量5万册以上的图书有105种，同比增加8种；销量10万册以上的图书有27种，同比减少10种。四是“走出去”稳步推进。上半年，共实现版权输出191项（含港澳台地区6个），涉及匈牙利语、俄语、波斯语、韩语等25个语种和印度、韩国等27个国家和地区。二十一世纪出版社克罗地亚熊猫出版社成功取得注册证书，第一批图书计划今年出版。
2.发行板块质量效益稳步提高。发行集团围绕“新华+文化、新华+教育、新华+科技、新华+金融、新华+物流、新华+新业态”等六大战略，主业发展稳步增长，多元业态持续增强，主要经济指标稳中有进，总体经营情况继续高于全国同行业平均水平。其中，教育云平台、智慧校园平台效应进一步扩大；新华银洲保险经纪公司成功换领《经营保险经纪业务许可证》，市场占有率不断提升。
3.教材教辅总体保持稳定。一是继续保持公司教材格局的稳定。二是积极拓展新的增长点。代理的“人教畅读”点读笔项目，共计实现码洋1310余万元。三是扎实推进教辅征订发行。
4.科学安排印力，印量和质量有所提升。一是勇于担当，统筹协调。为确保纸张及时供应，印发集团提早采购入库，有效保障材料供应。通过科学调度产能，合理安排印力，在圆满完成春季教材教辅印制任务时，教辅承印量同比有所提升。二是印制质量有所提升。《景德镇陶瓷史料：1949-2019（全3册）》荣获第五届中国出版政府奖印刷复制奖提名奖；《语文》（八年级下册）、《道德与法治》（六年级上册）等5个产品分获中华印制大奖铜奖和优秀奖。
（二）新兴业态支撑有力
一是公司利润实现较大增长。子公司智明星通联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置Moonton Holdings Limited股权产生非经常性收益，影响本公司净利润6.37亿元。二是完成对新华智云项目投资工作。新华智云是新华网旗下的一家大数据人工智能科技公司，公司通过公开摘牌方式，取得其6%的股权。三是融合出版向纵深发展。上半年，公司共有《中国共产党怎样解决贫困问题》（有声书）、“大中华寻宝记”融合出版等5个项目获国家级、省部级荣誉。“现代纸书”项目，落地品种302本；《琵琶围》《江西文化符号丛书》《跨越时空的回信》《初心照亮未来》等111种有声书完成制作。
（三）重点项目顺利推进
一是2020年度重点项目考核评价成绩较好。列入集团考核的 12项重点项目及本级考核的16项重点项目全部达标，项目实施和效益继续保持较高质量。二是2021年度重点项目进展顺利。今年纳入集团调度的11项重点项目和本级调度的10项重点项目，各项目实施主体持续有效推进落地落实。
（四）内部管理成效显著
为进一步防范各类经营风险，公司通过召开专题会议、内部专项检查等举措，持续推进降库存去应收工作，大力开展应收账款专项清理，出版发行主业实现良性增长，传统核心主业收入占比持续提高，营收结构更趋合理，经营质量得到提升。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
本报告期内，子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置Moonton Holdings Limited股权产生非经常性收益，增加公司本期投资收益8.50亿元，影响本期净利润6.37亿元。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 586,290,637.32 | 309,423,130.16 | 89.48 |
| 财务费用 | -52,361,209.53 | -21,337,685.94 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 461,722,332.74 | 22,412,555.84 | 1,960.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 493,604,964.98 | -127,958,265.50 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,076,378,214.33 | 1,977,202,009.06 | 5.02 |
| 税金及附加 | 20,983,223.22 | 15,365,676.56 | 36.56 |
| 其他收益 | 29,567,442.34 | 43,082,588.99 | -31.37 |
| 投资收益 | 920,596,456.55 | 54,069,315.40 | 1,602.62 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -48,346,675.36 | -28,547,408.57 | 不适用 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -54,034,737.50 | -9,713,764.25 | 不适用 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 3,842,090.06 | 1,500,470.94 | 156.06 |
| 营业外收入 | 16,654,574.69 | 28,741,770.54 | -42.05 |
| 营业外支出 | 22,260,440.18 | 34,871,279.96 | -36.16 |
| 所得税费用 | 226,445,886.85 | 49,420,911.17 | 358.20 |
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收回理财产品及定期存款所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期发行超短期融资券所致税金及附加变动原因说明：主要系本期房产税、土地使用税等税费同比增加所致其他收益变动原因说明：系与日常经营活动相关的政府补助减少所致投资收益变动原因说明：主要系子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置Moonton Holdings Limited产生投资收益所致资产减值损失变动原因说明：主要系本期计提存货跌价准备增加所致信用减值损失变动原因说明：主要系本期计提坏账准备增加所致资产处置收益变动原因说明：主要系本期无形资产处置收益同比增加所致营业外收入变动原因说明：主要系与经营无关的政府补助及违约赔偿收入减少所致营业外支出变动原因说明：主要系本期对外捐赠同比减少所致所得税费用变动原因说明：主要系本期子公司智明星通利润总额增加所致
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
公司本期实现投资收益9.21亿元，同比增长1,602.62%，主要是由于子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置Moonton Holdings Limited股权产生非经常性收益，增加公司本期投资收益8.50亿元，影响本期净利润6.37亿元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置Moonton HoldingsLimited股权产生非经常性收益，增加公司本期投资收益8.50亿元，影响本期净利润6.37亿元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收票据 | 362,805,411.09 | 1.26 | 146,321,285.64 | 0.60 | 147.95 | 系期末尚未到期的应收票据余额增加所致 |
| 应收账款 | 1,255,044,349.30 | 4.37 | 707,873,215.17 | 2.90 | 77.30 | 主要系春季教材教辅回款存在季节性因素所致 |
| 长期股权投资 | 2,519,009,860.40 | 8.77 | 1,612,390,367.61 | 6.62 | 56.23 | 主要系子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置Moonton Holdings Limited产生投资收益所致 |
| 其他非流动金融资产 | 500,944,010.30 | 1.74 | 319,260,207.86 | 1.31 | 56.91 | 主要系公司增加对新华智云科技有限公司等项目投资所致 |
| 短期借款 | 493,096,550.00 | 1.72 | 210,307,286.00 | 0.86 | 134.46 | 系本期增加经营性银行借款所致 |
| 应付账款 | 1,907,004,220.50 | 6.64 | 1,422,406,525.27 | 5.84 | 34.07 | 主要系本期加强供应商管理所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000,000.00 | 3.48 | 500,000,000.00 | 2.05 | 100.00 | 系本期应付中期票据列报重分类所致 |
| 其他流动负债 | 2,830,419,577.45 | 9.86 | 537,609,614.36 | 2.21 | 426.48 | 系本期发行超短期融资券所致 |
| 长期借款 | 1,120,000,000.00 | 3.90 | 860,000,000.00 | 3.53 | 30.23 | 系本期增加长期银行借款所致 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | 500,000,000.00 | 2.05 | -100.00 | 系本期列报重分类至一年内到期的长期负债所致 |
| 递延所得税负债 | 104,727,190.63 | 0.36 | 10,391,983.54 | 0.04 | 907.77 | 主要系子公司智明星通对联营企业权益法损益调整产生的应纳税暂时性差异增加所致 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 79,559,735.03 | 票据、信用证保证金 |
| 货币资金 | 89,650,000.00 | 子公司冻结存款 |
| 合计 | 169,209,735.03 |
| 本期投资额（万元） | 上年同期投资额（万元） | 投资额增减变动数（万元） | 投资额增减幅度（%） | 说明 |
| 31,383.08 | 4,125.00 | 27,258.08 | 660.80 | 主要系本期增加对新华智云科技有限公司等单位的股权投资以及对子公司进行增资 |
| 被投资单位 | 本期投资额（万元） | 投资比例(%) | 主营业务 | 说明 |
| 嘉兴高鲲圣点股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,500.00 | 99.70 | 股权投资及相关咨询服务 | 新设子公司 |
| 圣点世纪科技股份有限公司 | 2,500.00 | 1.00 | 计算机软硬件的销售及技术开发、技术转让、技术服务；弱电工程设计安装；综合布线；计算机系统集成；生物识别技术的研发及产品的设计、生产、销售；质量认证：安全服务认证；电子科技领域内的技术开发、技术转让及技术咨询服务；人工智能技术、电子与信息技术、物联网技术及系统的设计、研发、销售 | 其他非流动金融资产 |
| 宜春大海龟生命科学有限公司 | 1,200.00 | 2.38 | 天然维生素E（混合生育酚浓缩液）；合成维生素E；其他维生素；植物甾醇；植物甾醇酯；角鲨烯；角鲨烷；饲料添加剂磷脂油；磷脂油粉；脂肪酸甲酯；食品添加剂维生素E的生产、销售等 | 其他非流动金融资产 |
| 厦门元趣新锐创业投资合伙企业（有限合伙） | 2,500.00 | 42.44 | 创业投资（限投资未上市企业） | 联营企业 |
| 新华智云科技有限公司 | 15,000.00 | 6.00 | 计算机软硬件、网络技术、通信技术及产品、电子商务平台的技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询服务，培训服务，计算机软硬件的销售、租赁，增值电信业务（凭许可证经营），计算机的系统集成，数据处理、数据存储的技术服务，设计、制作、发布、代理国内各类广告，会展服务，展览展示设计 | 其他非流动金融资产 |
| 江西红星出版传媒产业园投资有限公司 | 2,445.05 | 100.00 | 产业园区及配套设施项目的建设、管理与运营；电子出版物、图书、期刊批发兼零售；企业自有房屋租赁服务；物业管理服务；专业停车场服务；国内贸易等 | 对子公司增资 |
| 江西华奥印务有限责任公司 | 4,488.00 | 51.00 | 出版物、包装装潢、其他印刷品的印刷等 | 对子公司增资 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 1,309,236,654.95 | 1,088,729,549.31 | -220,507,105.64 | 22,373,338.65 |
| 其他非流动金融资产 | 319,260,207.86 | 500,944,010.30 | 181,683,802.44 | 2,430,682.91 |
| 其他权益工具投资 | 44,364,412.13 | 44,364,412.13 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,672,861,274.94 | 1,634,037,971.74 | -220,507,105.64 | 24,804,021.56 |
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 营业收入（万元） | 净利润（万元） |
| 江西新华发行集团有限公司 | 主营国内版图书、报刊、电子出版物批发兼零售 | 273,355.32 | 1,163,997.05 | 737,022.69 | 273,608.32 | 44,441.32 |
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 综合性互联网增值服务，具体包括网络游戏的研发等 | 10,000.00 | 336,086.48 | 201,373.13 | 78,572.11 | 59,866.16 |
| 北京创新壹舟投资中心（有限合伙） | 投资管理，资产管理 | 31,632.00 | 766,333.75 | 766,063.91 | 638,121.12 | 637,083.36 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.产业和税收政策调整的风险
公司主营业务所涉行业具有较强的政策性，产业政策和税收政策的调整可能对公司的市场规模、盈利水平、后续发展等产生影响。公司将保持对国家相关行业及税收政策调整的高度关注，进一步强化政策研究能力，提升经营的灵活性和应对能力。
2.成本控制的风险
公司出版业务受纸张、油墨等印制原材料以及版税价格的影响较大，原材料涨价将增加公司生产成本，影响公司图书出版产品的毛利率，削弱公司的盈利能力。公司将加强对原材料市场的趋势性研究，并努力与原材料提供方建立长期友好合作关系，签订长期采购合约，减小价格大幅波动对公司产品的影响。
3.转型升级不及预期的风险
近年来数字出版发展迅速，传统出版企业遇到了较大冲击。公司报刊业务以及个别重资产、劳动密集型传统产业，受到新兴业态的挤压，在推动转型升级和融合发展方面存在一定的客观困难。公司将进一步加强“互联网+”战略布局，依托新媒体新业态的布局，努力打造公司新的经济增长点。
4.市场竞争加剧的风险
随着我国改革开放力度的加大，以及经济全球化、竞争国际化趋势的不断加剧，出版传媒业面临着一个竞争激烈、竞争层次更高的竞争环境。公司将进一步做强内容，挺拔主业，让出版品牌更加响亮；进一步加快转型，加大并购，让新兴业态更具活力；进一步整合资源，优化结构，让资源配置更加有效；进一步提升管理，创新驱动，让体制机制更加灵活，努力夯实公司发展基础，不断提升公司核心竞争力和综合实力。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021-04-29 | http://www.sse.com.cn | 2021-04-30 | 提交会议审议的《公司2020年度董事会工作报告》等12项议案均审议通过，不存在否决议案，具体内容详见公司于2021年4月30日刊登的《中文传媒2020年年度股东大会决议公告》（公告 |
编号：临2021-027）。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 赵东亮 | 董事长、董事、董事会专门委员会委员相关职务 | 离任 |
| 吴信根 | 副董事长 | 解任 |
| 吴信根 | 董事长 | 选举 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司认真贯彻执行政府有关环境保护的法律法规，贯彻执行国家和地方政府有关环境保护、节能、资源综合利用的专用标准。
公司全资子公司江西新华印刷发展集团有限公司已成功通过ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO9001:14001环境管理体系认证和中国环境标志产品认证（十环绿色认证），其旗下各公司也均通过了ISO9001:2015质量管理体系认证和中国环境标志产品认证（十环绿色认证），部分公司还取得了ISO9001:14001环境管理体系认。且每年按认证标准进行严格的内审、管理评审并通过北京中环认证中心有限公司的外审，做到及时根据国家要求及行业标准对体系运行过程中出现的各类情况进行达标调整。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司近年来积极履行社会责任，大力开展全民阅读等文化活动，巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴、疫情防控等工作。今年上半年，公司及下属子公司共计投入139.57万元支持乡村振兴工作，以实际行动彰显公司的社会责任与担当。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持
续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 资产注入 | 江西省出版集团公司 | 本次重大资产重组中，出版集团共有17项承诺。 | 详见说明（一） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 智明星通科 技有限公司 原相关股东 | 本次实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目，智明星通原相关股东等共有10项承诺。 | 详见说明（二） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
为避免在本次重组后可能与鑫新股份之间产生同业竞争，出版集团承诺：（1）出版集团不会以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（2）出版集团将采取合法及有效的措施，促使出版集团现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本公司控制的企业不从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（3）如出版集团（包括出版集团现有或将来成立的子公司和其他受本公司控制的企业）获得的任何商业机会与鑫新股份主营业务有竞争或可能构成竞争，则本公司将立即通知鑫新股份，并优先将该商业机会给予鑫新股份；（4）对于鑫新股份的正常生产、经营活动，出版集团保证不利用控股股东地位损害鑫新股份发展及鑫新股份中小股东的利益。承诺期限：长期有效。截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
2.关于规范和减少关联交易的承诺
为了在本次重组完成后严格规范并尽量减少与鑫新股份及其全资或控股子公司之间可能发生的持续性关联交易，出版集团承诺：（1）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，谋求鑫新股份在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，谋求与鑫新股份达成交易的优先权利；（3）杜绝本公司及所控制的企业非法占用鑫新股份资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫新股份违规向本公司及所控制的企业提供任何形式的担保；（4）本公司及所控制的企业不与鑫新股份及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与鑫新股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ督促鑫新股份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，履行关联交易的决策程序，本公司并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与鑫新股份进行交易，不利用该等交易从事任何损害鑫新股份利益的行为；ⅲ 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，督促鑫新股份依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
3.关于保障上市公司独立性的承诺函
本次重组完成后，出版集团将成为鑫新股份的控股股东，为此，出版集团承诺：在作为鑫新股份控股股东期间，本公司与鑫新股份在人员、财务、资产、业务和机构等方面将遵循五分开原则，保持相互独立，遵守中国证监会有关规定，规范运作上市公司。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团不存在违反上述保障上市公司独立性承诺的情形。
4.有关无证房产的承诺
出版集团拟注入资产中的子公司中含有无证房产，就这些欠缺权属证明的房产，出版集团承诺，若该等无证房产被相关政府部门要求强制拆除或被处以罚款从而导致注入资产价值发生减损的，出版集团愿意以现金方式予以补足。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，未出现相关政府部门对相关无证房产进行强制拆除或处以罚款的情形，因而，尚未出现出版集团需履行承诺的情形。
5.关于承诺履行的承诺
为确保上市公司及中小投资者的利益，出版集团承诺：在本次重组过程中，出版集团若对已经出具的相关承诺函出现履约困难的，出版集团将优先考虑以未来上市公司的分红所得作为履约保证金；若上述分红仍不能履行相关承诺的，则出版集团将采取送股或者缩股等方式履行全部承诺。
承诺期限：长期有效。截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
(二)2015年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金承诺事项
公司2015年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金工作，交易方对“关于盈利预测补偿的承诺”、“关于公司治理和人员安排的承诺”、“关于任职期限及竞业禁止的承诺”、“关于减少和规范关联交易的承诺”、“关于避免同业竞争的承诺”、“关于股份锁定期的承诺”、“关于督促智明星通办理相关游戏的前置审批并申请版号的承诺”、“唐彬森关于智明星通及其子公司经营场所的承诺”、“王安妮关于违约行为的承诺”、“7家非公开发行对象关于股份锁定的承诺”等10项事项做出了相关承诺，其中“关于盈利预测补偿的承诺”、“关于督促智明星通办理相关游戏的前置审批并申请版号的承诺”、“7家非公开发行对象股份锁定的承诺”等3项承诺已承诺完毕。具体内容详见公司2016年3月22日披露的《公司2016年度报告》《中文天地出版传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》。
其余6项承诺尚在履行期，具体承诺内容如下：
1.关于公司治理和人员安排的承诺
（1）承诺主体
中文天地出版传媒股份有限公司
(2)承诺事项
①在上市公司规则许可范围内给予智明星通管理团队充分的业务经营自主权（中文传媒依据“交易对方任职期限及竞业禁止承诺”之“1、任职期限承诺”之第（7）款促使智明星通恢复其与解聘的股东之劳动关系，不应视为中文传媒干预智明星通管理团队的自主经营权）；
②不主动解聘智明星通正常履职的高级管理人员和核心技术人员以保持智明星通经营的稳定性；
③在业绩承诺期内智明星通将成立5人董事会，其中中文传媒委派3名董事，中文传媒同意交易对方2名人员担任董事，标的公司若发生以下事项：修改公司章程；减少注册资本；合并、分立、解散；转让标的公司股权；处置主要经营资产；超过50%的当年利润分配，需经董事会2/3以上通过。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，中文传媒未出现违背上述承诺的情形。
2.关于交易对方任职期限及竞业禁止的承诺
（1）承诺主体
本次交易的承诺人为唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕。
(2)承诺事项
上述承诺人，同意将与智明星通签订竞业禁止协议，约定包括但不限于以下承诺事宜：
①任职期限承诺：上述股东自智明星通股权交割完成日起，仍需至少在智明星通任职60个月，如违约则按如下规则在离职后十个工作日内向中文传媒支付赔偿金：
自股权交割日起不满12个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的100%作为赔偿金返还给中文传媒；
自股权交割日起已满12个月不满24个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的60%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满24个月不满36个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的40%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满36个月不满48个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的20%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满48个月不满60个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的10%作为赔偿金支付给中文传媒。
上述“本次交易中所获对价”分别指：对于谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕而言，“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接股份对价；对
于唐彬森而言，“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接对价以及通过枫杰投资和沐森投资获得的间接对价之和。
存在以下情形的，不视为违反任职期限承诺：上述股东丧失或部分丧失民事行为能力、被宣告失踪、死亡或被宣告死亡而当然与智明星通或其子公司终止劳动关系的；经中文传媒及唐彬森共同同意后，智明星通或其子公司终止与上述人员劳动关系的；如智明星通或其子公司未与中文传媒取得一致而终止与上述人员劳动关系，该股东应向中文传媒提出与智明星通恢复劳动关系的书面请求（包括电子邮件），但中文传媒未促使智明星通与该股东恢复劳动关系的。
②竞业禁止承诺
上述承诺人在智明星通及其子公司任职期间以及离职后2年内，未经中文传媒同意，不得直接或间接从事与智明星通及其子公司相同、类似或者有竞争性的业务；不以任何名义投资或者与他人共同投资、从事或参与从事或支持他人从事与智明星通及其子公司相同、类似或有竞争性的业务；不在其他与智明星通及其子公司有竞争关系的任何企业或组织任职或担任任何形式的顾问。唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕违反上述竞业禁止承诺所得归智明星通所有。
③唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕同意将促使智明星通其他高级管理人员和核心技术人员与智明星通签署竞业禁止协议。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
3.关于减少和规范关联交易的承诺
（1）承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕、陈晟、任超、徐诚、马琳和陈根等自然人，以及枫杰投资、沐森投资等企业。
（2）承诺内容
对于未来可能出现的关联交易，上述承诺人出具了《关于减少和规范与中文天地出版传媒股份有限公司关联交易的承诺函》如下：
“为减少并规范本人/本合伙企业及所控制的企业未来可能与中文传媒之间发生的关联交易，确保中文传媒全体股东利益不受损害，本人/本合伙企业承诺：
①不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响，谋求中文传媒在业务合作等方面给予本人/本合伙企业及所控制的企业优于市场第三方的权利；
②不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响，谋求与中文传媒达成交易的优先权利；
③杜绝自身及所控制的企业非法占用中文传媒资金、资产的行为，在任何情况下，不要求中文传媒违规向本人/本合伙企业及所控制的企业提供任何形式的担保；
④本人/本合伙企业及所控制的企业不与中文传媒及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与中文传媒及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ督促中文传媒按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和中文传媒章程的规定，履行关联交易的决策程序，本人/本合伙企业并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与中文传媒进行交易，不利用该等交易从事任何损害中文传媒利益的行为；ⅲ 根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和中文传媒章程的规定，督促中文传媒依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
4.关于避免同业竞争的承诺
(1)承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人，以及枫杰投资、沐森投资等企业。
（2）承诺事项
为避免未来上市公司与交易对方之间出现同业竞争，唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》如下：
“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争，本人承诺：在中文传媒存续并保持上市资格且本人为中文传媒股东的情况下，以及本人在智明星通或其子公司任职期间以及离职后两年内，本人保证直接或间接控制的公司不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的业务，以确保中文传媒及其全体股东的利益不受损害，并具体承诺如下：
（1）本人将采取合法及有效的措施，促使本人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本人控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞争的业务；
（2）本次交易完成后，在本人持有上市公司股票期间及本人在智明星通任职期满后两年内，如本人直接或间接控制的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与中文传媒及其全部子公司的主营业务产生竞争，则本人将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入中文传媒或者转让给无关联第三方等合法方式，使本人直接或间接控制的企业不再从事与中文传媒及其全部子公司主营业务相同或相似的业务，以避免与之产生同业竞争。”
枫杰投资、沐森投资等企业出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》如下：
“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争，本合伙企业承诺：在中文传媒存续并保持上市资格且本合伙企业为中文传媒股东的情况下，本合伙企业保证直接或间接控制的公司不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的业务，以确保中文传媒及其全体股东的利益不受损害，并具体承诺如下：
（1）本合伙企业将采取合法及有效的措施，促使本合伙企业现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本合伙企业控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞争的业务；
（2）本次交易完成后，在本合伙企业持有上市公司股票期间，如本合伙企业直接或间接控制的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与中文传媒及其全部子公司的主营业务产生竞争，则本合伙企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入中文传媒或者转让给无关联第三方等合法方式，使本合伙企业直接或间接控制的企业不再从事与中文传媒及其全部子公司主营业务相同或相似的业务，以避免与之产生同业竞争。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
5.唐彬森关于智明星通及其子公司经营场所的承诺
（1）承诺主体
唐彬森
（2）承诺内容
截至目前，智明星通及其境内子公司经营场所均为租赁所得。为此，唐彬森出具承诺，如因上述房屋租赁和转租未进行备案而导致智明星通及其下属公司租赁房屋需要重新搬迁的，或因部分租赁房屋未办理租赁备案而导致智明星通及下属公司被相关行政机关处罚，进而导致智明星通及下属公司受到任何形式的损失或遭受不良利益，均由其承担并负责补偿。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
6.王安妮关于违约行为的承诺
（1）承诺主体
王安妮
（2）承诺内容
根据王安妮与腾讯科技（上海）有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》约定，未经腾讯科技（上海）有限公司书面同意，王安妮在职期间不得自营、参与经营与腾讯科技（上海）有限公司或腾讯科技（上海）有限公司关联公司构成业务竞争关系的单位。王安妮持有智明星通股权的行为违反了其与腾讯科技（上海）有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》的约定。王安妮出具承诺函，承诺：“1、本人严格遵守与腾讯之间的各项保密协议或条款，从未将腾讯及其关联方的任何商业秘密（包括但不限于技术秘密、商务秘密、管理秘密、职务成果及其他经营秘密等），以任何方式提供给智明星通及其下属公司；2、若因为直接或间接投资智明星通以及与智明星通建立劳动关系等事项，违反与腾讯科技（上海）有限公司之间的竞业禁止承诺协议，而遭受任何索赔或损失或者给智明星通造成任何损失的，将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任；3、若因其他任何事项导致本人违反了与腾讯科技（上海）有限公司之间的保密协议，而遭受任何索赔或损失或者给智明星通造成任何损失的，将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
□适用 √不适用
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 144,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 144,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 9.24 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 报告期内，公司为子公司担保事项及子公司为母公司担保事项已经2020年11月17日召开2020年第一次临时股东大会审议通过。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 39,274 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江西省出版集团公司 | 0 | 755,541,032 | 55.76 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 | 26,983,984 | 94,879,964 | 7.00 | 0 | 未知 | 0 | 未知 |
| 谢贤林 | 0 | 29,230,000 | 2.16 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
| 徐新 | 487,200 | 18,859,098 | 1.39 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 15,260,200 | 1.13 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 周雨 | 0 | 8,775,819 | 0.65 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
| 吴凌江 | 0 | 6,402,442 | 0.47 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
| 高志勇 | 0 | 5,626,078 | 0.42 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 | |
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 0 | 5,035,300 | 0.37 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 0 | 4,813,200 | 0.36 | 0 | 未知 | 0 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 江西省出版集团公司 | 755,541,032 | 人民币普通股 | 755,541,032 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 94,879,964 | 人民币普通股 | 94,879,964 | |||||
| 谢贤林 | 29,230,000 | 人民币普通股 | 29,230,000 | |||||
| 徐新 | 18,859,098 | 人民币普通股 | 18,859,098 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 15,260,200 | 人民币普通股 | 15,260,200 | |||||
| 周雨 | 8,775,819 | 人民币普通股 | 8,775,819 | |||||
| 吴凌江 | 6,402,442 | 人民币普通股 | 6,402,442 | |||||
| 高志勇 | 5,626,078 | 人民币普通股 | 5,626,078 | |||||
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 5,035,300 | 人民币普通股 | 5,035,300 | |||||
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 4,813,200 | 人民币普通股 | 4,813,200 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.出版集团为公司的控股股东； 2.未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 中文天地出版传媒股份有限公司2018年度第一期中期票据 | 18中文天地MTN001 | 101801154 | 2018-10-15 | 2018-10-17 | 2021-10-17 | 500,000,000.00 | 4.25 | 按年付息到期还本 | 全国银行间债券市场 | 否 | ||
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 19中文天地MTN001 | 101900269 | 2019-03-04 | 2019-03-06 | 2022-03-06 | 500,000,000.00 | 3.93 | 按年付息到期还本 | 全国银行间债券市场 | 否 | ||
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2020年度第六期超短期融资券 | 20中文天地SCP006 | 012004435 | 2020-12-31 | 2021-01-04 | 2021-07-03 | 500,000,000.00 | 2.80 | 一次性还本付息 | 全国银行间债券市场 | 否 | ||
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第一期超短期融资券 | 21中文天地SCP001 | 012100748 | 2021-02-26 | 2021-03-02 | 2021-11-27 | 1,300,000,000.00 | 3.00 | 一次性还本付息 | 全国银行间债券市场 | 否 | ||
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第二期超短期融资券 | 21中文天地SCP002 | 012101288 | 2021-03-29 | 2021-03-30 | 2021-09-26 | 500,000,000.00 | 2.88 | 一次性还本付息 | 全国银行间债券市场 | 否 | ||
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券 | 21中文天地SCP003 | 012102356 | 2021-06-25 | 2021-06-28 | 2021-12-25 | 500,000,000.00 | 2.58 | 一次性还本付息 | 全国银行间债券市场 | 否 |
3. 信用评级结果调整情况
√适用 □不适用
中诚信国际信用评级有限责任公司和联合资信评估有限公司两家评级机构对公司发行的18
中文天地MTN001”主体信用等级为AAA，评级展望为稳定，债项信用等级为AAA。中诚信国际信用评级有限责任公司对公司发行的“19中文天地MTN001” 主体信用等级为AAA，评级展望为稳定，债项信用等级为AAA。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
公司各期债券无增信机制。报告期内，各期债券的偿债计划未发生变更。公司严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.84 | 2.45 | -24.90 | 主要系本期发行超短期融资券所致 |
| 速动比率 | 1.64 | 2.18 | -24.77 | 主要系本期发行超短期融资券所致 |
| 资产负债率（%） | 44.83 | 36.94 | 21.36 | 主要系本期发行超短期融资券所致 |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 503,685,361.86 | 727,561,822.55 | -30.77 | 1.主要系子公司智明星通新游戏“The Walking Dead：Survivors”推广初期持续增大营销投放力度，销售费用同比大幅增加。2.子公司智明星通主要游戏“Clash of Kings”（《列王的纷争》）进入成熟期后，该游戏营业收入同比下降。 |
| EBITDA全部债务比 | 0.13 | 0.12 | 8.33 | 主要系本期经营利润同比增加所致 |
| 利息保障倍数 | 18.59 | 13.72 | 35.50 | 主要原因系子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置Moonton Holdings Limited股权产生非经常性收益 |
| 现金利息保障倍数 | 6.21 | 0.78 | 696.15 | 主要系本期销售回款同比增加所致 |
| EBITDA利息保障倍数 | 20.20 | 15.26 | 32.37 | 主要原因系子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置Moonton Holdings Limited股权产生非经常性收益 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | 0.00 | |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 | 0.00 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 中文天地出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 14,526,681,043.65 | 11,973,430,196.41 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 1,088,729,549.31 | 1,309,236,654.95 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 362,805,411.09 | 146,321,285.64 |
| 应收账款 | 七、5 | 1,255,044,349.30 | 707,873,215.17 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 770,524,941.43 | 713,165,989.22 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 281,895,767.27 | 307,788,170.78 |
| 其中：应收利息 | 七、8 | 26,297,237.14 | 48,498,261.16 |
| 应收股利 | 七、8 | 915,235.14 | 915,235.14 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 1,334,013,727.73 | 1,118,318,038.78 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 105,645,684.34 | 120,227,751.31 |
| 流动资产合计 | 19,725,340,474.12 | 16,396,361,302.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 2,519,009,860.40 | 1,612,390,367.61 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 44,364,412.13 | 44,364,412.13 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 500,944,010.30 | 319,260,207.86 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 540,020,529.14 | 543,728,344.29 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,300,736,718.13 | 1,350,554,326.15 |
| 在建工程 | 七、22 | 204,122,495.86 | 190,300,686.10 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、25 | 1,721,795.55 | |
| 无形资产 | 七、26 | 831,584,120.59 | 866,292,304.19 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 2,437,573,009.44 | 2,437,573,009.44 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 37,203,565.97 | 38,611,697.47 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 50,660,166.64 | 47,018,421.05 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 503,968,530.01 | 503,895,955.01 |
| 非流动资产合计 | 8,991,909,214.16 | 7,973,989,731.30 | |
| 资产总计 | 28,717,249,688.28 | 24,370,351,033.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 493,096,550.00 | 210,307,286.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 359,277,059.04 | 298,290,865.00 |
| 应付账款 | 七、36 | 1,907,004,220.50 | 1,422,406,525.27 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 2,090,537,812.17 | 1,780,083,257.75 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 1,062,886,183.00 | 1,018,325,742.40 |
| 应交税费 | 七、40 | 205,961,569.74 | 161,163,045.56 |
| 其他应付款 | 七、41 | 785,305,172.17 | 764,598,755.36 |
| 其中：应付利息 | 七、41 | 45,479,012.79 | 23,748,071.92 |
| 应付股利 | 七、41 | 23,871,071.09 | 36,329,126.40 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,000,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 2,830,419,577.45 | 537,609,614.36 |
| 流动负债合计 | 10,734,488,144.07 | 6,692,785,091.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 1,120,000,000.00 | 860,000,000.00 |
| 应付债券 | 七、46 | 500,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 1,653,149.73 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 12,669,893.85 | 27,432,574.83 |
| 递延收益 | 七、51 | 596,242,685.99 | 606,125,270.85 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 104,727,190.63 | 10,391,983.54 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 304,919,205.15 | 304,919,205.15 |
| 非流动负债合计 | 2,140,212,125.35 | 2,308,869,034.37 |
| 负债合计 | 12,874,700,269.42 | 9,001,654,126.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,355,063,719.00 | 1,355,063,719.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 5,161,554,132.32 | 5,161,554,132.32 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 389,689,736.63 | 389,689,736.63 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 8,681,431,704.20 | 8,252,673,577.02 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 15,587,739,292.15 | 15,158,981,164.97 | |
| 少数股东权益 | 254,810,126.71 | 209,715,742.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 15,842,549,418.86 | 15,368,696,907.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 28,717,249,688.28 | 24,370,351,033.56 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,662,348,138.85 | 859,348,468.97 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 996,875.59 | 2,212,254.08 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 2,034,753,523.93 | 1,736,454,257.57 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 62,258,324.99 | 228,624,200.25 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,350,642.33 | 3,515,621.15 | |
| 流动资产合计 | 5,702,449,180.70 | 2,601,530,601.77 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 9,116,764,004.58 | 9,027,408,602.28 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 179,195,000.00 | 29,195,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,901,744.14 | 4,312,614.96 | |
| 在建工程 | 54,827,381.99 | 47,750,022.98 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 37,239,630.16 | 64,153,226.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,391,927,760.87 | 9,172,819,466.72 | |
| 资产总计 | 15,094,376,941.57 | 11,774,350,068.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 480,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,130,091.67 | 54,000.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,374,724.00 | 22,255,424.00 | |
| 应交税费 | 5,544,989.46 | 2,288,815.71 | |
| 其他应付款 | 1,423,014,382.37 | 1,404,298,331.68 | |
| 其中：应付利息 | 45,466,929.50 | 23,214,780.28 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 2,800,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 5,734,064,187.50 | 2,628,896,571.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,120,000,000.00 | 860,000,000.00 | |
| 应付债券 | 500,000,000.00 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 27,891,861.59 | 27,891,861.59 | |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,147,891,861.59 | 1,387,891,861.59 | |
| 负债合计 | 6,881,956,049.09 | 4,016,788,432.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,355,063,719.00 | 1,355,063,719.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,117,397,429.89 | 5,117,397,429.89 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 389,689,736.63 | 389,689,736.63 | |
| 未分配利润 | 1,350,270,006.96 | 895,410,749.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,212,420,892.48 | 7,757,561,635.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,094,376,941.57 | 11,774,350,068.49 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,167,778,861.28 | 4,947,681,671.36 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 5,167,778,861.28 | 4,947,681,671.36 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,620,470,810.73 | 4,087,969,565.96 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 3,240,423,596.72 | 3,115,798,200.60 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 20,983,223.22 | 15,365,676.56 |
| 销售费用 | 七、63 | 586,290,637.32 | 309,423,130.16 |
| 管理费用 | 七、64 | 633,942,108.71 | 504,384,870.32 |
| 研发费用 | 七、65 | 191,192,454.29 | 164,335,374.26 |
| 财务费用 | 七、66 | -52,361,209.53 | -21,337,685.94 |
| 其中：利息费用 | 七、66 | 79,852,592.52 | 72,850,881.79 |
| 利息收入 | 七、66 | 139,632,872.94 | 95,256,649.74 |
| 加：其他收益 | 七、67 | 29,567,442.34 | 43,082,588.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 920,596,456.55 | 54,069,315.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 906,837,795.35 | 5,453,603.51 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 11,381,246.37 | 12,925,294.84 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -54,034,737.50 | -9,713,764.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -48,346,675.36 | -28,547,408.57 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 3,842,090.06 | 1,500,470.94 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,410,313,873.01 | 933,028,602.75 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 16,654,574.69 | 28,741,770.54 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 22,260,440.18 | 34,871,279.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,404,708,007.52 | 926,899,093.33 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 226,445,886.85 | 49,420,911.17 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,178,262,120.67 | 877,478,182.16 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,178,262,120.67 | 877,478,182.16 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,174,043,172.63 | 859,241,526.49 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 4,218,948.04 | 18,236,655.67 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 1,178,262,120.67 | 877,478,182.16 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,174,043,172.63 | 859,241,526.49 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 4,218,948.04 | 18,236,655.67 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.87 | 0.63 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.87 | 0.63 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 1,015,506.11 | 847,770.00 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 44,044,865.54 | 39,223,603.96 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 74,089,145.76 | 62,614,415.26 | |
| 其中：利息费用 | 73,400,313.69 | 61,470,751.74 | |
| 利息收入 | 315,085.17 | 119,414.06 | |
| 加：其他收益 | 367,673.66 | 234,603.98 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 1,316,088,032.53 | 949,513,641.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,563,624.65 | -2,548,270.81 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 3,134,337.82 | 0.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,200,440,526.60 | 847,062,455.85 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 296,224.18 | 954,352.02 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,200,144,302.42 | 846,108,103.83 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,200,144,302.42 | 846,108,103.83 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,200,144,302.42 | 846,108,103.83 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,200,144,302.42 | 846,108,103.83 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,842,822,253.25 | 4,230,079,021.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 28,182,555.98 | 10,084,751.31 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 388,892,831.14 | 571,338,584.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,259,897,640.37 | 4,811,502,357.65 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,436,602,166.82 | 3,555,877,806.51 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 811,541,573.50 | 627,936,879.68 | |
| 支付的各项税费 | 163,167,147.34 | 117,250,186.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 386,864,419.97 | 488,024,928.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,798,175,307.63 | 4,789,089,801.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 461,722,332.74 | 22,412,555.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,730,863,659.68 | 5,124,943,133.98 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 47,286,836.18 | 55,077,508.21 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,457,718.22 | 2,590,668.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,779,608,214.08 | 5,182,611,310.19 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,214,696.39 | 96,725,917.59 | |
| 投资支付的现金 | 2,232,788,552.71 | 5,213,843,658.10 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,286,003,249.10 | 5,310,569,575.69 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 493,604,964.98 | -127,958,265.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 43,720,000.00 | 240,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 43,720,000.00 | 240,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 6,548,000,000.00 | 3,806,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 10,262,310.17 | 25,912,800.05 |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,601,982,310.17 | 3,832,152,800.05 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,705,210,736.00 | 1,120,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 815,902,402.41 | 728,408,567.43 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 37,650.00 | 43,450.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 4,490,957.43 | 6,542,223.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,525,604,095.84 | 1,854,950,790.99 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,076,378,214.33 | 1,977,202,009.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,452,638.42 | 1,449,112.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,029,252,873.63 | 1,873,105,412.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,508,218,434.99 | 8,459,130,471.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,537,471,308.62 | 10,332,235,883.42 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,638,824,274.80 | 941,234,442.26 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,638,824,274.80 | 941,234,442.26 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 13,710,653.23 | 13,127,762.97 | |
| 支付的各项税费 | 5,552,325.60 | 4,594,998.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,147,376,883.57 | 2,404,678,970.55 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,166,639,862.40 | 2,422,401,732.10 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -527,815,587.60 | -1,481,167,289.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,477,549,038.88 | 1,199,398,870.70 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,477,549,038.88 | 1,199,398,870.70 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,742,500.67 | 673,763.86 | |
| 投资支付的现金 | 180,000,000.00 | 0.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 188,742,500.67 | 673,763.86 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,288,806,538.21 | 1,198,725,106.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 6,539,480,000.00 | 3,500,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,539,480,000.00 | 3,500,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,700,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 797,471,280.73 | 711,951,620.84 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 4,497,471,280.73 | 1,511,951,620.84 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,042,008,719.27 | 1,988,048,379.16 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,802,999,669.88 | 1,705,606,196.16 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 859,348,468.97 | 572,745,759.14 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,662,348,138.85 | 2,278,351,955.30 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,161,554,132.32 | 389,689,736.63 | 8,252,673,577.02 | 15,158,981,164.97 | 209,715,742.52 | 15,368,696,907.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,161,554,132.32 | 389,689,736.63 | 8,252,673,577.02 | 15,158,981,164.97 | 209,715,742.52 | 15,368,696,907.49 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 428,758,127.18 | 428,758,127.18 | 45,094,384.19 | 473,852,511.37 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,174,043,172.63 | 1,174,043,172.63 | 4,218,948.04 | 1,178,262,120.67 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,913,086.15 | 40,913,086.15 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 43,800,000.00 | 43,800,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,886,913.85 | -2,886,913.85 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -745,285,045.45 | -745,285,045.45 | -37,650.00 | -745,322,695.45 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -745,285,045.45 | -745,285,045.45 | -37,650.00 | -745,322,695.45 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,161,554,132.32 | 389,689,736.63 | 8,681,431,704.20 | 15,587,739,292.15 | 254,810,126.71 | 15,842,549,418.86 |
| 项目 | 2020年半年度 | |
| 归属于母公司所有者权益 | ||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,162,174,358.11 | 292,004,713.76 | 7,222,282,194.23 | 14,031,524,985.10 | 206,701,847.89 | 14,238,226,832.99 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,162,174,358.11 | 292,004,713.76 | 7,222,282,194.23 | 14,031,524,985.10 | 206,701,847.89 | 14,238,226,832.99 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 181,709,666.99 | 181,709,666.99 | 18,433,205.67 | 200,142,872.66 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 859,241,526.49 | 859,241,526.49 | 18,236,655.67 | 877,478,182.16 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 240,000.00 | 240,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 240,000.00 | 240,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -677,531,859.50 | -677,531,859.50 | -43,450.00 | -677,575,309.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -677,531,859.50 | -677,531,859.50 | -43,450.00 | -677,575,309.50 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,162,174,358.11 | 292,004,713.76 | 7,403,991,861.22 | 14,213,234,652.09 | 225,135,053.56 | 14,438,369,705.65 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 收益 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 389,689,736.63 | 895,410,749.99 | 7,757,561,635.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 389,689,736.63 | 895,410,749.99 | 7,757,561,635.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 454,859,256.97 | 454,859,256.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,200,144,302.42 | 1,200,144,302.42 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -745,285,045.45 | -745,285,045.45 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -745,285,045.45 | -745,285,045.45 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 389,689,736.63 | 1,350,270,006.96 | 8,212,420,892.48 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 292,004,713.76 | 693,777,403.65 | 7,458,243,266.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 292,004,713.76 | 693,777,403.65 | 7,458,243,266.30 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 168,576,244.33 | 168,576,244.33 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 846,108,103.83 | 846,108,103.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -677,531,859.50 | -677,531,859.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -677,531,859.50 | -677,531,859.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 292,004,713.76 | 862,353,647.98 | 7,626,819,510.63 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称“中文传媒”）原名为江西鑫新实业股份有限公司（以下简称“鑫新股份”）。
鑫新股份系于1998年11月26日经江西省政府赣股[1998]05号《关于同意设立江西鑫新实业股份有限公司的批复》之批准，于1998年11年30日经江西省工商行政管理局核准登记。
2002年，经中国证监会证监发行字[2002]9号《关于核准江西鑫新实业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，鑫新股份于2002年2月4日首次公开发行A股并于2002年3月4日在上交所挂牌交易。
2009年8月15日，江西信江实业有限公司（以下简称“信江实业”）与江西省出版集团公司（以下简称“出版集团”）签署《股权转让协议》。信江实业同意将其持有的鑫新股份4,000万股股份(占鑫新股份总股本的21.33%)以鑫新股份2009年7月17日收市前20个交易日收盘价的平均价格即7.56元/股（股份转让总价款为30,240万元）转让给出版集团。
鑫新股份将截止2009年6月30日经审计评估的全部资产和负债出售给信江实业，出售资产的交易价格以鑫新股份经审计评估的净资产值为定价依据，根据《江西鑫新实业股份有限公司资产出售协议》及《江西鑫新实业股份有限公司资产出售补充协议》，双方以评估值为基础，并考虑评估基准日至资产出售交割日的损益情况，鑫新股份出售资产的交易价格作价为85,000,000.00元。
鑫新股份与出版集团于2009年8月15日签署《发行股份购买资产协议》。协议约定：鑫新股份拟通过非公开发行股票的方式向出版集团购买其出版文化传媒类主营业务资产及下属企业股权。非公开发行股票的价格为第四届董事会第三次会议决议公告日前20个交易日鑫新股份A股股票交易均价，即7.56元/股。
2010年7月30日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1020号《关于核准江西鑫新实业股份有限公司重大资产出售及向江西省出版集团公司发行股份购买资产的批复》核准鑫新股份重大资产重组事项。
前述信江实业拟转让给出版集团的4,000万股份，信江实业与出版集团已于2010年8月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权协议转让过户登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1020号文核准，鑫新股份向江西省出版集团公司发行379,745,018股股份购买其持有的出版板块、发行板块、印刷板块、出版贸易板块、报刊板块、教材租型及代理业务及与主业相关资产、相关投资股权等。发行后股本总额为567,245,018元，变更后的注册资本为人民币567,245,018元，其中，出版集团持股份额为419,745,018股，持股比例为74%。
2010年12月21日，中文传媒收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《证券变更登记证明》。
经鑫新股份第四届董事会第八次临时会议及2010年第二次临时股东大会审议通过，并经江西省上饶市工商行政管理局核准，于2010年12月7日取得变更后营业执照，公司名称由“江西鑫新实业股份有限公司”更名为“中文天地出版传媒集团股份有限公司”。（以2010年12月7日为界限，之前公司名称为“鑫新股份”，之后公司名称为“中文传媒”）
根据中文传媒2011年第二次临时股东大会决议、2012年第三次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1267号），中文传媒非公开发行不超过人民币普通股91,613,812股，每股面值1元。
截至2013年3月14日止，中文传媒实际非公开发行人民币普通股91,466,935股,增加注册资本（股本）为91,466,935元，业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2012A1027-1、XYZH/2012A1027-2号验资报告予以验证。此次发行新增股份已于2013年3月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。2013年3月22日，中文传媒已经完成注册资本的工商变更登记手续，变更后的注册资本为658,711,953元。
2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》；根据2013年度公司利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至2013年12月31日公司
股份总数658,711,953股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币2元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股。资本公积金转增股本后注册资本为人民币1,185,681,515元。根据公司实际情况，公司于2014年8月29日召开2014年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》。（详见公司于2014年4月26日、6月13日、8月30日在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn披露的临2014-027号、034号、054号公告）2014年9月12日，公司完成了相关审批和工商变更登记手续，并取得了上饶市工商行政管理局换发的营业执照。
中文传媒第五届董事会第十五次临时会议以及2014年第二次临时股东大会决议，以及与北京智明星通科技股份有限公司（以下简称“智明星通”）全体股东签署《发行股份及支付现金购买资产协议》，中文传媒购买智明星通100%股权。对智明星通采用了收益现值法评估，评估基准日为2014年3月31日，智明星通资产估值为266,000.00万元，较账面净资产增值约为28倍。本次交易中，中文传媒向交易对方支付股份对价164,920.00万元，同时支付现金对价101,080.00万元收购智明星通100%股权。2015年1月5日，经中国证劵监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒集团股份有限公司向孝昌枫杰投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]36号）核准，核准中文传媒向智明星通股东发行股份购买资产，核准公司非公开发行不超过人民币普通股77,370,564股，募集本次发行股份购买资产的配套资金。2015年1月16日，中文传媒向智明星通股东发行股票129,552,238股（发行价格为12.73元/股）,2015年2月11日，中文传媒非公开发行人民币普通股62,706,272股，按14.14元/股实际认购，募集资金总额886,666,686.08元，扣除承销费用以及累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额人民币860,616,686.08元。2015年1月16日智明星通的股权全部变更到中文传媒名下。此次交易完成后，中文传媒注册资本及股本变更为人民币1,377,940,025.00元。2018年11月22日，中文传媒完成了工商登记手续，并取得了上饶市市场和质量监督管理局换发的《营业执照》，工商名称变更为“中文天地出版传媒集团股份有限公司”，其他营业执照信息不变。
中文天地出版传媒集团股份有限公司于2018年10月26日召开第五届董事会第三十七次临时会议、2018年11月12日召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《公司关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》等相关议案。并于2019年3月27日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司以集中竞价交易方式回购股份预案部分内容的议案》。截至2019年11月12日，公司完成本次股份回购，累计回购股份数量为22,876,306股,占公司目前总股本（1,377,940,025股）的比例为1.6602%。成交的最高价格为13.79元/股，成交的最低价格为12.04元/股，支付的总金额为300,332,954.74元(不含印花税、佣金等交易费用)。此次交易完成后，中文传媒注册资本及股本变更为人民币1,355,063,719.00元。
公司统一社会信用代码为：91361100705758356U；法定代表人吴信根；注册资本1,355,063,719.00元；办公地址为江西省南昌市红谷滩区学府大道299号中文传媒大厦。
本集团属出版行业，公司经营范围：国内版图书、电子、期刊批发兼零售（许可证有效期至2022年06月30日）；文化艺术品经营；各类广告的制作、发布、代理；会议及展览服务；国内外贸易；资产管理与投资；房地产开发与销售；以下项目限分支机构经营：图书、报刊、音像、电子出版物的出版；影视制作与发行；互联网文化产品的制作、经营及其服务；出版物零售；文化经纪；仓储、物流与配送服务。（依法须经批准的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 序号 | 合并范围 | 持股比例（%） |
| 1 | 江西教材经营有限公司 | 100.00 |
| 2 | 江西教育出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 序号 | 合并范围 | 持股比例（%） |
| 3 | 江西科学技术出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 4 | 二十一世纪出版社集团有限公司 | 100.00 |
| 5 | 百花洲文艺出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 6 | 红星电子音像出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 7 | 江西美术出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 8 | 江西人民出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 9 | 中国和平出版社有限责任公司 | 70.00 |
| 10 | 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 60.00 |
| 11 | 江西新华发行集团有限公司 | 100.00 |
| 12 | 江西新华印刷发展集团有限公司 | 100.00 |
| 13 | 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 100.00 |
| 14 | 北京东方全景文化传媒有限公司 | 100.00 |
| 15 | 江西中文传媒艺术品有限公司 | 100.00 |
| 16 | 江西中文传媒资产经营有限公司 | 100.00 |
| 17 | 江西红星传媒集团有限公司 | 100.00 |
| 18 | 江西红星出版传媒产业园投资有限公司 | 100.00 |
| 19 | 北京智明星通科技股份有限公司 | 99.99 |
| 20 | 江西红星文化艺术发展有限公司 | 100.00 |
| 21 | 江西中文传媒数字出版有限公司 | 100.00 |
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1. 金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
2. 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
4. 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5. 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需
交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
6. 金融资产减值
1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。4）金融资产减值的会计处理方法
年末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收票据，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对单项金额自初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。具体计提方法如下：
1）单项计提坏账准备的应收账款
| 单项计提坏账准备的计提方法 | 如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合的未来现金流量现值存在明显差异，导致该类应收账款按照预期信用损失率计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，则对该应收账款采用个别认定法计提坏账准备 |
| 类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失方法 |
| 账龄组合 | 以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 | 本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 关联方组合 | 按关联方划分组合 | |
| 风险极低组合 | 按交易对象信誉、款项性质、交易保障措施等进行归类组合 |
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存出版物包括库存图书、期刊（杂志）、音像制品、电子出版物、投影片（含缩微制品）等，于每期年末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例提取存货跌价准备，计提标准如下：
库存图书，当年出版的不提；前一年出版的按年末图书总定价提取10%；前二年出版的按年末库存图书总定价提取20%；前三年以上的按年末库存图书总定价提取40%；对于库存图书中的退货再入库图书，如果其无法再次销售的，将根据其实际成本提取特别准备。纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按年末库存实际成本提取。音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品），按年末库存实际成本的10%提取，如上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）确认为合同资产。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产以预期信用损失为基础计提减值,参照上述应收票据及应收账款相关内容描述。会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资以预期信用损失为基础计提减值,具体见参考“附注四、14其他应收款相关内容描述”。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法（或其他方法）计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 土地使用权 | 50 | 5 | 1.9 |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限折旧法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限折旧法 | 10-15 | 5 | 9.50-6.33 |
| 运输设备 | 年限折旧法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.875 |
| 办公设备 | 年限折旧法 | 5 | 5 | 19.00 |
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的销售渠道等无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、医疗保险、工伤保险、生育保险、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划，应说明具体会计处理方法。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；④合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
（2）在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（3）对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
（4）对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（5）如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。③本公司已将该商品的实物转移给客户。④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。⑤客户已接受该商品或服务等。
（6）本集团主要业务收入如下：
1）图书出版物收入
出版物销售业务，无销售退货条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。
2）游戏服务收入
智明星通目前的游戏运营模式主要分为自主运营、代理运营以及授权运营。智明星通将自行研发以及代理的网络及移动端游戏，在自有或其他的社交网络平台以及移动平台上运行，并通过上述平台向游戏玩家提供相关服务。
a自主运营游戏
智明星通通过游戏玩家在游戏中消耗虚拟游戏道具的方式取得在线游戏运营收入。游戏玩家主要通过网络及移动端支付渠道对游戏账户进行充值，兑换成虚拟货币，再利用虚拟货币完成对道具的购买。
在道具收费模式下，游戏玩家可以免费体验在线运营的网络游戏的基本功能，只有游戏玩家购买游戏中的虚拟道具时才需要支付费用。
对于从支付渠道收到的结算款项，智明星通将其先计入“预收款项”，然后再按照道具消耗模型根据总额法进行收入确认。即，对于一次性消耗道具，在游戏玩家使用该项道具时进行收入确认；对于有限期间使用道具，在游戏玩家使用该项道具的未来期间内按照直线法进行收入确认；对于永久性道具，在游戏玩家生命周期内按照直线法进行收入确认。
b代理运营游戏
智明星通与游戏开发商签订游戏授权代理协议，游戏开发商作为授权方负责游戏产品的开发、后续改良升级等工作，智明星通作为被授权方负责游戏的运营工作。
在代理运营游戏模式下，由于智明星通在游戏运营过程中对游戏玩家承担主要运营责任，因此按总额法确认收入。在总额法下，同自主运营网络及移动端游戏模式相同，按照道具消耗模型
进行收入确认，即玩家购买游戏币、再使用游戏币购买游戏道具、并按照道具的消耗进行收入确认；智明星通将按照合同或协议约定向游戏开发商支付的分成款确认为营业成本。c授权运营游戏在授权运营模式下，由于智明星通在游戏运营过程中对玩家不承担主要运营责任，因此按照净额法确认。在净额法下，智明星通按照合同或协议约定，以合作运营方支付的分成款项和版权金确认收入。
3)其他互联网技术服务
智明星通对外提供互联网技术服务的，对在同一会计年度内开始并完成的服务，于完成服务时确认收入；如果服务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的服务收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照年限法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量见“使用权资产”以及“租赁负债”。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；
②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使
用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。2）短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理
初始计量
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。折旧对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团每期年末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例计提存货跌价准备，所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
（3）固定资产减值准备
本集团每期年末对固定资产全面清查，按照固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当期损益。
（4）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发 <企业会计准则第21号--租赁> 的通知》, 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 第六届董事会第五次会议 | 无 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售额、信息服务费、电子版权使用费、网站维护、手机阅读信息费、出租收入、版税收入 | 13%/9%/6%/5%/3% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%/20%/15% |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税 | 2% |
| 房产税 | 自用房屋以房产原值的70%为计税依据,出租房屋，以房屋租赁收入为计税依据 | 1.2%/12% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北京白鹿苑文化传播有限公司 | 20 |
| 江西松梅轩文化发展有限公司 | 20 |
| 江西省江美数码印刷制版有限公司 | 20 |
| 景德镇江美陶瓷艺术创作基地有限公司 | 20 |
| 北京江美长风文化传播有限公司 | 20 |
| 江美图书发行（深圳）有限公司 | 20 |
| 江西中文天畅文化发展有限责任公司 | 20 |
| 江西中文天信教育科技有限公司 | 20 |
| 江西《会计师》杂志社有限公司 | 20 |
| 江西世纪童书馆文化发展有限公司 | 20 |
| 江西飞马出版有限公司 | 20 |
| 江西南极熊出版有限公司 | 20 |
| 江西二十一世纪新媒体传播有限责任公司 | 20 |
| 江西省二十一世纪立言文化传播有限公司 | 20 |
| 江西明通文化发展有限公司 | 20 |
| 北京江右天地文化传媒有限公司 | 20 |
| 江西晨报国际旅行社有限责任公司 | 20 |
| 江西新华赣教教育科技有限公司 | 20 |
| 江西新华手机城有限公司 | 20 |
| 江西新华云教育科技有限公司 | 20 |
| 江西新华国际教育咨询有限公司 | 20 |
| 江西新华嘉肴酒店管理有限公司 | 20 |
| 上海江右资产管理有限公司 | 20 |
| 深圳豫章股权投资基金管理有限公司 | 20 |
| 江西小狼科技有限公司 | 15 |
| 江西协同创新股份有限公司 | 15 |
| 江西中文传媒网络科技有限公司 | 15 |
| 江西向学教育科技有限公司 | 15 |
| 江西新华云教育科技有限公司 | 15 |
| 北京沐星科技有限公司 | 15 |
| 北京智明互动科技有限公司 | 15 |
| 天津创游世纪科技有限公司 | 15 |
| 贵州瀛弘世纪科技有限公司 | 15 |
| 北京智明网讯科技有限公司 | 15 |
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2020年12月2日，本集团之子公司北京智明互动科技有限公司取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2021年度适用的企业所得税税率为15%。2018年11月30日，本集团之子公司北京沐星取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2021年度适用的企业所得税税率为15%。
2020年10月21日，本集团之子公司智明网讯取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2021年度适用的企业所得税税率为15%。
2020年10月28日，本集团之子公司天津创游取得高新技术认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2021年度公司适用的企业所得税税率为15%。
本集团之子公司贵州瀛弘属于设在西部地区的鼓励类产业企业，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，2020年度适用的企业所得税税率为15%。
2020年9月14日,本集团之子公司江西协同创新股份有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书，2021年度适用的企业所得税税率为15%。
2019年9月16日,本集团之子公司江西向学教育科技有限公司司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。
2019年9月16日,本集团之子公司江西小狼科技有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。
2019年9月16日,本集团之子公司江西中文传媒网络科技有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。
2019年9月16日,本集团之子公司江西新华云教育科技有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2021年度适用的企业所得税税率为15%。
（2）增值税
根据财政部、税务总局公告2021年第10号文《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》之规定，自2021年1月1日起至2023年12月31日，本集团下属出版单位的符合规定的出版物在出版环节适用增值税100%先征后退和50%先征后退的优惠政策；本集团下属各图书发行单位免征图书批发、零售环节增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 558,194.64 | 485,977.15 |
| 银行存款 | 14,446,563,113.98 | 11,799,583,275.64 |
| 其他货币资金 | 79,559,735.03 | 173,360,943.62 |
| 合计 | 14,526,681,043.65 | 11,973,430,196.41 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 296,551,701.25 | 254,093,452.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,088,729,549.31 | 1,309,236,654.95 |
| 其中： | ||
| 其中：银行理财产品 | 809,166,889.77 | 1,211,400,500.06 |
| 股票 | 98,093,183.77 | 97,836,154.89 |
| 其他 | 181,469,475.77 | 0.00 |
| 合计 | 1,088,729,549.31 | 1,309,236,654.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 294,114,467.89 | 49,856,249.39 |
| 商业承兑票据 | 68,690,943.20 | 96,465,036.25 |
| 合计 | 362,805,411.09 | 146,321,285.64 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 120,490,093.80 | 18,692,924.54 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 120,490,093.80 | 18,692,924.54 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 48,264,700.00 |
| 合计 | 48,264,700.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 48,264,700.00 | 28.53 | 19,305,880.00 | 40.00 | 28,958,820.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 48,264,700.00 | 28.53 | 19,305,880.00 | 40.00 | 28,958,820.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 366,420,723.89 | 100.00 | 3,615,312.80 | 0.99 | 362,805,411.09 | 120,915,424.39 | 71.47 | 3,552,958.75 | 2.94 | 117,362,465.64 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 294,114,467.89 | 80.27 | 294,114,467.89 | 49,856,249.39 | 29.47 | 49,856,249.39 | ||||
| 商业承兑汇票 | 72,306,256.00 | 19.73 | 3,615,312.80 | 5.00 | 68,690,943.20 | 71,059,175.00 | 42.00 | 3,552,958.75 | 5.00 | 67,506,216.25 |
| 合计 | 366,420,723.89 | / | 3,615,312.80 | / | 362,805,411.09 | 169,180,124.39 | / | 22,858,838.75 | / | 146,321,285.64 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 72,306,256.00 | 3,615,312.80 | 5.00 |
| 合计 | 72,306,256.00 | 3,615,312.80 | 5.00 |
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 19,305,880.00 | -19,305,880.00 | 0.00 | |||
| 账龄组合 | 3,552,958.75 | 62,354.05 | 3,615,312.80 | |||
| 合计 | 22,858,838.75 | 62,354.05 | -19,305,880.00 | 3,615,312.80 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 1,095,224,746.51 |
| 1至2年 | 198,159,279.55 |
| 2至3年 | 59,534,997.75 |
| 3至4年 | 46,580,010.41 |
| 4至5年 | 21,712,446.01 |
| 5年以上 | 253,280,495.95 |
| 合计 | 1,674,491,976.18 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 293,302,559.19 | 17.52 | 231,939,544.44 | 79.08 | 61,363,014.75 | 248,326,384.19 | 23.44 | 213,949,074.44 | 86.16 | 34,377,309.75 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,381,189,416.99 | 82.49 | 187,508,082.44 | 13.58 | 1,193,681,334.55 | 811,016,195.55 | 76.56 | 137,520,290.13 | 16.96 | 673,495,905.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,375,869,313.40 | 82.17 | 187,139,171.19 | 13.60 | 1,188,730,142.21 | 800,912,412.56 | 75.61 | 137,010,152.07 | 17.11 | 663,902,260.49 |
| 关联方组合 | 5,320,103.59 | 0.32 | 368,911.25 | 6.93 | 4,951,192.34 | 10,103,782.99 | 0.95 | 510,138.06 | 5.05 | 9,593,644.93 |
| 合计 | 1,674,491,976.18 | / | 419,447,626.88 | / | 1,255,044,349.30 | 1,059,342,579.74 | / | 351,469,364.57 | / | 707,873,215.17 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京远东腾辉通用电气技术有限公司 | 44,976,175.00 | 17,990,470.00 | 40.00 | 按预计可收回净额 |
| 深圳亦禾储运有限公司 | 41,885,668.89 | 41,885,668.89 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 北京市印刷物资公司 | 38,884,583.50 | 15,553,833.40 | 40.00 | 按预计可收回净额 |
| 山东泉林集团有限公司 | 37,464,743.50 | 29,971,794.80 | 80.00 | 按预计可收回净额 |
| 杭州腾翔物资有限公司 | 32,204,125.05 | 32,204,125.05 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 上海双得力国际物流有限公司 | 17,535,654.90 | 17,535,654.90 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 兰溪市格尚复合材料有限公司 | 14,070,180.14 | 11,332,337.60 | 80.54 | 按预计可收回净额 |
| 河南一林纸业有限责任公司 | 12,271,765.81 | 12,271,765.81 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 浙江长兴腾百实业有限公司 | 9,013,671.96 | 9,013,671.96 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 南昌淮动文化传播有限公司 | 7,565,283.00 | 7,565,283.00 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 南昌市群英汇文化传播有限公司 | 6,900,000.00 | 6,900,000.00 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 华安县华龙矿业有限责任公司 | 4,281,213.60 | 4,281,213.60 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 兰溪市佳鹿化工有限公司 | 4,078,842.04 | 3,263,073.63 | 80.00 | 按预计可收回净额 |
| 南昌正东纸业有限公司 | 3,228,714.83 | 3,228,714.83 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 北京中泽主语国际文化传媒有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 新余豪誉实业有限公司 | 2,188,094.34 | 2,188,094.34 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 磐安县鸿达塑胶有限公司 | 1,968,344.25 | 1,968,344.25 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 深圳市广发运输有限公司 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 其他 | 10,835,498.38 | 10,835,498.38 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 合计 | 293,302,559.19 | 231,939,544.44 | 79.08 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,043,931,485.70 | 52,196,574.29 | 5.00 |
| 1－2年 | 156,293,711.40 | 15,629,371.14 | 10.00 |
| 2－3年 | 59,534,997.75 | 11,906,999.55 | 20.00 |
| 3－4年 | 11,108,797.71 | 5,554,398.86 | 50.00 |
| 4－5年 | 15,742,467.43 | 12,593,973.94 | 80.00 |
| 5年以上 | 89,257,853.41 | 89,257,853.41 | 100.00 |
| 合计 | 1,375,869,313.40 | 187,139,171.19 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 213,949,074.44 | 0.00 | 1,315,410.00 | 19,305,880.00 | 231,939,544.44 | |
| 组合计提 | 137,520,290.13 | 49,987,792.31 | 0.00 | 0.00 | 187,508,082.44 | |
| 合计 | 351,469,364.57 | 49,987,792.31 | 1,315,410.00 | 19,305,880.00 | 419,447,626.88 | |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 江西金太阳教育研究有限公司 | 103,140,501.57 | 1年以内 | 6.16 | 5,157,025.08 |
| 南昌市豪丰纸业有限公司 | 100,161,564.39 | 1年以内 | 5.98 | 5,008,078.22 |
| Google Inc | 57,801,449.32 | 1年以内 | 3.45 | 2,890,072.47 |
| Apple Inc | 53,635,403.11 | 1年以内 | 3.20 | 2,681,770.16 |
| 北京远东腾辉通用电气技术有限公司 | 44,976,175.00 | 1-2年 | 2.69 | 17,990,470.00 |
| 合计 | 359,715,093.39 | 21.48 | 33,727,415.93 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 376,305,180.86 | 48.84 | 483,833,474.62 | 67.84 |
| 1至2年 | 354,157,611.43 | 45.96 | 174,099,907.41 | 24.41 |
| 2至3年 | 14,880,432.72 | 1.93 | 32,212,566.41 | 4.52 |
| 3年以上 | 25,181,716.42 | 3.27 | 23,020,040.78 | 3.23 |
| 合计 | 770,524,941.43 | 100.00 | 713,165,989.22 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末金额 | 账龄 | 占预付账款总额的比例(%) |
| GREAT CHAMP(L) BHD | 135,631,819.77 | 1年以内，1-2年 | 17.60 |
| Golden Profit Trading Pte Ltd | 91,821,029.46 | 1年以内，1-2年 | 11.92 |
| GREAT CHAMP TRADING LIMITED | 34,563,615.86 | 1年以内，1-2年 | 4.49 |
| 江西金太阳教育研究有限公司 | 47,948,425.00 | 1年以内 | 6.22 |
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 40,790,530.00 | 1年以内 | 5.29 |
| 小计 | 350,755,420.09 | / | 45.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 26,297,237.14 | 48,498,261.16 |
| 应收股利 | 915,235.14 | 915,235.14 |
| 其他应收款 | 254,683,294.99 | 258,374,674.48 |
| 合计 | 281,895,767.27 | 307,788,170.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 26,297,237.14 | 48,498,261.16 |
| 合计 | 26,297,237.14 | 48,498,261.16 |
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西教育印务实业有限公司 | 915,235.14 | 915,235.14 |
| 合计 | 915,235.14 | 915,235.14 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 90,216,290.14 |
| 1至2年 | 60,149,029.02 |
| 2至3年 | 106,643,551.64 |
| 3至4年 | 40,616,025.19 |
| 4至5年 | 102,602,717.92 |
| 5年以上 | 421,812,577.09 |
| 合计 | 822,040,191.00 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 710,000,445.50 | 704,441,598.05 |
| 押金、保证金 | 48,923,734.47 | 46,068,554.74 |
| 垫付职工个人款/员工借款 | 9,964,418.63 | 23,701,096.27 |
| 退税款 | 2,623,384.04 | 993,415.94 |
| 应收补偿款项 | 0.00 | 12,215,984.11 |
| 其他 | 50,528,208.36 | 33,010,920.24 |
| 合计 | 822,040,191.00 | 820,431,569.35 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 39,332,693.78 | 522,724,201.09 | 562,056,894.87 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | — | — | — | — |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,602,964.14 | 697,037.00 | 5,300,001.14 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 43,935,657.92 | 523,421,238.09 | 567,356,896.01 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 562,056,894.87 | 5,300,001.14 | 567,356,896.01 | |||
| 合计 | 562,056,894.87 | 5,300,001.14 | 567,356,896.01 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海康灿物资有限公司(原挂账：中国工艺品进出口总公司） | 往来款 | 131,965,529.19 | 5年以上 | 16.05 | 131,965,529.19 |
| 中新联进出口公司 | 往来款 | 99,614,696.30 | 5年以上 | 12.12 | 95,850,929.08 |
| 上海康峰实业有限公司(原挂账：中国纺织机械和技术进出口有限公司 | 往来款 | 95,850,929.08 | 5年以上 | 11.66 | 84,672,491.86 |
| 海南盛怡实业有限公司 | 往来款 | 89,025,000.00 | 1-2年,2-3年 | 10.83 | 35,610,000.00 |
| 江西大华新材料股份有限公司 | 往来款 | 57,543,731.46 | 5年以上 | 7.00 | 46,034,985.17 |
| 合计 | 473,999,886.03 | 57.66 | 394,133,935.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 82,969,779.99 | 4,240,235.47 | 78,729,544.52 | 63,889,171.42 | 2,326,614.27 | 61,562,557.15 |
| 在产品 | 122,235,047.57 | 4,445,399.27 | 117,789,648.30 | 148,041,078.06 | 148,041,078.06 | |
| 库存商品 | 1,459,289,166.29 | 327,075,816.50 | 1,132,213,349.79 | 1,163,322,117.80 | 285,820,999.37 | 877,501,118.43 |
| 低值易耗品 | 298,729.93 | 298,729.93 | 272,758.04 | 272,758.04 | ||
| 其他 | 4,982,455.19 | 4,982,455.19 | 30,940,527.10 | 30,940,527.10 | ||
| 合计 | 1,669,775,178.97 | 335,761,451.24 | 1,334,013,727.73 | 1,406,465,652.42 | 288,147,613.64 | 1,118,318,038.78 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,326,614.27 | 1,928,786.20 | 15,165.00 | 4,240,235.47 | ||
| 在产品 | 4,445,399.27 | 4,445,399.27 | ||||
| 库存商品 | 285,820,999.37 | 41,972,489.89 | 717,672.76 | 327,075,816.50 | ||
| 合计 | 288,147,613.64 | 48,346,675.36 | 732,837.76 | 335,761,451.24 | ||
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 85,133,991.30 | 90,517,816.37 |
| 保理项目债权投资 | 20,510,000.00 | 20,560,000.00 |
| 预缴所得税 | 0.00 | 9,126,849.34 |
| 预缴其他税额 | 1,693.04 | 23,085.60 |
| 合计 | 105,645,684.34 | 120,227,751.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 分宜和昌隆宸医药产业投资中心（有限合伙） | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 分宜和昌隆宸医药产业投资中心（有限合伙） | 20,000,000.00 | 7.50% | 7.50% | 2023年2月 | 20,000,000.00 | 7.50% | 7.50% | 2023年2月 |
| 合计 | 20,000,000.00 | / | / | / | 20,000,000.00 | / | / | / |
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 9,556,874.30 | -1,102,702.22 | 8,454,172.08 | ||||||||
| 江西教育印务实业有限责任公司 | 22,666,995.75 | -578,968.80 | 22,088,026.95 | ||||||||
| 小计 | 32,223,870.05 | -1,681,671.02 | 30,542,199.03 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新华联合发行有限公司 | 409,708,647.49 | 8,608,276.06 | 418,316,923.55 | ||||||||
| 江西辰誉教育科技有限公司 | 2,844,694.22 | -111,760.50 | 2,732,933.72 | ||||||||
| 江西新华瑞章物联网科技有限公司 | 1,609,904.37 | -352,317.35 | 1,257,587.02 | ||||||||
| 江西高校出版社有限责任公司 | 131,768,654.98 | 6,698,179.21 | 138,466,834.19 | ||||||||
| 共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙) | 68,020,148.17 | -102,904.66 | 1,658,755.74 | 66,258,487.77 | |||||||
| 共青城中天文投创业投资中心（有限合伙） | 68,029,536.40 | -5,620.42 | 68,023,915.98 | ||||||||
| 厦门天地文投创业投资有限公司 | 2,269,100.22 | 172.95 | 2,269,273.17 | ||||||||
| 共青城星创文化投资管理有限公司 | 1,108,041.06 | -1,552.64 | 1,106,488.42 | ||||||||
| 共青城星辰教育投资管理有限公司 | 524,233.96 | -34,119.54 | 490,114.42 | ||||||||
| 厦门元趣新锐创业投资合伙（有限合伙） | 25,000,000.00 | 9,469.75 | 25,009,469.75 | ||||||||
| 上海吾同元启投资中心（有限合伙） | 26,440,433.34 | -451,678.58 | 25,988,754.76 | ||||||||
| 杭州玄岩投资合伙企业（有限合伙） | 49,520,953.96 | 508,785.20 | 50,029,739.16 | ||||||||
| 兰溪上古投资合伙企业（有限合伙） | 50,002,805.78 | -58.29 | 50,002,747.49 | ||||||||
| 平潭国华天成投资合伙企业（有限合伙） | 49,638,137.33 | -28,081.14 | 49,610,056.19 | ||||||||
| 共青城誉美中和投资管理合伙企业（有限合伙） | 13,166,812.91 | 1,189,857.14 | 14,356,670.05 | ||||||||
| 珠海永韬康羽股权投资合伙企业（有限合伙） | 14,363,805.78 | 35.00 | 14,363,840.78 | ||||||||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 49,320,230.39 | 27,681.25 | 49,347,911.64 | ||||||||
| 南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业(有限合伙) | 435,192,618.40 | 850,764.28 | 436,043,382.68 |
| 江西中文东旭咨询有限公司 | 1,470,852.43 | -271.85 | 1,470,580.58 | ||||||||
| 北京蓝天丝路创业投资中心（有限合伙） | 40,448,464.54 | -296,295.03 | 40,152,169.51 | ||||||||
| 北京创新壹舟投资中心（有限合伙） | 116,202,860.72 | 877,686,289.16 | 31,059,546.82 | 962,829,603.06 | |||||||
| 北京兴欣时代网络技术有限公司 | 4,690,163.28 | -41,207.45 | 4,648,955.83 | ||||||||
| 北京杰诚创业科技有限公司 | 4,010,099.85 | ||||||||||
| 厦门挑战者文创创业投资合伙企业 | 13,600,609.14 | 7,500,000.00 | 3,877,034.40 | 24,977,643.54 | |||||||
| 武汉哈乐沃德网络科技有限公司 | 1,654,066.73 | 898,844.58 | 2,552,911.31 | ||||||||
| 厦门纳之星科技有限公司 | 6,306,983.69 | -423,835.59 | 5,883,148.10 | ||||||||
| 北京江娱互动科技有限公司 | 11,263,674.92 | 10,937,156.50 | 22,200,831.42 | ||||||||
| 深圳市金版幼福数媒有限公司 | 2,560,010.31 | 2,560,010.31 | |||||||||
| 北京中科行知教育科技有限公司 | |||||||||||
| 西安曲江中文共创教育科技有限公司 | 1,553,873.17 | -159,609.21 | 1,394,263.96 | ||||||||
| 江西纽倍奇网络传媒有限公司 | 6,886,179.87 | -763,766.86 | 6,122,413.01 | ||||||||
| 上海千陌网络科技有限公司 | 7,158,071.83 | ||||||||||
| 小计 | 1,580,166,497.56 | 32,500,000.00 | 908,519,466.37 | 32,718,302.56 | 2,488,467,661.37 | 11,168,171.68 | |||||
| 合计 | 1,612,390,367.61 | 32,500,000.00 | 906,837,795.35 | 32,718,302.56 | 2,519,009,860.40 | 11,168,171.68 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京神州龙芯集成电路设计有限公司 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 |
| 新华互联网电子商务有限责任公司 | 1,388,619.00 | 1,388,619.00 |
| 深圳特区图书贸易中心 | 608,337.00 | 608,337.00 |
| 江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 367,456.13 | 367,456.13 |
| 合计 | 44,364,412.13 | 44,364,412.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华润深国投信托有限公司江右1号 | 35,590,386.32 | 35,645,286.26 |
| 兰溪普华晖赢投资合伙企业（有限合伙） | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 兴业财富兴利246号资管计划 | 19,063,394.87 | 27,611,955.19 |
| 安徽七天教育科技有限公司 | 24,475,725.31 | 24,475,725.31 |
| 平潭兴证赛富股权投资合伙企业（有限合伙） | 20,426,655.56 | 20,426,655.56 |
| 新余黑桃宏慧投资管理中心（有限合伙） | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 江西华赣文化旅游传媒集团有限公司 | 17,295,000.00 | 17,295,000.00 |
| 厦门多想互动文化传播有限公司 | 15,999,393.38 | 15,999,393.38 |
| 西藏信托有限公司-顺景3号 | 13,440,350.60 | 15,953,024.00 |
| 北京点睛致远投资中心（有限合伙） | 15,570,152.84 | 15,570,152.84 |
| 宁波梅山保税港区慧科股权投资中心（有限合伙） | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 共青城嘉腾明创创业投资合伙企业（有限合伙） | 14,408,705.98 | 14,629,195.19 |
| 珠海君武投资管理合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| Glory VenturesInvestment Management Co.,Ltd | 6,368,515.72 | 6,368,515.72 |
| 北京联创新投资中心（有限合伙） | 6,180,000.00 | 6,180,000.00 |
| 深圳国金天使三期创业投资（有限投资） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 杭州元湖股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 永丰暴风投资中心（有限合伙） | 4,946,540.00 | 4,946,540.00 |
| 中标建设集团股份有限公司 | 3,847,440.00 | 4,809,300.00 |
| 01VC Poseidon FundI,L.P. | 3,304,200.00 | 3,304,200.00 |
| Eminence China Enterprise Fund,LP | 3,113,803.75 | 3,113,803.75 |
| 宁波靖亚明沛创业投资中心（有限合伙） | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 珠海沙盒网络科技有限公司 | 0.00 | 3,000,000.00 |
| Accord Ventures Inc | 2,812,837.66 | 2,812,837.66 |
| 南京虎童股权投资企业（有限合伙） | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 奇妙视界文化传媒（北京）有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 北京易帮投缘科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 上海轩鉴投资中心（有限合伙） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 北京魔币科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 北京华纳双盈资产管理有限公司 | 400,123.00 | 400,123.00 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 天津元亨力科技有限公司 | 18,500.00 | 18,500.00 |
| 新华智云科技有限公司 | 150,000,000.00 | 0.00 |
| 宜春大海龟生命科学有限公司 | 12,000,000.00 | 0.00 |
| 豫章壹号私募股权基金 | 9,982,285.31 | 0.00 |
| 圣点世纪科技股份有限公司 | 25,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 500,944,010.30 | 319,260,207.86 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 | |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 798,852,577.27 | 52,616,029.01 | 851,468,606.28 | |
| 2.本期增加金额 | 16,272,686.38 | 16,272,686.38 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 16,272,686.38 | 16,272,686.38 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,728,754.00 | 1,728,754.00 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 1,728,754.00 | 1,728,754.00 | ||
| 4.期末余额 | 813,396,509.65 | 52,616,029.01 | 866,012,538.66 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 293,014,769.04 | 14,725,492.95 | 307,740,261.99 | |
| 2.本期增加金额 | 18,774,293.44 | 351,760.44 | 19,126,053.88 | |
| （1）计提或摊销 | 13,643,771.21 | 351,760.44 | 13,995,531.65 | |
| （2）固定资产转入 | 5,130,522.23 | 5,130,522.23 | ||
| 3.本期减少金额 | 874,306.35 | 874,306.35 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 874,306.35 | 874,306.35 | ||
| 4.期末余额 | 310,914,756.13 | 15,077,253.39 | 325,992,009.52 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 502,481,753.52 | 37,538,775.62 | 540,020,529.14 |
| 2.期初账面价值 | 505,837,808.23 | 37,890,536.06 | 543,728,344.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,293,543,796.85 | 1,343,361,404.87 |
| 固定资产清理 | 7,192,921.28 | 7,192,921.28 |
| 合计 | 1,300,736,718.13 | 1,350,554,326.15 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,531,742,282.97 | 523,521,629.66 | 92,561,682.14 | 166,061,813.77 | 2,313,887,408.54 |
| 2.本期增加金额 | 3,572,093.58 | 10,772,221.63 | 4,042,591.46 | 3,304,871.49 | 21,691,778.16 |
| （1）购置 | 10,772,221.63 | 4,042,591.46 | 3,304,871.49 | 18,119,684.58 | |
| （2）在建工程转入 | 1,843,339.58 | 1,843,339.58 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他转入 | 1,728,754.00 | 1,728,754.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 16,461,110.98 | 150,351.15 | 9,503,191.90 | 1,198,806.24 | 27,313,460.27 |
| （1）处置或报废 | 188,424.60 | 150,351.15 | 9,503,191.90 | 1,198,806.24 | 11,040,773.89 |
| (2)其他转出 | 16,272,686.38 | 16,272,686.38 | |||
| 4.期末余额 | 1,518,853,265.57 | 534,143,500.14 | 87,101,081.70 | 168,167,879.02 | 2,308,265,726.43 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 425,179,537.09 | 350,336,069.90 | 66,171,055.66 | 125,110,275.74 | 966,796,938.39 |
| 2.本期增加金额 | 29,797,317.28 | 18,750,187.33 | 3,129,825.32 | 5,624,161.29 | 57,301,491.22 |
| （1）计提 | 28,923,010.93 | 18,750,187.33 | 3,129,825.32 | 5,624,161.29 | 56,427,184.87 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）其他转入 | 874,306.35 | 874,306.35 | |||
| 3.本期减少金额 | 5,214,854.63 | 143,882.95 | 6,574,070.44 | 1,126,365.65 | 13,059,173.67 |
| （1）处置或报废 | 84,332.40 | 143,882.95 | 6,574,070.44 | 1,126,365.65 | 7,928,651.44 |
| (2)其他转出 | 5,130,522.23 | 5,130,522.23 | |||
| 4.期末余额 | 449,761,999.74 | 368,942,374.28 | 62,726,810.54 | 129,608,071.38 | 1,011,039,255.94 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 1,210,276.87 | 2,518,788.41 | 3,729,065.28 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）其他转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 46,391.64 | 46,391.64 | |||
| （1）处置或报废 | 46,391.64 | 46,391.64 | |||
| （2）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | 1,210,276.87 | 2,472,396.77 | 3,682,673.64 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,069,091,265.83 | 163,990,848.99 | 24,374,271.16 | 36,087,410.87 | 1,293,543,796.85 |
| 2.期初账面价值 | 1,106,562,745.88 | 171,975,282.89 | 26,390,626.48 | 38,432,749.62 | 1,343,361,404.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑 | 7,192,921.28 | 7,192,921.28 |
| 合计 | 7,192,921.28 | 7,192,921.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 204,122,495.86 | 190,300,686.10 |
| 工程物资 |
| 合计 | 204,122,495.86 | 190,300,686.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 出版创意产业基地 | 54,083,420.55 | 54,083,420.55 | 47,220,086.42 | 47,220,086.42 | ||
| 景德镇物流港 | 18,615,051.70 | 18,615,051.70 | 18,615,051.70 | 18,615,051.70 | ||
| 物资集散中心二期工程 | 72,106,275.06 | 72,106,275.06 | 69,343,486.28 | 69,343,486.28 | ||
| 其他 | 59,317,748.55 | 59,317,748.55 | 55,122,061.70 | 55,122,061.70 | ||
| 合计 | 204,122,495.86 | 204,122,495.86 | 190,300,686.10 | 190,300,686.10 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 出版创意产业基地 | 15,000.00万元 | 47,220,086.42 | 6,863,334.13 | 54,083,420.55 | 36.06 | 36.00 | 自有 | |||||
| 景德镇物流港 | 5,100.00万元 | 18,615,051.70 | 18,615,051.70 | 36.50 | 36.00 | 自有 | ||||||
| 物资集散中心二期工程 | 8,270.00万元 | 69,343,486.28 | 2,762,788.78 | 72,106,275.06 | 87.19 | 90.00 | 自有 | |||||
| 其他 | 7,692.32万元 | 55,122,061.70 | 11,455,441.10 | 1,843,339.58 | 5,416,414.67 | 59,317,748.55 | 95.73 | 95.73 | 自有 | |||
| 合计 | 36,062.32万元 | 190,300,686.10 | 21,081,564.01 | 1,843,339.58 | 5,416,414.67 | 204,122,495.86 | / | / | / | / |
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,865,278.51 | 1,865,278.51 |
| 新增租赁 | 1,865,278.51 | 1,865,278.51 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,865,278.51 | 1,865,278.51 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 143,482.96 | 143,482.96 |
| (1)计提 | 143,482.96 | 143,482.96 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 143,482.96 | 143,482.96 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,721,795.55 | 1,721,795.55 |
| 2.期初账面价值 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 域名 | 非专利技术 | 评估增值无形资产 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 941,334,446.54 | 99,504,839.79 | 478,116.00 | 81,858,264.24 | 210,358,481.35 | 1,333,534,147.92 |
| 2.本期增加金额 | 312,673.40 | 1,443,508.13 | 663,154.93 | 2,419,336.46 | ||
| (1)购置 | 312,673.40 | 1,443,508.13 | 663,154.93 | 2,419,336.46 | ||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| (4)其他转入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 3,825,167.00 | 673,350.00 | 4,498,517.00 | |||
| (1)处置 | 3,825,167.00 | 673,350.00 | 4,498,517.00 | |||
| (2)其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 941,647,119.94 | 97,123,180.92 | 478,116.00 | 81,848,069.17 | 210,358,481.35 | 1,331,454,967.38 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 265,528,613.65 | 50,621,002.01 | 478,116.00 | 34,391,972.59 | 115,435,139.48 | 466,454,843.73 |
| 2.本期增加金额 | 12,103,736.04 | 7,395,584.45 | 8,433,074.02 | 6,096,697.68 | 34,029,092.19 | |
| （1）计提 | 12,103,736.04 | 7,395,584.45 | 8,433,074.02 | 6,096,697.68 | 34,029,092.19 | |
| (2)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,199,687.24 | 200,401.89 | 1,400,089.13 | |||
| (1)处置 | 1,199,687.24 | 200,401.89 | 1,400,089.13 | |||
| (2)其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 277,632,349.69 | 56,816,899.22 | 478,116.00 | 42,624,644.72 | 121,531,837.16 | 499,083,846.79 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 787,000.00 | 787,000.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 787,000.00 | 787,000.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 664,014,770.25 | 39,519,281.70 | 39,223,424.45 | 88,826,644.19 | 831,584,120.59 | |
| 2.期初账面价值 | 675,805,832.89 | 48,096,837.78 | 47,466,291.65 | 94,923,341.87 | 866,292,304.19 |
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 2,437,573,009.44 | 2,437,573,009.44 | ||
| 北京百分在线技术有限公司 | 20,463,472.60 | 20,463,472.60 | ||
| 江西中文传媒网络科技有限公司 | 7,652,358.93 | 7,652,358.93 | ||
| 合计 | 2,465,688,840.97 | 2,465,688,840.97 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 北京百分在线技术有限公司 | 20,463,472.60 | 20,463,472.60 | ||
| 江西中文传媒网络科技有限公司 | 7,652,358.93 | 7,652,358.93 | ||
| 合计 | 28,115,831.53 | 28,115,831.53 |
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 32,812,594.88 | 7,441,274.43 | 8,289,586.20 | 31,964,283.11 | |
| 版权使用费 | 384,358.83 | 64,059.81 | 320,299.02 | ||
| 其他长期费用 | 5,414,743.76 | 902,248.16 | 1,398,008.08 | 4,918,983.84 | |
| 合计 | 38,611,697.47 | 8,343,522.59 | 9,751,654.09 | 37,203,565.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值准备 | 12,511,638.70 | 1,389,506.19 | 7,111,039.75 | 1,594,859.40 |
| 应付职工薪酬 | 313,256,599.26 | 46,988,489.89 | 287,369,590.94 | 43,141,391.09 |
| 金融资产公允价值变动 | 9,128,682.23 | 2,282,170.56 | 9,128,682.23 | 2,282,170.56 |
| 合计 | 334,896,920.19 | 50,660,166.64 | 303,609,312.92 | 47,018,421.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 58,125,425.68 | 9,940,653.35 | 59,801,360.79 | 10,355,344.39 |
| 固定资产累计折旧抵扣差异 | 366,391.50 | 36,639.15 | ||
| 长期股权投资权益法损益调整 | 378,999,592.51 | 94,786,537.28 | ||
| 合计 | 437,125,018.19 | 104,727,190.63 | 60,167,752.29 | 10,391,983.54 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 购置回迁资产预付款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||
| 待摊销资产 | 3,968,530.01 | 3,968,530.01 | 3,895,955.01 | 3,895,955.01 | ||
| 合计 | 503,968,530.01 | 503,968,530.01 | 503,895,955.01 | 503,895,955.01 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,096,550.00 | 3,307,286.00 |
| 信用借款 | 492,000,000.00 | 207,000,000.00 |
| 合计 | 493,096,550.00 | 210,307,286.00 |
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 359,277,059.04 | 298,290,865.00 |
| 合计 | 359,277,059.04 | 298,290,865.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 1,907,004,220.50 | 1,422,406,525.27 |
| 合计 | 1,907,004,220.50 | 1,422,406,525.27 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江苏紫霄纸业有限公司 | 40,713,001.00 | 尚未结算 |
| 人教教材中心有限责任公司 | 25,993,811.40 | 尚未结算 |
| 合计 | 66,706,812.40 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 2,090,537,812.17 | 1,780,083,257.75 |
| 合计 | 2,090,537,812.17 | 1,780,083,257.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 953,400,609.51 | 785,780,503.89 | 736,550,733.81 | 1,002,630,379.59 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 64,922,522.89 | 57,057,077.48 | 61,726,406.96 | 60,253,193.41 |
| 三、辞退福利 | 2,610.00 | 387,266.61 | 387,266.61 | 2,610.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,018,325,742.40 | 843,224,847.98 | 798,664,407.38 | 1,062,886,183.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 902,883,036.63 | 670,547,617.62 | 601,633,804.31 | 971,796,849.94 |
| 二、职工福利费 | 268,205.16 | 13,498,004.53 | 13,551,558.00 | 214,651.69 |
| 三、社会保险费 | 31,040,208.84 | 52,308,230.85 | 72,627,794.73 | 10,720,644.96 |
| 其中：医疗保险费 | 30,860,882.04 | 49,968,422.94 | 70,274,073.42 | 10,555,231.56 |
| 工伤保险费 | 17,556.70 | 609,098.76 | 619,633.91 | 7,021.55 |
| 生育保险费 | 161,770.10 | 1,730,709.15 | 1,734,087.40 | 158,391.85 |
| 四、住房公积金 | 326,803.09 | 37,715,947.95 | 36,697,303.52 | 1,345,447.52 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 18,466,763.53 | 9,974,303.95 | 10,664,348.71 | 17,776,718.77 |
| 六、其他 | 415,592.26 | 1,736,398.99 | 1,375,924.54 | 776,066.71 |
| 合计 | 953,400,609.51 | 785,780,503.89 | 736,550,733.81 | 1,002,630,379.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 618,751.90 | 43,203,476.97 | 41,615,906.51 | 2,206,322.36 |
| 2、失业保险费 | 827,459.72 | 1,468,750.50 | 1,369,328.95 | 926,881.27 |
| 3、企业年金缴费 | 63,476,311.27 | 12,384,850.01 | 18,741,171.50 | 57,119,989.78 |
| 合计 | 64,922,522.89 | 57,057,077.48 | 61,726,406.96 | 60,253,193.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,261,148.02 | 20,442,600.06 |
| 海外消费税 | 33,921,528.91 | 79,732,177.70 |
| 企业所得税 | 131,463,635.04 | 30,052,225.84 |
| 个人所得税 | 3,968,790.47 | 8,439,383.19 |
| 城市维护建设税 | 857,443.39 | 1,301,258.23 |
| 房产税 | 6,005,493.87 | 6,772,489.03 |
| 土地使用税 | 1,405,330.20 | 1,609,528.23 |
| 印花税 | 705,998.99 | 1,687,191.76 |
| 教育费附加 | 694,151.17 | 1,110,813.87 |
| 防洪保安 | 5,213,424.42 | 5,423,458.97 |
| 价格调节基金 | 3,151,992.10 | 3,321,361.37 |
| 文化事业建设费 | 155,559.07 | 182.04 |
| 其他 | 6,157,074.09 | 1,270,375.27 |
| 合计 | 205,961,569.74 | 161,163,045.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 45,479,012.79 | 23,748,071.92 |
| 应付股利 | 23,871,071.09 | 36,329,126.40 |
| 其他应付款 | 715,955,088.29 | 704,521,557.04 |
| 合计 | 785,305,172.17 | 764,598,755.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 265,091.66 | 688,505.56 |
| 企业债券利息 | 44,917,671.17 | 22,428,228.13 |
| 短期借款应付利息 | 296,249.96 | 631,338.23 |
| 合计 | 45,479,012.79 | 23,748,071.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 23,871,071.09 | 36,329,126.40 |
| 合计 | 23,871,071.09 | 36,329,126.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来 | 314,600,000.00 | 321,278,840.76 |
| 代收款 | 183,778,792.74 | 159,124,021.22 |
| 应付费用款 | 96,153,265.69 | 80,778,287.45 |
| 押金、保证金 | 63,679,481.56 | 52,995,536.60 |
| 其他 | 57,743,548.30 | 90,344,871.01 |
| 合计 | 715,955,088.29 | 704,521,557.04 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江西省出版集团公司 | 314,600,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 314,600,000.00 | / |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的应付债券 | 1,000,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 2,800,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 待转销项税 | 11,726,652.91 | 16,803,272.74 |
| 已背书未终止确认应收票据 | 18,692,924.54 | 20,806,341.62 |
| 合计 | 2,830,419,577.45 | 537,609,614.36 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 2020中文天地SCP006 | 100 | 2021/1/4 | 6个月 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 6,827,397.26 | 500,000,000.00 | |||
| 2021中文天地SCP001 | 100 | 2021/3/2 | 6个月 | 1,300,000,000.00 | 1,300,000,000.00 | 13,035,616.44 | 1,300,000,000.00 | |||
| 2021中文天地SCP002 | 100 | 2021/3/30 | 6个月 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 3,739,726.02 | 500,000,000.00 | |||
| 2021中文天地SCP003 | 100 | 2021/6/28 | 6个月 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 2020中文天地SCP005 | 100 | 2020/11/13 | 4个月 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 合计 | 3,300,000,000.00 | 500,000,000.00 | 2,800,000,000.00 | 23,602,739.72 | 500,000,000.00 | 2,800,000,000.00 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 860,000,000.00 | 860,000,000.00 |
| 信用借款 | 260,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,120,000,000.00 | 860,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付中期票据 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
| 减：一年内到期的应付债券 | -1,000,000,000.00 | -500,000,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 500,000,000.00 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 18中文天地MTN001 | 100 | 2018/10/17 | 3年 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 14,962,328.73 | 500,000,000.00 | |||
| 19中文天地MTN001 | 100 | 2019/3/6 | 3年 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 6,352,602.72 | 500,000,000.00 | |||
| 合计 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 21,314,931.45 | 1,000,000,000.00 |
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 1,719,781.53 | |
| 减：未确认融资费用 | -66,631.80 | |
| 合计 | 1,653,149.73 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 其他 | 27,432,574.83 | 12,669,893.85 | |
| 合计 | 27,432,574.83 | 12,669,893.85 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本期预计负债余额系子公司智明星通对已发生但尚未支付的海外消费税计提的滞纳金。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 606,125,270.85 | 338,301.88 | 10,220,886.74 | 596,242,685.99 | 各项补贴 |
| 合计 | 606,125,270.85 | 338,301.88 | 10,220,886.74 | 596,242,685.99 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 印刷集团拆迁补助款 | 484,920,573.86 | 3,161,012.40 | 481,759,561.46 | 与资产相关 | |||
| 物流园基础建设补贴 | 22,956,327.98 | 22,956,327.98 | 与资产相关 | ||||
| 出版产业基地建设基金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 国家出版专项基金 | 24,273,762.00 | 338,301.88 | 544,400.00 | 24,067,663.88 | 与资产相关 | ||
| CNONIX出版产业链信息交换项目 | 6,709,358.79 | 6,709,358.79 | 与资产相关 | ||||
| 农村百事通文化产业发展专项基金 | 7,171,386.55 | 486,743.94 | 6,684,642.61 | 与资产相关 | |||
| 中央文化产业校园文化平台专项资金 | 5,309,460.04 | 1,101,615.93 | 4,207,844.11 | 与资产相关 | |||
| O2O平台建设项目 | 4,554,616.18 | 1,280,733.62 | 3,273,882.56 | 与资产相关 | |||
| 儿童阅读推广云平台 | 5,780,000.00 | 360,000.00 | 5,420,000.00 | 与资产相关 | |||
| 物流港建设项目 | 5,400,000.00 | 100,000.00 | 5,300,000.00 | 与收益相关 | |||
| 瓷上世界融合发展与传媒平台专项资金 | 4,666,316.01 | 1,260,710.74 | 3,405,605.27 | 与资产相关 | |||
| 中央文化产业点亮课堂专项资金 | 3,362,477.19 | 471,752.35 | 2,890,724.84 | 与资产相关 | |||
| 新闻出版领域物联网应用研发基地 | 1,182,502.80 | 1,182,502.80 | 与资产相关 |
| 璜溪物流技改 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 入驻合肥高新区”三基地“企业政策兑现协议 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 云服务平台 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 江美数码固定资产补助 | 800,409.28 | 158,185.76 | 642,223.52 | 与收益相关 | |||
| 中关村产业技术联盟项目补贴款 | 420,000.00 | 420,000.00 | 与收益相关 | ||||
| “VRAR图书超市”文化事业建设费 | 302,121.60 | 302,121.60 | 与收益相关 | ||||
| 科技小巨人培育企业项目资金 | 230,584.01 | 45,732.00 | 184,852.01 | 与收益相关 | |||
| 基本AR/VR呈现的‘有味学’数学出版技术平台 | 223,276.92 | 223,276.92 | 与收益相关 | ||||
| 手机音视频新闻传播系统 | 201,416.51 | 201,416.51 | 与收益相关 | ||||
| 3R技术知识服务平台 | 10,681.13 | 10,681.13 | 与资产相关 | ||||
| 省级公共文化专项资金 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | ||||
| “四个一批”人才工程项目开题资助经费 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 电影事业发展专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 606,125,270.85 | 338,301.88 | 3,261,012.40 | 6,959,874.34 | 596,242,685.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆迁补偿金 | 304,919,205.15 | 304,919,205.15 |
| 合计 | 304,919,205.15 | 304,919,205.15 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,355,063,719.00 | 1,355,063,719.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 5,088,175,780.95 | 5,088,175,780.95 | ||
| 其他资本公积 | 73,378,351.37 | 73,378,351.37 | ||
| 合计 | 5,161,554,132.32 | 5,161,554,132.32 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 389,689,736.63 | 389,689,736.63 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 389,689,736.63 | 389,689,736.63 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 8,252,673,577.02 | 7,222,282,194.23 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 8,252,673,577.02 | 7,222,282,194.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,174,043,172.63 | 1,805,608,265.16 |
| 减：提取法定盈余公积 | 97,685,022.87 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 745,285,045.45 | 677,531,859.50 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 8,681,431,704.20 | 8,252,673,577.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,052,817,841.92 | 3,197,546,318.66 | 4,790,657,499.59 | 3,017,700,683.72 |
| 其他业务 | 114,961,019.36 | 42,877,278.06 | 157,024,171.77 | 98,097,516.88 |
| 合计 | 5,167,778,861.28 | 3,240,423,596.72 | 4,947,681,671.36 | 3,115,798,200.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,027,466.46 | 1,728,146.54 |
| 教育费附加 | 1,330,783.03 | 1,161,319.18 |
| 房产税 | 10,038,412.48 | 7,262,839.22 |
| 土地使用税 | 2,725,003.23 | 1,766,702.12 |
| 车船使用税 | 38,832.31 | 75,332.92 |
| 印花税 | 2,415,113.02 | 1,965,853.59 |
| 文化建设费 | 132,714.50 | 78,380.99 |
| 其他 | 2,274,898.19 | 1,327,102.00 |
| 合计 | 20,983,223.22 | 15,365,676.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 154,153,469.07 | 132,563,517.62 |
| 推广费 | 337,702,418.93 | 107,909,035.34 |
| 运杂费 | 23,460,614.00 | 24,321,159.95 |
| 包装费 | 1,574,402.56 | 2,156,483.45 |
| 广告宣传费 | 6,544,815.78 | 5,512,120.81 |
| 差旅费 | 10,831,562.43 | 7,219,986.48 |
| 其他 | 52,023,354.55 | 29,740,826.51 |
| 合计 | 586,290,637.32 | 309,423,130.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 456,298,080.90 | 339,438,707.52 |
| 租赁费 | 24,550,445.68 | 30,965,107.27 |
| 修理费 | 8,585,175.03 | 8,660,432.62 |
| 折旧及摊销费 | 67,947,778.60 | 63,377,537.17 |
| 办公费 | 24,666,196.98 | 24,087,788.90 |
| 业务招待费 | 12,345,125.18 | 8,808,153.23 |
| 税费 | 613,331.87 | 2,268,899.83 |
| 其他 | 38,935,974.47 | 26,778,243.78 |
| 合计 | 633,942,108.71 | 504,384,870.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 183,632,780.38 | 159,312,020.88 |
| 服务及折旧摊销费 | 4,774,147.42 | 3,473,087.33 |
| 差旅、招待费及办公费 | 1,164,976.19 | 1,327,756.19 |
| 其他 | 1,620,550.30 | 222,509.86 |
| 合计 | 191,192,454.29 | 164,335,374.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 79,852,592.52 | 72,850,881.79 |
| 减：利息收入 | -139,632,872.94 | -95,256,649.74 |
| 汇总损失 | 3,882,339.63 | -1,449,112.65 |
| 其他 | 3,536,731.26 | 2,517,194.66 |
| 合计 | -52,361,209.53 | -21,337,685.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税 | 15,222,495.55 | 10,450,551.55 |
| 天津滨海高新区财政补助 | 0.00 | 16,727,969.34 |
| 个税手续费返还 | 2,832,685.36 | 5,562,269.15 |
| 国家出版专项基金 | 4,640,278.36 | 2,144,926.58 |
| 稳岗补贴 | 161,992.55 | 1,689,337.33 |
| O2O平台建设项目 | 1,280,733.62 | 1,306,552.33 |
| 璜溪物流技改 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 |
| 中央文化产业校园文化平台专项资金 | 1,101,615.93 | 1,101,367.74 |
| 其他 | 1,600,958.92 | 1,219,449.69 |
| 农村百事通文化产业发展专项基金 | 0.00 | 648,879.84 |
| 中央文化产业点亮课堂专项资金 | 958,496.29 | 471,752.35 |
| 儿童阅读推广云平台 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 江美数码固定资产补助 | 158,185.76 | 98,946.72 |
| 手机音视频新闻传播系统 | 0.00 | 50,586.37 |
| 合计 | 29,567,442.34 | 43,082,588.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 906,837,795.35 | 5,453,603.51 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,964,267.81 | 1,737,423.48 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,989,897.15 | 1,075,272.25 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | 0.00 | 33,668.78 |
| 理财收益 | 8,804,496.24 | 45,769,347.38 |
| 合计 | 920,596,456.55 | 54,069,315.40 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 11,381,246.37 | 12,925,294.84 |
| 合计 | 11,381,246.37 | 12,925,294.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 62,354.05 | -1,896,835.10 |
| 应收账款坏账损失 | 48,672,382.31 | 9,778,635.26 |
| 其他应收款坏账损失 | 5,300,001.14 | 1,831,964.09 |
| 合计 | 54,034,737.50 | 9,713,764.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 48,346,675.36 | 28,508,726.01 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | 0.00 | 38,682.56 |
| 合计 | 48,346,675.36 | 28,547,408.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得 | 707,752.24 | 1,500,470.94 |
| 处置无形资产利得 | 3,134,337.82 | |
| 合计 | 3,842,090.06 | 1,500,470.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,266.95 | 32,639.30 | 2,266.95 |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,266.95 | 32,639.30 | 2,266.95 |
| 无法支付的款项 | 3,718.84 | 940,459.44 | 3,718.84 |
| 政府补助 | 4,331,274.19 | 10,100,988.47 | 4,331,274.19 |
| 违约赔偿收入 | 1,131,847.57 | 9,867,786.16 | 1,131,847.57 |
| 其他 | 11,185,467.14 | 7,799,897.17 | 11,185,467.14 |
| 合计 | 16,654,574.69 | 28,741,770.54 | 16,654,574.69 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补助 | 3,161,012.40 | 1,840,085.40 | 与资产相关 |
| 物流港建设项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 |
| 出口奖励补贴 | 0.00 | 1,078,798.00 | 与收益相关 |
| 企业发展扶持金 | 0.00 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 石景山区商务局技术改造和技术创新等项目科技创新补贴 | 752,500.00 | 3,634,689.74 | 与收益相关 |
| 石景山文创专项资金 | 0.00 | 1,110,000.00 | 与收益相关 |
| 国际服务外包专项资金 | 0.00 | 1,328,416.00 | 与收益相关 |
| 其他补助 | 317,761.79 | 978,999.33 | 与收益相关 |
| 合计 | 4,331,274.19 | 10,100,988.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 132,276.03 | 100,231.43 | 132,276.03 |
| 其中：固定资产处置损失 | 132,276.03 | 100,231.43 | 132,276.03 |
| 对外捐赠 | 19,341,886.07 | 29,928,460.11 | 19,341,886.07 |
| 罚款及滞纳金支出或违约金 | 79,415.50 | 185,488.74 | 79,415.50 |
| 其他 | 2,706,862.58 | 4,657,099.68 | 2,706,862.58 |
| 合计 | 22,260,440.18 | 34,871,279.96 | 22,260,440.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 135,752,425.35 | 53,302,395.28 |
| 递延所得税费用 | 90,693,461.50 | -3,881,484.11 |
| 合计 | 226,445,886.85 | 49,420,911.17 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,404,708,007.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 0.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 201,357,091.71 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 18,698,003.00 |
| 非应税收入的影响 | -3,578,291.32 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 596,937.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,420,943.08 |
| 所得税减免的影响 | |
| 非同一控制下企业合并的影响 | |
| 所得税费用 | 226,445,886.85 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 161,833,896.96 | 95,256,649.74 |
| 收集团三类人员费用 | 18,408,342.97 | 20,454,847.85 |
| 政府补助 | 24,016,131.67 | 50,139,037.13 |
| 往来款及垫付款 | 184,634,459.54 | 405,488,050.06 |
| 合计 | 388,892,831.14 | 571,338,584.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业费用、管理费用 | 183,684,665.56 | 170,418,310.68 |
| 手续费 | 3,536,731.26 | 2,517,194.66 |
| 代付三类人员费用 | 18,602,603.58 | 20,014,712.85 |
| 往来款及垫付款 | 165,566,910.71 | 265,146,250.62 |
| 捐赠支出 | 15,473,508.86 | 29,928,460.11 |
| 合计 | 386,864,419.97 | 488,024,928.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 10,262,310.17 | 25,912,800.05 |
| 合计 | 10,262,310.17 | 25,912,800.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 4,490,957.43 | 6,542,223.56 |
| 合计 | 4,490,957.43 | 6,542,223.56 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,178,262,120.67 | 877,478,182.16 |
| 加：资产减值准备 | 48,346,675.36 | 28,547,408.57 |
| 信用减值损失 | 54,034,737.50 | 9,713,764.25 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 70,422,716.52 | 68,646,442.60 |
| 使用权资产摊销 | 143,482.96 | |
| 无形资产摊销 | 48,024,623.84 | 33,514,100.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 9,751,654.09 | 9,433,792.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,842,090.06 | -1,500,470.94 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -130,009.08 | 67,592.13 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -11,381,246.37 | -12,925,294.84 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 83,734,932.15 | 71,401,769.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -920,596,456.55 | -54,069,315.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,641,745.59 | -4,749,041.56 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 94,335,207.09 | 867,557.45 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -263,309,526.55 | -180,640,336.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -868,400,071.73 | -1,157,467,904.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 945,967,328.49 | 334,094,310.97 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 461,722,332.74 | 22,412,555.84 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 11,537,471,308.62 | 10,332,235,883.42 |
| 减：现金的期初余额 | 8,508,218,434.99 | 8,459,130,471.37 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,029,252,873.63 | 1,873,105,412.05 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 11,537,471,308.62 | 8,508,218,434.99 |
| 其中：库存现金 | 558,194.64 | 485,977.15 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,536,913,113.98 | 8,507,732,457.84 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 11,537,471,308.62 | 8,508,218,434.99 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 79,559,735.03 | 票据、信用证保证金 |
| 货币资金 | 89,650,000.00 | 子公司冻结存款 |
| 合计 | 169,209,735.03 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 |
| 余额 | |||
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 51,842,771.54 | 6.46 | 334,909,488.43 |
| 港币 | 17,805,146.69 | 0.83 | 14,815,662.56 |
| 欧元 | 434,115.65 | 7.69 | 3,336,699.71 |
| 英镑 | 1.00 | 8.94 | 8.94 |
| 日元 | 31,438,839.00 | 0.58 | 18,367,827.30 |
| 台币 | 1,100,263.00 | 0.23 | 254,600.86 |
| 泰珠 | 0.12 | 0.20 | 0.02 |
| 加拿大元 | 315.96 | 5.21 | 1,646.06 |
| 菲律宾比索 | 1,653,433.31 | 0.13 | 214,946.33 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 12,458,844.01 | 6.46 | 80,485,378.19 |
| 港币 | 69,044,954.40 | 0.83 | 57,452,306.56 |
| 欧元 | 17,809.31 | 7.69 | 136,885.92 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | 5,654,503.84 | 6.46 | 36,528,660.27 |
| 日元 | 33,126,541.15 | 0.58 | 1,935,385.04 |
| 台币 | 940,532.37 | 0.23 | 217,639.19 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 24,777,734.27 | 6.46 | 160,066,641.16 |
| 台币 | 2,234,086.82 | 0.23 | 516,967.69 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,084,221.96 | 6.46 | 7,004,182.28 |
| 欧元 | 350,000.00 | 7.69 | 2,690,170.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税退税 | 15,222,495.55 | 其他收益 | 15,222,495.55 |
| 个税手续费返还 | 2,832,685.36 | 其他收益 | 2,832,685.36 |
| 国家出版专项基金 | 2,835,167.62 | 其他收益 | 2,835,167.62 |
| 国家出版专项基金 | 338,301.88 | 递延收益 | 0.00 |
| 稳岗补贴 | 161,992.55 | 其他收益 | 161,992.55 |
| 科技创新补贴 | 752,500.00 | 营业外收入 | 752,500.00 |
| 其他 | 1,555,226.92 | 其他收益 | 1,555,226.92 |
| 其他 | 317,761.79 | 营业外收入 | 317,761.79 |
| 合计 | 24,016,131.67 | 23,677,829.79 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 变动原因 | 单位级次 | 合并范围变动时间 | 注册资本 | 母公司认缴出资比例(%) |
| 1．本期新增合并报表范围内子公司 | |||||
| E-StarTechnologySAS | 新设 | 五级子公司 | 2021/4/20 | 38.19 | 100.00 |
| 北京智明星耀科技有限公司 | 新设 | 三级子公司 | 2021/1/11 | 100.00 | 100.00 |
| 海南星瑞科技有限公司 | 新设 | 三级子公司 | 2021/3/16 | 100.00 | 100.00 |
| 嘉兴高鲲圣点股权投资合伙企业（有限合伙） | 新设 | 二级子公司 | 2021/3/22 | 5,000.00 | 99.70 |
| 2．本期减少合并报表范围内子公司 | |||||
| 江西新华手机城有限公司 | 注销 | 三级子公司 | 2021/6/30 | 510.00 | 51.00 |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一级子公司 | — | — | — | — | — | |
| 江西教材经营有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 江西教育出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 江西科学技术出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 二十一世纪出版社集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 百花洲文艺出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 红星电子音像出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 江西美术出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 江西人民出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 中国和平出版社有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 图书出版 | 70.00 | — | |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 60.00 | — | |
| 江西新华发行集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书发行 | 100.00 | — | |
| 江西新华印刷发展集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 印刷 | 100.00 | — | |
| 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 投资 | 100.00 | — | |
| 北京东方全景文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视投资 | 100.00 | — | |
| 江西中文传媒艺术品有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 艺术品交易 | 100.00 | — | |
| 江西中文传媒资产经营有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 资产管理 | 100.00 | — | |
| 江西红星传媒集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | — | |
| 江西红星出版传媒产业园投资有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 商务服务 | 100.00 | — | |
| 江西红星文化艺术发展有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 商务服务 | 100.00 | — | |
| 江西中文传媒数字出版有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 数字出版 | 60.00 | 40.00 | |
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网增值服务 | 99.99 | — | |
| 主要二级子公司 | — | — | — | — | — | |
| 江西中文金彩信息技术有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 软件和信息技术服务 | 60.00 | — | |
| 北京百分在线信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 信息服务 | 51.00 | — | |
| 上上签科技有限公司 | 香港 | 香港 | 互联网产品 | 100.00 | — | |
| 北京智明互动科技有限公司 | 北京 | 北京市 | 游戏软件开发 | 100.00 | — | |
| 北京沐星科技有限公司 | 北京 | 北京市 | 技术开发 | 100.00 | — | |
| 飞鸟科技有限公司 | 香港 | 香港 | 游戏软件开发 | 100.00 | — | |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 物资贸易 | 100.00 | — | |
| 江西省报刊传媒有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 杂志出版 | 100.00 | — | |
| 江西晨报经营有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 报刊发行 | 100.00 | — | |
| 江西中文传媒网络科技有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 信息服务 | 100.00 | — | |
| 深圳豫章股权投资基金管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 资本市场服务 | 100.00 | — | |
| 上海江右资产管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 资本市场服务 | 100.00 | — |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 40.00% | 6,793,597.83 | 31,964,345.86 |
| 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 20,878.33 | 8.00 | 20,886.33 | 14,534.91 | 0.00 | 14,534.91 | 8,952.12 | 8.54 | 8,960.66 | 2,667.97 | 0.00 | 2,667.97 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 53,054.81 | 1,698.40 | 1,698.40 | 14,466.30 | 43,161.29 | 1,654.73 | 1,654.73 | 12,189.41 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合营企业 | — | — | — | — | — | — |
| 江西教育印务实业有限公司 | 南昌 | 南昌 | 包装装潢 | 50.00 | — | 权益法 |
| 北京麦克米伦世纪 | 北京 | 北京 | 商务咨询 | 50.00 | — | 权益法 |
| 咨询服务有限公司 | ||||||
| 联营企业 | — | — | — | — | — | — |
| 江西高校出版社有限责任公司 | 南昌 | 南昌 | 本版图书及报刊总发行 | 49.00 | — | 权益法 |
| 新华联合发行有限公司 | 北京 | 北京 | 图书等总发行 | 35.00 | — | 权益法 |
| 湖北楚天书局传媒有限公司 | 武汉 | 武汉 | 出版物选题策划 | 35.00 | — | 权益法 |
| 北京创新壹舟投资中心（有限合伙） | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 12.65 | — | 权益法 |
| 北京兴欣时代网络技术有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发等 | 50.50 | — | 权益法 |
| 芽芽科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发等 | 35.70 | — | 权益法 |
| 共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙) | 九江 | 九江 | 投资 | 39.00 | — | 权益法 |
| 共青城星创文化投资管理有限公司 | 九江 | 九江 | 投资 | 35.00 | — | 权益法 |
| 共青城星辰投资管理有限公司 | 九江 | 九江 | 投资 | 35.00 | — | 权益法 |
| 上海吾同元启投资中心（有限合伙） | 上海 | 上海 | 投资 | 40.00 | — | 权益法 |
| 杭州玄岩投资合伙企业（有限合伙） | 杭州 | 杭州 | 投资 | 70.00 | — | 权益法 |
| 北京杰诚创业科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发等 | 30.00 | — | 权益法 |
| 深圳市金版幼福数 | 深圳 | 深圳 | 技术开发等 | 33.00 | — | 权益法 |
| 媒有限公司 | ||||||
| 上海千陌网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机及网络咨询服务 | 35.00 | — | 权益法 |
| 兰溪上古投资合伙企业（有限合伙） | 金华 | 金华 | 投资 | 45.00 | — | 权益法 |
| 平潭国华天成投资合伙企业（有限合伙） | 福州 | 福州 | 投资管理、商务咨询 | 49.51 | — | 权益法 |
| 共青城誉美中和投资管理合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 投资及管理 | 36.30 | — | 权益法 |
| 珠海永韬康羽股权投资合伙企业（有限合伙） | 珠海 | 珠海 | 投资 | 27.30 | — | 权益法 |
| 北京中科行知教育科技有限公司 | 北京 | 北京 | 电信业务、互联网信息服务 | 46.00 | — | 权益法 |
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 嘉兴 | 嘉兴 | 股权投资、 | 50.00 | 0.20 | 权益法 |
| 共青城中天文投创业投资中心（有限合伙） | 九江 | 九江 | 项目投资、投资管理、实业投资 | 40.00 | — | 权益法 |
| 厦门天地文投创业投资有限公司 | 厦门 | 厦门 | 创业投资业务 | 22.22 | 权益法 | |
| 深圳市前海久华资本管理企业（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 计算机技术、大数据科技、网络技术领域的技术开发、技术咨询、技术转让 | 46.73 | — | 权益法 |
| 江西辰誉教育科技有限公司 | 南昌 | 南昌 | 教育软件开发、技术咨询、技术转让 | 49.00 | — | 权益法 |
| 江西新华瑞章物联网科技有限公司 | 南昌 | 南昌 | 物联网技术研发、应用 | 40.00 | — | 权益法 |
| 北京蓝天丝路创业投资中心（有限合伙） | 北京 | 北京 | 股权投资、投资管理、资产管理、创业投资、投资咨询、企业管理、企业管理咨询 | 20.00 | — | 权益法 |
| 厦门元趣新锐创业投资合伙企业（有限合伙） | 厦门 | 厦门 | 创业投资（限投资未上市企业） | 42.44% | — | 权益法 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 江西教育印务实业有限公司 | 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 江西教育印务实业有限公司 | 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | |
| 流动资产 | 33,879,843.18 | 17,012,303.06 | 30,128,054.76 | 20,408,009.35 |
| 其中：现金和现金等价物 | 4,674,134.34 | 16,998,683.06 | 11,086,490.39 | 20,404,389.35 |
| 非流动资产 | 13,714,561.49 | 14,888.03 | 14,084,757.35 | 12,416.83 |
| 资产合计 | 47,594,404.67 | 17,027,191.09 | 44,212,812.11 | 20,420,426.18 |
| 流动负债 | 13,966,600.70 | 118,846.94 | 9,427,070.55 | 1,306,677.59 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 13,966,600.70 | 118,846.94 | 9,427,070.55 | 1,306,677.59 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 33,627,803.97 | 16,908,344.15 | 34,785,741.56 | 19,113,748.59 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 16,813,901.99 | 8,454,172.08 | 17,392,870.78 | 9,556,874.30 |
| 调整事项 | 5,274,124.96 | 5,274,124.97 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 5,274,124.96 | 5,274,124.97 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 22,088,026.95 | 8,454,172.08 | 22,666,995.75 | 9,556,874.30 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 13,028,129.39 | 11,209,798.44 | ||
| 财务费用 | -4,735.19 | -18,923.79 | -4,130.93 | -248,542.22 |
| 所得税费用 | ||||
| 净利润 | -1,157,937.59 | -2,205,404.44 | -1,378,938.77 | -1,609,404.03 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -1,157,937.59 | -2,205,404.44 | -1,378,938.77 | -1,609,404.03 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 江西高校出版社有限责任公司 | 新华联合发行有限公司 | 北京创新壹舟投资中心（有限合伙） | 江西高校出版社有限责任公司 | 新华联合发行有限公司 | 北京创新壹舟投资中心（有限合伙） | |
| 流动资产 | 491,660,890.58 | 210,182,142.27 | 4,667,701,037.64 | 478,008,208.81 | 162,935,889.71 | 1,538,262,705.01 |
| 非流动资产 | 12,699,215.14 | 960,021,913.11 | 2,995,636,426.68 | 12,937,072.97 | 978,652,868.76 | |
| 资产合计 | 504,360,105.72 | 1,170,204,055.38 | 7,663,337,464.32 | 490,945,281.78 | 1,141,588,758.47 | 1,538,262,705.01 |
| 流动负债 | 208,640,108.59 | 39,511,305.92 | 2,698,386.00 | 208,945,923.62 | 35,524,337.56 | 2,698,451.50 |
| 非流动负债 | 910,898.77 | 8,541,811.46 | 1,837,472.77 | 10,721,650.06 | ||
| 负债合计 | 209,551,007.36 | 48,053,117.38 | 2,698,386.00 | 210,783,396.39 | 46,245,987.62 | 2,698,451.50 |
| 少数股东权益 | 11,262,500.00 | |||||
| 归属于母公司股东权益 | 294,809,098.36 | 1,122,150,938.00 | 7,660,639,078.32 | 268,899,385.39 | 1,095,342,770.85 | 1,535,564,253.51 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 144,456,458.20 | 393,565,598.08 | 969,070,843.41 | 131,760,698.84 | 383,369,969.80 | 194,248,878.07 |
| 调整事项 | -5,989,624.01 | 24,751,325.47 | -6,241,240.35 | 7,956.14 | 26,338,677.69 | -78,046,017.35 |
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | -5,989,624.01 | 24,751,325.47 | -6,241,240.35 | 7,956.14 | 26,338,677.69 | -78,046,017.35 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 138,466,834.19 | 418,316,923.55 | 962,829,603.06 | 131,768,654.98 | 409,708,647.49 | 116,202,860.72 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 267,724,129.89 | 101,667,200.87 | 6,381,211,238.72 | 161,127,939.91 | 67,172,990.37 | 48,502,781.12 |
| 净利润 | 13,669,753.49 | 22,139,301.98 | 6,370,833,605.55 | -5,181,536.32 | 11,940,314.21 | 48,565,242.51 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 13,669,753.49 | 22,139,301.98 | 6,370,833,605.55 | -5,181,536.32 | 11,940,314.21 | 48,565,242.51 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 31,059,546.82 | 8,700,151.61 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 968,854,300.57 | 922,486,334.37 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 15,526,721.94 | -835,885.43 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 15,526,721.94 | -835,885.43 |
（1）市场风险
1）汇率风险本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元、港币及小币种余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 51,842,771.54 | 63,365,328.99 |
| 货币资金-日元 | 31,438,839.00 | 26,723,094.00 |
| 货币资金-台币 | 1,100,263.00 | 2,912,968.00 |
| 货币资金-港币 | 17,805,146.69 | 2,434,636.44 |
| 货币资金-欧元 | 434,115.65 | 313,561.78 |
| 货币资金-英镑 | 1.00 | 1.00 |
| 货币资金-泰铢 | 0.12 | 0.12 |
| 货币资金-加拿大元 | 315.96 | 0.00 |
| 货币资金-菲律宾比索 | 1,653,433.31 | 1,639,268.05 |
| 应收账款-港币 | 69,044,954.40 | 40,058,969.59 |
| 应收账款-美元 | 12,458,844.01 | 7,428,846.37 |
| 应收账款-欧元 | 17,809.31 | 0.00 |
| 其他应收款-日元 | 33,126,541.15 | 130,818,268.00 |
| 其他应收款-美元 | 5,654,503.84 | 4,900,000.00 |
| 其他应收款-台币 | 940,532.37 | 0.00 |
| 应付账款-台币 | 2,234,086.82 | 7,149,563.91 |
| 应付账款-美元 | 24,777,734.27 | 6,263,337.84 |
| 其他应付款-美元 | 1,084,221.96 | 2,998,362.38 |
| 其他应付款-欧元 | 350,000.00 | 350,000.00 |
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：359,715,093.39元
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
于2021年6月30日，本集团尚未使用的银行授信额度为61.17亿元。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2021年6月30日日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 合计 |
| 短期借款 | 493,096,550.00 | 0.00 | 493,096,550.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,000,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 2,800,000,000.00 | 0.00 | 2,800,000,000.00 |
| 长期借款 | 0.00 | 1,120,000,000.00 | 1,120,000,000.00 |
| 合计 | 4,293,096,550.00 | 1,120,000,000.00 | 5,413,096,550.00 |
| 项目 | 汇率 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | ||
| 变动 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 美元 | 对人民币升值5% | 14,242,635.17 | 14,242,635.17 | 12,119,696.77 | 12,119,696.77 |
| 港币 | 3,071,388.69 | 3,071,388.69 | 3,108,068.16 | 3,108,068.16 | |
| 欧元 | 33,295.16 | 33,295.16 | -84,912.87 | -84,912.87 | |
| 日元 | 160,251.27 | 160,251.27 | 337,057.27 | 337,057.27 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | -14,242,635.17 | -14,242,635.17 | -12,119,696.77 | -12,119,696.77 |
| 港币 | -3,071,388.69 | -3,071,388.69 | -3,108,068.16 | -3,108,068.16 | |
| 欧元 | -33,295.16 | -33,295.16 | 84,912.87 | 84,912.87 | |
| 日元 | -160,251.27 | -160,251.27 | -337,057.27 | -337,057.27 | |
注：其他外币汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,088,729,549.31 | 1,088,729,549.31 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,088,729,549.31 | 1,088,729,549.31 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 1,088,729,549.31 | 1,088,729,549.31 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 44,364,412.13 | 44,364,412.13 | ||
| （四）其他非流动金融资产 | 500,944,010.30 | 500,944,010.30 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,088,729,549.31 | 545,308,422.43 | 1,634,037,971.74 | |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 南昌市阳明路310号出版大厦 | 出版产业及相关产业投资及管理 | 2,173,352,552.92 | 55.76 | 55.76 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 江西教育印务实业有限公司 | 合营 |
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 合营 |
| 江西高校出版社有限责任公司 | 联营 |
| 北京芽芽科技有限公司 | 联营 |
| 上海千陌网络科技有限公司 | 联营 |
| 北京中科行知教育科技有限公司 | 联营 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江西晨报社 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省出版集团资产经营有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省出版集团公司供应链管理分公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省新华书店资产经营有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 九江新华印刷资产经营有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 华章文化置业有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西人杰教育文化发展有限公司 | 其他 |
| 深圳市立言信息科技有限公司 | 其他 |
| 江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 其他 |
| 江西研学旅行社有限公司 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江西教育印务实业有限公司 | 接受印刷服务 | 2,593,357.20 | 2,819,963.75 |
| 江西省出版集团公司供应链管理公司 | 采购商品 | 13,464,936.30 | 0.00 |
| 江西高校出版社有限责任公司 | 采购商品 | 5,128,579.85 | 8,605,232.49 |
| 江西人杰教育文化发展有限公司 | 采购商品 | 75,557,887.03 | 52,021,921.09 |
| 江西晨报社 | 采购商品 | 3,018,867.84 | 379,635.21 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江西省出版集团公司 | 销售商品、提供服务 | 587,190.25 | 478,170.14 |
| 江西高校出版社有限责任公司 | 销售商品 | 11,531,914.00 | 2,133,097.01 |
| 江西教育印务实业有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 3,982,356.09 |
| 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 销售商品 | 1,407,126.58 | 299,901.82 |
| 华章文化置业有限公司 | 提供食堂服务 | 2,776.30 | 1,040.00 |
| 江西省出版集团资产经营有限责任公司 | 提供服务、物业服务 | 624,191.83 | 55,404.86 |
| 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 提供食堂服务 | 525.00 | 1,942.00 |
| 江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 销售商品 | 9,775,099.08 | 7,630,343.15 |
| 深圳市立言信息科技有限公司 | 销售商品 | 218,588.00 | 0.00 |
| 江西研学旅行社有限公司 | 提供劳务服务 | 123,812.00 | 0.00 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 江西晨报社 | 房产 | 119,804.05 | 352,106.50 |
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 房产 | 388,197.57 | 123,428.58 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 江西出版集团资产经营有限责任公司 | 房产 | 714,960.00 | 68,571.43 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 10,000.00 | 2020/6/16 | 2021/4/3 | 否 |
| 江西新媒体协同创新股份有限公司 | 2,000.00 | 2020/7/24 | 2021/10/3 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 10,000.00 | 2020/7/29 | 2021/7/28 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 6,000.00 | 2020/12/19 | 2021/12/18 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 65,000.00 | 2020/12/20 | 2021/12/19 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 10,000.00 | 2020/10/9 | 2021/10/9 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 20,000.00 | 2020/12/18 | 2021/12/17 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 21,000.00 | 2020/12/25 | 2021/12/8 | 否 |
| 合计 | 144,000.00 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 江西省出版集团公司 | 30,000,000.00 | 2018/7/4/ | 2021/7/3 | |
| 江西省出版集团公司 | 90,000,000.00 | 2018/7/4/ | 2023/7/3 | |
| 江西省出版集团公司 | 90,000,000.00 | 2018/7/4 | 2025/7/3 | |
| 江西省出版集团公司 | 90,000,000.00 | 2018/7/4 | 2028/7/3 | |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 205.82 | 365.03 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江西省出版集团公司 | 264,405.25 | 0.00 | 133,336.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 江西教育印务实业有限公司 | 3,070,133.73 | 0.00 | 2,301,534.63 | 0.00 |
| 应收账款 | 北京芽芽科技有限公司 | 737,822.50 | 368,911.25 | 737,822.50 | 368,911.25 |
| 应收账款 | 江西高校出版社有限责任公司 | 300,408.00 | 0.00 | 1,296,756.73 | 0.00 |
| 应收账款 | 华章文化置业有限公司 | 4,773.00 | 0.00 | 20,075.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 51,689.04 | 0.00 | 35,772.64 | 0.00 |
| 应收账款 | 深圳市立言信息科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,746,516.60 | 0.00 |
| 应收账款 | 北京中科行知教育科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 3,587.20 | 0.00 |
| 应收账款 | 江西省出版集团资产经营有限责任公司 | 78,235.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 423,303.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 江西晨报社 | 388,191.57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 华彰天地传媒投资有限公司 | 1,142.50 | 0.00 | 3,845.50 | 0.00 |
| 应收账款 | 北京江娱互动科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,824,536.19 | 141,226.81 |
| 预付账款 | 江西高校出版社有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 576,405.60 | 0.00 |
| 预付账款 | 江西研学旅行社有限公司 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 0.00 | 0.00 | 30,000.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 江西中文东旭咨询有限公司 | 0.00 | 0.00 | 550,000.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 江西研学旅行社有限公司 | 1,400,000.00 | 0.00 | 1,400,000.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 上海千陌网络科技有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 江西教育印务实业有限公司 | 0.00 | 197,361.48 |
| 应付账款 | 江西高校出版社有限责任公司 | 0.00 | 126,803.41 |
| 应付账款 | 江西晨报社 | 0.00 | 4,879.59 |
| 应付账款 | 江西人杰教育文化发展有限公司 | 67,480,655.34 | 19,324.30 |
| 应付账款 | 江西高校出版社 | 767,430.82 | 0.00 |
| 其他应付款 | 江西省出版集团公司 | 314,000,000.00 | 320,762,211.58 |
| 其他应付款 | 江西教育印务实业有限公司 | 0.00 | 18.00 |
| 其他应付款 | 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 0.00 | 112,229.65 |
| 其他应付款 | 江西晨报社 | 0.00 | 723.03 |
| 其他应付款 | 华章天地传媒投资有限公司 | 0.00 | 321,000.00 |
| 其他应付款 | 江西省新华书店资产经营有限公司 | 0.00 | 82,134.90 |
| 其他应付款 | 江西省出版集团资产经营有限责任公司 | 0.00 | 523.60 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、 蓝海国贸与中国工艺品进出口有限公司违约涉诉一案
2015年蓝海国贸以2014年期签订的合同为诉讼标的，向南昌市中级人民法院、江西省高级人民法院对中国工艺品进出口有限公司（以下简称“工艺品公司”）提起了诉讼。2018年12月，中华人民共和国最高人民法院及江西省高级人民法院对上述案件作出终审判决，判令上海康灿物资有限公司承担主要责任，工艺品公司承担部分责任。中国工艺品进出口总公司已将赔偿金额支付到位，但上海康灿营业执照已被吊销，本期末公司按应收款剩余账面余额的100%计提坏账准备。
2、 蓝海国贸与中国纺织机械和技术进出口有限公司违约涉诉一案
2014年蓝海国贸与中国纺织机械和技术进出口有限公司（以下简称“中纺机公司”）分别签订《采购合同》，由于中纺机公司未在合同期限内交货履行合同，蓝海国贸于2014年度以及2015年度分别以上述日期签订的合同为诉讼标的，在南昌市中级人民法院对中纺机公司提起了诉讼。2018年12月，2019年7月江西省高级人民法院分别对上述案件作出二审判决，判令上海康峰实业有限公司（以下简称上海康峰）承担主要责任，中纺机公司承担部分责任。中国纺织机械和技术进出口有限公司已将赔偿金额支付到位，但上海康峰营业执照已被吊销，本期末公司按应收款剩余账面余额的100%计提坏账准备。
3、 蓝海国贸与中新联进出口有限公司违约涉诉一案
2014年蓝海国贸与中新联进出口有限公司（以下简称“中新联”）签订《采购合同》，由于中新联未在合同期限内交货履行合同，蓝海国贸于2014年和2015年分别在南昌市中级人民法院及江西省高级人民法院对中新联提起了诉讼。2018年12月及2019年8月，江西省高级人民法院和最高人民法院分别对上述案件作出二审判决，驳回蓝海国贸诉讼请求。根据最高院判决书有关要求及律师专业意见，蓝海国贸根据最高院的提示于2020年10月向南昌市中级人民法院对上海中强能源（集团）有限公司、中新联等重新提起诉讼，目前法院已出具一审判决书，一审判决上海中强能源（集团）有限公司等单位向蓝海国贸共同支付欠款及资金利息，其余相关责任方承担部分未能清偿的责任，未支持蓝海国贸提出的关于要求中新联公司承担赔偿责任的诉请，蓝海国贸分别于2021年7月27日和8月3日向江西省高院提起了上诉。出于谨慎性原则，本期末按账面应收款项余额的85%计提坏账准备。
4、 蓝海国贸与大华新材合同纠纷案
2015年12月，蓝海国贸与江西大华新材料股份有限公司（以下简称“大华新材”）签订了《购销合同》，并向大华新材支付了货款15,456,385.00元，但大华新材一直未能交货，也未能退回货款。2018年蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，南昌中院于同年10月做出一审蓝海国贸胜诉的判决。2019年4月大华新材正式进入破产清算程序。2020年6月30日奉新县人民法院作出裁定，大华新材开始进行破产重整。考虑到大华新材的财务状况，本期末按账面余额的80%计提坏账准备。
5、 蓝海国贸与兰溪格尚合同纠纷案
2015年8月，兰溪市格尚复合材料有限公司（以下简称“兰溪格尚”）分两次向蓝海国贸采购玻璃纤纱，双方就两笔采购均签订了书面《购销合同》，蓝海国贸如约向其供应了货物，而兰溪格尚未能按合同约定的向公司支付货款。2018年蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，2019年1月一审判决蓝海国贸胜诉。考虑到兰溪格尚的财务状况及支付能力等因素，本期末仍维持以前年度计提的坏账准备余额。
6、 蓝海国贸与山东泉林诉讼案
自2017年12月12日至2018年10月29日期间，山东泉林集团有限公司（以下简称“山东泉林”）向蓝海国贸采购纸浆，蓝海国贸按合同如约向山东泉林供应了货物，山东泉林未能按合同约定向蓝海国贸支付货款。2019年6月13日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，2019年9月11日法院判决蓝海国贸胜诉，山东泉林应支付蓝海国贸货款3,746.47万元及相应违约金，高唐县金城建设投资开发有限公司承担连带清偿责任。由于山东泉林2019年已进入破产重整程序，出于谨慎性原则，本期末仍按应收债权余额的80%计提坏账准备。
7、 蓝海国贸与海南盛怡公司合同纠纷案
2019年6月，蓝海国贸根据合同采取预付款方式向海南盛怡实业有限公司（简称“海南盛怡”）采购纸张，中物永泰纸业有限公司（简称“中物永泰”）、海南盛怡共同履行蓝海国贸与海南盛怡的合同约定，海南万博瑞文化投资有限公司为该业务提供担保。在后期业务履行中，海南盛怡和中物永泰未能如约交货。2021年1月4日蓝海国贸向江西省南昌市中院提起诉讼，要求海南盛怡及中物永泰退回全部货款7,923.14万元及其他费用，并要求海南万博瑞文化投资有限公司承担连带保证责任。蓝海国贸于2021年5月12日与各方当事人达成和解，并由南昌中院依据各方达成的和解协议作出相应的《民事调解书》。出于谨慎性原则，本期末按应收债权余额的40%计提坏账准备。
8、 蓝海国贸与中物永泰公司合同纠纷案
2018年12月，蓝海国贸根据合同采取预付款方式向江苏紫宵有限公司（简称“江苏紫宵”）采购纸张，中物永泰、江苏紫宵共同履行蓝海国贸与江苏紫宵的合同约定，海南万博瑞文化投资有限公司为该业务提供担保。在后期业务履行中，江苏紫宵和中物永泰未能如约交货。2021年2月8日蓝海国贸向江西省南昌市中院提起诉讼，要求中物永泰退回全部货款4,634.28万元及其他费用。并要求海南万博瑞公司承担连带保证责任。蓝海国贸于2021年7月28日与各方当事人达成和解，并由南昌中院依据各方达成的和解协议作出相应的《民事调解书》。出于谨慎性原则，本期末按应收债权余额的40%计提坏账准备。
9、 蓝海国贸与湖南新时代合同纠纷案
2018年9月，蓝海国贸根据合同采取预付款方式向湖南新时代财富投资实业有限公司(简称“湖南新时代”)采购纸张，中物永泰、湖南新时代共同履行蓝海国贸与湖南新时代的合同约定，海南万博瑞文化投资有限公司为该业务提供担保。在后期业务履行中，湖南新时代和中物永泰未能如约交货。2021年2月8日蓝海国贸向江西省南昌市中院提起诉讼，要求湖南新时代及中物永泰退回全部货款5,451.47万元及其他费用，并要求海南万博瑞公司承担连带保证责任。蓝海国贸于2021年7月28日与各方当事人达成和解,并由南昌中院依据各方达成的和解协议作出相应的《民事调解书》。出于谨慎性原则，本期末按应收债权余额的40%计提坏账准备。10、 报刊传媒与兰溪市佳鹿化工案2015年9月24日，报刊传媒与兰溪市佳鹿化工有限公司（以下简称兰溪佳鹿）签订《销货合同》，因兰溪佳鹿未能按期偿还债务，报刊传媒于2017年11月向南昌市东湖区人民法院提起诉讼，2018年5月，江西省南昌市东湖区人民法院一审判决被告支付报刊传媒货款501.39万元及相关资金占用费，各担保人对上述债务承担连带清偿责任。考虑到兰溪市佳鹿化及担保人的财务状况等因，公司出于谨慎性原则，本期末按应收款项账面余额的80%计提坏账准备。
11、 报刊传媒与兰溪格尚案
报刊传媒与兰溪市格尚复合材料有限公司（以下简称兰溪格尚）签订《销货合同》，因兰溪格尚未能按期偿还债务，报刊传媒于2017年11月向江西省高级人民法院提起诉讼。2017年12月18日，江西省高级人民法院一审判决被告支付报刊传媒货款4,408.26万元及相关资金占用费，各担保人对上述债务承担连带清偿责任。考虑到兰溪格尚及担保人的财务状况等因素，本公司期末按其他应收款账面余额的80%计提坏账准备。
12、 蓝海物流与杭州腾翔诉讼案
因杭州腾翔物资有限公司（以下简称“杭州腾翔”）出现债务危机，无力偿还蓝海物流债务，2014年11月13日，蓝海物流在江西省南昌市中级人民法院对杭州腾翔提起诉讼，虽蓝海物流已对杭州腾翔或其担保人的部分财产进行相应的查封，但该部分财产也都已在银行抵押。2020年通过淘宝司法拍卖网络成功拍出担保人天长市华商环保设备有限公司位于安徽天长市大通镇的一块工业土地，2020年9月3日收回执行款150.74万元，本期末公司对应收杭州腾翔的剩余款项仍维持以前年度全额计提的坏账准备余额。
13、 蓝海物流与龙物贸易诉讼案
福建省龙岩市龙物贸易有限公司（以下简称“龙物贸易”）与蓝海物流签订了四份《煤炭买卖合同》，2017年8月6日龙物贸易向龙岩市中级人民法院提起诉讼，认为其已开具销售发票完成交易，要求蓝海物流支付以上四份买卖合同项下的剩余货款共计8,166.33万元及违约金。2018年1月蓝海物流反诉该四份合同业务无效，2018年7月26日福建省龙岩市中级人民法院对龙物公司诉讼做出一审判决：驳回龙物贸易公司的起诉。对蓝海的反诉部分裁定：撤销四份《煤炭买卖合同》，龙物贸易应返还预付款。
2020年4月，龙物公司在龙岩市中级人民法院起诉江西景虹能源有限公司、江西北寰物流有限公司、戴美贵承担借款本金80,444,179.45元及其利息的还款责任，要求蓝海物流承担本金及利息80%的赔偿责任。蓝海物流已经申请追加第三人江西省星虹燃料实业发展有限公司（简称江西星虹）到庭，并因江西星虹申请破产原因提出管辖权异议，目前此案已移交江西星虹破产管理人法院江西弋阳县人民法院审理。2021年1月22日，江西弋阳县人民法院法院一审开庭，目前案件尚未判决。
14、 蓝海物流火灾事故系列诉讼案
2017年10月26日，蓝海物流将新建区望城新兴东大道780号园区内1号仓库冷库区域出租给南昌蓝海新能科技发展有限公司（简称“蓝海新能”），蓝海新能负责冷库运行及维护。2019年12月，蓝海新能将其中冷库4号转租给厦门万翔物流管理有限公司（简称“厦门万翔”）。2020年2月5日,冷库4号蒸发器电器线路故障发生火灾，导致出租的整个1号仓库及仓库内的货物被烧毁。
（1） 华润五丰仓储合同纠纷案
上海华润五丰营销有限公司(简称“华润五丰”)与蓝海物流签订了仓储租赁合同。2020年8月5日，华润五丰以蓝海物流未尽消防安全责任且未能保障其正常使用租赁房屋为由，向南昌市新建区人民法院提起诉讼，要求蓝海物流赔偿其因火灾造成的损失共计1,121,885.49元。2020年11月2日，南昌市新建区人民法院组织了第一次开庭审理。2021年5月6日，新建区人民法院一审判决（（2020）赣0112民初3049号）：驳回原告的诉讼请求。华润五丰变更诉讼请求，以侵权责任为理由对蓝海物流、万翔物流、蓝海新能提起上诉，目前尚未开庭审理。
（2） 江西顺丰仓储合同纠纷案
2020年8月10日，江西顺丰速运有限公司（简称“江西顺丰”）起诉蓝海物流、蓝海新能，要求赔偿其因火灾造成的损失3,455,900.00元，返还预付的仓储服务费、鉴定费、律师费等。2020年12月23日，南昌市新建区人民法院组织了第一次开庭审理。于2021年1月12日进行第二次开庭审理，目前尚未判决。
（3） 人财保厦门分公司保险代位求偿权案
因2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库火灾事故，导致厦门万翔的货物发生损失。中国人民财产保险股份有限公司厦门市分公司（简称“人财保厦门分公司“）根据与厦门万翔公司的保险合同向其赔偿保险资金2,490万元后，于2020年10月13日在南昌市中级人民法院就保险代位求偿权向蓝海物流起诉并索赔2490万元及诉讼费、保全费。南昌中院于2021年4月13日开庭，并于2021年5月13日民事判决（（2020）赣01民初832号）：被告南昌蓝海新能公司赔偿原告人财保厦门分公司498万元，驳回原告其他诉讼请求。人财保厦门分公司已经上诉至江西省高院，目前尚未开庭审理。
（4） 太平洋保险公司深圳分公司保险代位求偿权案
因2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库火灾事故，太平洋保险公司深圳分公司根据保险合同向江西华润万家商业有限公司赔偿保险资金12,234,677.22元后，以保险人代为求偿权为由，在南昌市中级人民法院提起诉讼，诉蓝海物流、万翔物流、蓝海新能三被告赔偿12,234,677.22元并承担诉讼费。2021年4月23日南昌市中级人民法院受理此案，并于2021年8月9号开庭审理，截止目前尚未判决。
（5） 诉中国人寿保险南昌市中心支公司保险理赔案
江西新华发行集团有限公司（简称“发行集团“）为蓝海物流南昌物流中心建筑物和建筑物内图书所有人，与中国人寿财产保险股份有限公司南昌市中心支公司(简称“中国人寿南昌公司”)签订了财产综合一切险保险合同。2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库因冷库蒸发器线路故障发生火灾，导致1号仓库建筑物及库内图书发生损失。事故发生后发行集团向中国人寿南昌公司要求保险理赔。2020年11月15日，发行集团根据保险合同约定向南昌市仲裁委申请仲裁。要求中国人寿南昌公司赔偿保险金16,233,664.30元。南昌仲裁委于2020年11月18日立案受理，并于2021年1月5日开庭审理，因中国人寿南昌公司提出鉴定申请，本案仍在审理过程中。
15、 东方全景与霍尔果斯笛女诉讼案
2018年3月6日，北京东方全景文化传媒有限公司（以下简称“东方全景”）与霍尔果斯笛女影视传媒有限公司（以下简称“霍尔果斯笛女”）签订《电视连续剧＜突击再突击＞联合拍摄合同书》，合同约定东方全景投资该剧为固定回报方式，合作期限到2018年12月28日。2018年9月20日，东方全景与霍尔果斯笛女经协商一致，同意将投资本金人民币600万元延续转投资到电视连续剧《铁家伙》，东方全景总计投资人民币800万元，剩余投资款200万元于2018年9月20日已经履行完毕。
2019年10月，东方全景向北京市朝阳区人民法院提请诉讼，要求霍尔果斯笛女支付项目本金、收益金及违约金共计1,013.70万元，2020年10月27日本案通过网络开庭审理，截止目前尚未判决。考虑到霍尔果斯笛女的财务状况等因素，公司出于谨慎性原则按应收债权余额的100%计提坏账准备。
16、 蓝海国投与中标集团诉讼案
2016年7月19日，江西中文传媒蓝海国际投资有限公司（以下简称“蓝海国投”）与陈晓东、陈晓峰签署了《阶段性持股及回购协议》，2017年1月19日，中标建设集团股份有限公司（简称“中标集团”)、陈晓东、陈晓锋、陈永科与蓝海国投签署相关债转股协议。合作期限届满前后，蓝海国投多次与中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科沟通，敦促其履行合同义务，但中标
集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科仍无故拖延未能如期履约。2019年1月蓝海国投向南昌市中级人民法院提起诉讼，要求中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科支付3,258.95万元应付款及相关费用。2020年5月13日，南昌中院一审判决蓝海国投胜诉,但未将中标集团认定为责任人。2020年5月27日，蓝海国投向南昌中院提交上诉状，请求判令中标集团承担履约责任。2020年11月18日，江西省高级人民法院作出二审判决，维持一审判决结果。2021年1月15日蓝海国投向南昌市中级人民法院申请执行，2021年3月31日南昌市中级人民法院裁定终结执行。2021年7月14日，蓝海国投向南昌市红谷滩区人民法院提交起诉状，请求判令蓝海国投对被告陈永科提供质押的3,000万股中标建设集团股份有限公司股票享有优先受偿权，截止目前尚未开庭审理。
17、 蓝海国投与首都航空诉讼案
2019年1月25日，蓝海国投与深圳市升通商业保理有限公司签订协议，受让其享有的中国航空油料有限责任公司对北京首都航空有限公司（简称“首都航空”）的应收账款债权，2019年12月，蓝海国投与首都航空签订了《展期协议》，首都航空应于2019年12月24日至2020年6月23日期间偿还蓝海国投本金5,000.00万元及利息，后续首都航空未按约定履行相关协议，截止目前尚未归还本金3,525.00万元及相关利息。2020年5月8日，蓝海国投向南昌中院提起诉状，要求首都航空支付蓝海国投本金及相关利息，2021年3月8日收到一审判决书蓝海国投胜诉。2021年海南省高级人民法院对海航集团发出破产重整《通知书》，2021年4月9日蓝海国投向海航集团重整管理人申报债权并得到确权。
18、 发行集团连锁分公司与赣州鼎伟合同案
2018年5月,发行集团连锁分公司与赣州鼎伟数字科技有限公司（简称“赣州鼎伟”）签订合同，发行集团连锁分公司向赣州鼎伟供应电子设备，赣州鼎伟一直未按合同支付货物尾款
249.68万元。2020年6月8日，发行集团连锁分公司在赣州章贡区人民法院向赣州鼎伟提起诉讼，要求其支付货物尾款249.68万元及相关利息，2021年6月28日公司收到一审判决：鼎伟公司支付发行集团货款249.68万元及利息。鼎伟公司已向赣州市中级人民法院提出上诉。
19、 发行集团连锁分公司与江西荣格合同案
2018年6月,发行集团连锁分公司与江西荣格科技发展有限公司（简称“江西荣格”）签订合同，发行集团连锁分公司向江西荣格供应电子设备，货款总金额198.55万元。2020年6月8日，发行集团连锁分公司在南昌市高新区人民法院向江西荣格提起诉讼，要求其支付货款198.55万元及相关利息，南昌市高新区人民法院于2020年11月开庭审理，目前尚未判决。
20、 发行集团连锁分公司与武汉砺行合同案
2017年,发行集团连锁分公司与武汉砺行志远科技有限公司（简称“武汉砺行”）签订合同，发行集团连锁分公司向武汉砺行供应电子设备，货款总金额736.02万元。2021年5月，发行集团连锁分公司在南昌市红谷滩区人民法院向武汉砺行提起诉讼，要求其支付货款736.02万元及相关利息，南昌市红谷滩区人民法院于2021年7月7日开庭审理，目前尚未判决。
21、 发行集团与武城启智合同案
2017年9月， 江西新华发行集团有限公司向武城县启智教育投资有限公司（简称“武城启智”）签订图书供应合同，货款总金额157.80万元并按合同向武城启智支付履约保证金15.78万元。2021年6月，江西新华发行集团有限公司在南昌市西湖区人民法院向武城启智提起诉讼，要求其支付货款、保证金173.58万元及相关利息，截止目前尚未开庭审理。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据，将集团经营业务划分为七个经营分部，在经营分部的基础上确定了七个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物流分部、印刷分部、物资分部、新型业态分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 项目 | 出版业务 | 发行业务 | 物流业务 | 印刷包装 | 物资贸易 | 新型业态 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 18.39 | 24.02 | 1.35 | 1.26 | 9.61 | 8.30 | 2.81 | 15.21 | 50.53 |
| 主营业务成本 | 15.11 | 14.36 | 0.77 | 1.04 | 9.45 | 3.65 | 2.35 | 14.75 | 31.98 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 62,258,324.99 | 228,624,200.25 |
| 其他应收款 | 1,972,495,198.94 | 1,507,830,057.32 |
| 合计 | 2,034,753,523.93 | 1,736,454,257.57 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西中文传媒蓝海国际投资有限 公司 | 4,812,349.54 | 228,624,200.25 |
| 江西教材经营有限公司 | 57,445,975.45 | 0.00 |
| 合计 | 62,258,324.99 | 228,624,200.25 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 1,958,673,831.29 |
| 1至2年 | 12,961,730.65 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 96,045,407.30 |
| 合计 | 2,067,680,969.24 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联往来款项 | 2,066,559,645.31 | 1,601,708,197.31 |
| 押金、保证金 | 859,637.00 | 859,637.00 |
| 垫付职工个人款/员工借款 | 261,686.93 | 447,993.31 |
| 合计 | 2,067,680,969.24 | 1,603,015,827.62 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 859,637.00 | 94,326,133.30 | 95,185,770.30 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 859,637.00 | 94,326,133.30 | 95,185,770.30 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计 提坏账准 备 | 94,326,133.30 | 94,326,133.30 | ||||
| 按组合计 提坏账准 备 | 859,637.00 | 859,637.00 | ||||
| 合计 | 95,185,770.30 | 95,185,770.30 | ||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江西新华发行集团有限公司 | 往来款 | 1,000,000,000.00 | 1年以内 | 48.36 | |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 往来款 | 500,000,000.00 | 1-2年 | 24.18 |
| 江西教育出版社有限责任公司 | 往来款 | 400,000,000.00 | 1年以内 | 19.35 | |
| 江西晨报经营有限责任公司 | 往来款 | 94,326,133.30 | 5年以上 | 4.56 | 94,326,133.30 |
| 江西中文传媒艺术品有限公司 | 往来款 | 63,974,587.65 | 1-2年 | 3.09 | |
| 合计 | / | 2,058,300,720.95 | / | 99.54 | 94,326,133.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,815,139,420.88 | 8,815,139,420.88 | 8,755,688,887.49 | 8,755,688,887.49 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 301,624,583.70 | - | 301,624,583.70 | 271,719,714.79 | 271,719,714.79 | |
| 合计 | 9,116,764,004.58 | 9,116,764,004.58 | 9,027,408,602.28 | 9,027,408,602.28 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江西教材经营有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 江西人民出版社有限责任公司 | 58,151,667.86 | 58,151,667.86 | ||||
| 江西教育出版社有限责任公司 | 287,436,069.34 | 287,436,069.34 |
| 江西美术出版社有限责任公司 | 145,394,920.69 | 145,394,920.69 | ||||
| 二十一世纪出版社集团有限公司 | 202,809,561.32 | 202,809,561.32 | ||||
| 江西科学技术出版社有限责任公司 | 88,144,275.65 | 88,144,275.65 | ||||
| 百花洲文艺出版社有限责任公司 | 29,770,449.66 | 29,770,449.66 | ||||
| 红星电子音像出版社有限责任公司 | 35,414,964.86 | 35,414,964.86 | ||||
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 江西红星传媒集团有限公司 | 134,163,201.00 | 134,163,201.00 | ||||
| 北京东方全景影视文化传媒有限公司 | 32,958,038.78 | 32,958,038.78 | ||||
| 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 1,089,317,200.72 | 1,089,317,200.72 | ||||
| 江西中文传媒艺术品有限公司 | 39,759,730.02 | 39,759,730.02 | ||||
| 江西新华印刷发展集团有限公司 | 584,954,622.74 | 584,954,622.74 | ||||
| 江西新华发行集团有限公司 | 3,147,134,184.85 | 3,147,134,184.85 | ||||
| 中国和平出版社有限公司 | 30,100,000.00 | 30,100,000.00 | ||||
| 江西中文传媒资产经营有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 2,761,180,000.00 | 2,761,180,000.00 | ||||
| 江西红星出版传媒产业园投资有限公司 | 50,000,000.00 | 24,450,533.39 | 74,450,533.39 | |||
| 江西红星文化艺术发展有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 江西中文传媒数字出版有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 合计 | 8,755,688,887.49 | 59,450,533.39 | 8,815,139,420.88 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西高校出版社有限责任公司 | 131,768,654.98 | 6,698,179.21 | 138,466,834.19 | ||||||||
| 共青城星创文化投资管理有限公司 | 1,108,041.05 | -1,552.64 | 1,106,488.41 | ||||||||
| 共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙) | 68,020,148.17 | -102,904.66 | 1,658,755.74 | 66,258,487.77 | |||||||
| 共青城星辰教育投资管理有限公司 | 524,233.96 | -34,119.54 | 490,114.42 | ||||||||
| 共青城中天文投创业投资中心（有限合伙） | 68,029,536.41 | -5,620.42 | 68,023,915.99 | ||||||||
| 厦门天地文投创业投资有限公司 | 2,269,100.22 | 172.95 | 2,269,273.17 | ||||||||
| 厦门元趣新锐创业投资合伙（有限合伙） | 25,000,000.00 | 9,469.75 | 25,009,469.75 | ||||||||
| 小计 | 271,719,714.79 | 25,000,000.00 | 6,563,624.65 | 1,658,755.74 | 301,624,583.70 | ||||||
| 合计 | 271,719,714.79 | 25,000,000.00 | 6,563,624.65 | 1,658,755.74 | 301,624,583.70 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,309,524,407.88 | 952,061,911.90 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,563,624.65 | -2,548,270.81 |
| 合计 | 1,316,088,032.53 | 949,513,641.09 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,712,080.98 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 18,676,220.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 | 25,139,907.57 |
| 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,807,130.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 849,893,005.04 | 系子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙）处置 Moonton Holdings Limited 股权产生投资收益，该事项的发生具有偶然性，故将其列示为非经常性损益 |
| 所得税影响额 | -216,855,899.77 | |
| 少数股东权益影响额 | -400,373.43 | |
| 合计 | 670,357,810.77 |
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 政府补助-增值税返还 | 15,222,495.55 | 根据相关税收优惠及批文，增值税返还持续期限为3年以上（详见附注） |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.58 | 0.87 | 0.87 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.25 | 0.37 | 0.37 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：吴信根
董事会批准报送日期：2021年8月26日
修订信息
□适用 √不适用